Financial Intelligence Analysis Unit
فنانشل انٹیلی جنس اینالیسس یونٹ (ایف آئی اے یو) مالٹا میں قومی مرکزی ایجنسی ہے جو منی لانڈرنگ اور دہشت گردی کی مالی اعانت سے نمٹنے کے لیے مالیاتی انٹیلی جنس حاصل کرنے، تجزیہ کرنے اور پھیلانے کی ذمہ دار ہے۔ اس کی بنیاد یکم اکتوبر 2002 کو رکھی گئی تھی۔ ایف آئی اے یو ایک آزاد سرکاری ادارہ ہے۔ یہ بین الاقوامی معیارات اور فریم ورک کی تعمیل میں قومی مالیاتی انٹیلی جنس یونٹ (ایف آئی یو) کے طور پر کام کرتا ہے۔ اختیارات اور افعال ایف آئی اے یو مالیاتی انٹیلی جنس اکٹھا کرتا ہے اور اسے پولیس کے حوالے کرتا ہے، جو اس کے بعد مجرمانہ تحقیقات کر سکتی ہے یا کسی بھی شخص کو گرفتار/مقدمہ چلا سکتی ہے۔ ایف آئی اے یو مشکوک مالیاتی سرگرمیوں کی تحقیقات کے لیے مالٹا یا بیرون ملک غیر ملکی مالیاتی انٹیلی جنس ایجنسیوں اور نگران حکام کے ساتھ بھی معلومات کا تبادلہ کرتا ہے۔ ایک انتظامی انٹیلی جنس ایجنسی کے طور پر، ایف آئی اے یو کسی بھی فرد، اتھارٹی، یا ادارے سے معلومات طلب اور جمع کر سکتا ہے، بشمول پولیس، سرکاری وزارت، عوامی محکمہ/ایجنسی، اور کوئی نگران اتھارٹی۔ معلومات کے لیے اس طرح کا مطالبہ "کسی دوسرے قانون کے تحت رازداری یا رازداری کی کسی بھی ذمہ داری کو ختم کر دیتا ہے"۔ ایف آئی اے یو آزادانہ طور پر کام کرتا ہے اور اس کی سرگرمیوں کو پبلک ڈومین پر ظاہر نہیں کیا جاتا ہے۔ 2022 میں، ایف آئی اے یو نے 21 یورپی ممالک کے بینک اکاؤنٹ رجسٹر منتظمین اور دیگر ماہرین کی اپنی پہلی بین الاقوامی کانفرنس کا انعقاد کیا، جس کی یورپی کمیشن نے توثیق کی۔ قابل ذکر مقدمات اور تنازعات اپنی 2019 کی سالانہ رپورٹ کے مطابق، ایف آئی اے یو نے منی لانڈرنگ کے 61 مقدمات تفتیش کے لیے پولیس کو بھیج دیے۔ اس کے علاوہ، اسے بینکوں، قانونی پیشہ ور افراد، کیسینوز، گیمنگ کمپنیوں اور رئیل اسٹیٹ ایجنسیوں سے 2,500 سے زیادہ مشکوک لین دین کی رپورٹیں موصول ہوئیں، جو پچھلے سال کے مقابلے میں 65 فیصد زیادہ ہیں۔ فنانشل انٹیلی جنس اینالیسس یونٹ مالٹا کے مالیاتی اداروں کے مقابل کام کرتا ہے۔ اس کی بنیادی ذمہ داریوں میں سے ایک اینٹی منی لانڈرنگ (اے ایم ایل) قانون سازی کو نافذ کرنا ہے۔ برسوں کے دوران، ایف آئی اے یو نے مذکورہ قانون سازی کے تحت خلاف ورزیوں کے معیار کو بڑھایا، جس کی وجہ سے انتظامی جرمانے میں اضافہ ہوا۔ 2021 میں انتظامی جرمانے 2020 میں 4.7 ملین یورو سے بڑھ کر 12.4 ملین یورو ہو گئے، جس سے مالیاتی شعبے کے ماہرین میں قیاس آرائیاں پیدا ہوئیں کہ ایف آئی اے یو "جرمانے عائد کرنے کے اخلاقی اختیار" سے لطف اندوز ہو رہا ہے۔ ایف آئی اے یو نے 2018 میں پیلیٹس بینک کے خلاف اپنے مقدمے کی وجہ سے میڈیا کی توجہ حاصل کی۔ ستمبر 2022 میں، پیلیٹس بینک کے مالک علی صدر ہاشمی نژاد نے انٹرنیشنل سینٹر فار سیٹلمنٹ آف انویسٹمنٹ ڈسپیوٹس کے سامنے اپنا مقدمہ جیت لیا، جس نے علی صدر کے خلاف مالٹا کی طرف سے تمام کارروائیوں کو اس وقت تک معطل کرنے کی سفارش کی جب تک کہ اس نے اس معاملے کا فیصلہ نہیں کیا، اس کے بعد جب اس نے دعوی کیا کہ مالٹی مالیاتی حکام نے اس پر غلط طریقے سے مقدمہ چلایا تھا۔ مالٹا فنانشل سروسز اتھارٹی حوالہ جات بھی دیکھیں مالٹا میں 2002 کے ادارے مالٹا کی 2002 میں قائم کردہ سرکاری ایجنسیاں مالٹا کے مالیاتی ریگولیٹری حکام