Discount points
ڈسکاؤنٹ پوائنٹس، جنہیں مارگیج پوائنٹس یا صرف پوائنٹس بھی کہا جاتا ہے، رہن کا انتظام کرتے وقت ریاستہائے متحدہ میں دستیاب پری پیڈ سود کی ایک شکل ہیں۔ ایک پوائنٹ قرض کی رقم کے ایک فیصد کے برابر ہوتا ہے۔ قرض لینے والے سے پوائنٹس وصول کرکے، قرض دہندہ مؤثر طریقے سے بیان کردہ شرح سود کی رقم سے زیادہ قرض پر پیداوار میں اضافہ کرتا ہے۔ قرض لینے والے قرض پر سود کی شرح کو کم کرنے کے طریقہ کار کے طور پر قرض دہندہ کو پوائنٹس ادا کرنے کی پیشکش کر سکتے ہیں، اس طرح اس پیشگی ادائیگی کے بدلے میں کم ماہانہ ادائیگی حاصل کر سکتے ہیں۔ خریدی گئی ہر پوائنٹ کے لیے، قرض کی شرح عام طور پر 1/8 ٪ (0.125 ٪) سے 1/4 ٪ (0.25%) تک کم ہو جاتی ہے۔ اس بریک ایون پوائنٹ سے پہلے جائیداد کی فروخت یا ری فنانسنگ کے نتیجے میں خریدار کو خالص مالی نقصان ہوگا جبکہ اس بریک ایون پوائنٹ سے زیادہ عرصے تک قرض رکھنے کے نتیجے میں خریدار کے لیے خالص مالی بچت ہوگی۔ اس کے مطابق، اگر ارادہ جائیداد خریدنے اور فروخت کرنے یا دوبارہ مالی اعانت کرنے کا ہے، تو پوائنٹس کی ادائیگی صرف زیادہ شرح سود کی ادائیگی سے زیادہ لاگت آئے گی۔ قرض کے لیے اہل ہونے کے مقصد سے ماہانہ ادائیگی کو کم کرنے کے لیے بھی پوائنٹس خریدے جا سکتے ہیں۔ ماہانہ آمدنی بمقابلہ ماہانہ قرض کی ادائیگی پر مبنی قرض کی اہلیت بعض اوقات صرف سود کی شرح کو کم کرنے کے لیے پوائنٹس کی خریداری کے ذریعے ماہانہ ادائیگی کو کم کرکے حاصل کی جا سکتی ہے، اس طرح ماہانہ قرض کی ادائیگی کو کم کیا جا سکتا ہے۔ ڈسکاؤنٹ پوائنٹس اصل فیس، رہن کے انتظام کی فیس یا بروکر فیس سے مختلف ہو سکتے ہیں۔ ڈسکاؤنٹ پوائنٹس کا استعمال ہمیشہ شرح سود کو کم کرنے کے لیے کیا جاتا ہے، جبکہ ابتدا کی فیس بعض اوقات قرض دہندہ کی طرف سے قرض کے لیے وصول کی جانے والی فیس ہوتی ہے یا بعض اوقات شرح سود کو کم کرنے کے لیے صرف ایک اور نام ہوتا ہے۔ اوریجنشن فیس اور ڈسکاؤنٹ پوائنٹس دونوں آئٹمز ہیں جو ایچ یو ڈی-1 سیٹلمنٹ سٹیٹمنٹ پر قرض دہندہ کے چارجز کے تحت درج ہیں۔ قرض کی مدت کے دوران بچت میں فرق ادائیگی کے نکات کو قرض لینے والے کے لیے فائدہ مند بنا سکتا ہے۔ فیس میں کسی بھی اہم تبدیلی کو حتمی نیک نیتی کے تخمینے (جی ایف ای) میں دوبارہ ظاہر کیا جانا چاہیے۔ پوائنٹس سے بھی براہ راست متعلق 'نو کلوزنگ کوسٹ لون' کا تصور ہے، جس میں صارف قرض دہندہ کے بدلے میں زیادہ شرح سود قبول کرتا ہے جو قرض کے اختتامی اخراجات کو پہلے ہی ادا کرتا ہے۔ بعض صورتوں میں خریدار بیچنے والے کے ساتھ بات چیت کر سکتا ہے تاکہ وہ بیچنے والے کے پوائنٹس کی ادائیگی کر سکے جسے رہن پوائنٹس کی ادائیگی کے لیے استعمال کیا جا سکتا ہے۔ حوالہ جات بیرونی روابط irs.gov/publications/p936-IRS فارم 936 امریکی انکم ٹیکس کے لیے رہن سود میں کٹوتی کے مقصد کے لیے ایک نقطہ کی وضاحت کرتا ہے۔