Politically exposed person
مالیاتی ضابطے میں، سیاسی طور پر بے نقاب شخص (پی ای پی) وہ ہوتا ہے جسے ایک نمایاں عوامی کام سونپا گیا ہو۔ ایک پی ای پی عام طور پر ان کی پوزیشن اور ان کے اثر و رسوخ کی وجہ سے رشوت ستانی اور بدعنوانی میں ممکنہ طور پر ملوث ہونے کا زیادہ خطرہ پیش کرتا ہے۔ اصطلاحات "سیاسی طور پر بے نقاب شخص" اور سینئر غیر ملکی سیاسی شخصیت اکثر ایک دوسرے کے متبادل کے طور پر استعمال ہوتی ہیں، خاص طور پر بین الاقوامی فورمز میں۔ ایف اے ٹی ایف کی تعریف اگرچہ پی ای پی کی کوئی عالمی تعریف نہیں ہے، لیکن بہت سے ممالک اپنی تعریفوں کی بنیاد فنانشل ایکشن ٹاسک فورس آن منی لانڈرنگ (ایف اے ٹی ایف) پر رکھتے ہیں۔ ایف اے ٹی ایف ایک بین الاقوامی ادارہ ہے، جس کی بنیاد 1989 میں جی 7 کے اقدام پر رکھی گئی تھی اور او ای سی ڈی کے زیر اہتمام ہے، جو معیارات طے کرتا ہے اور عالمی مالیاتی نظام کی سالمیت کو برقرار رکھنے کے لیے منی لانڈرنگ، دہشت گردی کی مالی اعانت اور بڑے پیمانے پر تباہی پھیلانے والے ہتھیاروں کے پھیلاؤ کے خلاف اقدامات کے نفاذ کو فروغ دیتا ہے۔ فروری 2012 میں، ایف اے ٹی ایف کی پی ای پیز کی تازہ ترین تعریف، 2003 سے نظر ثانی شدہ، مندرجہ ذیل ہے: غیر ملکی پی ای پیز: وہ افراد جنہیں کسی غیر ملکی ملک کی طرف سے نمایاں عوامی کام سونپا گیا ہے یا سونپا گیا ہے، مثال کے طور پر سربراہ مملکت یا حکومت، سینئر سیاست دان، سینئر حکومت، عدالتی یا فوجی عہدیدار، ریاستی ملکیت والے کارپوریشنوں کے سینئر ایگزیکٹوز، اہم سیاسی جماعت کے عہدیدار۔ گھریلو پی ای پیز: وہ افراد جنہیں مقامی طور پر نمایاں عوامی کاموں کی ذمہ داری سونپی گئی ہے، مثال کے طور پر سربراہ مملکت یا حکومت، سینئر سیاست دان، اراکین پارلیمنٹ، سینئر حکومت، عدالتی یا فوجی عہدیدار، ریاستی ملکیت والے کارپوریشنوں کے سینئر ایگزیکٹوز، اہم سیاسی پارٹی کے عہدیدار۔ وہ افراد جنہیں ریاستی ملکیت والے ادارے یا بین الاقوامی تنظیم کی طرف سے ایک نمایاں کام سونپا گیا ہے یا سونپا گیا ہے، ان سے مراد سینئر مینجمنٹ کے ممبران ہیں، یعنی۔ ڈائریکٹرز، ڈپٹی ڈائریکٹرز اور بورڈ کے ممبران یا اس کے مساوی افعال۔ پی ای پی کے تقاضے خاندان کے افراد یا قریبی ساتھیوں پر لاگو ہوتے ہیں، کسی بھی فرد کو عوامی طور پر جانا جاتا ہے، یا مالیاتی ادارے کے ذریعہ قریبی ذاتی یا پیشہ ورانہ ساتھی کے طور پر جانا جاتا ہے۔ ایک پیشگی تعریف 1997 کے او ای سی ڈی اینٹی رشوت کنونشن کی طرف سے تھی جس کا مقصد ترقی پذیر ممالک میں بدعنوانی کو کم کرنا تھا، جو فروری 1999 میں نافذ ہوا۔ اس نے 'غیر ملکی اہلکار' کی اصطلاح استعمال کی۔ نفاذ ایف اے ٹی ایف کے 39 رکن ممالک میں سے زیادہ تر ملکی اور غیر ملکی پی ای پیز کے ساتھ سخت جانچ پڑتال کرتے ہیں۔ ایف اے ٹی ایف کی رہنمائی کا مطلب یہ ہے کہ اگر کوئی شخص غیر ملکی پی ای پی ہے، تو یہ انہیں اپنے ہی ملک میں ایک حقیقی گھریلو پی ای پی بناتا ہے۔ آسٹریلیا کے اینٹی منی لانڈرنگ (اے ایم ایل) اور انسداد دہشت گردی کی مالی اعانت (سی ٹی ایف) کے قواعد کے تحت، پی ای پیز وہ افراد ہیں جو آسٹریلیا کے اندر اور باہر کسی سرکاری ادارے یا بین الاقوامی تنظیم میں نمایاں عوامی عہدے یا افعال پر قابض ہیں۔ یہ تعریف ان کے قریبی خاندان کے افراد اور قریبی ساتھیوں تک بھی پھیلی ہوئی ہے۔ اے ایم ایل/سی ٹی ایف کے قوانین پی ای پیز کے تین زمروں کی وضاحت کرتے ہیں: گھریلو پی ای پیز وہ افراد ہیں جو آسٹریلیائی سرکاری ادارے میں نمایاں عوامی عہدے یا کام کرتے ہیں۔ غیر ملکی پی ای پیز وہ افراد ہوتے ہیں جو کسی غیر ملکی ملک کے سرکاری ادارے میں نمایاں عوامی عہدے پر فائز ہوتے ہیں یا کام کرتے ہیں۔ بین الاقوامی تنظیم پی ای پیز وہ افراد ہیں جو کسی بین الاقوامی تنظیم میں نمایاں عوامی عہدے پر فائز ہیں یا کام کرتے ہیں۔ ایک رپورٹنگ ادارے کے پاس یہ شناخت کرنے کے لیے طریقہ کار ہونا چاہیے کہ آیا کوئی انفرادی گاہک یا فائدہ مند مالک پی ای پی ہے، یا پی ای پی کا ساتھی ہے۔ اطلاع دہندہ ادارے کو گاہک کو ایک نامزد خدمت فراہم کرنے سے پہلے، یا اس کے بعد جتنی جلدی ممکن ہو، شناخت کا یہ عمل شروع کرنا چاہیے۔ ایک رپورٹنگ ادارے کو اضافی مستعدی کے اقدامات اور رسک مینجمنٹ سسٹم کو نافذ کرنا چاہیے جہاں پی ای پی زیادہ منی لانڈرنگ یا دہشت گردی کی مالی اعانت کا خطرہ ہے، یا غیر ملکی پی ای پی ہے۔ کینیڈا تمام غیر ملکی پی ای پیز کو منی لانڈرنگ اور دہشت گردی کی مالی اعانت کا خطرہ سمجھتا ہے۔ جرائم کی آمدنی (منی لانڈرنگ) اور دہشت گردی کی مالی اعانت کے قانون (جو ابتدائی طور پر 2001 میں نافذ ہوا) میں تازہ ترین ترامیم کے تحت، ایک پی ای پی میں تمام ملکی پی ای پیز اور بین الاقوامی تنظیموں کے سربراہان (ایچ آئی اوز) شامل ہیں۔ کینیڈا کے اندر، ایک گھریلو پی ای پی کی تعریف "ایک ایسے شخص کے طور پر کی گئی ہے جو اس وقت کینیڈا کی وفاقی حکومت، کینیڈا کی صوبائی (یا علاقائی) حکومت، یا کینیڈا کی میونسپل حکومت میں یا اس کی طرف سے کسی مخصوص عہدے یا عہدے پر فائز ہے، یا پچھلے 5 سالوں کے اندر رہا ہے۔" کینیڈا میں گھریلو پی ای پیز اپنا عہدہ چھوڑنے کے 5 سال بعد تک اپنی درجہ بندی برقرار رکھتے ہیں۔ جب کوئی شخص غیر ملکی پی ای پی بننے کے لیے پرعزم ہوتا ہے، تو وہ ہمیشہ کے لیے رہے گا (بشمول فوت شدہ غیر ملکی پی ای پیز)۔ چلی میں مالیاتی اداروں کو پی ای پی کی حیثیت اور اس کے اثر و رسوخ کی وجہ سے رشوت ستانی میں ممکنہ ملوث ہونے کے لیے کسی بھی مشکوک لین دین کی اطلاع دینا لازمی ہے۔ 2, 200 سے 3,000 افراد کو پی ای پیز سمجھا جاتا ہے، ان میں سے 150 غیر ملکی ہیں، اور ان کے دوسرے درجے کے رشتہ دار بھی اداروں کی طرف سے مالی نگرانی میں ہیں۔ مصر مشرق وسطی اور شمالی افریقہ فنانشل ایکشن ٹاسک فورس (ایم ای این اے ایف اے ٹی ایف) کا رکن ہے اور اس نے ایف اے ٹی ایف کی اے ایم ایل/سی ایف ٹی سفارشات کو نافذ کرنے کا عہد کیا ہے۔ مصر میں غیر ملکی اور ملکی پی ای پیز کے لیے پی ای پی اسکریننگ ضروری ہے، جبکہ بین الاقوامی پی ای پی اسکریننگ کی ضرورت نہیں ہے۔ یورپی یونین یورپی یونین نے ہدایت نامہ 2006/70 ای سی میں سیاسی طور پر بے نقاب شخص کی اصطلاح کی وضاحت کی، بعد میں اس کی جگہ ہدایت نامہ 2015/849 (آرٹیکل 3، نمبر 9) ہانگ کانگ نے لے لی۔ نیشنل پیپلز کانگریس کی پی آر سی اسٹینڈنگ کمیٹی کے ذریعہ جون 2020 میں ہانگ کانگ کے قومی سلامتی کے قانون کے نفاذ کے تناظر میں، کچھ بینکوں میں پی ای پیز کی جانچ پڑتال میں "مؤکلوں اور ان کے ساتھیوں کے عوامی اور میڈیا میں کیے گئے تبصروں اور حالیہ ماضی میں سوشل میڈیا پوسٹوں کے ذریعے چھان بین شامل تھی۔" نیا قانون جیل میں عمر قید کی زیادہ سے زیادہ سزا کے ساتھ "بیجنگ کو علیحدگی، تخریب کاری، دہشت گردی اور غیر ملکی قوتوں کے ساتھ گٹھ جوڑ کے طور پر وسیع پیمانے پر بیان کرنے سے منع کرتا ہے"۔ ایچ ایس بی سی، کریڈٹ سوئس، جولیس بیئر اور یو بی ایس نے 20 جولائی 2020 کے نیوز آرٹیکل کے لیے ڈیلی ٹیلی گراف پر تبصرہ کرنے سے انکار کر دیا۔ جمہوریت کے حامی وکیل البرٹ ہو نے کہا کہ انہیں خدشہ ہے کہ ان جیسے لوگوں کو آنے والے وقت میں مشکلات کا سامنا کرنا پڑ سکتا ہے۔ جب تک آپ ہانگ کانگ میں اپنی تمام مالیاتی اور بینکاری سرگرمیاں بند نہیں کرتے، تب تک آپ زیادہ کچھ نہیں کر سکتے۔ " سنگاپور کی مانیٹری اتھارٹی آف سنگاپور (ایم اے ایس) نوٹس 626 کے تحت-منی لانڈرنگ کی روک تھام اور دہشت گردی (بینکوں) کی مالی اعانت کا مقابلہ کرنے والے، پی ای پیز وہ افراد ہیں، جو ملکی یا غیر ملکی ہیں، جنہیں نمایاں عوامی کام سونپا گیا ہے۔ نمایاں عوامی کاموں میں ریاست کے سربراہ، حکومت کے سربراہ، حکومتی وزراء، سینئر سول یا سرکاری ملازمین، سینئر عدالتی یا فوجی عہدیدار، سرکاری ملکیت والے کارپوریشنوں کے سینئر ایگزیکٹوز، سینئر سیاسی جماعت کے عہدیدار، مقننہ کے ممبران اور بین الاقوامی تنظیموں کے سینئر انتظامیہ کے کردار شامل ہیں۔ پی ای پیز کے رشتہ دار یا قریبی ساتھی ("آر سی اے") کو بھی پی ای پیز کے طور پر درجہ بند کیا جاتا ہے۔ ایم اے ایس مالیاتی اداروں سے مطالبہ کرتا ہے کہ وہ پی ای پیز کے طور پر پہچانے جانے والے گاہکوں پر بہتر گاہکوں کی وجہ سے مستعدی کا اطلاق کریں۔ جنوبی افریقہ میں، فنانشل انٹیلی جنس سینٹر نے پی ای پی کے بجائے سیاسی طور پر بااثر افراد (پی آئی پی) کا حوالہ دینے کے لیے فنانشل انٹیلی جنس سینٹر ایکٹ میں ترمیم کی۔ یہ نجی شعبے کے عہدیداروں کو شامل کرنے کے لیے کیا گیا تھا جن کا سرکاری شعبے کے عہدیداروں اور منتخب عہدیداروں کے ساتھ عوامی خدمات کی خریداری کے سودوں میں کاروباری لین دین ہوتا ہے۔ برطانیہ، برطانیہ کی پی ای پی کی تعریف 2012 ایف اے ٹی ایف کی تعریف سے ملتی جلتی ہے، یعنی۔ گھریلو پی ای پیز کے حوالے سمیت ؛ یہ منی لانڈرنگ ریگولیشنز 2017 سیکشن 35 (12) میں پایا جاتا ہے۔ پی ای پی کو کوئی بھی فرد سمجھا جاتا ہے جو ذیل میں درج کردہ کسی بھی معیار پر پورا اترتا ہے: ایک غیر ملکی شخص جس نے پچھلے سال کسی بھی وقت برطانیہ سے باہر، کسی ریاست یا بین الاقوامی ادارے میں نمایاں عوامی کام کیا ہو آڈیٹرز کی عدالتوں کے ممبران یا مرکزی بینکوں کے بورڈ کے ممبران سفیر، چارجز ڈی افیئرز اور مسلح افواج میں اعلی درجے کے افسران سرکاری ملکیت والے کاروباری اداروں کے انتظامی، انتظامی یا نگران اداروں کے ممبران سربراہان مملکت، سربراہان حکومت، وزراء اور نائب یا معاون وزراء پارلیمنٹ کے ممبران سپریم کورٹس، آئینی عدالتوں یا دیگر اعلی سطحی عدالتی اداروں کے ارکان اس تعریف میں واضح طور پر درمیانی درجے کے یا زیادہ جونیئر عہدیدار شامل نہیں ہیں۔ پی ای پی کا درجہ رشتہ داروں اور قریبی ساتھیوں تک بھی پھیلا ہوا ہے۔ رشتہ داروں اور قریبی ساتھیوں میں شریک حیات، شریک حیات، بچے اور ان کے شریک حیات یا شراکت دار اور والدین شامل ہیں۔ اگرچہ خاندان کے دیگر افراد اس تعریف کے تحت اہل نہیں ہو سکتے ہیں، لیکن اس بات پر غور کرنا مناسب ہو سکتا ہے کہ خاندان کے دیگر افراد کو بھی بدعنوان سرگرمیوں کے لیے محاذ کے طور پر استعمال کیا جا سکتا ہے۔ لہذا، اس تعریف کو خاندان کے دیگر توسیع شدہ افراد پر لاگو کرنا مناسب ہو سکتا ہے جن میں خطرے کے عوامل میں اضافہ ہو سکتا ہے اور ضابطے کی ضروریات کو لاگو کیا جا سکتا ہے (مثال کے طور پر۔ مادی منفی معلومات والا پی ای پی اپنے بھائی کو بدعنوانی کی آمدنی پر کارروائی کے لیے محاذ کے طور پر استعمال کر سکتا ہے)۔ قریبی ساتھیوں میں کوئی بھی فرد شامل ہوتا ہے جو کسی قانونی ادارے یا قانونی انتظام، یا کسی دوسرے قریبی کاروباری تعلقات کی مشترکہ فائدہ مند ملکیت کے لیے جانا جاتا ہے۔ اس میں کوئی بھی فرد بھی شامل ہے جس کے پاس کسی قانونی ادارے یا قانونی انتظام کی واحد فائدہ مند ملکیت ہے جو کہ ضابطے میں مذکور شخص کے فائدے کے لیے قائم کیا گیا ہے۔ فنانشل کنڈکٹ اتھارٹی اور جوائنٹ منی لانڈرنگ اسٹیئرنگ گروپ دونوں پی ای پیز اور دیگر اپنے کسٹمر کو جانتے ہیں (کے وائی سی) سے متعلق معاملات پر جامع رہنمائی شائع کرتے ہیں تاکہ فرموں کو ان کی قانونی ذمہ داریوں کی تعمیل میں مدد مل سکے۔ چوتھی ای یو اے ایم ایل ہدایت سے توقع کی جاتی ہے کہ وہ گھریلو پی ای پیز کو شامل کرنے کے لیے تعریف کو اپ ڈیٹ کرے گی، اور رشتہ داروں کی حیثیت کو صرف شریک حیات اور شراکت دار تک محدود کرے گی، اور اب پی ای پیز کے بچوں اور والدین کو نہیں۔ ریاستہائے متحدہ غیر ملکی اہلکار کی اصطلاح امریکی نفاذ کے اداروں نے ان افراد سے متعلق استعمال کی ہے جن کی خصوصیات پی ای پیز جیسی ہیں، جیسا کہ یو ایس فارن کرپٹ پریکٹس ایکٹ میں حوالہ دیا گیا ہے۔ یہ تمام صنعتوں میں استعمال ہوتا ہے، نہ کہ صرف مالیاتی ادارے۔ ٹریژری کے فنانشل کرائمز انفورسمنٹ نیٹ ورک (فنسین) نے 2010 تک اپنے ضوابط میں پی ای پی کی اصطلاح استعمال نہیں کی تھی۔ مشکوک سرگرمی کے لیے مالیاتی ادارے کو فنسین کو مشکوک سرگرمی کی رپورٹ پیش کرنے کی ضرورت ہوتی ہے۔ 'سینئر فارن پولیٹیکل فگر' کی اصطلاح، جیسا کہ یو ایس اے پیٹریوٹ ایکٹ کے سیکشن 312 میں بیان کیا گیا ہے، کافی حد تک پی ای پی کی تعریف سے ملتی جلتی ہے، اور درمیانی درجے یا زیادہ جونیئر افراد کو بھی خارج کرتی ہے۔ پی ای پی کی اصطلاح کو 11 عالمی بینکوں کے وولفسبرگ گروپ نے تسلیم کیا ہے (اور اس کی تعریف کی گئی ہے)۔ تاریخ "سیاسی طور پر بے نقاب شخص" کا عہدہ 1990 کی دہائی کے آخر میں ملتا ہے، جسے "اباچا افیئر" کے نام سے جانا جاتا تھا۔ سنی اباچا نائجیریا کا ایک ڈکٹیٹر تھا جس نے اپنے خاندان کے افراد اور ساتھیوں کے ساتھ کچھ سالوں تک نائجیریا کے مرکزی بینک سے بڑے پیمانے پر، منظم طریقے سے اثاثوں کی چوری کا اہتمام کیا۔ خیال کیا جاتا ہے کہ کئی ارب ڈالر چوری ہوئے اور یہ فنڈز برطانیہ اور سوئٹزرلینڈ کے بینک کھاتوں میں منتقل کیے گئے۔ 2001 میں نائجیریا کی حکومت جس نے اباچا حکومت کی جگہ لی اس نے رقم کی بازیابی کی کوشش کی۔ اس نے کئی یورپی ایجنسیوں کے پاس شکایات درج کروائیں، جن میں سوئٹزرلینڈ کے فیڈرل آفس آف پولیس بھی شامل ہے جس نے تقریبا 60 سوئس بینکوں کی تحقیقات کی۔ اس تحقیقات میں، "سیاسی طور پر بے نقاب شخص" کا تصور سامنے آیا، جس کے ارد گرد اقوام متحدہ نے دسمبر 2000 میں ایک کمیٹی کا انعقاد کیا، جس کے نتیجے میں بدعنوانی کے خلاف اقوام متحدہ کے کنونشن کی اکتوبر 2003 کی قرارداد دسمبر 2005 میں نافذ ہوئی، جس پر عمل درآمد اور اثاثوں کی بازیابی کے سالانہ جائزے جاری تھے۔ یہ 2004 میں یورپی یونین کا قانون بن گیا تھا۔ پی ای پی-مخصوص تعمیل قانون سازی حکومتی بدعنوانی، منی لانڈرنگ اور دہشت گردی کی مالی اعانت کے درمیان تعلق کو حل کرتی ہے۔ 11 ستمبر 2001 کے بعد سے 100 سے زیادہ ممالک نے سیاسی بدعنوانی کا مقابلہ کرتے ہوئے مالیاتی خدمات کے ضابطے سے متعلق اپنے قوانین میں تبدیلی کی ہے۔ مالیاتی اداروں پر مناسب طریقہ کار پر عمل کیے بغیر پی ای پیز کے ساتھ کاروبار کرنے پر بھاری جرمانے عائد کیے گئے ہیں، جیسا کہ واشنگٹن ڈی سی میں رگس بینک کے معاملے میں ہوا ہے۔ ضابطوں کے باوجود، معمر قذافی اور حسنی مبارک جیسے سیاسی رہنماؤں نے 2013 میں امریکی بینکوں میں ایسے اثاثے منجمد کرنے کی خبریں بنائیں جو مناسب احتیاط کے ساتھ عمل میں نہیں آئے۔ رسک اسکریننگ اور پی ای پی ڈیٹا سیٹ زیادہ تر مالیاتی ادارے پی ای پی کو تعمیل کے ممکنہ خطرے کے طور پر دیکھتے ہیں، اور اس زمرے میں آنے والے کھاتوں کی بہتر نگرانی کرتے ہیں۔ پی ای پیز کے لیے اسکریننگ عام طور پر اکاؤنٹ کھولنے کے آغاز میں کی جاتی ہے، جسے اسٹینڈرڈ ڈیو ڈیلیجنس یا کے وائی سی کہا جاتا ہے۔ اکاؤنٹس کی اسکریننگ وقتا فوقتا جاری مستعدی کے حصے کے طور پر کی جاتی ہے۔ ریگولیٹری، مالیاتی اور ساکھ پر مبنی رسک اسکریننگ کے لیے اشتہارات دینے والی متعدد کمپنیاں ہیں۔ پی ای پیز کو بے نقاب کرنے کے لیے مستعدی سے کام لینا وقت طلب ہو سکتا ہے اور اس کے لیے معروف پی ای پیز کے معروف ڈیٹا بیس کے خلاف کلائنٹس کے نام، تاریخ پیدائش، قومی شناختی نمبر اور تصاویر کی جانچ پڑتال کی ضرورت ہوتی ہے، جس میں عام طور پر دس لاکھ سے زیادہ پروفائلز ہوتے ہیں۔ کوئی 'سرکاری' پی ای پی فہرست موجود نہیں ہے۔ سی آئی اے اور یو این کے پاس سربراہان مملکت کی فہرستیں ہیں، جو ایف اے ٹی ایف کی پی ای پی تعریفوں کے تحت آتی ہیں۔ دکاندار پی ای پیز اور دیگر زیادہ خطرے والے صارفین کا اپنا مخصوص ڈیٹا بیس برقرار رکھتے ہیں۔ عوامی تعاون کا استعمال کرتے ہوئے پی ای پیز کی ہجوم سے حاصل ہونے والی متعدد فہرستیں دستیاب کرائی جا رہی ہیں۔ رشوت ایکٹ 2010 (یو کے بی اے) فنانشل کرائمز انفورسمنٹ نیٹ ورک (فنسین) فارن کرپٹ پریکٹس ایکٹ (ایف سی پی اے) غیر ملکی اہلکار اپنے گاہک کو جانیں (کے وائی سی) منی لانڈرنگ مشکوک سرگرمی کی رپورٹ یو ایس پی اے ٹی آر آئی او ٹی ایکٹ وولفسبرگ گروپ ریفرنسز پولیٹکس بینک ریگولیشن گورنمنٹ آفیسرز کرپشن