Multi-family office
ملٹی فیملی آفس (ایم ایف او) ایک آزاد تنظیم ہے جو متعدد خاندانوں کو ان کی پوری دولت کا انتظام کرنے میں مدد کرتی ہے۔ کثیر خاندانی دفاتر عام طور پر مختلف قسم کی خدمات فراہم کرتے ہیں جن میں ٹیکس اور اسٹیٹ پلاننگ، رسک مینجمنٹ، معروضی مالیاتی مشاورت، ٹرسٹی شپ، طرز زندگی کا انتظام، پیشہ ور افراد کا ہم آہنگی، سرمایہ کاری کا مشورہ، اور انسان دوست فاؤنڈیشن مینجمنٹ شامل ہیں۔ کچھ کثیر خاندانی دفاتر ذاتی خدمات پیش کرنے کے لیے بھی جانے جاتے ہیں جیسے گھریلو عملے کا انتظام کرنا اور سفری انتظامات کرنا۔ چونکہ ملٹی فیملی آفس کے ذریعہ پیش کردہ حسب ضرورت خدمات مہنگی ہو سکتی ہیں، اس لیے ملٹی فیملی آفس کے کلائنٹس کی مجموعی مالیت عام طور پر 50 ملین ڈالر سے زیادہ ہوتی ہے۔ ملٹی فیملی آفس (ایم ایف او) ایک تجارتی ادارہ ہے جو سرمایہ کاری، اسٹیٹ پلاننگ اور بعض صورتوں میں متمول خاندانوں کی طرز زندگی اور ٹیکس سروس کی ضروریات کو پورا کرنے کے لیے قائم کیا جاتا ہے۔ ایم ایف اوز کو تین طریقوں میں سے کسی ایک طریقے سے بنایا جا سکتا ہے: ایک واحد خاندانی دفتر اضافی کلائنٹس کے لیے اپنے دروازے کھولتا ہے یا مشیروں کی ایک ٹیم (عام طور پر سرمایہ کاری، ٹیکس اور یا قانونی پیشہ ورانہ اسناد کے کچھ امتزاج کے ساتھ) کے ذریعے ایک اسٹارٹ اپ کے طور پر دوسرے واحد خاندانی دفتر کے ساتھ ضم ہو جاتا ہے۔ ایک موجودہ مالیاتی ادارہ (اکثر بینک یا بروکریج فرم) ایک ایم ایف او ماتحت ادارہ یا ڈویژن بناتا ہے۔ ریاستہائے متحدہ میں، بہت سے ایم ایف او رجسٹرڈ انویسٹمنٹ ایڈوائزر ہیں، کچھ ٹرسٹ کمپنیاں ہیں اور مٹھی بھر اکاؤنٹنگ یا قانونی ادارے ہیں۔ خاندانی دفتر کے تصور کی جڑیں چھٹی صدی میں ہیں۔ پھر مجورڈومو ایک ایسا شخص تھا جو بات کرے گا، انتظامات کرے گا، یا شاہی خاندان اور اس کی دولت کے امور کی ذمہ داری سنبھالے گا۔ بعد میں چھٹی صدی میں، اعلی شرافت نے میجرڈومو کی ان خدمات کو بھی استعمال کرنا شروع کر دیا۔ اس لیے انتظامیہ کا تصور ایجاد ہوا۔ خاندانی دفاتر کا جدید تصور اور تفہیم 19 ویں صدی میں تیار ہوئی تھی۔ 1838 میں، جے پی مورگن کے خاندان نے ہاؤس آف مورگن کی بنیاد رکھی، جس نے خاندانوں کے اثاثوں کا انتظام کیا اور 1882 میں، راکفیلرز نے اپنے خاندانی دفتر کی بنیاد رکھی۔ بہت سے خاندانی دفاتر نے اپنا کاروبار نام نہاد واحد خاندانی دفاتر کے طور پر شروع کیا ہے، جہاں خاندان خاندانی دفتر کا مالک ہوتا ہے اور صرف مالک خاندان کی خدمت کرتا ہے۔ پورے آپریٹو اخراجات کو پورا کرنے کے بجائے، واحد خاندانی دفاتر کے بہت سے مالکان نے اس کی خدمات دوسرے خاندانوں کو بھی پیش کرنے کا فیصلہ کیا۔ اس تصور کو کثیر خاندانی دفتر یا کثیر کلائنٹ خاندانی دفتر کہا جاتا ہے۔ صرف چند کثیر خاندانی دفاتر نے اپنے کاروبار کو آزادانہ طور پر قائم کیا ہے، بغیر کسی بڑے خاندان کی حمایت کے۔ اس کے علاوہ، کثیر خاندانی دفتر کی ترقی امیر خاندانوں کی بڑھتی ہوئی تعداد کے ساتھ ساتھ مالیاتی منڈیوں میں ٹیکنالوجی میں تیزی سے ہونے والی پیشرفت کے نتیجے میں ہوئی جس کے لیے 1980 اور 1990 کی دہائی میں مالیاتی مشیروں میں زیادہ نفاست اور مہارت کی ضرورت تھی۔ ایسے باصلاحیت ملازمین کو راغب کرنے اور برقرار رکھنے میں دشواری مزید مشکل ہو گئی۔ مالیاتی خدمات کی صنعت کے استحکام کے ساتھ مل کر ان تبدیلیوں نے بینک ٹرسٹ کے محکموں کے کردار کو نمایاں طور پر کم کر دیا جو روایتی طور پر امیر خاندانوں کی خدمت کرتے تھے۔ ان رجحانات کے نتیجے میں خاندانی دفتر کی قسم کی خدمات کی ضرورت اور لاگت میں اضافہ ہوا۔ اس طرح کے اخراجات کو پورا کرنے کے لیے بہت سے خاندانوں نے اپنے خاندانی دفاتر غیر خاندانی افراد کے لیے کھول دیے، جس کے نتیجے میں کثیر خاندانی دفاتر بن گئے۔ خصوصیات ایم ایف اوز میں درج ذیل خصوصیات ہوتی ہیں: آزادی: ایم ایف اوز عام طور پر فروخت نہیں کرتے ہیں (روایتی مصنوعات جن کا سامنا ایک خاندان عام طور پر بروکریج فرم سے کر سکتا ہے) اور عام طور پر کلائنٹس کے ذریعہ استعمال ہونے والی مصنوعات کے لیے معاوضہ نہیں دیا جاتا ہے۔ ایم ایف اوز عام طور پر ایک "سروس ڈیلیوری ماڈل" کی پیروی کرتے ہیں جو خود کو مشورے کے ایک معروضی فراہم کنندہ کے طور پر پیش کرتا ہے جو اپنے گاہکوں کے مفادات کو اولین ترجیح دیتا ہے۔ خدمات کی وسعت اور انضمام: ایم ایف اوز خدمات کی ایک وسیع صف فراہم کرتے ہیں اور عام طور پر اپنے کلائنٹس کی پوری مالیاتی کائنات کی نگرانی کرتے ہیں۔ ایم ایف اوز کو اپنے کلائنٹس کی سرمایہ کاری، ٹیکس کی صورتحال، اسٹیٹ پلان اور خاندانی حرکیات کے بارے میں مکمل معلومات حاصل ہوں گی۔ اس معلومات کے ساتھ ایم ایف او گاہکوں کی مالی کائنات کو بہترین انداز میں تشکیل دینے اور اس کا انتظام کرنے میں مدد کر سکتا ہے۔ متنوع مہارتوں اور گہری خصوصیات کے حامل پیشہ ور افراد: ایم ایف او پیشہ ور افراد اپنے گاہکوں کو وسیع پیمانے پر مشورے اور مدد فراہم کرتے ہیں۔ ایم ایف اوز کو کچھ موضوعات پر خصوصی معلومات فراہم کرنے کے قابل بھی ہونا چاہیے جیسے: انکم ٹیکس، اسٹیٹ پلاننگ، اور سرمایہ کاری۔ ہائی ٹچ سروسز: ایم ایف اوز کے اکاؤنٹ کا اوسط سائز زیادہ ہوتا ہے (عام طور پر دسیوں ملین میں) اور کلائنٹ سے ملازم کا تناسب کم ہوتا ہے (تقریبا 3 سے 1 رینج)۔ کم کلائنٹ سے ملازم کے تناسب کے ساتھ مل کر بڑے اکاؤنٹ کے سائز ہر کلائنٹ کے خاندان پر بہت زیادہ توجہ اور توجہ دینے کی اجازت دیتے ہیں۔ گاہکوں کے ساتھ ملاقاتیں اکثر سال میں کئی بار ہوتی ہیں۔ ملٹی جنریشنل پلاننگ: ایم ایف اوز عام طور پر پورے خاندان کے ساتھ کام کرتے ہیں-سرپرست/سرپرست، ان کے بچے اور پوتے پوتیاں۔ منصوبہ بندی خاندان کے اہداف پر مشتمل ہوتی ہے جس میں عام طور پر ٹیکس موثر طریقے سے دولت کو نچلی نسلوں کو منتقل کرنا شامل ہوتا ہے۔ بچے اور پوتے پوتیاں گاہک ہوتے ہیں اور انہیں کم عمری سے ہی سرمایہ کاری، ٹیکس، اسٹیٹ پلاننگ اور انسان دوستی کے بارے میں مشورہ دیا جاتا ہے۔ ایم ایف اوز اکثر اپنے کلائنٹ کے خاندانوں کے لیے خاندانی میٹنگوں کو مربوط اور اعتدال پسند کرتے ہیں۔ آؤٹ سورسنگ: ایم ایف او عام طور پر تمام خدمات اندرون خانہ فراہم نہیں کرتے۔ سرمایہ کاری کے کچھ انتظام کا آزاد منی منیجروں کو آؤٹ سورس کرنا عام بات ہے۔ کسٹڈی اور ٹیکس ریٹرن کی تیاری بھی عام طور پر آؤٹ سورس کی جاتی ہے۔ قابل ٹیکس سرمایہ کار پر توجہ مرکوز کریں: زیادہ تر ایم ایف اوز کی توجہ قابل ٹیکس سرمایہ کاروں پر مرکوز ہوتی ہے کیونکہ ان کے کلائنٹ کے اثاثوں کا بڑا حصہ قلیل اور طویل مدتی سرمائے کے فوائد سے مشروط ہوتا ہے۔ یہ بہت زیادہ دولت والے خاندانوں کے لیے منفرد ہے۔ زیادہ تر سرمایہ کاری کی تحقیق (تعلیمی اور مالیاتی خدمات کی صنعت) ادارہ جاتی سرمایہ کار اور فاؤنڈیشنز (افراد اور خاندانوں کے مقابلے میں ٹیکس کے بہت مختلف خدشات کے ساتھ) کی طرف تیار ہے۔ انفرادی سرمایہ کار کے لیے کی جانے والی تحقیق کا بڑا حصہ 401 کے ایس اور آئی آر اے سے متعلق ہے۔ فوائد ایم ایف اوز کے درج ذیل میں سے ایک یا زیادہ فوائد ہو سکتے ہیں: معروضی مالی مشورہ مالیاتی مسائل کے لیے تخلیقی حل کلیئرنگ ہاؤس مالیاتی، سرمایہ کاری، ٹیکس اور اسٹیٹ کی منصوبہ بندی کے خیالات کے لیے کلیئرنگ ہاؤس متعدد خاندانوں کے مسائل کو حل کرنے کے نتیجے میں خیالات کا کراس فرٹیلائزیشن خدمات عام طور پر اثاثوں پر مبنی فیس یا فلیٹ ریٹینر فیس کے لیے "آپ سب کھا سکتے ہیں" مختلف پس منظر والی پیشہ ور ٹیم سے مشورہ دوسرے مشیروں کا مربوط مشورہ-کم کلائنٹ سے ملازم کا تناسب اور میٹنگوں کی تعدد کا ایک کام منی منیجروں، تحویل، انشورنس، قرضوں وغیرہ کی "بہترین نسل" کی فراہمی۔ دیگر مالیاتی فراہم کنندگان کے ساتھ بات چیت شدہ لاگت کی بچت (مثال کے طور پر. سرمایہ کاری کا انتظام، تحویل، تجارتی اخراجات) کلائنٹ کی اسٹیٹ پلاننگ، انکم ٹیکس، سرمایہ کاری، انسان دوست اہداف اور خاندانی صورتحال کا انضمام عام خدمات فراہم کی جاتی ہیں ٹرسٹی سروسز کوآرڈینیشن آف پروفیشنلز کیش مینجمنٹ گلوبل ایسٹ الاٹمنٹ اینڈ انویسٹمنٹ اسٹریٹجی کنسلٹنگ کمپری ہینسیو پرفارمنس رپورٹنگ انویسٹمنٹ منیجر کا انتخاب اور پورٹ فولیو مینجمنٹ اسٹیٹ پلاننگ فلانتھروپک پلاننگ لائف انشورنس تجزیہ قرض کا ڈھانچہ اور تجزیہ-بینک فنانسنگ ٹیکس ریٹرن پریپریشن فاؤنڈیشن مینجمنٹ اینٹیٹی ایڈمنسٹریشن (ایف ایل پیز، سی ایل ٹیز، سی آر ٹیز، انسٹالمنٹ سیلز وغیرہ) ایرکرافٹ کنسلٹنگ رسک مینجمنٹ اینڈ ایسیٹ پروٹیکشن کنسلٹنگ فراڈ ڈیٹیکشن/اکاؤنٹیبلٹی رئیل اسٹیٹ مینجمنٹ فیملی بزنس ایڈوائزری فیملی کونسلنگ/فیملی میٹنگز کافی اور ریٹائرمنٹ پلاننگ ڈاکیومنٹ مینجمنٹ اور ریکارڈ کیپنگ بل پیمنٹ سروسز پرسنل فنانشل سٹیٹمنٹ تیاری ملٹی فیملی آفس انڈسٹری 2003 میں زیر انتظام اثاثوں کی تعداد بڑھ کر 170 بلین ڈالر ہو گئی، جو پچھلے سال کے مقابلے میں 17 فیصد زیادہ ہے۔ 2004 میں یہ اضافہ 26.6% تھا۔ قابل ذکر کثیر خاندانی دفاتر ہاٹنگر گروپ، ایک نجی ملکیت والی آزاد فرم ہے جس کی جڑیں 1786 سے ہائی فنانس میں ہیں۔ اپنے لندن ہیڈ کوارٹر سے یہ 65 بلین ڈالر کی اجتماعی دولت کے ساتھ 15 ممالک کے 200 خاندانوں کی مالی اور کاروباری ضروریات کی نگرانی کرتا ہے۔ حال ہی میں سٹی آف لندن ویلتھ مینجمنٹ ایوارڈز کے ذریعہ 2017، 2019، 2020 اور 2022 میں فیملی آفس آف دی ایئر سے نوازا گیا۔ بیسسمر ٹرسٹ، ایک آزاد فرم جس کی بنیاد 1907 میں رکھی گئی تھی اور یہ 2,300 سے زیادہ خاندانوں، فاؤنڈیشنز اور اوقاف کے لیے 106 بلین ڈالر سے زیادہ کی نگرانی کرتی ہے۔ اسٹون ہیج فلیمنگ، انتظامیہ کے تحت 43 بلین ڈالر کے اثاثوں کے ساتھ، بشمول زیر انتظام اثاثوں میں 11 بلین ڈالر، اور تقریبا 160 ملین ڈالر کی کل آمدنی۔ 250 سے زیادہ امیر خاندانوں کی خدمت کرنا (2014)۔ راکفیلر کیپیٹل مینجمنٹ، جو اصل میں 1882 میں راکفیلر خاندان نے ایک نجی خاندانی دفتر کے طور پر قائم کیا تھا۔ فیملی آفس پرائیویٹ فاؤنڈیشن انویسٹمنٹ مینجمنٹ حوالہ جات سارہ ہیملٹن، "ملٹی فیملی آفس انماد"، ٹرسٹس اینڈ اسٹیٹس، نومبر 2002 ویب سی پی اے، "فیملی آفس کم ڈاون ٹاؤن"، مارچ 2002 خاندانی دفاتر کی طرف سے پیش کردہ خدمات کے بارے میں مزید وضاحتیں، جولائی 2012 نوٹس فیملی اکنامکس انویسٹمنٹ مینجمنٹ