Bankruptcy in the United States
ریاستہائے متحدہ میں دیوالیہ پن بڑی حد تک وفاقی قانون کے تحت ہوتا ہے، جسے عام طور پر "دیوالیہ پن کوڈ" ("کوڈ") کہا جاتا ہے۔ ریاستہائے متحدہ کا آئین (آرٹیکل 1، سیکشن 8، شق 4) کانگریس کو "پورے ریاستہائے متحدہ میں دیوالیہ پن کے موضوع پر یکساں قوانین" نافذ کرنے کا اختیار دیتا ہے۔ کانگریس نے 1801 کے بعد سے کئی بار اس اختیار کا استعمال کیا ہے، جس میں 1978 کے دیوالیہ پن اصلاحات ایکٹ کو اپنانا بھی شامل ہے، جیسا کہ ترمیم شدہ، ریاستہائے متحدہ کے کوڈ کے ٹائٹل 11 اور دیوالیہ پن کے غلط استعمال کی روک تھام اور صارفین کے تحفظ ایکٹ 2005 (بی اے پی سی پی اے) میں مرتب کیا گیا ہے۔ دیوالیہ پن سے متعلق کچھ قوانین ریاستہائے متحدہ کے ضابطے کے دوسرے حصوں میں پائے جاتے ہیں۔ مثال کے طور پر، دیوالیہ پن کے جرائم یونائیٹڈ سٹیٹس کوڈ (کرائمز) کے ٹائٹل 18 میں پائے جاتے ہیں۔ دیوالیہ پن کے ٹیکس کے مضمرات ریاستہائے متحدہ کے ضابطہ اخلاق (داخلی محصول ضابطہ) کے عنوان 26 میں پائے جاتے ہیں، اور دیوالیہ پن کی عدالتوں کی تخلیق اور دائرہ اختیار ریاستہائے متحدہ کے ضابطہ اخلاق (عدلیہ اور عدالتی طریقہ کار) کے عنوان 28 میں پائے جاتے ہیں۔ دیوالیہ پن کے مقدمات ریاستہائے متحدہ کی دیوالیہ پن کی عدالت (ریاستہائے متحدہ کی ضلعی عدالتوں کی اکائیوں) میں دائر کیے جاتے ہیں، اور وفاقی قانون دیوالیہ پن کے معاملات میں طریقہ کار کو کنٹرول کرتا ہے۔ تاہم، ریاستی قوانین کا اطلاق اکثر اس بات کا تعین کرنے کے لیے کیا جاتا ہے کہ دیوالیہ پن قرض دہندگان کے جائیداد کے حقوق کو کس طرح متاثر کرتا ہے۔ مثال کے طور پر، قرض دہندگان سے مخصوص جائیداد کی حفاظت کرنے والے قوانین یا قوانین (جنہیں استثنی کہا جاتا ہے)، ریاستی قانون یا وفاقی قانون سے اخذ کیے جا سکتے ہیں۔ چونکہ دیوالیہ پن کے بہت سے معاملات میں ریاستی قانون ایک اہم کردار ادا کرتا ہے، اس لیے دیوالیہ پن کے کچھ مسائل کو ریاستی خطوط پر عام کرنا اکثر احمقانہ ہوتا ہے۔ اصل میں، ریاستہائے متحدہ میں دیوالیہ پن، جیسا کہ تقریبا تمام معاملات براہ راست انفرادی شہریوں سے متعلق تھے، ریاستی قانون کا موضوع تھا۔ تاہم، 1898 کے ایکٹ سے پہلے کئی قلیل مدتی وفاقی دیوالیہ پن کے قوانین تھے: 1800 کا دیوالیہ پن ایکٹ، جسے 1803 میں منسوخ کر دیا گیا تھا ؛ 1841 کا ایکٹ، جسے 1843 میں منسوخ کر دیا گیا تھا ؛ اور 1867 کا ایکٹ، جس میں 1874 میں ترمیم کی گئی اور 1878 میں اسے منسوخ کر دیا گیا۔ پہلا زیادہ دیرپا وفاقی دیوالیہ پن کا قانون، جسے بعض اوقات "نیلسن ایکٹ" کہا جاتا ہے، ابتدائی طور پر 1898 میں نافذ ہوا۔ موجودہ دیوالیہ پن کوڈ 1978 میں دیوالیہ پن اصلاحات ایکٹ 1978 کی دفعہ 101 کے ذریعے نافذ کیا گیا تھا، اور عام طور پر یکم اکتوبر 1979 کو نافذ ہوا۔ اس نے دیوالیہ پن کے سابقہ قانون، 1938 کے "چانڈلر ایکٹ" کو مکمل طور پر تبدیل کر دیا، جس نے دیوالیہ پن کی فائلنگ کے ضابطے کے لیے سیکیورٹیز اینڈ ایکسچینج کمیشن کو بے مثال اختیار دیا تھا۔ موجودہ ضابطے میں 1978 سے متعدد بار ترمیم کی گئی ہے۔ دیوالیہ پن کے غلط استعمال کی روک تھام اور صارفین کے تحفظ کا قانون 2005 بھی دیکھیں۔ دیوالیہ پن کوڈ کے تحت راحت طلب کرنے والے ادارے حالات کے لحاظ سے کوڈ کے متعدد مختلف ابواب کے تحت راحت کے لیے درخواست دائر کر سکتے ہیں۔ عنوان 11 میں نو ابواب ہیں، جن میں سے چھ درخواست دائر کرنے کے لیے فراہم کرتے ہیں۔ دیگر تین ابواب عام طور پر دیوالیہ پن کے معاملات کو کنٹرول کرنے والے قواعد فراہم کرتے ہیں۔ مقدمے کا حوالہ عام طور پر اس باب کے ذریعے دیا جاتا ہے جس کے تحت درخواست دائر کی جاتی ہے۔ ان ابواب کو ذیل میں بیان کیا گیا ہے۔ باب 7: باب 7 فائلنگ کے تحت لیکویڈیشن لیکویڈیشن دیوالیہ پن کی سب سے عام شکل ہے۔ لیکویڈیشن میں ایک ٹرسٹی کی تقرری شامل ہوتی ہے جو مقروض کی غیر مستثنی جائیداد جمع کرتا ہے، اسے فروخت کرتا ہے اور آمدنی کو قرض دہندگان میں تقسیم کرتا ہے۔ چونکہ تمام ریاستیں قرض دہندگان کو ضروری جائیداد رکھنے کی اجازت دیتی ہیں، باب 7 کے معاملات اکثر "کوئی اثاثہ نہیں" کے معاملات ہوتے ہیں، جس کا مطلب ہے کہ دیوالیہ جائیداد کے پاس قرض دہندگان کو تقسیم کرنے کے لیے کوئی غیر مستثنی اثاثے نہیں ہوتے ہیں۔ باب 7 دیوالیہ پن 10 سال تک دیوالیہ پن فائل کرنے والے کی کریڈٹ رپورٹ پر رہتا ہے۔ 2005 میں دیوالیہ پن کے غلط استعمال کی روک تھام اور صارفین کے تحفظ کے قانون (یو ایس)-بی اے پی سی پی اے کی منظوری کے ساتھ ریاستہائے متحدہ کے دیوالیہ پن کے قانون میں نمایاں تبدیلی آئی، جس نے صارفین کے قرض دہندگان کے لیے عام طور پر دیوالیہ پن درج کرنا اور خاص طور پر باب 7 کو مزید مشکل بنا دیا۔ بی اے پی سی پی اے کے وکلاء نے دعوی کیا کہ اس کی منظوری سے کریڈٹ کارڈ کمپنیوں جیسے قرض دہندگان کو ہونے والے نقصانات میں کمی آئے گی، اور یہ کہ وہ قرض دہندگان پھر بچت کو کم شرح سود کی شکل میں دوسرے قرض دہندگان کو منتقل کریں گے۔ ناقدین کا دعوی ہے کہ یہ دعوے جھوٹے نکلے، یہ مشاہدہ کرتے ہوئے کہ اگرچہ ایکٹ کی منظوری کے بعد کریڈٹ کارڈ کمپنی کے نقصانات میں کمی آئی، صارفین سے وصول کی جانے والی قیمتوں میں اضافہ ہوا، اور کریڈٹ کارڈ کمپنی کے منافع میں اضافہ ہوا۔ باب 9: بلدیات کے لیے تنظیم نو ایک باب 9 دیوالیہ پن صرف بلدیات کے لیے دستیاب ہے۔ باب 9 تنظیم نو کی ایک شکل ہے، لیکویڈیشن نہیں۔ میونسپل دیوالیہ پن کی قابل ذکر مثالوں میں اورنج کاؤنٹی، کیلیفورنیا (1994 سے 1996) اور 2013 میں ڈیٹرائٹ، مشی گن شہر کا دیوالیہ پن شامل ہیں۔ باب 11، باب 12، اور 13: باب 11، باب 12، یا باب 13 کے تحت تنظیم نو دیوالیہ پن ایک زیادہ پیچیدہ تنظیم نو ہے اور اس میں مقروض کو اپنی کچھ یا ساری جائیداد رکھنے اور مستقبل کی کمائی کو قرض دہندگان کو ادا کرنے کے لیے استعمال کرنے کی اجازت دینا شامل ہے۔ صارفین عام طور پر باب 7 یا باب 13 فائل کرتے ہیں۔ انفرادی طور پر باب 11 کی فائلنگ کی اجازت ہے، لیکن یہ شاذ و نادر ہی ہوتی ہے۔ باب 12 باب 13 سے ملتا جلتا ہے لیکن بعض حالات میں صرف "خاندانی کسانوں" اور "خاندانی ماہی گیروں" کے لیے دستیاب ہے۔ باب 12 میں عام طور پر قرض دہندگان کے لیے اس مقابلے میں زیادہ فراخدلی کی شرائط ہوتی ہیں جو کہ باب 13 کے معاملے میں دستیاب ہوتیں۔ حال ہی میں 2004 کے وسط میں باب 12 کی میعاد ختم ہونے والی تھی، لیکن 2004 کے آخر میں اس کی تجدید کی گئی اور اسے مستقل بنا دیا گیا۔ باب 15: سرحد پار دیوالیہ پن دیوالیہ پن کی روک تھام اور صارفین کے تحفظ کے قانون 2005 میں باب 15 (دفعہ 304 کے متبادل کے طور پر) شامل کیا گیا اور یہ سرحد پار دیوالیہ پن سے متعلق ہے: امریکی قرضوں والی غیر ملکی کمپنیاں۔ امریکی دیوالیہ پن کے قانون کی خصوصیات رضاکارانہ بمقابلہ غیر ارادی دیوالیہ پن ایک حد کے معاملے کے طور پر، دیوالیہ پن کے معاملات یا تو رضاکارانہ یا غیر ارادی ہوتے ہیں۔ رضاکارانہ دیوالیہ پن کے معاملات میں، جو زیادہ تر مقدمات کا سبب بنتے ہیں، مقروض دیوالیہ پن کی عدالت میں درخواست دیتے ہیں۔ غیر ارادی دیوالیہ پن کے ساتھ، قرض دہندگان، قرض دہندہ کے بجائے، دیوالیہ پن میں درخواست دائر کرتے ہیں۔ تاہم، غیر ارادی درخواستیں شاذ و نادر ہی ہوتی ہیں، اور کبھی کبھار کاروباری ترتیبات میں کسی کمپنی کو دیوالیہ ہونے پر مجبور کرنے کے لیے استعمال کی جاتی ہیں تاکہ قرض دہندگان اپنے حقوق نافذ کر سکیں۔ اسٹیٹ باب 9 کے معاملات کے علاوہ، دیوالیہ پن کے مقدمے کا آغاز ایک "اسٹیٹ" بناتا ہے۔ عام طور پر، مقروض کے قرض دہندگان کو اپنے دعووں کی تکمیل کے لیے جائیداد کے اثاثوں کو دیکھنا چاہیے۔ جائیداد مقدمہ شروع ہونے کے وقت مقروض کے تمام جائیداد کے مفادات پر مشتمل ہوتی ہے، جو کچھ استثناء اور استثناء کے تابع ہوتی ہے۔ کمیونٹی پراپرٹی ریاست میں شادی شدہ شخص کی صورت میں، اسٹیٹ میں مقروض کے شریک حیات کے کچھ کمیونٹی پراپرٹی کے مفادات شامل ہو سکتے ہیں چاہے شریک حیات نے دیوالیہ پن درج نہ کیا ہو۔ جائیداد میں دیگر اشیا بھی شامل ہو سکتی ہیں، بشمول مقدمہ شروع ہونے کے بعد 180 دنوں کے اندر مرضی یا وراثت کے ذریعے حاصل کردہ جائیداد تک محدود نہیں۔ وفاقی انکم ٹیکس کے مقاصد کے لیے، باب 7 یا 11 کے معاملے میں کسی فرد کی دیوالیہ پن کی جائیداد مقروض سے علیحدہ قابل ٹیکس ادارہ ہے۔ کارپوریشن، شراکت داری، یا دیگر اجتماعی ادارے کی دیوالیہ پن کی جائیداد، یا باب 12 یا 13 میں کسی فرد کی جائیداد، مقروض سے علیحدہ قابل ٹیکس ادارہ نہیں ہے۔ دیوالیہ پن کی عدالت 1982 میں، ناردرن پائپ لائن کمپنی بمقابلہ میراتھن پائپ لائن کمپنی کے معاملے میں، ریاستہائے متحدہ کی سپریم کورٹ نے فیصلہ دیا کہ آرٹیکل I دیوالیہ پن کے ججوں (جو عمر بھر کے "آرٹیکل III" جج نہیں ہیں) سے متعلق قانون کی کچھ دفعات غیر آئینی ہیں۔ کانگریس نے 1984 میں آئینی نقائص کو دور کرنے کے لیے تبدیلیوں کے ساتھ جواب دیا۔ نظر ثانی شدہ قانون کے تحت، ہر عدالتی ضلع میں دیوالیہ پن کے جج قابل اطلاق ریاستہائے متحدہ کی ضلعی عدالت کا ایک "یونٹ" تشکیل دیتے ہیں۔ ہر جج کا تقرر 14 سال کی مدت کے لیے یونائیٹڈ سٹیٹس کورٹ آف اپیل کے ذریعے اس سرکٹ کے لیے کیا جاتا ہے جس میں قابل اطلاق ضلع واقع ہے۔ دیوالیہ پن کے معاملات پر ریاستہائے متحدہ کی ضلعی عدالتوں کا موضوعاتی دائرہ اختیار ہے۔ تاہم، ایسی ہر ضلعی عدالت، حکم کے ذریعے، دیوالیہ پن کے معاملات کو دیوالیہ پن عدالت کو "حوالہ" دے سکتی ہے، اور زیادہ تر ضلعی عدالتوں کے پاس اس سلسلے میں ایک مستقل "حوالہ" حکم ہوتا ہے، تاکہ دیوالیہ پن کے تمام معاملات دیوالیہ پن عدالت کے ذریعے نمٹائے جائیں۔ غیر معمولی حالات میں، ضلعی عدالت "حوالہ واپس لے سکتی ہے" (یعنی، کسی خاص کیس کو لے کر یا کیس کے اندر کی کارروائی کو دیوالیہ پن کی عدالت سے دور کر سکتی ہے) اور معاملے کا فیصلہ خود کر سکتی ہے۔ دیوالیہ پن کی عدالت کے فیصلوں کے خلاف عام طور پر ضلعی عدالت اور پھر اپیل کورٹ میں اپیل کی جا سکتی ہے۔ تاہم، چند دائرہ اختیار میں دیوالیہ پن اپیلٹ پینل نامی ایک علیحدہ عدالت (دیوالیہ پن کے ججوں پر مشتمل) دیوالیہ پن کی عدالتوں کی کچھ اپیلوں کی سماعت کرتی ہے۔ ریاستہائے متحدہ کا ٹرسٹی ریاستہائے متحدہ کا اٹارنی جنرل پانچ سال کی مدت کے لیے اکیس جغرافیائی خطوں میں سے ہر ایک کے لیے ریاستہائے متحدہ کا ایک علیحدہ ٹرسٹی مقرر کرتا ہے۔ ہر ٹرسٹی کو عہدے سے ہٹایا جا سکتا ہے اور وہ اٹارنی جنرل کی عمومی نگرانی میں کام کرتا ہے۔ امریکی ٹرسٹی علاقائی دفاتر کو برقرار رکھتے ہیں جو وفاقی عدالتی اضلاع سے مطابقت رکھتے ہیں اور انتظامی طور پر واشنگٹن ڈی سی میں ریاستہائے متحدہ کے ٹرسٹیز کے ایگزیکٹو آفس کے زیر نگرانی ہیں۔ ہر ریاستہائے متحدہ کا ٹرسٹی، جو امریکی محکمہ انصاف کا ایک افسر ہے، باب 7 کے دیوالیہ پن کے مقدمات کے لیے نجی ٹرسٹیز کے پینل کو برقرار رکھنے اور نگرانی کرنے کا ذمہ دار ہے۔ ٹرسٹی کے پاس دیوالیہ پن کے زیادہ تر مقدمات اور ٹرسٹیز کے انتظام سمیت دیگر فرائض ہوتے ہیں۔ یو ایس کوڈ کے ٹائٹل 11 کے سیکشن 307 کے تحت، ایک یو ایس۔ ٹرسٹی دیوالیہ پن میں باب 11 کے معاملے میں تنظیم نو کا منصوبہ دائر کرنے کے علاوہ "کسی بھی معاملے یا کارروائی میں کسی بھی مسئلے کو اٹھا سکتا ہے اور پیش ہو سکتا ہے اور اس کی سماعت ہو سکتی ہے"۔ خودکار قیام دیوالیہ پن کوڈ § 362 اس وقت خودکار قیام عائد کرتا ہے جب دیوالیہ پن کی درخواست دائر کی جاتی ہے۔ خودکار قیام عام طور پر دیوالیہ پن کی درخواست دائر کرنے سے پہلے پیدا ہونے والے دعوے کی وصولی کے لیے مقروض کے خلاف عدالتی یا انتظامی اقدامات اور فیصلوں کے آغاز، نفاذ یا اپیل سے منع کرتا ہے۔ خودکار قیام جمع کرنے کے اقدامات اور دیوالیہ پن کی جائیداد کی طرف جانے والی کارروائیوں کو بھی منع کرتا ہے۔ کچھ عدالتوں میں، روک کی خلاف ورزیوں کو قانون کے معاملے کے طور پر شروع سے ہی کالعدم سمجھا جاتا ہے، حالانکہ عدالت دوسری صورت میں کالعدم کارروائیوں کو نافذ کرنے کے لیے روک کو کالعدم قرار دے سکتی ہے۔ دیگر عدالتیں خلاف ورزیوں کو کالعدم قرار دیتی ہیں (ضروری نہیں کہ ابتدا ہی سے کالعدم ہو)۔ قیام کی کسی بھی خلاف ورزی سے خلاف ورزی کرنے والے فریق کے خلاف نقصانات کا اندازہ لگایا جا سکتا ہے۔ قیام کی غیر ارادی خلاف ورزیوں کو اکثر بغیر کسی جرمانے کے معاف کر دیا جاتا ہے، لیکن جان بوجھ کر خلاف ورزی کرنے والے تعزیری نقصانات کے ذمہ دار ہوتے ہیں اور عدالت کی توہین میں بھی پائے جا سکتے ہیں۔ اگر قرض دہندہ پہلے عدالت سے اجازت حاصل کرتا ہے تو ایک محفوظ قرض دہندہ کو قابل اطلاق ضمانت لینے کی اجازت دی جا سکتی ہے۔ خودکار قیام سے راحت کے لیے تحریک دائر کر کے قرض دہندہ کے ذریعے اجازت کی درخواست کی جاتی ہے۔ عدالت کو یا تو تحریک منظور کرنی چاہیے یا محفوظ قرض دہندہ کو مناسب تحفظ فراہم کرنا چاہیے کہ قیام کے دوران ان کی ضمانت کی قیمت میں کمی نہ آئے۔ خودکار قیام کے دیوالیہ پن کے تحفظ کے بغیر، قرض دہندگان مقروض کے خلاف اپنی پوزیشن کو بہتر بنانے کے لیے عدالت میں دوڑ لگا سکتے ہیں۔ اگر مقروض کا کاروبار عارضی بحران کا سامنا کر رہا تھا، لیکن اس کے باوجود طویل مدت میں قابل عمل تھا، تو ہو سکتا ہے کہ یہ قرض دہندگان کے "رن" سے بچ نہ سکے۔ ایک دوڑ کے نتیجے میں اسی طرح کے قرض دہندگان کے درمیان فضول خرچی اور نا انصافیت بھی ہو سکتی ہے۔ دیوالیہ پن کوڈ 362 (ڈی) چار طریقے بتاتا ہے کہ ایک قرض دہندہ خودکار قیام کو ہٹا سکتا ہے۔ بچاؤ کے اقدامات قرض دہندگان، یا ٹرسٹی جو ان کی نمائندگی کرتے ہیں، مسترد کرنے کی صلاحیت حاصل کرتے ہیں، یا دیوالیہ پن درج کرنے سے پہلے ایک مخصوص وقت کے لیے قرض دہندہ کی جائیداد کے حوالے سے کیے گئے اقدامات سے گریز کرتے ہیں۔ اگرچہ اجتناب کے اقدامات کی تفصیلات باریک ہیں، لیکن اجتناب کے اقدامات کی تین عمومی قسمیں ہیں: ترجیحات: وفاقی دھوکہ دہی کی منتقلی: غیر دیوالیہ پن کے قانون کا قرض دہندہ: اجتناب کے تمام اقدامات قانونی نظام کے خطرے کو محدود کرنے کی کوشش کرتے ہیں جو مالی طور پر غیر مستحکم مقروض کی مالی موت کو تیز کرتا ہے جس نے ابھی تک دیوالیہ پن کا اعلان نہیں کیا ہے۔ دیوالیہ پن کا نظام عام طور پر قرض دہندگان کو انعام دینے کی کوشش کرتا ہے جو قرض دہندگان کو مالی اعانت فراہم کرتے رہتے ہیں اور قرض دہندگان کو قرض جمع کرنے کی کوششوں کو تیز کرنے سے حوصلہ شکنی کرتے ہیں۔ اس مقصد کی حوصلہ افزائی کے لیے اجتناب کے اقدامات کچھ سب سے زیادہ واضح طریقہ کار ہیں۔ ان اصولوں کی ظاہری سادگی کے باوجود، اجتناب کی کارروائی کے ہر زمرے کے تناظر میں متعدد مستثنیات موجود ہیں۔ ترجیحات ترجیحی اقدامات عام طور پر ٹرسٹی کو قرض دہندہ کی جائیداد کی کچھ منتقلی سے بچنے (یعنی دوسری صورت میں قانونی طور پر پابند لین دین کو کالعدم کرنے) کی اجازت دیتے ہیں جس سے قرض دہندگان کو فائدہ ہوتا ہے جہاں منتقلی دیوالیہ پن کی درخواست دائر کرنے کی تاریخ کے 90 دن کے اندر یا اس کے اندر ہوتی ہے۔ مثال کے طور پر، اگر کسی مقروض کا کسی دوستانہ قرض دہندہ سے قرض ہے اور کسی غیر دوستانہ قرض دہندہ سے قرض ہے، اور وہ دوستانہ قرض دہندہ کو ادائیگی کرتا ہے، اور پھر ایک ہفتے بعد دیوالیہ پن کا اعلان کرتا ہے، تو ٹرسٹی 11 یو ایس سی کے تحت دوستانہ قرض دہندہ کو ادا کی گئی رقم کی وصولی کر سکتا ہے۔ § 547۔ اگرچہ یہ "ریچ بیک" مدت عام طور پر دیوالیہ پن کی تاریخ سے 90 دن پیچھے کی طرف بڑھتی ہے، لیکن "اندرونی" کے معاملے میں وقت کی مقدار زیادہ ہوتی ہے-عام طور پر ایک سال۔ اندرونی افراد میں مقروض کے خاندانی اور قریبی کاروباری رابطے شامل ہیں۔ دھوکہ دہی کی منتقلی دیوالیہ پن دھوکہ دہی کی منتقلی کا قانون عملی طور پر غیر دیوالیہ پن دھوکہ دہی کی منتقلی کے قانون سے ملتا جلتا ہے۔ تاہم، کچھ اصطلاحات دیوالیہ پن میں اس سے کہیں زیادہ فراخ دل ہوتی ہیں جو دوسری صورت میں ہوتی ہیں۔ مثال کے طور پر، دیوالیہ پن کے اندر حدود کا قانون کچھ غیر دیوالیہ پن کے سیاق و سباق میں کم وقت کے فریم کے برخلاف دو سال ہے۔ عام طور پر ایک دھوکہ دہی کی منتقلی کی کارروائی اسی طرح کام کرتی ہے جس طرح ترجیحی اجتناب ہوتا ہے۔ تاہم، دھوکہ دہی کی منتقلی کے اقدامات کے لیے بعض اوقات کسی قرض دہندہ سے جائیداد کو پناہ دینے کے ارادے کا مظاہرہ کرنا ضروری ہوتا ہے۔ دھوکہ دہی کی منتقلی میں حقیقی یا "تعمیری" دھوکہ دہی شامل ہو سکتی ہے۔ حقیقی دھوکہ دہی منتقلی کے ارادے پر مبنی ہوتی ہے، جبکہ تعمیری دھوکہ دہی کا اندازہ معاشی عوامل کی بنیاد پر لگایا جا سکتا ہے۔ دھوکہ دہی کے نتیجے کا باعث بننے والے عوامل میں یہ بھی شامل ہے کہ آیا منتقلی معقول مساوی قیمت کے لیے تھی اور آیا منتقلی کے وقت مقروض دیوالیہ تھا۔ دیوالیہ پن کے موقع پر غیر مستثنی اثاثوں کو مستثنی اثاثوں میں تبدیل کرنا بذات خود دھوکہ دہی کا اشارہ نہیں ہے۔ تاہم، چھوٹ کی رقم اور تبادلوں کے ارد گرد کے حالات کے لحاظ سے، عدالت تبادلوں کو دھوکہ دہی کی منتقلی سمجھ سکتی ہے۔ یہ خاص طور پر سچ ہے جب تبدیلی ایک عارضی انتظام سے زیادہ کچھ نہیں ہوتی ہے۔ جب غیر مستثنی اثاثوں کو مستثنی اثاثوں میں تبدیل کرنا ایک دھوکہ دہی کی منتقلی معلوم ہوتی ہے، تو عدالتیں تبدیلی کی ایک آزاد وجہ کے وجود پر توجہ مرکوز کرتی ہیں۔ مثال کے طور پر، اگر کسی مقروض نے ایسی رہائش گاہ میں رہنے کے ارادے سے رہائش گاہ کی چھوٹ کے ذریعے محفوظ رہائش گاہ خریدی ہے جو کہ غیر مستثنی جائیداد میں قابل اجازت تبدیلی ہوگی۔ لیکن جہاں مقروض نے اپنے تمام دستیاب فنڈز کے ساتھ رہائش گاہ خریدی، زندگی گزارنے کے لیے کوئی رقم نہیں چھوڑی، اس نے فرض کیا کہ تبدیلی عارضی تھی، جو دھوکہ دہی کی منتقلی کی نشاندہی کرتی ہے۔ عدالتیں منتقلی کے وقت کو سب سے اہم عنصر کے طور پر دیکھتی ہیں۔ غیر دیوالیہ قانون کا قرض دہندہ-"مضبوط بازو" مضبوط بازو سے بچنے کی طاقت 11 یو ایس سی سے پیدا ہوتی ہے۔ § 544 اور ٹرسٹی کو ان حقوق کو استعمال کرنے کی اجازت دیتا ہے جو اسی صورتحال میں مقروض کو متعلقہ ریاستی قانون کے تحت حاصل ہوں گے۔ خاص طور پر، § 544 (a) ٹرسٹی کو (1) عدالتی واجب الادا قرض دہندہ، (2) غیر مطمئن واجب الادا قرض دہندہ، اور (3) حقیقی جائیداد کے حقیقی خریدار سے بچنے کے حقوق فراہم کرتا ہے۔ عملی طور پر یہ اجتناب کے اختیارات اکثر ترجیح اور دھوکہ دہی سے منتقلی سے بچنے کے اختیارات کے ساتھ اوورلیپ ہوتے ہیں۔ قرض دہندگان محفوظ قرض دہندگان جن کے سیکیورٹی مفادات مقدمے کے آغاز سے بچ جاتے ہیں وہ عدالت سے اجازت حاصل کرنے کے بعد (خودکار قیام سے راحت کی شکل میں) اس جائیداد کو دیکھ سکتے ہیں جو ان کے سیکیورٹی مفادات کا موضوع ہے۔ سیکیورٹی مفادات، جنہیں محفوظ لین دین کہا جاتا ہے، قرض دہندہ کی جائیداد پر واجب الادا ہوتے ہیں۔ غیر محفوظ قرض دہندگان کو عام طور پر دو طبقات میں تقسیم کیا جاتا ہے: غیر محفوظ ترجیحی قرض دہندگان اور عام غیر محفوظ قرض دہندگان۔ غیر محفوظ ترجیحی قرض دہندگان کو مزید طبقات میں تقسیم کیا گیا ہے جیسا کہ قانون میں بیان کیا گیا ہے۔ کچھ معاملات میں اسٹیٹ کے اثاثے تمام ترجیحی غیر محفوظ قرض دہندگان کو مکمل طور پر ادا کرنے کے لیے ناکافی ہوتے ہیں ؛ ایسے معاملات میں عام غیر محفوظ قرض دہندگان کو کچھ نہیں ملتا۔ دیوالیہ پن کے قانون کی ترجیحی اور رینک آرڈرنگ خصوصیت کی وجہ سے، مقروض بعض اوقات دوسروں کے ساتھ مل کر (جو مقروض سے متعلق ہو سکتے ہیں) انہیں ترجیح دیتے ہیں، مثال کے طور پر انہیں بصورت دیگر غیر منقولہ اثاثوں میں سیکیورٹی سود دے کر۔ اس وجہ سے، دیوالیہ پن کے ٹرسٹی کو دیوالیہ پن درج کرنے کی تاریخ سے پہلے کی مدت کے اندر مقروض کے کچھ لین دین کو ریورس کرنے کی اجازت ہے۔ وقت کی مدت قرض دہندہ کے ساتھ فریقین کے تعلقات اور لین دین کی نوعیت کے لحاظ سے مختلف ہوتی ہے۔ باب 7، 12، اور 13 میں، قرض دہندگان کو ادائیگی کے لیے "دعوی کا ثبوت" درج کرنا ہوگا۔ باب 11 کے معاملے میں، اگر قرض دہندہ کا دعوی قرض دہندہ کے دیوالیہ پن کے نظام الاوقات میں درج ہے، تب تک قرض دہندہ کو دعوے کا ثبوت داخل کرنے کی ضرورت نہیں ہے (یعنی، دعوے کا ثبوت "دائر" سمجھا جاتا ہے)، جب تک کہ دعوی "متنازعہ، عارضی، یا غیر منقولہ" کے طور پر شیڈول نہ ہو۔ اگر قرض دہندہ کا دعوی باب 11 کے معاملے میں شیڈول میں درج نہیں ہے، تو قرض دہندہ کو دعوی کا ثبوت داخل کرنا ہوگا۔ مطلق ترجیح امریکی دیوالیہ پن کے قانون کی ایک مخصوص خصوصیت مطلق ترجیحی اصول ہے، جسے 11 یو ایس سی میں مرتب کیا گیا ہے۔ § 1129 (b) (2) (b) (ii)۔ قاعدہ فراہم کرتا ہے کہ "غیر محفوظ دعووں کے ایک طبقے کے حوالے سے۔ ۔ ۔ کسی بھی دعوے یا سود کا حامل جو اس طرح کے طبقے کے دعووں سے جونیئر ہے، اس طرح کے جونیئر دعوے یا سود کی وجہ سے کسی بھی جائیداد کو پلان کے تحت وصول یا برقرار نہیں رکھے گا۔ اس ضرورت کا مطلب یہ ہے کہ اگر قرض دہندگان کا کوئی طبقہ تنظیم نو کے منصوبے کے خلاف ووٹ دیتا ہے، تو دیوالیہ پن کی عدالت اس منصوبے کی تصدیق نہیں کر سکتی ہے اگر دعووں یا مفادات کا کوئی طبقہ اختلاف رائے رکھنے والے طبقے (مثال کے طور پر، ماتحت قرض دہندگان یا حصص یافتگان) کے مطابق قرض دہندہ کی جائیداد کی کوئی تقسیم حاصل کرتا ہے۔ عملی طور پر، اصول یہ کہتا ہے کہ قرض دہندگان منصوبے کے تحت جونیئر قرض دہندگان یا حصص یافتگان کو کسی بھی اسٹیٹ پراپرٹی کو تقسیم کرنے سے پہلے سینئر قرض دہندگان کے دعووں کو مکمل طور پر پورا کریں، حالانکہ سینئر قرض دہندگان اکثر ان کی حمایت کے بدلے جونیئر اسٹیک ہولڈرز کے لیے ڈی منیمس ریکوری پر رضامندی ظاہر کرتے ہیں۔ سپریم کورٹ نے مطلق ترجیحی اصول کے لیے ایک رعایت کو تسلیم کیا ہے جسے "نئی قیمت" رعایت کے طور پر جانا جاتا ہے جو جونیئر اسٹیک ہولڈرز کو سینئر قرض دہندگان کے اعتراض پر ایک منصوبے کے تحت جائیداد کی وصولی کی اجازت دیتا ہے اگر جونیئر اسٹیک ہولڈرز تنظیم نو شدہ انٹرپرائز کو "نئی قیمت" فراہم کرتے ہیں (عام طور پر تنظیم نو شدہ مقروض کو پیشگی مالیاتی شراکت کے طور پر بیان کیا جاتا ہے جو منصوبے کے تحت موصول یا برقرار رکھی گئی جائیداد کے مطابق ہوتا ہے)۔ نئی قیمت کے استثناء کی بنیاد یہ ہے کہ ایسے حالات میں جونیئر کلیم یا سود کا حامل "اس طرح کے جونیئر کلیم یا سود کی وجہ سے کسی پراپرٹی کو پلان کے تحت وصول یا برقرار نہیں رکھتا ہے" بلکہ نئی قیمت کی شراکت کی وجہ سے پلان کے تحت پراپرٹی وصول یا برقرار رکھتا ہے۔ 11 یو۔ ایس۔ سی §1129 (b) (2) (b) (ii) (زور شامل کیا گیا)۔ ایگزیکٹو کنٹریکٹ دیوالیہ پن کا ٹرسٹی بعض ایگزیکٹو کنٹریکٹ اور غیر معینہ مدت کے لیز کو مسترد کر سکتا ہے۔ دیوالیہ پن کے مقاصد کے لیے، ایک معاہدہ عام طور پر اس وقت قابل عمل سمجھا جاتا ہے جب معاہدے کے دونوں فریقوں نے ابھی تک معاہدے کی مادی ذمہ داری کو مکمل طور پر انجام نہیں دیا ہو۔ اگر ٹرسٹی (یا قبضہ میں مقروض، بہت سے باب 11 کے معاملات میں) کسی معاہدے کو مسترد کرتا ہے، تو مقروض کی دیوالیہ پن کی جائیداد معاہدے کے نقصانات کی عام خلاف ورزی سے مشروط ہے، لیکن نقصانات کی رقم ایک ذمہ داری ہے اور اسے عام طور پر غیر محفوظ دعوے کے طور پر سمجھا جاتا ہے۔ کمیٹیاں کچھ ابواب کے تحت، خاص طور پر ابواب 7، 9 اور 11، مختلف اسٹیک ہولڈرز کی کمیٹیاں دیوالیہ عدالت کے ذریعے مقرر کی جاتی ہیں۔ باب 11 اور 9 میں، یہ کمیٹیاں ان اداروں پر مشتمل ہیں جو کمیٹی کی طرف سے نمائندگی کی جانے والی قسم کے سات سب سے بڑے دعوے رکھتے ہیں۔ دیگر کمیٹیاں بھی عدالت کے ذریعے مقرر کی جا سکتی ہیں۔ کمیٹیاں مقروض اور مقروض کے مشیروں کے ساتھ باقاعدہ رابطے رکھتی ہیں اور انہیں اپنے افعال اور ذمہ داریوں کے حصے کے طور پر مختلف قسم کے دستاویزات تک رسائی حاصل ہوتی ہے۔ جائیداد سے مستثنی اگرچہ نظریاتی طور پر قرض دہندہ کی وہ تمام جائیداد جو دیوالیہ پن کے ضابطے کے تحت جائیداد سے خارج نہیں ہے، جائیداد کی ملکیت بن جاتی ہے (یعنی خود بخود قرض دہندہ سے جائیداد میں منتقل ہو جاتی ہے) کسی مقدمے کے آغاز کے وقت، ایک انفرادی قرض دہندہ (شراکت داری، کارپوریشن وغیرہ نہیں)۔ جائیداد کی کچھ اشیاء کو "مستثنی" کے طور پر دعوی کر سکتا ہے اور اس طرح ان اشیاء کو رکھ سکتا ہے (تاہم، کسی بھی درست واجب الادا یا دیگر رکاوٹوں کے تابع)۔ ایک انفرادی مقروض استثناء کی وفاقی فہرست اور ریاست کے قانون کے ذریعہ فراہم کردہ استثناء کی فہرست کے درمیان انتخاب کر سکتا ہے جس میں مقروض دیوالیہ پن کا مقدمہ دائر کرتا ہے جب تک کہ وہ ریاست جس میں مقروض دیوالیہ پن کا مقدمہ دائر کرتا ہے اس نے مقننہ نافذ نہ کیا ہو جس میں مقروض کو وفاقی فہرست میں استثناء کا انتخاب کرنے سے منع کیا گیا ہو، جو تقریبا 40 ریاستوں نے کیا ہے۔ ایسی ریاستوں میں جہاں مقروض کو وفاقی اور ریاستی چھوٹ کے درمیان انتخاب کرنے کی اجازت ہے، مقروض کے پاس ایسی چھوٹ کا انتخاب کرنے کا موقع ہوتا ہے جس سے اسے سب سے زیادہ فائدہ ہو اور بہت سے معاملات میں، دیوالیہ پن کا مقدمہ دائر کرنے سے پہلے کم از کم اس کی کچھ جائیداد کو غیر مستثنی فارم (مثال کے طور پر نقد) سے مستثنی فارم میں تبدیل کر سکتا ہے (مثال کے طور پر، رہن کی ادائیگی کے لیے نقد کا استعمال کرکے بنائے گئے گھر میں ایکویٹی میں اضافہ)۔ استثنی کے قوانین ریاست سے ریاست میں بہت مختلف ہوتے ہیں۔ کچھ ریاستوں میں، مستثنی جائیداد میں گھر یا کار میں ایکویٹی، تجارت کے اوزار، اور کچھ ذاتی اثرات شامل ہیں۔ دوسری ریاستوں میں کسی اثاثہ طبقے جیسے تجارت کے اوزار کو اس کی کلاس کی وجہ سے مستثنی نہیں کیا جائے گا سوائے اس کے کہ ذاتی جائیداد کے لیے زیادہ عام استثنی کے تحت اس کا دعوی کیا جائے۔ دیوالیہ پن کا ایک بڑا مقصد قرض کے منظم اور معقول انتظام کو یقینی بنانا ہے۔ اس طرح، ذاتی اثرات کے لیے چھوٹ کے بارے میں سوچا جاتا ہے کہ وہ کم یا غیر معاشی قیمت والی اشیاء (ذاتی اثرات، ذاتی نگہداشت کی اشیاء، عام لباس) کی تعزیری ضبطی کو روکتی ہیں، کیونکہ اس سے کسی مطلوبہ معاشی نتائج کو فروغ نہیں ملتا ہے۔ اسی طرح، تجارت کے اوزار، دستیاب چھوٹ کے لحاظ سے، ایک اجازت شدہ چھوٹ ہو سکتے ہیں کیونکہ ان کا مسلسل قبضہ دیوالیہ مقروض مقروض کو جلد از جلد پیداواری کام میں آگے بڑھنے کی اجازت دیتا ہے۔ دیوالیہ پن کے غلط استعمال کی روک تھام اور صارفین کے تحفظ کے قانون 2005 نے پنشن کے منصوبوں کو 457 اور 403 (بی) منصوبوں کی طرح 1974 کے ایمپلائی ریٹائرمنٹ انکم سیکیورٹی ایکٹ (ای آر آئی ایس اے) کے تابع نہیں رکھا، جیسا کہ ای آر آئی ایس اے کے اہل منصوبوں کو اسی حیثیت میں رکھا گیا ہے۔ ایس ای پی-آئی آر اے اور سمپل اب بھی وفاقی تحفظ سے باہر ہیں اور انہیں ریاستی قانون پر انحصار کرنا چاہیے۔ زیادہ تر ریاستوں میں جائیداد کے قوانین ہوتے ہیں جو ٹرسٹ کے معاہدے کو ٹرسٹ میں فائدہ مند سود کی منتقلی پر قانونی طور پر قابل نفاذ پابندی پر مشتمل ہونے کی اجازت دیتے ہیں (جسے بعض اوقات "اینٹی ایلینیشن پروویژن" بھی کہا جاتا ہے)۔ اینٹی ایلینیشن کا التزام عام طور پر مستفید کے قرض دہندگان کو ٹرسٹ میں مستفید کا حصہ حاصل کرنے سے روکتا ہے۔ اس طرح کے ٹرسٹ کو بعض اوقات خرچ کرنے والا ٹرسٹ کہا جاتا ہے۔ دھوکہ دہی کو روکنے کے لیے، زیادہ تر ریاستیں اس تحفظ کی اجازت صرف اس حد تک دیتی ہیں کہ فائدہ اٹھانے والے نے ٹرسٹ کو جائیداد منتقل نہیں کی۔ نیز، اس طرح کی دفعات ٹرسٹ سے مستفید ہونے والے کو منتقل ہونے کے بعد نقد یا دیگر جائیداد کی حفاظت نہیں کرتی ہیں۔ یو ایس بینکروپسی کوڈ کے تحت، اخراجات کے ٹرسٹ میں اینٹی ایلینیشن کی فراہمی کو تسلیم کیا جاتا ہے۔ اس کا مطلب یہ ہے کہ ٹرسٹ کا مستفید کا حصہ عام طور پر دیوالیہ پن کی جائیداد نہیں بنتا ہے۔ باب 7 کے لیکویڈیشن کیس میں، ایک انفرادی مقروض کچھ "ٹھوس ذاتی جائیداد کو چھڑاسکتا ہے جس کا مقصد بنیادی طور پر ذاتی، خاندانی، یا گھریلو استعمال کے لیے ہوتا ہے" جو کہ واجب الادا ہے۔ اہلیت حاصل کرنے کے لیے، جائیداد کو عام طور پر یا تو (اے) دیوالیہ پن کوڈ کے سیکشن 522 کے تحت مستثنی ہونا چاہیے، یا (بی) ٹرسٹی کے ذریعے دیوالیہ پن کوڈ کے سیکشن 554 کے تحت ترک کیا گیا ہونا چاہیے۔ جائیداد کو چھڑانے کے لیے، مقروض کو واجب الادا شخص کو جائیداد کے خلاف قابل اطلاق محفوظ دعوے کی پوری رقم ادا کرنی ہوگی۔ قرض دہندہ کا اخراج دیوالیہ پن میں کلیدی تصورات میں قرض دہندہ کا اخراج اور متعلقہ "نئی شروعات" شامل ہیں۔ خارج ہونے والا مادہ کچھ صورتوں میں دستیاب ہوتا ہے لیکن تمام صورتوں میں نہیں۔ مثال کے طور پر، باب 7 کے معاملے میں صرف ایک انفرادی مقروض (کارپوریشن، شراکت داری وغیرہ نہیں)۔ ڈسچارج حاصل کر سکتے ہیں۔ دیوالیہ پن سے نجات کا اثر صرف مقروض کی ذاتی ذمہ داری کو ختم کرنا ہے، نہ کہ ضمانت کی قیمت کی حد تک محفوظ قرض کے لیے ان ریم ذمہ داری۔ اصطلاح "ان ریم" کا بنیادی طور پر مطلب ہے "خود چیز کے حوالے سے" (یعنی ضمانت)۔ مثال کے طور پر، اگر $100,000 کی رقم کا قرض صرف $80,000 کی قیمت والی جائیداد کے ذریعے محفوظ کیا جاتا ہے، تو $20,000 کی کمی کو دیوالیہ پن میں غیر محفوظ دعوے کے طور پر مانا جاتا ہے (حالانکہ یہ "محفوظ" قرض کا حصہ ہے)۔ قرض کے 80,000 ڈالر کے حصے کو محفوظ دعوے کے طور پر مانا جاتا ہے۔ یہ فرض کرتے ہوئے کہ ادائیگی منظور کر لی گئی ہے اور 20,000 ڈالر کی کمی میں سے کوئی بھی ادائیگی نہیں کی گئی ہے (مثال کے طور پر، فنڈز کی کمی کی وجہ سے)، 20,000 ڈالر کی کمی-مقروض کی ذاتی ذمہ داری-کو خارج کر دیا جاتا ہے (یہ فرض کرتے ہوئے کہ قرض دیوالیہ پن کوڈ کی کسی اور شق کے تحت ناقابل ادائیگی نہیں ہے)۔ قرض کا 80,000 ڈالر کا حصہ ریم کی ذمہ داری میں ہے، اور اسے عدالت کے ڈسچارج آرڈر کے ذریعے خارج نہیں کیا جاتا ہے۔ اس ذمہ داری کو ممکنہ طور پر قرض دہندہ خود اثاثہ لے کر پورا کر سکتا ہے۔ ایک لازمی تصور یہ ہے کہ جب مبصرین کہتے ہیں کہ قرض "خارج کرنے کے قابل" ہے، تو وہ صرف قرض پر مقروض کی ذاتی ذمہ داری کا حوالہ دے رہے ہیں۔ اس حد تک کہ کسی ذمہ داری کا احاطہ ضمانت کی قیمت سے کیا جاتا ہے، قرض ادا نہیں کیا جاتا ہے۔ تاہم، یہ تجزیہ یہ مانتا ہے کہ مقدمہ شروع ہونے کے بعد ضمانت کی قیمت میں اضافہ نہیں ہوتا ہے۔ اگر ضمانت کی قیمت میں اضافہ ہوتا ہے اور قرض دہندہ (جائیداد کے بجائے) ضمانت رکھتا ہے (مثال کے طور پر، جہاں اثاثہ مستثنی ہے یا ٹرسٹی کے ذریعہ قرض دہندہ کو واپس چھوڑ دیا گیا ہے)، تو قرض دہندہ کے سیکیورٹی سود کی رقم میں اضافہ ہو سکتا ہے یا نہیں بھی ہو سکتا ہے۔ ایسے حالات میں جہاں قرض دہندہ (قرض دہندہ کے بجائے) کو ضمانت کی قیمت میں اضافے سے فائدہ اٹھانے کی اجازت دی جاتی ہے، اس اثر کو "لین اسٹرپنگ" یا "پیرنگ ڈاؤن" کہا جاتا ہے۔ لین اسٹریپنگ کی اجازت صرف بعض صورتوں میں دی جاتی ہے جو کہ ضمانت کی قسم اور ضابطہ اخلاق کے مخصوص باب پر منحصر ہے جس کے تحت ڈسچارج دیا جاتا ہے۔ ڈسچارج قرض دہندہ کے کچھ باہمی قرضوں کو قرض دہندہ کے خلاف اس قرض دہندہ کے کچھ دعووں کے خلاف قرض دہندہ کے واجب الادا (یا "آفسیٹ") کرنے کے کچھ حقوق کو بھی ختم نہیں کرتا ہے، جہاں قرض دہندہ کا واجب الادا قرض اور قرض دہندہ کے خلاف دعوی دونوں کیس کے آغاز سے پہلے پیدا ہوئے تھے۔ ضابطہ اخلاق کے ہر باب کے تحت ہر قرض ادا نہیں کیا جا سکتا۔ وفاقی، ریاستی یا مقامی حکومت کے واجب الادا کچھ ٹیکس، طلباء کے قرضے، اور بچوں کی مدد کی ذمہ داریاں قابل ادائیگی نہیں ہیں۔ (ضمانت شدہ طلباء کے قرضے ممکنہ طور پر خارج کیے جا سکتے ہیں، تاہم، اگر قرض دہندہ ادائیگی کا تعین کرنے کے لیے شکایت کے ذریعے شروع کی گئی قرض دہندہ کے خلاف مشکل سے جیتنے والی مخالف کارروائی میں غالب رہتا ہے۔ نیز، مقروض عدالت میں مالی مشکلات سے نجات کے لیے درخواست کر سکتا ہے، لیکن اس طرح کے اخراج کی منظوری شاذ و نادر ہی ہوتی ہے۔) کسی محفوظ قرض پر مقروض کی ذمہ داری، جیسے کہ رہن یا گھر پر میکینک کا واجب الادا حق، خارج کیا جا سکتا ہے۔ تاہم، رہن یا میکینک کے واجب الادا حق کے اثرات کو زیادہ تر معاملات میں خارج نہیں کیا جا سکتا اگر واجب الادا حق دائر کرنے سے پہلے لگایا گیا ہو۔ لہذا، اگر مقروض جائیداد کو برقرار رکھنا چاہتا ہے، تو قرض عام طور پر اتفاق کے مطابق ادا کیا جانا چاہیے۔ (واجب الادا اجتناب، تصدیق کا معاہدہ بھی دیکھیں) (نوٹ: باب 13 میں قرض دہندگان کے لیے اضافی لچک دستیاب ہو سکتی ہے جو زیادہ محفوظ ضمانت جیسے کہ مالیاتی گاڑی سے نمٹ رہے ہوں، جب تک کہ زیادہ محفوظ جائیداد مقروض کی بنیادی رہائش گاہ نہ ہو۔) دیوالیہ پن کوڈ کے ذریعہ تسلیم شدہ مختلف قسم کی غلط کارروائیوں میں سے کسی ایک کے ذریعہ داغدار کوئی بھی قرض، بشمول ڈیفالکیشن، یا صارفین کی خریداری یا فائل کرنے سے پہلے مختصر وقت میں خرچ ہونے والی ایک مخصوص رقم سے زیادہ نقد پیشگی، خارج نہیں کیا جا سکتا۔ تاہم، بعض قسم کے قرض، جیسے دھوکہ دہی کے ذریعے ہونے والے قرضے، باب 13 "سپر ڈسچارج" کے ذریعے خارج کیے جا سکتے ہیں۔ مجموعی طور پر، 2005 تک، قرض کی 19 عمومی قسمیں ہیں جنہیں باب 7 کے دیوالیہ پن میں خارج نہیں کیا جا سکتا، اور کم قرضے جنہیں باب 13 کے تحت خارج نہیں کیا جا سکتا۔ تشخیص اور دوبارہ سرمایہ کاری کارپوریٹ یا کاروباری دیوالیہ پن میں، ایک مقروض کمپنی جو دیوالیہ پن درج کرتی ہے عام طور پر دوبارہ سرمایہ کاری کی جاتی ہے تاکہ وہ زیادہ ایکویٹی اور کم قرض کے ساتھ دیوالیہ پن سے ابھرے۔ اس عمل کے دوران، بہت سے قرضوں کو "خارج" کیا جا سکتا ہے، جس کا مطلب ہے کہ کمپنی اب قانونی طور پر ان کی ادائیگی کرنے کی پابند نہیں ہوگی۔ کون سے قرضوں کو خارج کیا جاتا ہے، اور سرمایہ کاروں کے مختلف گروپوں میں ایکویٹی اور دیگر استحقاق کیسے تقسیم کیے جاتے ہیں، عام طور پر تشخیص کے مسائل کا رخ کرتے ہیں۔ دیوالیہ پن کی تشخیص اکثر انتہائی متنازعہ ہوتی ہے کیونکہ یہ معاملات کے نتائج کے لیے ساپیکش اور اہم دونوں ہوتی ہے۔ دیوالیہ پن میں استعمال ہونے والے ویلیوایشن کے طریقے وقت کے ساتھ بدلتے گئے ہیں، عام طور پر انویسٹمنٹ بینکنگ، ڈیلاویئر کارپوریٹ قانون، اور کارپوریٹ اور تعلیمی مالیات میں استعمال ہونے والے ٹریکنگ کے طریقے، لیکن ایک اہم وقت وقفے کے ساتھ۔ وہ ادارے جو مقروض نہیں ہو سکتے دیوالیہ پن کے ضابطے کا وہ حصہ جو یہ طے کرتا ہے کہ کن اداروں کو دیوالیہ پن کی درخواست دائر کرنے کی اجازت ہے۔ بینک اور دیگر ڈپازٹ ادارے، انشورنس کمپنیاں، ریلوے، اور کچھ دیگر مالیاتی ادارے اور وفاقی اور ریاستی حکومتوں کے زیر انتظام ادارے، اور نجی اور ذاتی ٹرسٹ، سوائے قانونی کاروباری ٹرسٹ کے، جیسا کہ کچھ ریاستوں کی اجازت ہے، دیوالیہ پن کوڈ کے تحت مقروض نہیں ہو سکتے۔ اس کے بجائے، خصوصی ریاستی اور وفاقی قوانین ان کمپنیوں کے لیکویڈیشن یا تنظیم نو کو کنٹرول کرتے ہیں۔ کم از کم امریکی تناظر میں، کسی بینک یا بیمہ کنندہ کو "دیوالیہ" قرار دینا غلط ہے۔ اصطلاحات "دیوالیہ"، "لیکویڈیشن میں"، یا "وصول کرنے میں" کچھ حالات میں مناسب ہوں گی۔ پنشن بینیفٹ گارنٹی کارپوریشن (پی بی جی سی)، ایک امریکی سرکاری کارپوریشن جو پنشن پلان کی کچھ متعین فوائد کی ذمہ داریوں کا بیمہ کرتی ہے، دو الگ الگ قانونی دفعات میں سے کسی ایک کے تحت دیوالیہ پن کا دعوی کر سکتی ہے۔ پہلا داخلی محصولات کے ضابطے میں پایا جاتا ہے، جس میں کہا گیا ہے کہ پی بی جی سی کے پاس موجود واجبات کو ٹیکس واجب الادا کا درجہ حاصل ہے۔ اس شق کے تحت، واجب الادا پنشن کا حصہ واجب الادا ہونے کے لیے ایک ملین ڈالر سے زیادہ ہونا چاہیے۔ دوسرا قانون ہے، جس کے تحت پی بی جی سی کے واجب الادا کو دیوالیہ پن میں ٹیکس واجب الادا کا درجہ حاصل ہے۔ اس شق کے تحت، واجب الادا ایک علیحدہ شق کے تحت ذمہ دار تمام افراد کی مجموعی مالیت کے 30 فیصد سے زیادہ نہیں ہو سکتا۔ دیوالیہ پن میں، پی بی جی سی واجب الادا (جیسے وفاقی ٹیکس واجب الادا) عام طور پر کچھ مسابقتی واجب الادا کے خلاف درست نہیں ہوتے ہیں جو پی بی جی سی واجب الادا کے نوٹس کے دائر ہونے سے پہلے مکمل کیے گئے تھے۔ دیوالیہ پن کے اخراجات 2013 میں، دیوالیہ پن درج کرنے والے 91 فیصد امریکی افراد اپنی باب 7 کی درخواست دائر کرنے کے لیے وکیل کی خدمات حاصل کرتے ہیں۔ ایک وکیل کی عام لاگت 1,170 ڈالر تھی۔ وکیل کے ساتھ فائل کرنے کے متبادل یہ ہیں: پرو سی فائل کرنا، یعنی وکیل کے بغیر، جس میں کسی فرد کو کم از کم سولہ الگ الگ فارم پر کرنے، پٹیشن تیار کرنے والے کی خدمات حاصل کرنے، یا پٹیشن تیار کرنے کے لیے آن لائن سافٹ ویئر کا استعمال کرنے کی ضرورت ہوتی ہے۔ امریکی دیوالیہ عدالت بھی فیس وصول کرتی ہے۔ ان فیسوں کی رقوم دیوالیہ پن کے باب کے دائر کیے جانے کے لحاظ سے مختلف ہوتی ہیں۔ 2016 تک، باب 7 کے لیے فائلنگ فیس $335 اور باب 13 کے لیے $310 ہے۔ مالی مشکلات کی صورت میں قسط کی ادائیگی کے منصوبے کے لیے درخواست دینا ممکن ہے۔ فائل کرنے کے بعد قرض دہندگان کو شامل کرنے ($31)، کیس کو ایک باب سے دوسرے باب میں تبدیل کرنے ($10-$45)، اور کیس کو دوبارہ کھولنے (باب 7 کے لیے $245 اور باب 13 میں $235) کے لیے اضافی فیس وصول کی جاتی ہے۔ دیوالیہ پن کے جرائم ریاستہائے متحدہ میں، دیوالیہ پن کی دھوکہ دہی اور دیوالیہ پن کے دیگر جرائم سے متعلق مجرمانہ دفعات ریاستہائے متحدہ کے ضابطہ اخلاق کے عنوان 18 کے سیکشن 151 سے 158 میں پائی جاتی ہیں۔ دیوالیہ پن کی دھوکہ دہی میں دیوالیہ پن کی درخواست یا دیوالیہ پن کے معاملے میں کوئی دوسری دستاویز دائر کرنا شامل ہے جس کا مقصد دھوکہ دہی کے لیے کسی اسکیم یا فن پارے کو انجام دینے یا چھپانے کی کوشش کرنا ہے۔ دیوالیہ پن کی دھوکہ دہی میں دیوالیہ پن کے مقدمے کے سلسلے میں، مقدمہ شروع ہونے سے پہلے یا بعد میں، دھوکہ دہی کے لیے کسی اسکیم یا فن پارے کو انجام دینے یا چھپانے کی کوشش کے مقصد سے جھوٹی یا دھوکہ دہی کی نمائندگی، دعوی یا وعدہ کرنا بھی شامل ہے۔ دیوالیہ پن کی دھوکہ دہی پر جرمانہ یا پانچ سال تک قید یا دونوں کی سزا دی جا سکتی ہے۔ جان بوجھ کر اور دھوکہ دہی سے کسی نگران، ٹرسٹی، مارشل، یا دیگر عدالتی افسر سے جائیداد کو چھپانا ایک الگ جرم ہے، اور اس پر جرمانہ، یا پانچ سال تک قید، یا دونوں کی سزا ہو سکتی ہے۔ مقدمہ دائر ہونے کے بعد مقروض کی جائیداد یا مالی معاملات سے متعلق کسی بھی کتاب، دستاویزات، ریکارڈ، کاغذات، یا دیگر ریکارڈ شدہ معلومات کو جان بوجھ کر اور دھوکہ دہی سے چھپانے، تباہ کرنے، مسخ کرنے، غلط بیانی کرنے یا غلط اندراج کرنے پر بھی یہی جرمانہ عائد کیا جا سکتا ہے۔ دیوالیہ پن کے معاملے کے سلسلے میں دھوکہ دہی سے متعلق کچھ جرائم کو ریکیٹیئر انفلوئنسڈ اینڈ کرپٹ آرگنائزیشنز ایکٹ (آر آئی سی او) کے مقاصد کے لیے "ریکیٹیئرنگ سرگرمی" کے طور پر بھی درجہ بند کیا جا سکتا ہے۔ کوئی بھی شخص جو براہ راست یا بالواسطہ طور پر اس طرح کی دھوکہ دہی کی سرگرمی کے "پیٹرن" سے حاصل ہونے والی آمدنی حاصل کرتا ہے (عام طور پر، دس سال کی مدت کے اندر دو یا زیادہ جارحانہ حرکتیں) اور جو اس آمدنی کا کوئی حصہ حصول، قیام، یا آپریشن میں استعمال کرتا ہے یا سرمایہ کاری کرتا ہے۔ بین ریاستی یا غیر ملکی تجارت میں مصروف کسی بھی انٹرپرائز کو بیس سال تک قید کی سزا دی جا سکتی ہے۔ دیوالیہ پن کے جرائم کا مقدمہ ریاستہائے متحدہ کے اٹارنی کے ذریعے چلایا جاتا ہے، عام طور پر ریاستہائے متحدہ کے ٹرسٹی، کیس ٹرسٹی، یا دیوالیہ پن کے جج کے حوالہ کے بعد۔ دیوالیہ پن کی دھوکہ دہی بعض اوقات ریاستی عدالتوں میں مجرمانہ قانونی چارہ جوئی کا باعث بھی بن سکتی ہے، مقروض کے ذریعہ حاصل کردہ سامان یا خدمات کی چوری کے الزام کے تحت، جس کی ادائیگی، مکمل یا جزوی طور پر، دھوکہ دہی دیوالیہ پن کی فائلنگ سے بچ گئی تھی۔ دیوالیہ پن اور وفاقیت 23 جنوری 2006 کو، سپریم کورٹ نے، سنٹرل ورجینیا کمیونٹی کالج بمقابلہ کاٹز میں، سیمینول ٹرائب بمقابلہ فلوریڈا سے ریاستی خودمختار استثنی کا اطلاق کرنے سے انکار کر دیا، تاکہ کسی مقروض کی طرف سے کسی ریاستی ایجنسی کو ترجیحی منتقلی کی وصولی کے لیے ٹرسٹی کی کارروائی کو شکست دی جا سکے۔ عدالت نے فیصلہ دیا کہ امریکی آئین کا آرٹیکل I، سیکشن 8، شق 4 (دیوالیہ پن کے موضوع پر یکساں قوانین قائم کرنے کے لیے کانگریس کو بااختیار بنانا) ترجیحی ادائیگیوں کی وصولی کے لیے مقدمات میں ریاست کی خودمختاری استثنی کو منسوخ کرتا ہے۔ سماجی اور معاشی عوامل 2008 میں، ریاستہائے متحدہ کی عدالتوں میں دیوالیہ پن کی فائلنگ ہوئی۔ ان میں سے 744,424 باب 7 دیوالیہ پن تھے، جبکہ 362,762 باب 13 تھے۔ تعلیم اور آمدنی جیسے سماجی اور معاشی عوامل کے علاوہ، نسل اور دیوالیہ پن کے نتائج کے درمیان اکثر ایک باہمی تعلق بھی ہوتا ہے۔ مثال کے طور پر، ذاتی دیوالیہ پن کے دعووں کے لیے، اقلیتی قرض دہندگان کے باب 13 کے دیوالیہ پن میں خارج ہونے کا امکان تقریبا 40 فیصد کم تھا۔ یہ نسلی عدم مساوات اس حقیقت سے بڑھ جاتی ہیں کہ بہت سے اقلیتی قرض دہندگان میں مناسب وکیل کی نمائندگی کا فقدان ہے۔ ذاتی دیوالیہ پن کئی عوامل کی وجہ سے ہو سکتا ہے۔ 2008 میں دیوالیہ پن کی تمام فائلنگز میں سے 96 فیصد سے زیادہ غیر کاروباری فائلنگ تھیں، اور ان میں سے تقریبا دو تہائی باب 7 کے مقدمات تھے۔ اگرچہ دیوالیہ پن کی انفرادی وجوہات پیچیدہ اور کثیر جہتی ہیں، لیکن ذاتی دیوالیہ پن کی اکثریت میں کافی طبی بل شامل ہوتے ہیں۔ ذاتی دیوالیہ پن عام طور پر باب 7 یا باب 13 کے تحت درج کیے جاتے ہیں۔ ذاتی باب 11 دیوالیہ پن نسبتا کم ہی ہوتے ہیں۔ امریکن جرنل آف میڈیسن کا کہنا ہے کہ 5 میں سے 3 سے زیادہ ذاتی دیوالیہ پن طبی قرض کی وجہ سے ہوتے ہیں۔ 2020 کی پہلی سہ ماہی کے دوران ریاستہائے متحدہ میں 175,144 انفرادی دیوالیہ پن درج کیے گئے تھے۔ کچھ 66.5 فیصد کا براہ راست تعلق طبی مسائل سے تھا۔ اہم بیماری انشورنس ایسوسی ایشن کی رپورٹ 2 جون، 2020 کارپوریٹ دیوالیہ پن کارپوریٹ دیوالیہ پن دو وسیع زمروں کے نتیجے میں پیدا ہو سکتا ہے-کاروباری ناکامی یا مالی پریشانی۔ کاروباری ناکامی کمپنی کے کاروباری ماڈل میں خامیوں کی وجہ سے ہوتی ہے جو اسے اپنی سرمایہ کاری کا جواز پیش کرنے کے لیے ضروری سطح کا منافع پیدا کرنے سے روکتی ہے۔ اس کے برعکس، مالی پریشانی کمپنی کی مالی اعانت یا اس کے سرمائے کے ڈھانچے میں خامیوں کی وجہ سے پیدا ہوتی ہے۔ مسلسل مالی پریشانی یا تو تکنیکی دیوالیہ پن (اثاثے واجبات سے زیادہ ہیں، لیکن فرم موجودہ ذمہ داریوں کو پورا کرنے سے قاصر ہے) یا دیوالیہ پن (واجبات اثاثوں سے زیادہ ہیں، اور فرم کی خالص مالیت منفی ہے) کا باعث بنتی ہے۔ کاروباری ناکامی کا سامنا کرنے والی کمپنی اس وقت تک دیوالیہ پن کو روک سکتی ہے جب تک کہ اسے فنڈنگ تک رسائی حاصل ہو۔ اس کے برعکس، ایک کمپنی جو مالی ناکامی کا سامنا کر رہی ہے اسے اس کے کاروباری ماڈل کی مضبوطی سے قطع نظر دیوالیہ پن میں دھکیل دیا جائے گا۔ بیرونی (میکرو اکنامک، صنعت) اور اندرونی (کاروبار یا مالی) عوامل کے مرکب اثرات کی وجہ سے کارپوریٹ دیوالیہ پن کی اصل وجوہات کو قائم کرنا مشکل ہے۔ تاہم، کچھ مطالعات نے اشارہ کیا ہے کہ مالی فائدہ اٹھانا اور ورکنگ کیپٹل کی بدانتظامی ممکنہ طور پر امریکہ میں کارپوریٹ ناکامی اور دیوالیہ پن کی دو بڑی وجوہات ہیں۔ کونسٹینٹن اے ڈینیلوف کے ذریعہ کارپوریٹ دیوالیہ پن: مالیاتی پریشانی، دیوالیہ پن اور ناکامی کی تشخیص، تجزیہ اور پیش گوئی، جو کہ سب سے بڑے دیوالیہ پن پر دستیاب ہے۔ امریکی تاریخ کا سب سے بڑا دیوالیہ پن 15 ستمبر 2008 کو ہوا، جب لیمن برادرز ہولڈنگز انکارپوریٹڈ نے باب 11 کے تحفظ کے لیے 239 بلین ڈالر سے زیادہ کے اثاثوں کے ساتھ درخواست دائر کی۔ ٹیکساس ڈویژنل انضمام ایک ایسا عمل ہے جس کی ٹیکساس کے قانون کے ذریعہ اجازت دی گئی ہے جس میں کمپنی واجبات پر قبضہ کرنے کے لیے ایک علیحدہ کمپنی تشکیل دے سکتی ہے، جس میں موجودہ کمپنی عام طور پر کام کر رہی ہے۔ نئی کمپنی، ایک مختلف نام کے ساتھ، شمالی کیرولائنا جیسی ریاست میں تلاش کر سکتی ہے جہاں دیوالیہ پن کے قوانین مختلف ہیں، اور پھر اصل کمپنی سے کم ادائیگی کرتے ہوئے دیوالیہ پن کا اعلان کر سکتی ہے۔ ٹیکساس ڈویژنل انضمام کا تازہ ترین معاملہ کمپنی جانسن اینڈ جانسن کا تھا۔ حال ہی میں، جے اینڈ جے کو خواتین کے ہزاروں قانونی چارہ جوئی کا سامنا کرنا پڑا ہے جس میں دعوی کیا گیا ہے کہ جے اینڈ جے بیبی پاؤڈر، جس میں ٹالک ہوتا ہے، ان کے بیضہ دانی کے کینسر کا سبب بنتا ہے۔ اگرچہ کمپنی کا مؤقف ہے کہ ان کی مصنوعات اعضاء کے کینسر کا سبب نہیں بنتی ہیں، لیکن انہوں نے بہت سے معاملات اور بہت زیادہ رقم کھو دی۔ یہی وجہ ہے کہ وہ ٹیکساس ڈویژنل انضمام انجام دینے پر مجبور ہوئے۔ انہوں نے اپنی کمپنی کو تقسیم کیا، تمام ٹالک واجبات کو نئی کمپنی پر ڈال دیا، اور تمام اثاثوں کو اصل کے اندر رکھا۔ اس نے اعضاء کے کینسر میں مبتلا خواتین کے تمام معاملات کو روک دیا، اور اسے متنازعہ کے طور پر دیکھا گیا ہے کیونکہ یہ خواتین کو جانسن اینڈ جانسن سے معاوضہ حاصل کرنے سے روکتا ہے۔ برطانیہ کے دیوالیہ قانون کے حوالہ جات مزید پڑھنا ہینسن، میری ایسچلباخ، اور بریڈلی اے ہینسن بھی دیکھیں۔ امریکہ میں دیوالیہ پن: بیسویں صدی میں قرض دہندگان، ان کے قرض دہندگان اور قانون کی تاریخ "(یونیورسٹی آف شکاگو پریس، 2020) آن لائن جائزہ بیرونی لنکس ریاستہائے متحدہ کی عدالت کے دیوالیہ پن کی معلومات uscourts.gov سے وفاقی دیوالیہ پن کی عدالتوں کے لنکس uscourts.gov ریاستہائے متحدہ کی دیوالیہ پن کی عدالت کے فارم uscourts.gov ٹائٹل 11 سے یو ایس کوڈ آفس آف دی لاء ریویوژن کونسل، یو ایس ہاؤس آف ریپریزنٹیٹوز ٹائٹل 11 یو ایس کوڈ بذریعہ law.cornell.edu یونائیٹڈ اسٹیٹس دیوالیہ پن کوڈ اور امریکی دیوالیہ پن انسٹی ٹیوٹ رولز آف دیوالیہ پن پروسیجر سے law.cornell.edu کرنٹ رولز آف پریکٹس اینڈ پروسیجر سے uscourts.gov یو ایس دیوالیہ پن قانون کا ارتقاء