Numbered bank account
نمبر والے بینک کھاتے وہ بینک کھاتے ہوتے ہیں جن میں ہولڈر کی شناخت کو ایک کثیر ہندسوں کے نمبر سے تبدیل کیا جاتا ہے جو صرف کلائنٹ اور منتخب کردہ نجی بینکروں کو معلوم ہوتا ہے۔ اگرچہ یہ کھاتے بینکنگ کی رازداری کی ایک اور پرت کا اضافہ کرتے ہیں، لیکن وہ مکمل طور پر گمنام نہیں ہیں کیونکہ کلائنٹ کا نام اب بھی بینک کے ذریعے ریکارڈ کیا جاتا ہے اور یہ محدود، وارنٹ شدہ انکشاف کے تابع ہے۔ 1910 کی دہائی کے دوران، سوئٹزرلینڈ کے بینکروں نے پہلی جنگ عظیم کے ٹیکس ادا کرنے سے بچنے کے خواہاں یورپی کلائنٹس کے لیے نام ظاہر نہ کرنے کی ایک پرت شامل کرنے کے لیے نمبر والے بینک اکاؤنٹس بنائے۔ 1934 کے سوئس بینکنگ قانون کی منظوری کے ساتھ، یہ عمل سوئٹزرلینڈ میں بینکنگ انڈسٹری میں پھیل گیا۔ کچھ سوئس بینک کلائنٹ کی شناخت کے لیے متبادل طریقے کے طور پر کوڈ نام جیسے "کارڈینل"، "آکٹوپسی" یا "سیلو" کے ساتھ نمبر کی تکمیل کرتے ہیں۔ تاہم، سوئٹزرلینڈ میں اس قسم کا کھاتہ کھولنے کے لیے، کلائنٹس کو ملٹی اسٹیج کلیئرنس کا طریقہ کار پاس کرنا ہوگا اور بینک کو اپنے اثاثوں کی قانونی اصل ثابت کرنی ہوگی۔ بینکنگ ادارے جنہوں نے یورپ، ایشیا اور امریکہ میں اس عمل کو اپنایا ہے، ان میں بھی گاہکوں کو سخت جانچ پڑتال سے گزرنا پڑتا ہے اور فائدہ مند مالک کی شناخت فراہم کرنا ہوتی ہے۔ ان کھاتوں کو کھولنے کے لیے جعلی ناموں کا استعمال سوئٹزرلینڈ، یورپی یونین، امریکہ اور دیگر غیر ملکی مالیاتی مراکز میں ممنوع ہے۔ بہت سی خودمختار ریاستی حکومتوں نے ان کھاتوں کے استعمال کو غیر قانونی قرار دیا ہے کیونکہ وہ عام طور پر اکاؤنٹ ہولڈر کی طرف سے سرکاری جانچ پڑتال کو کم کرنے یا ٹیکس سے بچنے کی خواہش سے وابستہ ہیں۔ نمبر والے بینک کھاتوں کے استعمال کو کنٹرول کرنے والے زیادہ تر قواعد و ضوابط کے لیے ضروری ہے کہ ہولڈر کسی دستاویز پر دستخط کرے اور پس منظر کی جانچ پڑتال کرے جو اس بات کی تصدیق کرے کہ وہ کون ہیں اور اکاؤنٹ سے تعلق ہے۔ قواعد و ضوابط کے باوجود نمبر والے بینک کھاتے اپنی نوعیت کے لحاظ سے عام بینک کھاتوں سے زیادہ نجی ہوتے ہیں۔ مثال کے طور پر، سوئٹزرلینڈ میں بینکروں کو یہ بتانے سے منع کیا جاتا ہے کہ آیا کسی اکاؤنٹ کا نمبر کسی سرکاری ایجنسی کو دیا گیا ہے یا نہیں، جب تک کہ جان بوجھ کر دھوکہ دہی کا ثبوت قائم نہ کیا جائے، نہ کہ صرف ٹیکس سے بچنے کے لیے اثاثوں کی اطلاع نہ دینا۔ سوئٹزرلینڈ میں بینکنگ حوالہ جات بینک اکاؤنٹ پرائیویسی سیکیورٹی بھی دیکھیں۔