Cash flow forecasting
பணப்புழக்க முன்னறிவிப்பு என்பது ஒரு நிறுவனத்தின் எதிர்கால நிதி நிலை குறித்த மதிப்பீட்டைப் பெறுவதற்கான செயல்முறையாகும்; பணப்புழக்க முன்னறிவிப்பு பொதுவாக எதிர்பார்க்கப்பட்ட கொடுப்பனவுகள் மற்றும் பெறத்தக்கவைகளை அடிப்படையாகக் கொண்டது. பணப்புழக்க முன்கணிப்பு முறைகளில் இரண்டு வகைகள் உள்ளன, நேரடி பண முன்கணிப்பு மற்றும் மறைமுக பண முன்கணிப்பு. செயல்பாடு பணப்புழக்க முன்கணிப்பு என்பது நிதி நிர்வாகத்தின் ஒரு அங்கமாகும். ஒரு நிறுவனத்தின் பணப்புழக்கம் என்பது வணிகத்தை நிர்வகிப்பதற்கும், தற்போதைய செயல்பாடுகளுக்கு நிதியளிப்பதற்கும் ஒரு மையப் பகுதியாகும்-குறிப்பாக தொடக்க நிறுவனங்கள் மற்றும் சிறு நிறுவனங்களுக்கு. வணிகத்தில் பணம் தீர்ந்துவிட்டால், புதிய நிதியைப் பெற முடியாவிட்டால், அது திவாலாகி, இறுதியில் திவாலாகிவிடும். பணப்புழக்க முன்கணிப்பு, திவால்நிலையைத் தவிர்க்க பண நிலைகளை முன்கணிப்பதற்கு (முன்கணிப்பதற்கு) நிர்வாகத்திற்கு உதவுகிறது. முன்கணிப்பின் அதிர்வெண் வணிகத்தின் பண்புகள், தொழில் மற்றும் ஒழுங்குமுறை தேவைகள் போன்ற பல காரணிகளால் தீர்மானிக்கப்படுகிறது. திவால் நிலை நெருங்கி வரும் நெருக்கடியான சூழ்நிலையில், தினசரி அடிப்படையில் முன்கணிப்பு தேவைப்படலாம். பணப்புழக்க முன்னறிவிப்பின் முக்கிய அம்சங்கள் மற்றும் அம்சங்கள்ஃ பண இருப்புக்களில் சாத்தியமான பற்றாக்குறைகளை முன்கூட்டியே அடையாளம் காணவும். சப்ளையர்கள் மற்றும் ஊழியர்களுக்கு பணம் செலுத்த வணிகத்தால் முடியும் என்பதை உறுதிப்படுத்திக் கொள்ளுங்கள்-சப்ளையர்கள் மற்றும் ஊழியர்களுக்கு தாமதமான கொடுப்பனவுகள் பற்றாக்குறை காரணமாக குறைந்த விற்பனையின் சங்கிலி விளைவை ஏற்படுத்தும் எ. கா. சரக்கு. வாடிக்கையாளர் கொடுப்பனவுகளில் சிக்கல்களைக் கண்டறிதல்-முன்னறிவிப்பைத் தயாரிப்பது வாடிக்கையாளர்கள் தங்கள் கடன்களை எவ்வளவு விரைவாக செலுத்துகிறார்கள் என்பதைப் பார்க்க வணிகத்தை ஊக்குவிக்கிறது, வேலை மூலதனத்தைப் பார்க்கவும். நிதி திட்டமிடலின் ஒரு பிரிவாக-பணப்புழக்க முன்னறிவிப்பு என்பது வணிக வரவு செலவுத் திட்டங்களைத் தயாரிப்பது போன்ற ஒரு மேலாண்மை செயல்முறையாகும். வணிகத்திற்கு வங்கிக் கடன் இருந்தால், வங்கிகள் போன்ற வெளிப்புற பங்குதாரர்களுக்கு வழக்கமான முன்னறிவிப்பு தேவைப்படலாம். பெருநிறுவன நிதியத்தின் பின்னணியில், பணப்புழக்க முன்கணிப்பு என்பது ஒரு குறிப்பிட்ட காலக்கெடுவில் ஒரு நிறுவனம் அல்லது நிறுவனத்தின் எதிர்கால நிதி பணப்புழக்கத்தை மாதிரியாக்குவதாகும்ஃ குறுகிய காலம் பொதுவாக செயல்பாட்டு மூலதன நிர்வாகத்துடனும், நீண்ட காலத்திற்கு சொத்து மற்றும் பொறுப்பு நிர்வாகத்துடனும் தொடர்புடையது. பணமானது பொதுவாக நிறுவனத்தின் மொத்த வங்கி நிலுவைகளைக் குறிக்கிறது, ஆனால் பெரும்பாலும் முன்கணிக்கப்பட்டிருப்பது கருவூல நிலை, இது பணமும் குறுகிய கால முதலீடுகளும் கழித்தல் குறுகிய கால கடனாகும். பணப்புழக்கம் என்பது ஒரு காலகட்டத்திலிருந்து அடுத்த காலத்திற்கு பண அல்லது கருவூல நிலையில் ஏற்படும் மாற்றமாகும், பணப்புழக்க கணிப்பு என்பது சொத்துக்களின் மதிப்பீடு, பட்ஜெட் மற்றும் எல். பி. ஓ. களில் பொருத்தமான மூலதன கட்டமைப்புகளை தீர்மானித்தல் மற்றும் அந்நியச் செலாவணி மறு மூலதனமயமாக்கல்கள் ஆகியவற்றில் ஒரு முக்கியமான உள்ளீடாகும். நிறுவனத்தைப் பொறுத்து, இந்த மாடலிங் "எஃப். பி & ஏ" அல்லது கார்ப்பரேட் கருவூலத்துடன் அமரலாம். (உரிமையாளரின் வருமானத்தையும் பார்க்கவும்.) முறைகள் பணப்புழக்கங்கள் நேரடியாகவும், பல மறைமுக முறைகளாலும் முன்னறிவிக்கப்படலாம். பணப்புழக்க முன்னறிவிப்பின் நேரடி முறை நிறுவனத்தின் பண ரசீதுகள் மற்றும் கொடுப்பனவுகளை (ஆர் & டி) திட்டமிடுகிறது. ரசீதுகள் முதன்மையாக சமீபத்திய விற்பனையிலிருந்து பெறத்தக்க கணக்குகளை சேகரிப்பதாகும், ஆனால் பிற சொத்துக்களின் விற்பனை, நிதியுதவி வருமானம் போன்றவை இதில் அடங்கும். கொடுப்பனவுகளில் ஊதியப் பட்டியல், சமீபத்திய கொள்முதல்களிலிருந்து செலுத்த வேண்டிய கணக்குகள், ஈவுத்தொகை மற்றும் கடனுக்கான வட்டி ஆகியவை அடங்கும். இந்த நேரடி ஆர் & டி முறை 30 நாட்கள் ("அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட") குறுகிய கால முன்கணிப்பு அடிவானத்திற்கு மிகவும் பொருத்தமானது, ஏனெனில் இது திட்டமிடப்பட்டதற்கு மாறாக, தரவு கிடைக்கும் காலம். மூன்று மறைமுக முறைகள் நிறுவனத்தின் திட்டமிடப்பட்ட வருமான அறிக்கைகள் மற்றும் இருப்புநிலைக் குறிப்புகளை அடிப்படையாகக் கொண்டவை. சரிசெய்யப்பட்ட நிகர வருமானம் (ஏஎன்ஐ) முறை இயக்க வருமானத்துடன் (ஈபிஐடி அல்லது ஈபிஐடிடிஏ) தொடங்குகிறது மற்றும் பணப்புழக்கத்தை திட்டமிடுவதற்கு பெறத்தக்கவை, செலுத்த வேண்டியவை மற்றும் சரக்குகள் போன்ற இருப்புநிலைக் கணக்குகளில் மாற்றங்களைச் சேர்க்கிறது அல்லது கழிக்கிறது. புரோ-ஃபார்மா பேலன்ஸ் ஷீட் (பிபிஎஸ்) முறை நேரடியாக திட்டமிடப்பட்ட புத்தக பணக் கணக்கைப் பயன்படுத்துகிறது; மற்ற அனைத்து இருப்புநிலைக் கணக்குகளும் சரியாக முன்னறிவிக்கப்பட்டிருந்தால், பணமும் சரியாக இருக்கும். அக்ருவல் ரிவர்சல் முறை (ஏஆர்எம்), ஏஎன்ஐ முறையைப் போன்றது. இங்கே, திட்டமிடப்பட்ட இருப்புநிலைக் கணக்குகளைப் பயன்படுத்துவதற்குப் பதிலாக, பெரிய திரட்சிகள் தலைகீழாக மாற்றப்பட்டு, புள்ளிவிவர விநியோகங்கள் மற்றும் வழிமுறைகளின் அடிப்படையில் பண விளைவுகள் கணக்கிடப்படுகின்றன. இது முன்கணிப்பு காலம் வாரந்தோறும் அல்லது தினசரி கூட இருக்க அனுமதிக்கிறது. குறுகிய கால அடிவானத்திற்கு அப்பால் நீட்டிக்கப்படும்போது நேரடி, ஆர் & டி முறையில் உள்ளார்ந்த ஒட்டுமொத்த பிழைகளையும் இது நீக்குகிறது. ஆனால் ஏஆர்எம் வாரங்கள் அல்லது நாட்களுக்கு திரட்டுதல் மற்றும் பண விளைவுகள் இரண்டையும் ஒதுக்குவதால், இது ஏஎன்ஐ அல்லது பிபிஎஸ் மறைமுக முறைகளை விட மிகவும் சிக்கலானது. நடுத்தர கால முன்கணிப்பு அடிவானத்திற்கு ஏஆர்எம் மிகவும் பொருத்தமானது. ஏஎன்ஐ மற்றும் பிபிஎஸ் முறைகள் இரண்டும் நடுத்தர கால (ஒரு ஆண்டு வரை) மற்றும் நீண்ட கால (பல ஆண்டுகள்) முன்கணிப்பு எல்லைகளுக்கு பொருத்தமானவை. இரண்டும் நிதித் திட்டத்தின் மாதாந்திர அல்லது காலாண்டு இடைவெளிகளுக்கு மட்டுப்படுத்தப்பட்டுள்ளன, மேலும் திரட்டப்பட்ட-கணக்கியல் புத்தக பணத்திற்கும் பெரும்பாலும் குறிப்பிடத்தக்க-வேறுபட்ட வங்கி நிலுவைகளுக்கும் இடையிலான வேறுபாட்டிற்கு சரிசெய்யப்பட வேண்டும். தொழில்முனைவோர் சிறு மற்றும் நடுத்தர நிறுவனங்களின் தொழில்முனைவோர் அல்லது மேலாளர்களின் சூழலில், பணப்புழக்க முன்கணிப்பு சற்றே எளிமையாக இருக்கலாம், வணிகம் அல்லது வணிகப் பிரிவுக்கு என்ன பணம் வரும் என்பதைத் திட்டமிடுவது, வெளியேறும் பணத்தை நிர்வகிக்க முடியும் என்பதை உறுதி செய்வதன் மூலம் அவை பணப்புழக்கத்தை மீறுவதைத் தவிர்க்கலாம். தொழில்முனைவோர் "பணமே ராஜா" என்பதை விரைவாகக் கற்றுக்கொள்ள வேண்டும், எனவே, அவர்கள் பணப்புழக்க முன்கணிப்பில் சிறந்தவர்களாக மாற வேண்டும். முறைகள் எளிமையான முறை என்னவென்றால், அனைத்து மூலங்களிலிருந்தும் பணம் வருவதை குறைந்தது 90 நாட்கள் வரை காட்டும் ஒரு விரிதாளை வைத்திருப்பது, அதே காலகட்டத்தில் அனைத்து பணமும் வெளியேறுகிறது. இதற்கு விற்பனையிலிருந்து ரொக்க ரசீதுகளின் அளவு மற்றும் நேரங்கள் நியாயமான துல்லியமாக இருக்க வேண்டும், இதற்கு சம்பந்தப்பட்ட தொழில்துறையின் அனுபவத்தால் மதிப்பிடப்பட்ட தீர்ப்பு தேவைப்படுகிறது, ஏனெனில் ரொக்க ரசீதுகள் விற்பனை கணிப்புகளுடன் சரியாக பொருந்துவது அரிது, மேலும் வாடிக்கையாளர்கள் அனைவரும் சரியான நேரத்தில் பணம் செலுத்துவதும் அரிது. (பணப்புழக்க முன்னறிவிப்பு ஒரு விரிதாளில் அல்லது காகிதத்தில் அல்லது வேறு ஏதேனும் தகவல் தொழில்நுட்ப அமைப்பில் செய்யப்பட்டாலும் இந்த கொள்கைகள் மாறாமல் இருக்கும்.) ஒரு வணிகத்தை நிர்வகிக்க பணப்புழக்க முன்கணிப்பில் முற்றிலும் தத்துவார்த்த முறைகளைப் பயன்படுத்துவதன் ஆபத்து என்னவென்றால், நிதிக் கணக்கியல் தரநிலைகளின் கீழ் தெரிவிக்கப்பட்டபடி பணப்புழக்கத்தில் பணமல்லாத பொருட்கள் இருக்கலாம். இது நிதி கணக்கியல் மற்றும் மேலாண்மை கணக்கியல் ஆகியவற்றுக்கு இடையிலான வேறுபாட்டின் மையத்திற்கு செல்கிறது. குறுகிய கால பணப்புழக்க முன்கணிப்புக்கு பல AI இயக்கப்படும் குறைந்த விலை மென்பொருள் பயன்பாடுகள் உள்ளன. செயற்கை நுண்ணறிவு கருவிகள் தானியங்கி மற்றும் முன்கணிப்பு திறன்களை வழங்க முடியும் என்றாலும், அவற்றின் துல்லியத்திற்கு வரம்புகள் உள்ளன, குறிப்பாக மனித நடத்தை அல்லது அகநிலை காரணிகளை உள்ளடக்கிய பகுதிகளில். உதாரணமாக, வாடிக்கையாளர்கள் தங்கள் கட்டணங்களை எப்போது துல்லியமாக செலுத்துவார்கள் என்பதைக் கணிப்பது கட்டண நடத்தையை பாதிக்கும் பல்வேறு காரணிகளால் சவாலானது. செயற்கை நுண்ணறிவு கருவிகள் வரலாற்று வடிவங்கள் மற்றும் முன்னரே வரையறுக்கப்பட்ட விதிகளை பெரிதும் நம்பியுள்ளன, அவை எப்போதும் நிஜ உலக சூழ்நிலைகளின் சிக்கல்களைத் துல்லியமாகப் பிடிக்காது. மேலும், AI கருவிகள் எக்ஸெல் வழங்கிய நெகிழ்வுத்தன்மை மற்றும் தனிப்பயனாக்குதல் விருப்பங்களைக் கொண்டிருக்காது. அவை பொதுவாக முன் வரையறுக்கப்பட்ட கட்டமைப்புகளுக்குள் வேலை செய்ய வடிவமைக்கப்பட்டுள்ளன, மேலும் தனித்துவமான வணிகத் தேவைகளுக்கு எளிதில் மாற்றியமைக்கப்படாமல் போகலாம். ஒரு வணிகம் அதன் ஓவர் டிராஃப்ட் வரம்பிற்குள் இயங்குகிறது மற்றும் பண மேலாண்மை ஒரு சிக்கலாக இருந்தால், ஒரு பயன்பாட்டைப் பயன்படுத்துவது அதை நிர்வகிக்க சிறந்த வழி அல்ல. ஒரு பயன்பாடு, செயற்கை நுண்ணறிவு இயக்கப்பட்ட பயன்பாடு கூட வரலாற்றுத் தரவைப் பார்த்து கற்ற வடிவங்களைப் பயன்படுத்தி கணிப்புகளைச் செய்யும். ஒரு வாடிக்கையாளர் தனது கட்டணத்தை எப்போது செலுத்துவார் என்பதை பயன்பாட்டால் உங்களுக்குச் சொல்ல முடியாது, அது யூகிக்கலாம், ஆனால் எப்போதும் தவறாக இருக்கும். கம்பிக்கு அருகில் இயங்கும் ஒரு வணிகத்திற்கு, அதை வழிநடத்த ஒரு மனிதர் தேவை, பணம் செலுத்துவதற்கு யார் சத்தமாக கத்துகிறார்கள் என்பது ஒரு மனிதனுக்கு மட்டுமே தெரியும், road.There இல் நிகழ்ச்சியை வைத்திருக்க யாருக்கு பணம் செலுத்தப்பட வேண்டும் என்பது ஒரே ஒரு கருவியாகும், எக்ஸெல், எக்செல் உடன் நீங்கள் வெட்டலாம் மற்றும் ஒட்டலாம் மற்றும் கணிக்கப்பட்ட கொடுப்பனவுகள் மற்றும் ரசீதுகளை எளிதாக நகர்த்தலாம், இதனால் உங்கள் இருப்பு உங்கள் வசதிகளை மீறாது. ஒரு பயன்பாட்டை நம்புவதை விட அதிக வேலை எடுக்கும், ஆனால் அது மிகவும் துல்லியமாக இருக்கும், உங்களுக்கு அந்த துல்லியம் தேவையில்லை என்றால் உங்களுக்கு பயன்பாடு தேவையில்லை. குறிப்புகள் மேலும் காண்க பணப்புழக்க வரைபடம் ஆபத்தில் பணப்புழக்கம் பணமே ராஜா நிதி முன்னறிவிப்பு முன்னறிவிப்பு காலம் (நிதி) நடுத்தர ஆண்டு சரிசெய்தல் உரிமையாளர் வருவாய் இயக்க வரவுசெலவுத் திட்டம் பணப்புழக்க கணக்கியல் சொல் செயல்பாட்டு மூலதன மேலாண்மை கணிப்பு பெருநிறுவன நிதி மேலாண்மை கணக்கியல் மேலாண்மை சைபர்நெடிக்ஸ்