תקנות הסדרת העיסוק בייעוץ השקעות, בשיווק השקעות ובניהול תיקי השקעות (דוחות)
; .

בתוקף סמכותי לפי   , בהתייעצות עם הרשות ובאישור ועדת הכספים של הכנסת, אני מתקין תקנות אלה:

 בתקנות אלה –
 ”אתר הפצה“ – אתר אינטרנט של הרשות הפתוח לעיון הציבור, שבו מוצגים דיווחי הגורמים המדווחים;
 ”בטוחה“ – כהגדרתה ;
 ”גוף מוסדי“ – קופת גמל, קרן נאמנות, קרן פנסיה;
 ”המצאה ללקוח“ – מסירה ביד, משלוח בדואר, או מקום שבו הלקוח הסכים לכך מראש – המצאה בכל דרך שהיא, ובלבד שנעשתה בכתב;
 ”טופס דיווח“ – כהגדרתו ;
 ”יום הדוח“ – היום האחרון של הרבעון;
 ”יום מסחר“ – יום שבו מתקיים מסחר בבורסה בישראל;
 ”יום עסקים“ – יום שבו רוב התאגידים הבנקאיים בישראל פתוחים לביצוע עסקאות עם הציבור;
 ”מדד המחירים לצרכן“ – מדד המחירים לצרכן שמפרסמת הלשכה המרכזית לסטטיסטיקה;
 ”מדד מלווה קצר מועד (מדד המק״מ)“, ”מדד ת״א 100“ – המפורסמים באתר האינטרנט של הבורסה;
 ”נכס“ – נייר ערך או נכס פיננסי;
 ”נכס דל סחירות“ – נכס שאינו נכס חריג, שביום הדוח חלפו למעלה משלושה ימי מסחר מאז שנעשתה בו עסקה בבורסה;
 ”נכס חריג“ – נכס שביום הדוח שוויו חורג, להערכת מנהל התיקים, באופן קיצוני מהשווי שהיה צפוי לו בהתחשב בשווי שבו ניתן לממשו או בשווי שנקבע לנכס הבסיס שלו, או שביום הדוח חלפו למעלה משלושה ימי מסחר מאז שהמסחר בו הופסק;
 ”עבירה“ – לרבות עבירה מחוץ לישראל שמאפייניה דומים;
 ”רבעון“ – תקופה של שלושה חודשים המסתיימת ביום האחרון של החודש השלישי (הרבעון הראשון), השישי (הרבעון השני), התשיעי (הרבעון השלישי) והשנים עשר (הרבעון הרביעי) של שנת כספים;
 ”שווי נכסים מנוהל“ – שוויים של ניירות הערך והנכסים הפיננסיים שבניהולו של מנהל תיקים;
 ”תקנות הביטוח“ – .

 מנהל תיקים ימציא ללקוח דוח אחת לרבעון, כמפורט  (להלן – דוח רבעוני); הדוח הרבעוני יומצא לא יאוחר מהיום האחרון לחודש העוקב ליום הדוח והפרטים הכלולים בו יהיו עדכניים ליום הדוח; הדוח הרבעוני ייערך לפי הנוסח  ובהתאם להוראות .
 הדוח יכלול רק את הפרטים המפורטים ; אין חובה לציין את העדר קיומו של פרט פלוני אלא אם כן נקבע כך במפורש בתקנות אלה.
 מנהל תיקים רשאי לשלוח ללקוח דוח לעתים תכופות יותר, ובלבד שדוח כאמור ייערך לפי המתכונת הקבועה .
 מנהל תיקים ימציא ללקוח דוח כאמור בתקנה זו, גם בעבור תיק השקעות שנוהל רק בחלק מן הרבעון.

 מנהל התיקים יערוך את הדוח בצורה ברורה ונוחה לקריאה, עמודי הדוח יהיו ממוספרים, ויכולים לכלול בראשם את סמלו המסחרי של מנהל התיקים.
 כותרות הפרקים בדוח יובאו באותיות מודגשות ובהגדלה; כמו כן יודגשו כותרות משנה ופרטים נוספים לפי המתכונת .

 מנהל התיקים יכתוב את הדוח בשפה העברית, למעט אם ביקש הלקוח לקבל את הדוח בשפה אחרת ומנהל התיקים הסכים לכך, וינוסח ככל האפשר בלשון פשוטה וברורה.

 דיווח של נתונים כספיים יהיה בשקל חדש, ואולם מנהל תיקים רשאי לדווח במטבע זר, ובלבד שהציג במקביל למטבע הזר את ערכו בשקלים חדשים וכן את שיעור השינוי במטבע שנבחר לעומת השקל החדש.

 הדוח יומצא ללקוח בנפרד מכל הודעה או מסמך אחר.

 שם החברה יובא באותיות מודגשות; שונה שמה של החברה בשבע השנים שקדמו למועד הדוח, יצוין הדבר בהערת שוליים, בציון שם החברה שקדם לשמה הנוכחי של החברה ותאריך השינוי.

 הנתונים המופיעים בטבלה  תחת הכותרת ”תשואה“, יחושבו כמפורט להלן:
 הנתון ”שווי נכסים בסוף תקופה“ יחושב על ידי הוספה של סכום ההפקדות שבוצעו על ידי הלקוח לשווי הנכסים בתחילת התקופה, בניכוי המשיכות שביצע הלקוח במהלך התקופה; לסכום זה יש להוסיף את הרווח או ההפסד שהצטברו באותה תקופה;
 שיעור תשואת תיק ההשקעות, יחושב לפי נוסחה זו:
 
 כאשר –
 Y – שיעור התשואה האישית הנומינלית לתיק המנוהל לתקופה;
 T – מספר ימי מסחר בתקופה;
 r – שיעור התשואה הפנימית ליום מסחר לתיק המנוהל, שתחושב לפי נוסחה זו:
 
 כאשר –
 V0 – ערך התיק בתחילת תקופה;
 VT – ערך התיק בסוף תקופה;
 Mi – סך כל תזרימי המזומנים שהיתוספו לתיק הלקוח ביום מסחר i פחות סך כל תזרימי המזומנים שהוצאו מתיק הלקוח בתחילת יום מסחר i;
 T – מספר ימי מסחר בתקופה;
 שיעור השינוי במדד ת״א 100, יחושב לפי נוסחה זו:
 
 כאשר:
 P2 – המדד שהתפרסם ליום המסחר האחרון של התקופה שלגביה מחושב השינוי;
 P1 – המדד שהתפרסם ליום המסחר האחרון שלפני תחילת התקופה שלגביה מחושב השינוי;
 שיעור השינוי במדד המק״מ יחושב לפי הנוסחה שבפסקה (3);
 שיעור השינוי במדד המחירים לצרכן יחושב לפי הנוסחה שבפסקה (3), כאשר:
 P2 – המדד שהתפרסם לחודש האחרון של התקופה שלגביה מחושב השינוי;
 P1 – המדד שהתפרסם לחודש האחרון שלפני תחילת התקופה שלגביה מחושב השינוי;
 כאשר מדד ת״א 100, מדד המק״מ ומדד המחירים לצרכן אינם משקפים דיים את שיעור השינוי בתיק השקעות, יביא מנהל התיקים בנוסף נתונים על אודות מדד רלוונטי נוסף אחד או יותר באופן המשקף את שיעור השינוי בתיק ההשקעות.

 בטבלה המופיעה תחת הכותרת ”תשלומים לחברה“ , בצד המונח ”דמי ניהול“ יש לפרט רק את דמי הניהול שנוכו בפועל מהחשבון; בצד המונח ”הכנסות אחרות שלא מדווחות באופן מפורש בסעיפים האחרים“ יש לפרט גם את מהות החיובים.

 תחת הכותרת ”מדיניות השקעה“ , תצוין מדיניות ההשקעה כפי שהיא מוגדרת בהסכם לפי , לרבות הנחיות השקעה שנתן הלקוח.

 תחת הכותרת ”חשיפה (בפועל)“ , תצוין מידת החשיפה ליום הדוח בתיק ההשקעות לאיגרות חוב ממשלתיות, לאיגרות חוב חברות, למניות ולמטבע חוץ, למעט מידת החשיפה לנכסים שלגביהם אין מידע כאמור;
 בתקנה זו, ”מידת חשיפה“ – כהגדרתה , בשינויים המחויבים.

 בטבלה המופיעה תחת הכותרת ”הרכב תיק ההשקעות“ , רשאי מנהל התיקים לפרט קטגוריות משנה נוסף על הקטגוריות הקבועות ; לגבי איגרות חוב של חברות בישראל, איגרות חוב של מדינה מחוץ לישראל ואיגרות חוב של חברות מחוץ לישראל, יצוין גם דירוג איגרות החוב אם ישנו.

 תחת הכותרת ”פירוט עסקאות בניגוד עניינים שבוצעו ברבעון“ , יובאו לפי סדר ביצוען פרטי העסקאות שבוצעו בתיק ההשקעות, אשר לגביהן היה מנהל התיקים שביצע את העסקה, או התאגיד המורשה שבו הוא עובד, מצוי בניגוד עניינים בינו לבין הלקוח, לרבות עסקאות בנכסים כאמור  וכן עסקאות בנכסים שלגביהם יש למנהל התיקים זיקה.

 תחת הכותרת ”פירוט עסקאות בסיכון מיוחד ועסקאות באשראי לרבעון“ , יובאו פרטי העסקאות לפי סדר ביצוען.

 לעניין הכותרת ”פירוט עסקאות שבוצעו ברבעון“ , מנהל תיקים יהיה פטור מחובת הדיווח בעניין זה, מקום שבו הלקוח מקבל דיווח מחבר הבורסה שאצלו מתנהל החשבון.

 מנהל תיקים יכלול בהערת שוליים בדוח גילוי בדבר קביעת בטוחה, וכן הפניה לדיווח שעשה לפי ; הרשות תפרסם נוסח לדוגמה לגילוי האמור באתר האינטרנט שלה.

 תחת הכותרת ”אירועים בעלי השפעה מהותית על שירות ניהול התיקים“ , יובאו פרטים בדבר כל אירוע או עניין החורגים מהעסקים הרגילים של מנהל התיקים בשל טיבם, היקפם או תוצאתם האפשרית ואשר יש להם או עשויה להיות להם השפעה מהותית על השירות הניתן על ידי מנהל התיקים.

 בעל רישיון יגיש לרשות דוח על עניין או אירוע כמפורט ; חובת הדיווח לגבי אירועים הקשורים ליחיד בעל רישיון חלה הן על היחיד והן על התאגיד המורשה או התאגיד הבנקאי שבו הוא עובד או משמש כבעל שליטה או נושא משרה; חובת הדיווח לגבי אירועים בתאגיד המורשה, לרבות אירועים הנוגעים לנושא משרה או בעל שליטה בתאגיד, חלה על התאגיד המורשה.
 בעל רישיון יגיש דוח לרשות כמפורט  לפי טופס דיווח שכותרתו מתאימה לאירוע או לעניין המדווח.

 הדוחות יכללו את הפרטים הנדרשים כמפורט  ופרטים נוספים הדרושים להבנת העניין או האירוע.

 המועד להגשת דוח מיידי הוא עד תום יום העסקים הראשון שלאחר המועד שבו נודע למי שחייב בהגשת דוח על קרות העניין או האירוע.
 בדוח יצוין מועד האירוע או העניין המדווחים, ואם לא היו ידועים למדווח – המועד שבו נודע לו עליהם.
 דיווח לפי , יוגש כדוח מיידי לפי הוראות .

 תאגיד מורשה ידווח על כל אירוע או עניין החורגים מהעסקים הרגילים שלו בשל טיבם, היקפם או תוצאתם האפשרית ואשר יש להם או עשויה להיות להם השפעה מהותית על התאגיד המורשה.

 נתעורר חשד סביר למעילה של עובד בתאגיד מורשה או של בעל רישיון בתאגיד הבנקאי בכספי התאגיד או בכספי לקוחות התאגיד, יצוין בדוח דבר המעילה וכן העובדות הרלוונטיות לעניין זה; בתקנה זו, ”מעילה“ – עבירה על אחת מהעבירות המנויות ,  .

 חובת הדיווח לפי  על אירועים הקשורים ליחידים המועסקים כבעלי רישיון, נושאי משרה או בעלי שליטה בתאגיד מורשה או בתאגיד בנקאי, קמה גם על התאגיד בהתקיים כל אלה:
 המידע החייב בדיווח ידוע לתאגיד ויש בידו את הפרטים החייבים בדיווח, כולם או חלקם;
 הדיווח מתייחס לעבירה או להפרת הוראת דין כלכלי כהגדרתן , למעט ”עבירת קלון“, ולרבות עבירה לפי , , , , , , , , , , , , .
 דוחות שיוגשו לפי תקנת משנה (א) ולפי  לא יהיו פתוחים לעיון הציבור.

 שונה שמו של תאגיד מורשה, יוגש דיווח על אודות פרטי השינוי.

 הגיש תאגיד מורשה הצעת מיזוג לרשם החברות, יוגש דיווח הכולל את פרטי ההצעה; אישר רשם החברות את ביצוע המיזוג, יוגש דיווח על אודות אישור המיזוג.
 בתקנה זו, ”מיזוג“ ו”רשם החברות“ – כהגדרתם .

 הוגשה הודעה לחברת ביטוח בקשר עם ביטוח שערך בעל רישיון לפי , ידווח תוכן ההודעה ומועד הגשתה.

 חל שינוי בפרט מן הפרטים המדווחים לפי  לגבי המנהל הכללי, ולגבי בעלי תפקידים נוספים בתאגיד המורשה האחראים על ניהול ההשקעות, על קיום חובות התאגיד לפי  ועל קשרי לקוחות, ידווח התאגיד על אודות השינוי.

 אירע דבר העשוי להיות חשוב ללקוח הסביר של תאגיד מורשה, ואינו אחד מהעניינים המנויים בתקנות אלה, יובאו בדוח פרטים בדבר האירוע.

 לא יאוחר מיום 21 בחודשים ינואר, אפריל, יולי ואוקטובר בכל שנה יגיש תאגיד מורשה לרשות דוח רבעוני הכולל את הפרטים המופיעים ; הדיווח יתייחס ליום האחרון בחודש שקדם למועד הגשת הדוח (להלן – המועד הקובע).

 מספר לקוחות התאגיד המורשה, והכל תוך יצירת הבחנה בין לקוחות שהם גופים מוסדיים לבין לקוחות אחרים ותוך ציון מספר הלקוחות החדשים שנוספו במהלך הרבעון ומספר הלקוחות שעזבו; לעניין תקנה זו, כל הסכם שערך התאגיד לפי  ייספר כלקוח אחד.

 פרטי הבטוחה כמפורט .

 נוסף על האמור , תאגיד מורשה שהוא מנהל תיקים יגיש דוח הכולל פרטים אלה:
 שווי נכסים לפי חלוקה בין חברי הבורסה השונים באמצעותם מוחזקים הנכסים, תוך יצירת הבחנה בין שווי נכסים של לקוחות שהם גופים מוסדיים לבין שווי נכסים של לקוחות אחרים;
 שיעור הנכסים מתוך סך שווי נכסים שלתאגיד המורשה יש זיקה אליהם;
 הכנסות התאגיד המורשה מקבלת החזר עמלת קנייה או מכירה, כמשמעותה  והכנסות תאגיד קשור אליו מעמלות קנייה או מכירה, כשיעור מסך הכנסות התאגיד המורשה מדמי ניהול; דיווח לפי פסקה זו יתייחס לסך ההכנסות שהתקבלו כאמור במשך שלושת החודשים שקדמו למועד הקובע;
 מאפייני התיקים המנוהלים בעבור לקוחות התאגיד המורשה ודמי הניהול הנגבים בגינם, בהתאם לפרטים שייקבעו בטופס שתפרסם הרשות באתר הרשות;
 בתקנה זו, ”שווי נכסים“ – שוויים של ניירות הערך והנכסים הפיננסיים שבניהולו של מנהל תיקים.

 תאגיד מורשה יגיש לרשות, לא יאוחר מיום 31 במרס של כל שנה, דוח על הפרטים המופיעים ; הדיווח יתייחס ליום האחרון של השנה שקדמה למועד הגשת הדוח, זולת אם נאמר אחרת .

 תיאור המבנה הארגוני של התאגיד המורשה, לרבות התייחסות ליחידות העוסקות בתחום ההשקעות ולרבות מספר העובדים בכל יחידה, וכן מענו, כתובת סניפיו ושמות מנהליו, מספרי הטלפון והפקס וכתובת הדואר האלקטרוני של התאגיד המורשה.

 לגבי כל אחד מבעלי השליטה, שאינם בעלי השליטה בחברה ציבורית השולטת בתאגיד המורשה וכן לגבי כל אחד מן הדירקטורים של התאגיד המורשה, המנהל הכללי וסגן המנהל הכללי, יצוינו הפרטים האלה:
 שמו;
 מספר זהותו במרשם האוכלוסין או מספר הדרכון שלו;
 התפקיד שהוא ממלא בתאגיד המורשה;
 תיאור תפקידים שהוא מילא בתאגידים אחרים ועיסוקים נוספים במהלך השנה האחרונה;
 האם הוכרז כפסול דין או כפושט רגל וטרם ניתן לו הפטר כאמור .
 לגבי מנהל תחום השקעות ראשי, או כל ממלא תפקיד כאמור בתאגיד המורשה אף אם תוארו שונה, אם קיים, יצוינו הפרטים האלה:
 שמו;
 מספר זהותו במרשם האוכלוסין או מספר הדרכון שלו.
 לגבי האחראי על עמידת התאגיד המורשה בכל הוראות הדין החלות על התאגיד המורשה ובכלל זה, הוראות תקנות אלה, שהוא עובד או מועסק של התאגיד המורשה, אם קיים, וכן האחראי על הטמעת נוהלי העבודה בתאגיד המורשה, שהוא עובד או מועסק של התאגיד המורשה, אם קיים, יצוינו הפרטים האלה:
 שמו;
 מספר זהותו במרשם האוכלוסין או מספר הדרכון שלו;
 התפקידים שהוא ממלא בתאגיד;
 היקף משרה כאחראי על מילוי חובות התאגיד;
 דרגת שכר, לפי הדרגות שפרסם יושב ראש הרשות באתר האינטרנט של הרשות;
 הגורם בתאגיד שאליו הוא כפוף.
 לגבי מבקר פנימי בתאגיד המורשה, אם קיים, יצוינו הפרטים האלה:
 שמו;
 מספר זהותו במרשם האוכלוסין או מספר הדרכון שלו;
 האם מועסק באמצעות חברה חיצונית, ושמה של החברה;
 היקף משרה כמבקר פנים בתאגיד המורשה;
 מספר שעות ביקורת פנים בתאגיד המורשה שבוצעו במהלך השנה האחרונה.
 לגבי האחראי על מילוי החובות המוטלות לפי  (להלן – חוק איסור הלבנת הון) על תאגיד מורשה העוסק בניהול תיקים, יצוינו הפרטים האלה:
 שמו;
 מספר זהותו במרשם האוכלוסין או מספר הדרכון שלו;
 התפקידים שהוא ממלא בתאגיד;
 האם מועסק באמצעות חברה חיצונית, ושמה של החברה;
 היקף משרה כאחראי על מילוי חובות התאגיד לפי ;
 הגורם בתאגיד שאליו הוא כפוף.

 תאגיד מורשה וכן בעל רישיון שאינו מועסק בתאגיד מורשה או בתאגיד בנקאי, ידווחו על אודות עיסוקים נוספים שלהם במהלך השנה האחרונה.

 , ”חשבון מיועץ“ – חשבון שביחס אליו ניתן ייעוץ השקעות במהלך 12 החודשים הקודמים למועד הדיווח לפי תקנות אלה, ושאינו חשבונו של לקוח כשיר.

 תאגיד בנקאי הרשאי לעסוק בייעוץ השקעות כאמור  (להלן – תאגיד בנקאי), יגיש לרשות, לא יאוחר מהיום ה־15 בכל חודש, דוח (להלן – דוח חודשי) שבו ייכללו נתונים על כל העסקאות שבוצעו במהלך החודש שקדם למועד הגשת הדוח בנכסים, באמצעות בעלי רישיון יועץ המועסקים בתאגיד הבנקאי, בחשבונות מיועצים.
 הדוח החודשי יכלול נתונים בדבר סוג הנכסים והעסקאות שנעשו בהם, כמפורט ב”טבלה A – מאפיין נכס“ , ופרטים נוספים, והכל במתכונת המפורטת , לעניין תקנה זו, ”עסקה“ – לרבות הזמנה מהנפקה.

 תאגיד בנקאי יגיש לרשות, על פי דרישתה, פרטים נוספים בנוגע למידע הנכלל בדוח החודשי כמפורט .

 יושב ראש הרשות או עובד שהסמיך לכך, רשאי לעדכן מזמן לזמן את הערכים והסמלים המופיעים בטבלאות  , אם נוצר הצורך בכך לשם דיווח כנדרש; על עדכון כאמור תודיע הרשות בהודעה לתאגיד הבנקאי שתישלח שלושים ימים לפחות לפני המועד להגשת הדוח הראשון שיש להגיש לאחר העדכון.

 תחילתן של תקנות אלה שישה חודשים מיום פרסומן ברשומות.

 

 
 
 
 
 
 
 

 נתונים כלליים על אודות התיק המנוהל
 מספר חשבון אצל חבר הבורסה: . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
 הנתונים המופיעים בדוח נכונים לתאריך: . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
 שווי תיק ההשקעות של הלקוח: . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . שקלים חדשים/אחר
 שווי תיק ההשקעות של הלקוח, בניכוי נכסים חריגים ונכסים דלי סחירות3: . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . שקלים חדשים/אחר
 

 תשואה

 שיעור תשואת תיק השקעות בשנה האחרונה: . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
 שיעור תשואת תיק השקעות בשלוש שנים האחרונות: . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
 
 

 תשלומים לחברה
 פירוט הכנסות החברה מניהול תיקך לשלושת החודשים האחרונים (dd/mm/yy – dd/mm/yy) (בשקלים חדשים/אחר)

 סך כל הכנסות החברה מניהול תיקך לשנה שקדמה ליום הדוח (dd/mm/yy – dd/mm/yy): . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . שקלים חדשים/אחר, אשר מהווים %. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . מהשווי הממוצע של תיק ההשקעות5, בשנה זו.

 מדיניות השקעה
 מדיניות ההשקעה (רמת סיכון) כפי שמוגדרת בהסכם בכתב, לרבות הנחיות השקעה שנתן הלקוח: . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

 חשיפה (בפועל):
 נתוני החשיפה להלן אינם כוללים מכשירים פיננסיים אשר לגביהם אין למנהל התיק מידע, המהווים X% מהתיק.
 מידת החשיפה לאיגרות חוב ממשלתיות – % . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . משווי התיק;
 מידת החשיפה לאיגרות חוב חברות – % . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . משווי התיק;
 מידת החשיפה למניות – % . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . משווי התיק;
 מידת החשיפה למטבע חוץ – % . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . משווי התיק;

 הרכב תיק השקעות ליום הדוח (החזקה ישירה בלבד)

 

 פירוט עסקאות בניגוד עניינים8, שבוצעו ברבעון

 פירוט עסקאות בסיכון מיוחד ועסקאות באשראי שבוצעו ברבעון

 פירוט עסקאות שבוצעו ברבעון
 (אין חובה לפרט נתונים אלה אם הלקוח מקבלם מחבר הבורסה אצלו מתנהל החשבון):

 

 אירועים בעלי השפעה מהותית על שירות ניהול התיקים:
 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

 
 
 
 
 
 
 
 

 כללי
 הדוח החודשי יוגש לרשות כקובץ ASCII, וייכללו בו נתונים על כל העסקאות שבוצעו במהלך החודש שקדם למועד הדוח בנכסים, באמצעות בעלי רישיון יועץ המועסקים בתאגיד הבנקאי (להלן גם – יועצים או יועצי השקעות) בעבור חשבונות מיועצים של התאגיד הבנקאי; כל רשומה תכלול את ריכוז הפעילות במהלך החודש בנכס מסוים בתאגיד בנקאי מסוים;
 שם הקובץ יהיה במבנה של XXXMMYYYY.TXT, כאשר XXX מיועד לקוד הבנק ו־MMYYYY מיועדים לציון החודש והשנה שאליהם מתייחס הדוח (MM לחודש ו־YYYY לשנה); תווים בעברית הנכללים בקובץ יהיו מסוג עברית ל־WINDOWS (טווח ASCII 224–250); המידע יוכנס לקובץ משמאל לימין וערכי השדות האלפא נומריים הנכללים ברשומה ייושרו לשמאל השדה, כפי שמקובל לאחסן בסטנדרט במתכונת של WINDOWS; הנתונים בדוח יהיו במתכונת של רשומות, כמפורט ; ההפרדה בין רשומה לרשומה תיעשה באמצעות CR‏ (ASCII 13) ו־LF‏ (ASCII 10).

 מבנה רשומה
 כל רשומה תהיה בת 300 תווים, ומורכבת מכל השדות כאמור בטבלת מבנה רשומה שלהלן, בסדר המפורט ברשימה.
 כל שדה ברשומה יהיה בן מספר תווים כמפורט בטבלת מבנה רשומה; בין שדה לשדה יושם טאב (TAB) כתו מפריד בין השדות.
 שדה נומרי שאינו מכיל נתונים יכלול את הספרה אפס.
 בשדה נומרי יוצגו ספרות בלבד.
 לא ייכללו אפסים בשדה אלא אם כן הם חלק מהמספר, שלפי טבלת מבנה רשומה צריך להיכלל באותו שדה.
 נתונים הכלולים בשדות ייושרו לשמאל השדה.

 הרשומות בדוח החודשי
 לכל נכס שבוצעו בו במהלך החודש עסקאות באמצעות יועצי ההשקעות המועסקים בתאגיד הבנקאי תיוחד רשומה; הרשומה תכלול את כל הפרטים כמפורט בטבלת מבנה רשומה, בסדר ובמבנה המפורטים בה.
 הרשומות בקובץ ימוינו בסדר עולה לפי השדה ”מספר נכס“.

 טבלת מבנה רשומה

 להלן פירוט טבלאות ההמרה לערכים הנכללים בקובץ:

 כללי
 הדוח יוגש לרשות כקובץ ASCII, וייכללו בו נתונים על כל העסקאות שבוצעו במהלך החודש שקדם למועד הגשת הדוח בנכסים, באמצעות בעלי רישיון יועץ המועסקים בתאגיד הבנקאי (להלן גם – יועצים או יועצי השקעות) בעבור חשבונות מיועצים של התאגיד הבנקאי; כל רשומה תכלול ריכוז הפעילות במהלך החודש של יועץ מסוים בנכס מסוים בתאגיד בנקאי מסוים בסניף בנק מסוים;
 שם הקובץ יהיה במבנה של RXXXMMYYYY.TXT‏; R מציינת כי מדובר בדוח לפי דרישה (Request‏), XXX מיועד לקוד הבנק ו־MMYYYY מיועדים לציון החודש והשנה שאליהם מתייחס הדוח (MM לחודש ו־YYYY לשנה); תווים בעברית הנכללים בקובץ יהיו מסוג עברית ל־WINDOWS (טווח ASCII 224–250); המידע יוכנס לקובץ משמאל לימין וערכי השדות האלפא נומריים הנכללים ברשומה ייושרו לשמאל השדה, כפי שמקובל לאחסן בסטנדרט במתכונת של WINDOWS; הנתונים בדוח יהיו במתכונת של רשומות, כמפורט ; ההפרדה בין רשומה לרשומה תיעשה באמצעות CR‏ (ASCII 13) ו־LF‏ (ASCII 10).

 מבנה רשומה
 כל רשומה תהיה בת 230 תווים, ומורכבת מכל השדות כאמור בטבלת מבנה רשומה שלהלן, בסדר המפורט ברשימה.
 כל שדה ברשומה יהיה בן מספר תווים כמפורט בטבלת מבנה רשומה; בין שדה לשדה יושם טאב (TAB) כתו מפריד בין השדות.
 שדה נומרי שאינו מכיל נתונים יכלול את הספרה אפס.
 בשדה נומרי יוצגו ספרות בלבד.
 לא ייכללו אפסים בשדה אלא אם כן הם מהווים חלק מהמספר, שעל פי טבלת מבנה רשומה צריך להיכלל באותו שדה.
 נתונים הכלולים בשדות ייושרו לשמאל השדה.

 הרשומות בדוח
 לכל נכס שבוצעו בו במהלך החודש עסקאות באמצעות יועץ השקעות תיוחד רשומה; הרשומה תכלול את כל הפרטים כמפורט בטבלת מבנה רשומה, בסדר ובמבנה המפורטים בה.
 הרשומות בקובץ ימוינו בסדר עולה על פי הערכים בשדות ”קוד בנק“ ולאחר מכן ”קוד סניף בנק“, ”קוד יועץ“ ו”מספר נכס“.

 טבלת מבנה רשומה

 להלן פירוט טבלאות ההמרה לערכים הנכללים בקובץ:

 יובל שטייניץשר האוצר

בוט חוקים