Internal ratings-based approach (credit risk)
பேசல் II வழிகாட்டுதலின் கீழ், ஒழுங்குமுறை மூலதனத்தை கணக்கிடும் நோக்கத்திற்காக வங்கிகள் தங்கள் சொந்த மதிப்பிடப்பட்ட இடர் அளவுருக்களைப் பயன்படுத்த அனுமதிக்கப்படுகிறார்கள். இது கடன் அபாயத்திற்கான மூலதனத் தேவைகளுக்கான உள் மதிப்பீட்டு அடிப்படையிலான (ஐஆர்பி) அணுகுமுறை என்று அழைக்கப்படுகிறது. சில குறைந்தபட்ச நிபந்தனைகள், வெளிப்படுத்தல் தேவைகள் மற்றும் அவர்களின் தேசிய மேற்பார்வையாளரின் ஒப்புதலை பூர்த்தி செய்யும் வங்கிகள் மட்டுமே பல்வேறு வெளிப்பாடுகளுக்கான மூலதனத்தை மதிப்பிடுவதில் இந்த அணுகுமுறையைப் பயன்படுத்த அனுமதிக்கப்படுகிறார்கள். கடன் அபாயத்திற்கான உள் மதிப்பீட்டு அடிப்படையிலான அணுகுமுறைக்கான சீர்திருத்தங்கள் பேசல் III இன் கீழ் அறிமுகப்படுத்தப்பட உள்ளனஃ நெருக்கடிக்கு பிந்தைய சீர்திருத்த தரங்களை இறுதி செய்தல். கண்ணோட்டம் ஐஆர்பி அணுகுமுறை கடன் அபாயத்திற்கான மூலதனத் தேவைகளைக் கணக்கிட ஒரு வங்கியின் அதன் எதிர் தரப்புகள் மற்றும் வெளிப்பாடுகள் பற்றிய சொந்த மதிப்பீட்டை நம்பியுள்ளது. வங்கி மேற்பார்வை குறித்த பேசல் குழு 2001 இல் வெளியிடப்பட்ட ஒரு ஆலோசனைக் கட்டுரையில் இந்த அணுகுமுறையை ஏற்றுக்கொள்வதற்கான காரணத்தை விளக்கியது. இத்தகைய அணுகுமுறைக்கு இரண்டு முதன்மை நோக்கங்கள் உள்ளன-இடர் உணர்திறன்-உள் மதிப்பீடுகளை அடிப்படையாகக் கொண்ட மூலதனத் தேவைகள் வங்கியின் சொத்துக்களின் போர்ட்ஃபோலியோவில் உள்ள கடன் அபாயத்திற்கு மிகவும் உணர்திறன் கொண்டவை ஊக்கமளிக்கும் பொருந்தக்கூடிய தன்மை-வங்கிகள் தங்கள் போர்ட்ஃபோலியோவில் உள்ள கடன் அபாயத்தைக் கட்டுப்படுத்த சிறந்த இடர் மேலாண்மை நுட்பங்களை பின்பற்ற வேண்டும், இதனால் ஒழுங்குமுறை மூலதனம் குறைகிறது இந்த அணுகுமுறையைப் பயன்படுத்த, ஒரு வங்கி இரண்டு முக்கிய நடவடிக்கைகளை எடுக்க வேண்டும்ஃ பேசல் II ஒப்பந்தத்தால் வரையறுக்கப்பட்டுள்ளபடி பல்வேறு சொத்து வகுப்புகளில் அவற்றின் வெளிப்பாடுகளை வகைப்படுத்துதல்-இயல்புநிலை (பி. டி), இயல்புநிலை (எல். ஜி. டி) கொடுக்கப்பட்ட இழப்பு, இயல்புநிலை (ஈ. ஏ. டி) வெளிப்பாடு, முதிர்வு (எம்)-இவை ஒவ்வொரு சொத்து வகுப்பும் மொத்த இடர் எடையுள்ள சொத்துக்களை (ஆர். டபிள்யூ. ஏ) அடைய வடிவமைக்கப்பட்ட இடர்-எடை செயல்பாடுகளுக்கான உள்ளீடுகளாகும். வெளிப்பாடுகளின் வகைப்பாடு ஒவ்வொரு வங்கி வெளிப்பாடும் இந்த பரந்த சொத்து வகுப்புகளில் ஒன்றாக வகைப்படுத்தப்பட்டுள்ளதுஃ பெருநிறுவன இறையாண்மை வங்கி சில்லறை பங்கு இந்த பெருநிறுவன மற்றும் சில்லறை வகுப்புகள் முறையே ஐந்து மற்றும் மூன்று துணை வகுப்புகளாக பிரிக்கப்பட்டுள்ளன. கூடுதலாக, இந்த இரண்டு வகுப்புகளும் வாங்கப்பட்ட பெறுதல்களுக்கு ஒரு தனி சிகிச்சையைக் கொண்டுள்ளன, இது சில நிபந்தனைகளுக்கு அகநிலை பொருந்தும். பின்வரும் பத்திகள் சொத்து வகுப்புகளை விரிவாக விவரிக்கின்றன. கார்ப்பரேட் ஒரு கார்ப்பரேஷன், பார்ட்னர்ஷிப் அல்லது உரிமையாளருக்கான வெளிப்பாடு இந்த பிரிவின் கீழ் வருகிறது. கார்ப்பரேஷன் சிறிய அல்லது நடுத்தர அளவிலான நிறுவனமாக (எஸ். எம். இ) இருந்தால் சில சிறப்பு வழிகாட்டுதல்கள் பொருந்தும். மேலே குறிப்பிட்டுள்ளபடி, இந்த சொத்து பிரிவின் கீழ் சிறப்புக் கடன்களின் ஐந்து துணைப்பிரிவுகள் உள்ளன-திட்ட நிதி-குறிப்பிட்ட திட்டத்தின் திட்டமிடப்பட்ட பணப்புழக்கங்களின் அடிப்படையில் தொழில்துறை திட்டங்களுக்கு நிதியளித்தல் பொருள் நிதி-குறிப்பிட்ட சொத்துக்களின் வாடகை அல்லது குத்தகை மூலம் பெறப்பட்ட திட்டமிடப்பட்ட பணப்புழக்கங்களின் அடிப்படையில் இயற்பியல் சொத்துக்களுக்கு நிதியளித்தல் பொருட்கள் நிதி-சுயாதீன நிதிகளிலிருந்து கடன் வாங்குபவரால் திருப்பிச் செலுத்தப்படுவதை விட பொருட்களின் விற்பனையின் அடிப்படையில் திருப்பிச் செலுத்தப்படும் பரிமாற்ற வர்த்தக பொருட்களின் இருப்புக்கள், பெறத்தக்கவை அல்லது சரக்குகளுக்கு நிதியளித்தல் வருமானம் உற்பத்தி செய்யும் ரியல் எஸ்டேட்-பொதுவாக வாடகைக்கு விடப்படும் அல்லது குத்தகைக்கு விடப்படும் ரியல் எஸ்டேட்டுக்கு நிதியளித்தல் அதிக நிலையற்ற வணிக ரியல் எஸ்டேட்டை திருப்பிச் செலுத்த பணப்புழக்கத்தை உருவாக்க கடனாளரால் அதிக நிலையற்ற வணிக ரியல் எஸ்டேட்டுக்கு நிதியளித்தல், இது ஒப்பிடும்போது இழப்பு விகிதங்களின் மிக அதிக நிலையற்ற தன்மையை நிரூபிக்கிறது. பேசல் II வழிகாட்டுதலின் கீழ், இந்த வகுப்பில் பல்வேறு நாடுகளின் மத்திய வங்கிகள், சில பொதுத்துறை நிறுவனங்கள் (பி. எஸ். இ) மற்றும் தரப்படுத்தப்பட்ட அணுகுமுறையின் கீழ் 0 சதவீத இடர் எடைக்கான அளவுகோல்களை பூர்த்தி செய்யும் பலதரப்பு மேம்பாட்டு வங்கிகள் (எம். டி. பி) ஆகியவை அடங்கும். ஒழுங்குமுறை மூலதனத் தேவைகளுக்கு உட்பட்டு வங்கிகள் அல்லது பத்திர நிறுவனங்களுக்கு வழங்கப்பட்ட வங்கிக் கடன்கள் இந்த பிரிவின் கீழ் வருகின்றன. தரப்படுத்தப்பட்ட அணுகுமுறையின் கீழ் 0 சதவீதம் ஆபத்து எடைக்கான அளவுகோல்களை பூர்த்தி செய்யாத சில உள்நாட்டு பொதுத்துறை நிறுவனங்கள் அல்லது எம். டி. பி. களும் இந்த பிரிவில் அடங்கும். தனிநபர்களுக்கு வழங்கப்பட்ட சில்லறை கடன்கள் இந்த பிரிவின் கீழ் வருகின்றன. கிரெடிட் கார்டுகள், ஓவர் டிராஃப்ட் அல்லது குடியிருப்பு அடமானங்கள் ஆகியவை ஐஆர்பி அணுகுமுறையில் இந்த வகையின் ஒரு பகுதியாகக் கருதப்படும் பொதுவான சில்லறை கடன் தயாரிப்புகளில் சிலவாகும். அதிகபட்சமாக 1 மில்லியன் யூரோக்களுக்கு உட்பட்டு, சில்லறை வெளிப்பாடுகளாக நிர்வகிக்கப்படும் சிறு வணிகங்களுக்கான வெளிப்பாடுகளும் இந்த பிரிவின் கீழ் வருகின்றன. சில்லறை வெளிப்பாடுகள் பொதுவாக வங்கியால் தனிப்பட்ட அடிப்படையில் இடர் மதிப்பீட்டு நோக்கங்களுக்காக நிர்வகிக்கப்படுவதில்லை, ஆனால் ஒத்த இடர் பண்புகளைக் கொண்ட வெளிப்பாடுகளின் குழுக்களாக நிர்வகிக்கப்படுகின்றன. இந்த வகைக்குள் வரும் வெளிப்பாடுகளின் துணைப்பிரிவுகள்-குடியிருப்பு அடமான தகுதி சுழலும் வெளிப்பாடு (கியூஆர்இ)-பாதுகாப்பற்ற சுழலும் வெளிப்பாடு, வெளிப்பாட்டின் மறைக்கப்பட்ட பகுதி வங்கியால் நிபந்தனையின்றி ரத்து செய்யப்படலாம் ஒரு நிதி நிறுவனத்தின் சொத்துக்கள் மற்றும் வருமானத்தில் பிற சில்லறை பங்கு நேரடி உரிமையாளர் நலன்கள், அல்லது மறைமுக நலன்கள் மூலம் உதாரணத்திற்கு வழித்தோன்றல்கள் இந்த பிரிவின் கீழ் வருகின்றன. இந்த பிரிவின் கீழ் தகுதி பெற ஒரு வெளிப்பாட்டிற்கு, பங்குகளில் முதலீடு செய்யப்பட்ட நிதிகளின் வருவாயை அவற்றின் விற்பனை மூலம் அல்லது இந்த பங்குகளை வழங்குபவரை கலைப்பதன் மூலம் மட்டுமே உணர முடியும். அடித்தளம் மற்றும் மேம்பட்ட அணுகுமுறைகள் அனைத்து வங்கி வெளிப்பாடுகளுக்கான மூலதனத் தேவைகளைக் கணக்கிட, மூன்று முக்கிய கூறுகள் உள்ளன-இயல்புநிலை நிகழ்தகவு (பி. டி.), இயல்புநிலை வெளிப்பாடு (ஈ. ஏ. டி.), இயல்புநிலை இழப்பு (எல். ஜி. டி.), முதிர்ச்சி (எம்) இடர்-எடை செயல்பாடுகள்-பேசல் II ஒழுங்குமுறை கட்டமைப்பின் ஒரு பகுதியாக வழங்கப்பட்ட செயல்பாடுகள், இது ஆபத்து-எடையுள்ள சொத்துக்களுக்கு மேலே உள்ள இடர் அளவுருக்களை வரைபடமாக்குகிறது குறைந்தபட்ச தேவைகள்-உள் மதிப்பீட்டு அடிப்படையிலான அணுகுமுறையைப் பயன்படுத்த ஒரு வங்கி பூர்த்தி செய்ய வேண்டிய முக்கிய குறைந்தபட்ச தரநிலைகள் இந்த ஒப்பந்தம் ஒரு வங்கி பின்பற்றக்கூடிய இரண்டு பரந்த அணுகுமுறைகளை வழங்குகிறதுஃ அடித்தள அணுகுமுறை இந்த அணுகுமுறையில், வங்கிகள் தங்கள் சொந்த பி. டி அளவுருக்களைக் கணக்கிடுகின்றன, மற்ற இடர் அளவுருக்கள் வங்கியின் தேசிய மேற்பார்வையாளர் மேம்பட்ட அணுகுமுறையால் வழங்கப்படுகின்றன இந்த அணுகுமுறையில், வங்கிகள் தங்கள் சொந்த இடர் அளவுருக்களைக் கணக்கிடுகின்றன. இருப்பினும், சில்லறை வெளிப்பாடுகளுக்கு அடித்தள அணுகுமுறை கிடைக்கவில்லை. பங்கு வெளிப்பாடுகளுக்கு, வர்த்தக புத்தகத்தில் இல்லாத இடர்-எடையுள்ள சொத்துக்களின் கணக்கீட்டை இரண்டு வெவ்வேறு வழிகளைப் பயன்படுத்தி கணக்கிடலாம்ஃ ஒரு பி. டி/எல். ஜி. டி அணுகுமுறை அல்லது சந்தை அடிப்படையிலான அணுகுமுறை. குறைந்தபட்ச தேவைகள் ஐஆர்பி அணுகுமுறையையும் அதன் தொடர்ச்சியான பயன்பாட்டையும் பின்பற்ற, ஒரு வங்கி தேசிய மேற்பார்வையாளருக்கு நிரூபிக்கக்கூடிய சில குறைந்தபட்ச தேவைகளை பூர்த்தி செய்ய வேண்டும். அவை பின்வரும் பன்னிரண்டு உட்பிரிவுகளில் விவரிக்கப்பட்டுள்ளன. கலவை இடர் அளவுருக்களின் மதிப்பீடுகள் கடன் வாங்குபவர் மற்றும் பரிவர்த்தனை பண்புகளைப் பிரதிபலிக்க வேண்டும் என்று குறைந்தபட்ச தேவைகள் கூறுகின்றன, இடர் பற்றிய அர்த்தமுள்ள வேறுபாட்டை வழங்குதல் இடர் மதிப்பீட்டில் துல்லியமாகவும் சீராகவும் இருக்க வேண்டும் இடர் அளவுருக்கள் இடர் மேலாண்மை முடிவுகளை எடுப்பதில் அவற்றின் பயன்பாட்டுடன் ஒத்துப்போக வேண்டும். குறைந்தபட்ச தேவைகள் அனைத்து சொத்து வகுப்புகளுக்கும் பொருந்தும். இணக்கம் ஐஆர்பி அணுகுமுறையை பின்பற்ற, ஒரு வங்கி குறைந்தபட்ச தேவைகளுக்கு தொடர்ந்து இணங்குவதை நிரூபிக்க வேண்டும். ஒரு வங்கி எந்த நேரத்திலும் குறைந்தபட்ச தேவைகளை பூர்த்தி செய்யவில்லை என்றால், அவர்கள் திட்டவட்டமான காலக்கெடுவுடன் எவ்வாறு இணக்கத்திற்குத் திரும்ப விரும்புகிறார்கள் என்பதை கோடிட்டுக் காட்டும் ஒரு திட்டத்தை மேற்பார்வையாளரிடம் சமர்ப்பிக்க வேண்டும். மேற்பார்வையாளர்கள் தகுந்த நடவடிக்கை எடுக்கலாம் அல்லது இணங்காவிட்டால் வங்கிகள் கூடுதல் மூலதனத்தை வைத்திருக்க வேண்டும். மதிப்பீட்டு அமைப்பு வடிவமைப்பு மதிப்பீட்டு அமைப்பு என்பது ஆபத்து அளவுருக்களை அளவிடுவதற்கும் ஒதுக்குவதற்கும் ஒரு வங்கி அமைத்துள்ள முழு கணித மற்றும் தொழில்நுட்ப உள்கட்டமைப்பைக் குறிக்கிறது. வெவ்வேறு வெளிப்பாடுகளுக்கு பல மதிப்பீட்டு முறைகளைப் பயன்படுத்த வங்கிகள் அனுமதிக்கப்படுகின்றன, ஆனால் ஒரு குறிப்பிட்ட மதிப்பீட்டு முறைக்கு ஒரு வெளிப்பாட்டை ஒதுக்கும் முறை தர்க்கரீதியானதாகவும் ஆவணப்படுத்தப்பட்டதாகவும் இருக்க வேண்டும்; ஒழுங்குமுறை மூலதனத் தேவைகளைக் குறைக்க ஒரு குறிப்பிட்ட மதிப்பீட்டு முறையைப் பயன்படுத்த வங்கிகள் அனுமதிக்கப்படுவதில்லை. உற்பத்தியின் தன்மை, திருப்பிச் செலுத்தும் விதிமுறைகள், பிணையம் போன்ற இயல்புநிலை பரிவர்த்தனை குறிப்பிட்ட காரணிகளுக்கு கடன் வாங்குபவரின் விருப்பத்தை குறிக்கும் இரண்டு பரிமாணங்கள் கொண்ட கடன் வாங்குபவரின் பண்புகளின் அடிப்படையில் ஒரு மதிப்பீட்டு அமைப்பு வடிவமைக்கப்பட வேண்டும். சில்லறை வெளிப்பாடுகளுக்கு, குற்றவியல் வெளிப்பாடுகள் இல்லாதவற்றிலிருந்து தனித்தனியாக அடையாளம் காணப்பட வேண்டும். ஒரு மதிப்பீட்டு முறை பொதுவாக ஒரு கடன் வாங்குபவரை அவர்களின் இயல்புநிலை நிகழ்தகவின் அடிப்படையில் ஒரு குறிப்பிட்ட தரத்திற்கு ஒதுக்குகிறது. ஒரு குறிப்பிட்ட தரத்தில் கடன் வாங்குபவர்களின் அதிகப்படியான செறிவைத் தவிர்க்க, ஒரு வங்கி குறைந்தபட்சம் ஏழு கடன் வாங்குபவர் தரங்களை இயல்புநிலை அல்லாத வெளிப்பாடுகளுக்கு மற்றும் தவறியவர்களுக்கு ஒன்றைக் கொண்டிருக்க வேண்டும். சில்லறை வெளிப்பாடுகளைப் பொறுத்தவரை, ஒவ்வொரு வெளிப்பாட்டிற்கும் ஆபத்து அளவுருக்களை வங்கிகளால் அளவிட முடியும். மதிப்பீட்டு அமைப்புகள் தெளிவாகவும் நன்கு ஆவணப்படுத்தப்பட்டதாகவும் இருக்க வேண்டும். உள் தணிக்கை அல்லது சுயாதீன விமர்சகர் போன்ற மூன்றாம் தரப்பினருக்கு மதிப்பீடுகள் மற்றும் அவற்றின் பொருத்தத்தைப் பிரதிபலிக்க அவர்கள் உதவ வேண்டும். பொருத்தமான அனைத்து புதுப்பித்த தகவல்களும் மதிப்பீடுகளை ஒதுக்குவதில் பயன்படுத்தப்பட வேண்டும். இடர் அளவுருக்களை துல்லியமாக அளவிட தரவு இல்லாவிட்டால் ஒரு வங்கி அதன் மதிப்பீடுகளில் பழமைவாதமாக இருக்க வேண்டும். ஒரு கடன் வாங்குபவருக்கு இறுதி மதிப்பீட்டை ஒதுக்குவதற்கு மாதிரியால் பிடிக்கப்படாத போதுமான மனித தீர்ப்பு கணக்கில் எடுத்துக் கொள்ளப்படும் வரை கடன் மதிப்பெண் மாதிரிகள் ஆபத்து அளவுருக்களின் மதிப்பீட்டில் ஒரு பங்கை வகிக்க அனுமதிக்கப்படுகின்றன. இந்த மாதிரிகளை உருவாக்க பயன்படுத்தப்படும் தரவுகள் அதன் வெளிப்பாடுகளின் பிரதிநிதிகள் என்பதையும், இந்த மாதிரிகளின் பயன்பாட்டின் காரணமாக ஒழுங்குமுறை மூலதனத்தின் கணக்கீட்டில் எந்த சிதைவும் இல்லை என்பதையும் வங்கி மேற்பார்வையாளரை திருப்திப்படுத்த வேண்டும். இந்த மாதிரிகளின் பயன்பாடு மற்றும் தொடர்ச்சியான பயன்பாட்டிற்கு அவை பொருத்தமானவையா என்பதை நிர்வகிக்கும் ஒரு அமைப்பை வங்கிகள் கொண்டிருக்க வேண்டும்; அத்தகைய அமைப்பு மாதிரியின் ஸ்திரத்தன்மையையும் இயல்புநிலையை துல்லியமாக கணிக்க அதன் திறனையும் கருத்தில் கொள்ள வேண்டும். மதிப்பீட்டு அமைப்பு செயல்பாடுகள் கார்ப்பரேட், இறையாண்மை அல்லது வங்கி வெளிப்பாடுகளுக்கு அனைத்து கடன் வாங்குபவர்களுக்கும் உத்தரவாதம் அளிப்பவர்களுக்கும் கடன் ஒப்புதல் செயல்முறையின் ஒரு பகுதியாக ஒரு மதிப்பீட்டை ஒதுக்க வேண்டும் என்று தேவைகள் கூறுகின்றன. ஒரு மதிப்பீடு ஒதுக்கப்படும் செயல்முறை மற்றும் ஒதுக்கப்பட்ட உண்மையான மதிப்பீடுகள் கடன் ஒப்புதல் முடிவுகளை எடுப்பவர்களிடமிருந்து சுயாதீனமான ஒரு அமைப்பால் அவ்வப்போது மதிப்பாய்வு செய்யப்பட வேண்டும். மதிப்பீடுகள் குறைந்தபட்சம் வருடத்திற்கு ஒரு முறையாவது மதிப்பாய்வு செய்யப்பட வேண்டும். மதிப்பீடுகளை ஒதுக்குவது தொடர்பான அனைத்து தரவுகளும் வங்கியால் சேகரிக்கப்பட்டு பராமரிக்கப்பட வேண்டும். சேகரிக்கப்பட்ட தரவுகள் வங்கியின் கடன் இடர் மேலாண்மை செயல்முறையை தொடர்ச்சியான அடிப்படையில் மேம்படுத்துவதற்கு மட்டுமல்லாமல், தேவையான மேற்பார்வை அறிக்கையிடலுக்கும் பயனுள்ளதாக இருக்கும். பொருளாதார வீழ்ச்சி சூழ்நிலைகள், சந்தை இடர் அடிப்படையிலான நிகழ்வுகள் அல்லது வங்கியின் மூலதனத்தின் அளவை அதிகரிக்கக்கூடிய பணப்புழக்க நிலைமைகள் ஆகியவற்றைக் கருத்தில் கொண்டு வங்கிகள் தங்கள் மதிப்பீட்டு முறைகளை தொடர்ந்து சோதிக்க வலியுறுத்த வேண்டும். இந்த அழுத்த சோதனைகள் வங்கியின் தொடர்புடைய உள் தரவுகளை மட்டுமல்லாமல், மதிப்பீட்டு முறையின் துல்லியத்தை பாதிக்கக்கூடிய மேக்ரோ-பொருளாதார காரணிகளையும் கருத்தில் கொள்ள வேண்டும். பெருநிறுவன நிர்வாகம் மற்றும் மேற்பார்வை மதிப்பீட்டு முறைகள் வங்கியின் இயக்குநர்கள் குழுவால் அங்கீகரிக்கப்பட வேண்டும், மேலும் மதிப்பீட்டு முறைகளின் ஒரு பகுதியாக உருவாக்கப்பட்ட மேலாண்மை அறிக்கைகளை அவர்கள் நன்கு அறிந்திருக்க வேண்டும். மூத்த நிர்வாகம் மதிப்பீட்டு முறையை தவறாமல் மதிப்பாய்வு செய்ய வேண்டும் மற்றும் முன்னேற்றம் தேவைப்படும் பகுதிகளை அடையாளம் காண வேண்டும். ஒவ்வொரு தரத்திற்கும் வெவ்வேறு தர அபாய அளவுரு மதிப்பீடுகளில் தர இடம்பெயர்வுகள் மூலம் இடர் விவரக்குறிப்பு சேர்க்கப்பட வேண்டும்-மதிப்பீட்டு முறையால் கணிக்கப்பட்டபடி எதிர்பார்க்கப்பட்ட உண்மையான இயல்புநிலை விகிதங்களின் ஒப்பீடு-மதிப்பீட்டு முறைகளின் வளர்ச்சி மற்றும் தொடர்ச்சியான கண்காணிப்புக்கு பொறுப்பான சுயாதீன செயல்பாடுகளை வங்கிகள் கொண்டிருக்க வேண்டும். ஒரு உள் தணிக்கை செயல்பாடு, அல்லது சமமாக சுயாதீனமான செயல்பாடு, குறைந்தபட்சம் ஆண்டுக்கு ஒரு முறையாவது மதிப்பீட்டு முறையை மதிப்பாய்வு செய்ய வேண்டும், மேலும் அத்தகைய மதிப்பாய்வின் கண்டுபிடிப்புகள் ஆவணப்படுத்தப்பட வேண்டும். உள் மதிப்பீடுகளின் பயன்பாடு வங்கிகள் 'பயன்பாட்டு சோதனையை' பூர்த்தி செய்ய வேண்டும், அதாவது மதிப்பீடுகள் வங்கியின் இடர் மேலாண்மை நடைமுறைகளில் உள்நாட்டில் பயன்படுத்தப்பட வேண்டும். ஒழுங்குமுறை மூலதனத்தை கணக்கிடுவதற்காக மட்டுமே வடிவமைக்கப்பட்ட மதிப்பீட்டு முறை ஏற்றுக்கொள்ள முடியாதது. காலப்போக்கில் தங்கள் மதிப்பீட்டு முறைகளை மேம்படுத்த வங்கிகள் ஊக்குவிக்கப்பட்டாலும், தகுதியைப் பெறுவதற்கு முன்பு குறைந்தது மூன்று ஆண்டுகளுக்கு இடர் மேலாண்மைக்கு இடர் அளவுருக்களைப் பயன்படுத்துவதை அவர்கள் நிரூபிக்க வேண்டும். இடர் அளவீட்டு ஒட்டுமொத்த தேவைகள் சில்லறை விற்பனை வெளிப்பாடுகளைத் தவிர, ஒரு குறிப்பிட்ட தரத்திற்கான பி. டி. அந்த தரத்திற்கான ஒரு வருட இயல்புநிலை விகிதங்களின் நீண்ட கால சராசரியாக இருக்க வேண்டும் மேம்பட்ட அணுகுமுறையைப் பயன்படுத்தும் அந்த வங்கிகளுக்கு, ஒரு நீண்ட கால இயல்புநிலை-எடையுள்ள சராசரி ஈ. ஏ. டி. யும் மதிப்பிடப்பட வேண்டும் உள் மதிப்பீடுகள் கிடைக்கக்கூடிய அனைத்து தொடர்புடைய உள் மற்றும் வெளிப்புற தரவுகளையும் கணக்கில் எடுத்துக் கொள்ள வேண்டும் மதிப்பீடுகள் வலுவான வரலாற்று மற்றும் அனுபவ சான்றுகளை அடிப்படையாகக் கொண்டிருக்க வேண்டும், மேலும் முற்றிலும் தீர்ப்புக்குரியவை அல்ல. இயல்புநிலை கடன் வாங்குபவர் தனது கடன் கடமைகளை முழுமையாக செலுத்த வாய்ப்பில்லை என்ற வரையறையின் போது பிழைகளைக் கட்டுப்படுத்த பழமைவாதத்தின் ஒரு அடுக்கு அளவுரு மதிப்பீடுகளில் சேர்க்கப்பட வேண்டும். இதன் பொருள் என்னவென்றால், அனைத்து பொருள் நேரடி மற்றும் மறைமுக செலவுகள், அதே போல் மீட்டெடுப்புகள், இயல்புநிலைக்கு தள்ளுபடி செய்யப்பட வேண்டும். தள்ளுபடி விகிதத்தின் தேர்வை மேற்பார்வையாளருக்கு வங்கி தெளிவாகக் காட்ட வேண்டும். இடர் அளவுருக்களை அளவிடுவதில் முக்கியமான கருத்துக்கள் பின்வருமாறுஃ பி. டி மதிப்பீடுகள் பின்வரும் ஒன்று அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட நுட்பங்களின் அடிப்படையில் பெறப்படலாம்-உள் இயல்புநிலை அனுபவம், வெளிப்புற தரவுகளுக்கு மேப்பிங், புள்ளிவிவர இயல்புநிலை மாதிரிகள். சில்லறை வெளிப்பாடுகளுக்கு, பி. டி மதிப்பீடுகளின் முதன்மை இயக்கி உள் தரவுகளாக இருக்க வேண்டும். சில்லறை வெளிப்பாடுகளுக்கு சுவையூட்டும் விளைவுகள் கருத்தில் கொள்ளப்பட வேண்டும். எல்ஜிடி மதிப்பீடுகள் பொருளாதார வீழ்ச்சியின் நிலைமைகளை அடிப்படையாகக் கொண்டிருக்க வேண்டும். எல். ஜி. டி மதிப்பீடுகள் வரலாற்று மீட்டெடுப்புகள் மற்றும் தற்போதுள்ள எந்தவொரு பிணையையும் அடிப்படையாகக் கொண்டிருக்க வேண்டும். ஏற்கனவே இயல்புநிலையாக உள்ள வெளிப்பாடுகளுக்கு, தற்போதைய பொருளாதார சூழலைக் கருத்தில் கொண்டு சொத்தின் மீது எதிர்பார்க்கப்படும் இழப்பின் சிறந்த மதிப்பீடாக எல். ஜி. டி மதிப்பிடப்பட வேண்டும். மூடிய-இறுதி வெளிப்பாடுகளுக்கு, EAD வங்கிக்கு செலுத்த வேண்டிய தற்போதைய நிலுவைத் தொகையை விட குறைவாக இருக்கக்கூடாது. சுழலும் வெளிப்பாடுகளுக்கு, EAD எந்தவொரு மறைமுகமான கடமைகளையும் கணக்கில் எடுத்துக் கொள்ள வேண்டும். கார்ப்பரேட், இறையாண்மை அல்லது வங்கி வெளிப்பாடுகளுக்கு, எல். ஜி. டி மற்றும் ஈ. ஏ. டி மதிப்பீடுகள் ஒரு முழு பொருளாதார சுழற்சியை அடிப்படையாகக் கொண்டிருக்க வேண்டும் மற்றும் ஏழு ஆண்டுகளுக்கு குறைவாக இருக்கக்கூடாது. சில்லறை வெளிப்பாடுகளைப் பொறுத்தவரை, மதிப்பீடுகள் குறைந்தபட்சம் ஐந்து வருட தரவுகளின் அடிப்படையில் இருக்க வேண்டும், சமீபத்திய தரவு நீண்ட கால தரவை விட மிகவும் தகவலறிந்தது என்பதை வங்கி நிரூபிக்க முடியாவிட்டால், சமீபத்திய தரவை மட்டுமே நம்பியிருப்பது மதிப்பீடுகளின் சிறந்த முன்கணிப்பை வழங்குகிறது. உள் மதிப்பீடுகளின் சரிபார்ப்பு வங்கிகள் தங்கள் மதிப்பீட்டு முறைகளின் துல்லியம் மற்றும் நிலைத்தன்மையை மதிப்பிடுவதற்கு நன்கு வரையறுக்கப்பட்ட செயல்முறைகளைக் கொண்டிருக்க வேண்டும். மேற்பார்வை எல். ஜி. டி மற்றும் ஈ. ஏ. டி மதிப்பீடுகள் அடித்தள அணுகுமுறையைப் பயன்படுத்தும் வங்கிகள் ஈ. ஏ. டி. பி. சி. சி. எஃப் மற்றும் எல். ஜி. டி ஆகியவற்றின் மேற்பார்வை மதிப்பீடுகளைப் பயன்படுத்துகின்றன. இருப்பினும், தகுதியான பிணையத்தின் அங்கீகாரத்திற்கான தரப்படுத்தப்பட்ட அணுகுமுறையின் குறைந்தபட்ச தேவைகளை அவர்கள் பூர்த்தி செய்ய வேண்டும். மீதமுள்ள மதிப்பு அபாயத்திற்கு வங்கியை அம்பலப்படுத்துவதைத் தவிர குத்தகை குத்தகைக்கான அங்கீகாரத்திற்கான தேவைகள் அதே வகை பிணையத்தால் பிணையமாக்கப்பட்ட வெளிப்பாடுகள் போன்ற அதே சிகிச்சையை வழங்குகின்றன. பங்கு வெளிப்பாடுகளுக்கான மூலதனக் கட்டணங்களின் கணக்கீடு பங்கு வெளிப்பாடுகளுக்கான மூலதனக் கட்டணம் பேசல் ஒப்பந்தத்தில் பின்வருமாறு வரையறுக்கப்பட்டுள்ளது-மூலதனக் கட்டணம் என்பது 99வது சதவீதத்திற்கு சமமான ஒரு அனுமானிக்கப்பட்ட உடனடி அதிர்ச்சியிலிருந்து எழும் நிறுவனத்தின் பங்கு போர்ட்ஃபோலியோவின் சாத்தியமான இழப்புக்கு சமம், காலாண்டு வருமானங்களுக்கு இடையிலான வேறுபாட்டின் ஒரு வால் நம்பிக்கை இடைவெளி மற்றும் நீண்ட கால மாதிரி காலத்தில் கணக்கிடப்பட்ட பொருத்தமான ஆபத்து இல்லாத விகிதம். மேலும் தேவைகள் கீழே சுருக்கமாகக் கூறப்பட்டுள்ளன-மதிப்பிடப்பட்ட இழப்புகள் நல்ல புள்ளிவிவர தீர்ப்பின் அடிப்படையில் இருக்க வேண்டும் மற்றும் பாதகமான சந்தை இயக்கங்களின் கீழ் நிலையானதாக இருக்க வேண்டும் நீண்ட கால இழப்பு அனுபவத்தின் பழமைவாத மதிப்பீட்டை இது வழங்குகிறது என்பதை நிரூபிக்க மாதிரிகள் சரிசெய்யப்பட வேண்டும் அக்கார்ட்டுக்கு ஒரு குறிப்பிட்ட வகையான மாதிரியின் பயன்பாடு தேவையில்லை, ஆனால் அனைத்து அபாயங்களும் செயல்முறையில் உட்பொதிக்கப்பட வேண்டும். நிலையற்ற தன்மை மற்றும் கற்பனையான காட்சிகள் குறித்த பல்வேறு அனுமானங்களை கணக்கில் எடுத்துக்கொண்டு மன அழுத்த சோதனை நடத்தப்பட வேண்டும் இடர் மேலாண்மை செயல்முறையில் மாதிரிகள் ஒருங்கிணைக்கப்பட வேண்டும்; தடை விகிதங்களை அமைத்தல் மற்றும் இடர் சரிசெய்யப்பட்ட செயல்திறனை மதிப்பீடு செய்தல் உட்பட மாதிரிகள் ஒரு சுயாதீன குழுவால் தவறாமல் கண்காணிக்கப்பட வேண்டும் மற்றும் அனைத்து அனுமானங்களும் சரிபார்க்கப்பட்ட வெளிப்படுத்தல் தேவைகள் பாசெல் கட்டமைப்பின் மூன்றாவது தூணால் கட்டளையிடப்பட்டபடி வங்கிகள் வெளிப்படுத்தல் தேவைகளைப் பூர்த்தி செய்ய வேண்டும். இந்த தேவைகளை பூர்த்தி செய்யத் தவறினால், ஐஆர்பி அணுகுமுறையைப் பயன்படுத்த வங்கி தகுதியற்றதாகிறது. எதிர்பார்க்கப்படும் இழப்புகளைக் கண்டறிதல் மற்றும் சலுகையை அங்கீகரித்தல் ஒரு வங்கி எதிர்பார்க்கப்படும் மொத்த இழப்புகளை மொத்த தகுதியான சலுகைகளுடன் ஒப்பிட வேண்டும். எதிர்பார்க்கப்படும் இழப்பு தொகை விதிகளை விட குறைவாக இருந்தால், இது யதார்த்தத்தின் உண்மையான படமா என்பதை மேற்பார்வையாளர் கருத்தில் கொள்ள வேண்டும், அப்படியானால், அடுக்கு II மூலதனத்தில் வித்தியாசத்தை சேர்க்கவும். பி. டி/எல். ஜி. டி அணுகுமுறையின் கீழ் பங்கு வெளிப்பாடுகளுக்கான எதிர்பார்க்கப்படும் இழப்புகள் அடுக்கு I இலிருந்து 50 சதவீதமும், அடுக்கு II மூலதனத்திலிருந்து 50 சதவீதமும் கழிக்கப்படுகின்றன. மேற்கோள்கள் வெளி இணைப்புகள் பேசல் II: மூலதன அளவீட்டு மற்றும் மூலதன தரநிலைகளின் சர்வதேச ஒருங்கிணைப்புஃ ஒரு திருத்தப்பட்ட கட்டமைப்பு, விரிவான பதிப்பு (BCBS) (ஜூன் 2006 திருத்தம்) FSA கையேடுஃ IRB அணுகுமுறை பேசல் II கடன் இடர் மூலதன தேவை