Cash management
பண மேலாண்மை என்பது பணத்தின் சேகரிப்பு, கையாளுதல் மற்றும் பயன்பாடு ஆகியவற்றை உள்ளடக்கிய ஒரு பரந்த நிதிப் பகுதியைக் குறிக்கிறது. இது சந்தை பணப்புழக்கம், பணப்புழக்கம் மற்றும் முதலீடுகளை மதிப்பிடுவதை உள்ளடக்கியது. வங்கியில், பண மேலாண்மை அல்லது கருவூல மேலாண்மை என்பது பெரிய வணிக வாடிக்கையாளர்களுக்கு முதன்மையாக வழங்கப்படும் பணப்புழக்கம் தொடர்பான சில சேவைகளுக்கான சந்தைப்படுத்தல் சொல் ஆகும். ஒரு குறிப்பிட்ட அளவிலான வணிகங்களுக்கு வழங்கப்பட்ட அனைத்து வங்கிக் கணக்குகளையும் (கணக்குகளைச் சரிபார்ப்பது போன்றவை) விவரிக்க இது பயன்படுத்தப்படலாம், ஆனால் இது பெரும்பாலும் பண செறிவு, பூஜ்ஜிய இருப்பு கணக்கியல் மற்றும் கிளியரிங் ஹவுஸ் வசதிகள் போன்ற குறிப்பிட்ட சேவைகளை விவரிக்க பயன்படுத்தப்படுகிறது. சில நேரங்களில், தனியார் வங்கி வாடிக்கையாளர்களுக்கு பண மேலாண்மை சேவைகள் வழங்கப்படுகின்றன. பணச் சந்தை நிதிகள், கருவூலச் சீட்டுகள் மற்றும் வைப்புத்தொகைச் சான்றிதழ்கள் ஆகியவை பண மேலாண்மையில் ஈடுபடும் நிதிக் கருவிகளாகும். பொதுவான சேவைகள் பொதுவாக வங்கிகளால் வழங்கப்படும் மற்றும் பெரிய வணிகங்கள் மற்றும் பெருநிறுவனங்களால் பயன்படுத்தப்படும் சேவைகளின் பட்டியல் பின்வருமாறுஃ கணக்கு நல்லிணக்க வங்கி நல்லிணக்கம் ஒரு மிகப் பெரிய வணிகத்திற்கு கடினமாக இருக்கலாம்ஃ இது பல காசோலைகளை வெளியிடுவதால், எந்த காசோலைகள் அழிக்கப்படவில்லை, எனவே நிறுவனத்தின் உண்மையான இருப்பு என்ன என்பதைக் கண்டறிய நிறைய மனித முயற்சி எடுக்கலாம். இதை நிவர்த்தி செய்வதற்காக, வங்கிகள் ஒரு அமைப்பை உருவாக்கியுள்ளன, இது நிறுவனங்கள் ஒவ்வொரு நாளும் வெளியிடும் அனைத்து காசோலைகளின் பட்டியலையும் பதிவேற்ற அனுமதிக்கிறது, இதனால் மாத இறுதியில் வங்கி அறிக்கை எந்த காசோலைகள் அகற்றப்பட்டன என்பதை மட்டுமல்லாமல், இல்லாதவற்றையும் காண்பிக்கும். மிக சமீபத்தில், வங்கிகள் இந்த முறையைப் பயன்படுத்தி காசோலைகள் பட்டியலில் இல்லையென்றால் மோசடியாக பணமாக்கப்படுவதைத் தடுக்கின்றன, இது நேர்மறை ஊதியம் என்று அழைக்கப்படும் ஒரு செயல்முறையாகும். மேம்பட்ட வலை சேவைகள் பெரும்பாலான வங்கிகள் இணைய அடிப்படையிலான அமைப்பைக் கொண்டுள்ளன, இது நுகர்வோருக்குக் கிடைப்பதை விட மேம்பட்டது. இது மேலாளர்களுக்கு சிறப்பு உள் லோகோன் நற்சான்றுகளை உருவாக்கவும் அங்கீகரிக்கவும் உதவுகிறது, இது ஊழியர்களுக்கு கம்பிகளை அனுப்பவும், பொதுவாக நுகர்வோர் வலைத்தளத்தில் காணப்படாத பிற பண மேலாண்மை அம்சங்களை அணுகவும் அனுமதிக்கிறது. கவச கார் சேவைகள்/பண வசூல் பெரிய சில்லறை விற்பனையாளர்கள் அதிக பணத்தை சேகரிக்கும் போது, பணத்தை டெபாசிட் செய்யுமாறு அதன் ஊழியர்களைக் கேட்பதற்குப் பதிலாக, பணத்தை சேகரிக்க ஒரு கவச கார் நிறுவனத்தை வங்கி ஏற்பாடு செய்யலாம். கிளியரிங் ஹவுஸ் பொதுவாக ஒரு வங்கியின் பண மேலாண்மை பிரிவால் வழங்கப்படுகிறது. கிளியரிங் ஹவுஸ் என்பது வங்கிகளுக்கு இடையே நிதியை மாற்றப் பயன்படுத்தப்படும் ஒரு மின்னணு அமைப்பாகும். நிறுவனங்கள் மற்றவர்களுக்கு, குறிப்பாக ஊழியர்களுக்கு ஊதியம் வழங்க இதைப் பயன்படுத்துகின்றன (நேரடி வைப்பு எவ்வாறு செயல்படுகிறது). சில நிறுவனங்கள் வாடிக்கையாளர்களிடமிருந்து நிதி சேகரிக்கவும் இதைப் பயன்படுத்துகின்றன (பொதுவாக தானியங்கி கட்டணத் திட்டங்கள் இப்படித்தான் செயல்படுகின்றன). இந்த அமைப்பு சில நுகர்வோர் வக்கீல் குழுக்களால் விமர்சிக்கப்படுகிறது, ஏனெனில் இந்த அமைப்பின் கீழ் வங்கிகள் டெபிட்டைத் தொடங்கும் நிறுவனம் இல்லையென்று நிரூபிக்கப்படும் வரை சரியானது என்று கருதுகின்றன. தங்கள் பண நிலுவைகளை தீவிரமாக நிர்வகிக்கும் கார்ப்பரேட் வாடிக்கையாளர்களின் இருப்பு அறிக்கையிடல் வழக்கமாக அவர்களின் முன்னணி வங்கியில் அவர்களின் கணக்கு மற்றும் பரிவர்த்தனை தகவல்களைப் பாதுகாக்கும் வலை அடிப்படையிலான அறிக்கையிடலுக்கு சந்தா செலுத்துகிறது. வங்கி நடவடிக்கைகளின் இந்த அதிநவீன தொகுப்புகளில் வெளிநாட்டு நாணயங்களிலும், பிற வங்கிகளிலும் உள்ள நிலுவைகளும் அடங்கும். அவை பண நிலைகள் மற்றும் 'மிதவை' பற்றிய தகவல்களையும் உள்ளடக்கியது (எ. கா. சேகரிப்பு செயல்பாட்டில் காசோலைகள்). இறுதியாக, வைப்புத்தொகை, காசோலைகள், வயர் இடமாற்றங்கள் மற்றும் வெளியே, ஏ. சி. எச் (தானியங்கி கிளியரிங்ஹவுஸ் டெபிட்ஸ் மற்றும் கிரெடிட்ஸ்), முதலீடுகள் போன்றவை உட்பட அனைத்து வகையான கட்டண நடவடிக்கைகளிலும் பரிவர்த்தனை-குறிப்பிட்ட விவரங்களை அவை வழங்குகின்றன. பண செறிவு சேவைகள் பெரிய அல்லது தேசிய சங்கிலி சில்லறை விற்பனையாளர்கள் பெரும்பாலும் தங்கள் முதன்மை வங்கிக்கு கிளைகள் இல்லாத இடங்களில் கிளைகளைக் கொண்டுள்ளனர். எனவே அவர்கள் அப்பகுதியில் உள்ள பல்வேறு உள்ளூர் வங்கிகளில் வங்கிக் கணக்குகளைத் திறக்கின்றனர். இந்தக் கணக்குகளில் உள்ள நிதி செயலற்றுப் போவதையும், போதுமான வட்டி சம்பாதிக்காமல் இருப்பதையும் தடுக்க, இந்த நிறுவனங்களில் பல நிறுவனங்கள் தங்கள் முதன்மை வங்கியுடன் ஒரு ஒப்பந்தத்தைக் கொண்டுள்ளன, இதன் மூலம் அவர்களின் முதன்மை வங்கி தானியங்கி தீர்வு இல்லத்தைப் பயன்படுத்தி இந்த வங்கிகளிலிருந்து பணத்தை மின்னணு முறையில் ஒரே வட்டி தாங்கும் வங்கிக் கணக்கிற்குள் இழுக்கிறது. மேலும் காண்கஃ பண செறிவு. கட்டுப்படுத்தப்பட்ட விநியோகம் இது பண மேலாண்மை சேவைகளின் கீழ் வங்கிகளால் வழங்கப்படும் மற்றொரு தயாரிப்பு ஆகும். வாடிக்கையாளர் கணக்கில் எவ்வளவு பணம் செலுத்தப்படும் என்பதைக் காட்டும் தினசரி அறிக்கையை வங்கி வழங்குகிறது. தினசரி நிதித் தேவையைப் பற்றிய இந்த ஆரம்ப அறிவு வாடிக்கையாளர் எந்தவொரு உபரி தொகையையும் இன்ட்ராடே முதலீட்டு வாய்ப்புகளில், பொதுவாக பணச் சந்தை முதலீடுகளில் முதலீடு செய்ய அனுமதிக்கிறது. இது தாமதமான கொடுப்பனவுகளிலிருந்து வேறுபட்டது, அங்கு ஒரு வங்கியின் தொலைதூர கிளை மூலம் கொடுப்பனவுகள் வழங்கப்படுகின்றன, மேலும் வாடிக்கையாளர் அதிகரித்த மிதவை நேரத்தின் காரணமாக கட்டணத்தை தாமதப்படுத்த முடியும். லாக் பாக்ஸ்-மொத்த சேவைகள் பெரும்பாலும் அஞ்சல் மூலம் காசோலைகள் மூலம் அதிக எண்ணிக்கையிலான கொடுப்பனவுகளைப் பெறும் நிறுவனங்கள் (பயன்பாடுகள் போன்றவை) வங்கி அவர்களுக்காக ஒரு தபால் அலுவலக பெட்டியை அமைத்து, அவர்களின் அஞ்சல்களைத் திறந்து, ஏதேனும் காசோலைகளை டெபாசிட் செய்ய வேண்டும். இது "லாக் பாக்ஸ்" சேவை என்று குறிப்பிடப்படுகிறது. லாக் பாக்ஸ்-சில்லறை சேவைகள் இவை குறைந்த எண்ணிக்கையிலான கொடுப்பனவுகளைக் கொண்ட நிறுவனங்களுக்கானவை, சில நேரங்களில் செயலாக்கத்திற்கான விரிவான தேவைகளுடன். இது ஒரு பல் மருத்துவர் அலுவலகம் அல்லது சிறிய உற்பத்தி நிறுவனம் போன்ற ஒரு நிறுவனமாக இருக்கலாம். நேர்மறை ஊதியம் வாடிக்கையாளர் நிறுவனம் அனைத்து எழுதப்பட்ட காசோலைகளின் காசோலை பதிவேட்டை மின்னணு முறையில் வங்கியுடன் பகிர்ந்து கொள்கிறது. எனவே அந்த பதிவேட்டில் பட்டியலிடப்பட்டுள்ள காசோலைகளை மட்டுமே வங்கி செலுத்தும், பதிவேட்டில் பட்டியலிடப்பட்டுள்ள அதே விவரக்குறிப்புகளுடன் (தொகை, பணம் செலுத்துபவர், வரிசை எண் போன்றவை). இந்த அமைப்பு காசோலை மோசடியை வியத்தகு முறையில் குறைக்கிறது. தலைகீழ் நேர்மறை ஊதியம் என்பது நேர்மறை ஊதியத்தைப் போன்றது, ஆனால் இந்த செயல்முறை தலைகீழாக மாறுகிறது, நிறுவனம், வங்கி அல்ல, வழங்கப்பட்ட காசோலைகளின் பட்டியலைப் பராமரிக்கிறது. ஃபெடரல் ரிசர்வ் சிஸ்டம் மூலம் பணம் செலுத்துவதற்கும் அழிக்கப்படுவதற்கும் காசோலைகள் வழங்கப்படும்போது, ஃபெடரல் ரிசர்வ் காசோலைகளின் கணக்கு எண்கள், வரிசை எண்கள் மற்றும் டாலர் தொகைகளின் கோப்பைத் தயாரித்து கோப்பை வங்கிக்கு அனுப்புகிறது. தலைகீழ் நேர்மறை ஊதியத்தில், வங்கி அந்த கோப்பை நிறுவனத்திற்கு அனுப்புகிறது, அங்கு நிறுவனம் தகவல்களை அதன் உள் பதிவுகளுடன் ஒப்பிடுகிறது. எந்த காசோலைகள் அதன் உள் தகவல்களுடன் பொருந்துகின்றன என்பதை நிறுவனம் வங்கிக்குத் தெரிவிக்கிறது, மேலும் வங்கி அந்த பொருட்களுக்கு பணம் செலுத்துகிறது. வங்கி பின்னர் பொருந்தாத காசோலைகளை ஆராய்ந்து, தவறாகப் படிக்கப்பட்ட அல்லது குறியீட்டு பிழைகளை சரிசெய்து, ஏதேனும் பொருட்கள் மோசடியாக உள்ளதா என்பதை தீர்மானிக்கிறது. வங்கி "உண்மையான" விதிவிலக்குகளை மட்டுமே செலுத்துகிறது, அதாவது நிறுவனத்தின் கோப்புகளுடன் சமரசம் செய்யக்கூடியவை. ஸ்வீப் கணக்குகள் பொதுவாக ஒரு வங்கியின் பண மேலாண்மை பிரிவால் வழங்கப்படுகின்றன. இந்த முறையின் கீழ், ஒரு நிறுவனத்தின் வங்கிக் கணக்குகளில் இருந்து அதிகப்படியான நிதி தானாகவே ஒரே இரவில் பணச் சந்தை பரஸ்பர நிதிக்கு மாற்றப்பட்டு, மறுநாள் காலையில் திருப்பி அனுப்பப்படுகிறது. இது அவர்களுக்கு ஒரே இரவில் வட்டி சம்பாதிக்க அனுமதிக்கிறது. பணச் சந்தை பரஸ்பர நிதிகள் மற்றும் வங்கி வைப்பு பொருட்கள் ஆகியவை ஸ்வீப்பின் முதன்மை வாகனங்களாகும். பூஜ்ஜிய இருப்பு கணக்கு ஒரு பூஜ்ஜிய இருப்பு கணக்கை ஓரளவு ஹேக் என்று கருதலாம். அதிக எண்ணிக்கையிலான கடைகள் அல்லது இருப்பிடங்களைக் கொண்ட நிறுவனங்கள் அந்த கடைகள் அனைத்தும் ஒரே வங்கிக் கணக்கில் டெபாசிட் செய்கிறதா என்று அடிக்கடி குழப்பமடையலாம். பாரம்பரியமாக, அந்த வைப்புகளின் படங்களைக் காண முயற்சிக்காமல் எந்த வைப்புத்தொகை எந்த கடைகளில் இருந்து வந்தது என்பதை அறிய முடியாது. இந்த சிக்கலை சரிசெய்ய உதவுவதற்காக, வங்கிகள் ஒவ்வொரு கடைக்கு தங்கள் சொந்த வங்கிக் கணக்கு வழங்கப்படும் ஒரு அமைப்பை உருவாக்கின, ஆனால் தனிப்பட்ட கடைக் கணக்குகளில் டெபாசிட் செய்யப்பட்ட அனைத்து பணமும் தானாகவே நிறுவனத்தின் முக்கிய வங்கிக் கணக்கில் மாற்றப்படும் அல்லது செலுத்தப்படும். இது ஒவ்வொரு கடைக்காகவும் தனிப்பட்ட அறிக்கைகளைப் பார்க்க நிறுவனத்தை அனுமதிக்கிறது. இந்த வைப்புத்தொகைகள் அனைத்தும் ஒரே கணக்கில் டெபாசிட் செய்யப்பட்டிருந்தாலும், எந்த கடை ஒரு குறிப்பிட்ட வைப்புத்தொகையை செலுத்தியது என்பதை நிறுவனங்கள் சொல்ல முடியும் என்பதற்காக கிட்டத்தட்ட அனைத்து அமெரிக்க வங்கிகளும் தங்கள் அமைப்புகளை மாற்றுகின்றன. எனவே, பூஜ்ஜிய இருப்பு கணக்கியல் குறைவாக அடிக்கடி பயன்படுத்தப்படுகிறது. கம்பி பரிமாற்றம் என்பது நிதிகளின் மின்னணு பரிமாற்றமாகும். வயர் பரிமாற்றங்கள் ஒரு எளிய வங்கிக் கணக்கு பரிமாற்றத்தின் மூலம் அல்லது ஒரு பண அலுவலகத்தில் பணப் பரிமாற்றத்தின் மூலம் செய்யப்படலாம். வங்கிக் கணக்குகளுக்கு இடையில் நிதிகளை மாற்றுவதற்கு பெரும்பாலும் வங்கி கம்பி பரிமாற்றங்கள் மிகவும் உகந்த முறையாகும். வங்கி கம்பி பரிமாற்றம் என்பது பெறுநர் வங்கிக்கு கொடுக்கப்பட்ட அறிவுறுத்தல்களின்படி பணம் செலுத்துமாறு கோரும் செய்தியாகும். இந்த செய்தியில் தீர்வு அறிவுறுத்தல்களும் அடங்கும். உண்மையான கம்பி பரிமாற்றம் கிட்டத்தட்ட உடனடி, ஒரு தொலைபேசி அழைப்பை விட பரிமாற்றத்திற்கு இனி தேவையில்லை. தானியங்கி பணக் கையாளுதல் என்பது ஒரு வங்கி, சில்லறை விற்பனை, காசோலை பணமாக்குதல், ஊதியக் கடன்/முன்கூட்டியே, கேசினோ அல்லது பிற வணிகச் சூழலில் பணத்தை விநியோகிப்பது, எண்ணுவது மற்றும் கண்காணிப்பது, குறிப்பாக வடிவமைக்கப்பட்ட வன்பொருள் மற்றும் மென்பொருள் மூலம் இழப்பு தடுப்பு, திருட்டு தடுப்பு மற்றும் பண இழுவை (வரை) செயல்பாடுகளை மேற்பார்வையிடுவதற்கான மேலாண்மை நேரத்தைக் குறைத்தல் போன்ற நோக்கங்களுக்காக. கடந்த காலத்தில், பிற சேவைகள் வழங்கப்பட்டுள்ளன, இணையத்தின் எழுச்சியுடன் இதன் பயன்பாடு குறைந்துள்ளது. எடுத்துக்காட்டாக, நிறுவனங்கள் தங்கள் சமீபத்திய பரிவர்த்தனைகளின் தினசரி தொலைநகல் செய்திகளை வைத்திருக்கலாம் அல்லது அவர்களின் பணமாக்கப்பட்ட காசோலைகளின் படங்களின் சிடி-ரோம்களை அனுப்பலாம். பண மேலாண்மை சேவைகள் விலை உயர்ந்ததாக இருக்கலாம், ஆனால் பொதுவாக ஒரு நிறுவனத்தின் செலவு, செலவு சேமிப்பு, துல்லியம், செயல்திறன் போன்ற நன்மைகளை விட அதிகமாக இருக்கும். குறிப்புகள் பணப்புழக்க வங்கி நிதி மேலாண்மை பணி மூலதன மேலாண்மை