1099-OID fraud
1099 او آئی ڈی فراڈ ایک عام گھوٹالہ ہے جو ٹیکس ریفنڈ کے جھوٹے دعوے دائر کرکے یو ایس انٹرنل ریونیو سروس (آئی آر ایس) سے رقم حاصل کرنے کے لیے استعمال ہوتا ہے۔ فارم 1099-او آئی ڈی کا مقصد قرض کے آلات (جیسے بانڈز، نوٹ، یا سرٹیفکیٹ) کے حامل کے ذریعے آئی آر ایس کو پیش کرنا ہے جو آلات کی اصل قیمت اور رعایتی خریداری کی قیمت کے درمیان قابل ٹیکس فرق کی اطلاع دینے کے لیے خریداری کے وقت چھوٹ دی گئی تھی۔ 1099-او آئی ڈی فراڈ میں، ٹیکس ریٹرن فائل کرنے والا خود فارم کو جھوٹی روکی ہوئی رقم سے بھرتا ہے اور ٹیکس کی ذمہ داری کو کم کرنے کی کوشش میں اسے آئی آر ایس کو جمع کراتا ہے۔ دھوکہ دہی کے فروغ دینے والوں کا الزام ہے کہ روکی ہوئی رقم ایک خفیہ بینک کھاتے میں موجود ہے، یہ دعوی چھٹکارے کی تحریک سے شروع ہوتا ہے۔ آئی آر ایس نے ابتدائی طور پر دھوکہ دہی کو نظر انداز کیا کیونکہ اس کے پاس ڈیٹا کو روکنے کی تصدیق کرنے کے لیے وقت نہیں تھا۔ تاہم اس کے بعد اس نے نوٹس لیا اور مجرمانہ قانونی چارہ جوئی اور عوامی آگاہی مہمات دونوں کے ساتھ جواب دیا۔ ایک انتہائی سنگین کیس میں، اورنج کاؤنٹی، کیلیفورنیا کے رونالڈ ایل بریک کو 17 مارچ 2012 کو سیئٹل، واشنگٹن کی وفاقی عدالت میں سازش اور تار دھوکہ دہی کا مجرم قرار دیا گیا تھا جس میں 1,000 افراد، جن میں زیادہ تر کینیڈین تھے، نے آئی آر ایس کے ساتھ دھوکہ دہی سے ریاستہائے متحدہ کے ٹیکس ریفنڈ کے دعوے دائر کیے تھے۔ اس گھوٹالے کی کل مالیت 76 کروڑ 30 لاکھ ڈالر تھی، لیکن آئی آر ایس نے صرف 14 کروڑ ڈالر ادا کیے۔ مسٹر بریک کو اپنے گاہکوں سے 400,000 ڈالر ملے۔ حوالہ جات ٹیکس فراڈ ریاستہائے متحدہ میں ذاتی ٹیکس ریاستہائے متحدہ میں اعتماد کی چالوں میں فراڈ