Own risk and solvency assessment
विवेकपूर्ण शोधन क्षमता द्वितीय निर्देश के केंद्र में, स्वयं के जोखिम और शोधन क्षमता मूल्यांकन (ओ. आर. एस. ए.) को निर्णय लेने और रणनीतिक विश्लेषण के लिए एक उपकरण का गठन करने वाली प्रक्रियाओं के एक समूह के रूप में परिभाषित किया गया है। इसका उद्देश्य बीमा कंपनी के विशिष्ट जोखिम प्रोफाइल से संबंधित समग्र शोधन क्षमता की जरूरतों का निरंतर और संभावित तरीके से आकलन करना है। जोखिम प्रबंधन और अपना जोखिम और शोधन क्षमता मूल्यांकन एक समान विनियमन है जिसे अमेरिका में एन. ए. आई. सी. द्वारा अधिनियमित किया गया है। अन्य क्षेत्राधिकार आई. ए. आई. एस. द्वारा अधिनियमित बीमा मूल सिद्धांत 16 का पालन करने के लिए इसी तरह के नियमों को लागू कर रहे हैं। संदर्भ सॉल्वेंसी II के दूसरे स्तंभ की योजना गुणवत्ता आवश्यकताओं और एक वैश्विक और उपयुक्त जोखिम प्रबंधन प्रणाली के साथ मात्रात्मक पूंजी आवश्यकताओं को पूरा करने की है। यह सुधार बीमाकर्ताओं से ठोस और विवेकपूर्ण प्रबंधन प्रथाओं को सुनिश्चित करने के लिए शासन, आंतरिक नियंत्रण और आंतरिक लेखा परीक्षा पर उपाय प्रदान करता है। जोखिम और शोधन क्षमता के संदर्भ में प्रभाव अपस्ट्रीम रणनीतिक निर्णयों में आपूर्ति करना चाहिए। जोखिम और शोधन क्षमता की आंतरिक मूल्यांकन प्रक्रिया, जिसे ओ. आर. एस. ए. के रूप में जाना जाता है, इस योजना का केंद्रबिंदु है। परिचालन रूप से ओ. आर. एस. ए. उद्यम जोखिम प्रबंधन (ई. आर. एम.) की वैश्विक प्रक्रिया का हिस्सा है। यह एक चक्रीय और पुनरावृत्ति प्रणाली का हिस्सा है जिसमें निदेशक मंडल, वरिष्ठ प्रबंधन, आंतरिक लेखा परीक्षा, आंतरिक नियंत्रण और कंपनी के सभी कर्मचारी शामिल हैं। इसका उद्देश्य जोखिमों के खिलाफ कंपनी की रणनीति के अनुपालन पर एक उचित बीमा प्रदान करना है। ओ. आर. एस. ए. को विनियमन द्वारा स्वेच्छा से परिभाषित किया गया है ताकि बीमाकर्ताओं को नियंत्रण और जोखिम प्रबंधन के लिए समर्पित एक आंतरिक प्रणाली के ढांचे पर खुद से सवाल करने के लिए प्रोत्साहित किया जा सके। यह सभी मामलों में संक्षिप्त, अद्यतन करने में आसान और भौतिकता और आनुपातिकता के सिद्धांतों का सम्मान करने वाला होना चाहिए। 2003 से, सॉल्वेंसी II विनियमन लैमफालुसी प्रक्रिया का पालन करता है, जो बड़े सिद्धांतों से लेकर परिचालन कार्यान्वयन के लिए आवश्यक प्रवर्तन उपायों तक 3 स्तरों के उपायों को अलग करता है। एन. ए. आई. सी. से ओ. आर. एस. ए. नियामक अद्यतन अमेरिकी नियामक प्रणाली को अद्यतन करने के उद्देश्य से शोधन क्षमता आधुनिकीकरण पहल का अनुसरण करता है। सॉल्वेंसी II स्तर 1 उपाय स्तर 1 पाठ सुधार का नियामक आधार है। इसे 2009 में यूरोपीय संसद और यूरोपीय परिषद द्वारा इसी पाठ पर अपनाया गया था। ओ. आर. एस. ए. को निर्देश के अनुच्छेद 45 में परिभाषित किया गया है। सॉल्वेंसी 2 डायरेक्टिव फ्रेमवर्क (उद्धरण) का अनुच्छेद 45 अपनी जोखिम-प्रबंधन प्रणाली के हिस्से के रूप में प्रत्येक बीमा उपक्रम और पुनर्बीमा उपक्रम अपना जोखिम और सॉल्वेंसी मूल्यांकन करेगा। उस मूल्यांकन में कम से कम निम्नलिखित शामिल होंगेः (ए) विशिष्ट जोखिम प्रोफ़ाइल, अनुमोदित जोखिम सहिष्णुता सीमाओं और उपक्रम की व्यावसायिक रणनीति को ध्यान में रखते हुए समग्र शोधन क्षमता की आवश्यकताएँ; (बी) निरंतर आधार पर, पूंजी आवश्यकताओं के साथ और तकनीकी प्रावधानों के संबंध में आवश्यकताओं के साथ अनुपालन; (सी) वह महत्व जिसके साथ संबंधित उपक्रम का जोखिम प्रोफ़ाइल शोधन क्षमता पूंजी आवश्यकता में अंतर्निहित धारणाओं से विचलित होता है। स्तर 2 के उपाय स्तर 2 के उपाय परिचालन कार्यान्वयन आवश्यकताओं को ध्यान में रखते हुए स्तर 1 के पाठ में परिभाषित सिद्धांतों के पूरक के लिए तकनीकी कार्यान्वयन उपाय हैं। ई. आई. ओ. पी. ए. (यूरोपीय बीमा और व्यावसायिक पेंशन प्राधिकरण) के प्रस्ताव पर यूरोपीय आयोग द्वारा स्तर 2 के उपायों को अपनाया जाना चाहिए। सुधार के विकास को आगे बढ़ाने के लिए, ई. आई. ओ. पी. ए. परामर्श पत्रों सहित बाजार से परामर्श करता है। ओ. आर. एस. ए. स्तर 2 उपायों के भीतर नहीं आता है और इस तरह 2009 में, स्तर 2 उपायों पर व्यापक परामर्श के दौरान, ओ. आर. एस. ए. को विशेष रूप से समर्पित कोई परामर्श पत्र नहीं थे। हालाँकि, उनमें से एक महत्वपूर्ण संख्या इसका उल्लेख करती है, उदाहरण के लिएः परामर्श पत्र सं। 17 पूंजी की गणना पर परामर्श पत्र सं. 24 आनुपातिकता के सिद्धांत पर परामर्श पत्र सं। 33 शासन प्रणाली पर परामर्श पत्र सं। 56 आंतरिक मॉडल आदि के सत्यापन पर। इस प्रकार, यदि स्तर 2 के उपाय ओ. आर. एस. ए. के लिए आवश्यकताओं को निर्दिष्ट नहीं करते हैं, तो उनका उपयोग अन्य आवश्यकताओं के साथ ओ. आर. एस. ए. की बातचीत को बेहतर ढंग से समझने और बीमाकर्ताओं की शोधन क्षमता II प्रणाली के भीतर ओ. आर. एस. ए. की भूमिका को स्पष्ट करने के लिए किया जा सकता है। स्तर 3 उपाय स्तर 3 उपायों को ई. आई. ओ. पी. ए. द्वारा सीधे अपनाया जाएगा। वे आम तौर पर गैर-बाध्यकारी सिफारिशों के अनुरूप होते हैं। जनवरी 2011 में ई. आई. ओ. पी. ए. के निर्माण के बाद से, इसकी जिम्मेदारियों को स्तर 3 बाध्यकारी उपायों के उत्पादन तक बढ़ाया गया था। ओ. आर. एस. ए. स्तर 3 ग्रंथों के अंतर्गत आता है। इसके लिए 7 नवंबर 2011 को एक परामर्श पत्र प्रकाशित किया गया था। यह परामर्श पत्र ओ. आर. एस. ए. के लिए निर्देशों का एक समूह प्रस्तुत करता हैः सामान्य विचारः आनुपातिकता के सिद्धांत का महत्व, प्रशासनिक, प्रबंधन और पर्यवेक्षी निकाय द्वारा निभाई गई प्रमुख भूमिका, ओ. आर. एस. ए. के लिए दस्तावेज और ओ. आर. एस. ए. के शासन की निगरानी करने वाले सिद्धांत; ओ. आर. एस. ए. प्रक्रियाओं के लिए औचित्य और संचार; ओ. आर. एस. ए. के कार्यान्वयन के संबंध में विशिष्ट विशेषताएंः समग्र शोधन क्षमता आवश्यकताओं का आकलनः बनाए रखा गया दृष्टिकोण उचित होना चाहिए, मात्रात्मक और गुणात्मक दोनों होना चाहिए, इसमें पर्याप्त संख्या में तनाव परीक्षण और परिदृश्य शामिल होने चाहिए और एक संभावित आयाम शामिल होना चाहिए; ओ. आर. एस. ए. को तकनीकी प्रावधानों के सत्यापन पर बीमांकिक कार्य द्वारा प्रदान की गई जानकारी को शामिल करना चाहिए; ओ. आर. एस. ए. के परिणामों को सभी रणनीतिक प्रबंधन प्रक्रियाओं में एकीकृत किया जाना चाहिए। एन. ए. आई. सी. ओ. आर. एस. ए. विनियमन जहां सितंबर 2012 में एन. ए. आई. सी. द्वारा उच्च-स्तरीय जोखिम प्रबंधन और अपना जोखिम और शोधन क्षमता मूल्यांकन मॉडल अधिनियम (#505) अपनाया गया है, वहीं एन. ए. आई. सी. ओ. आर. एस. ए. मार्गदर्शन नियमावली को 2013 की शुरुआत में संशोधित किया जा रहा है। राज्य विधायी प्रक्रिया अभी भी जारी है, लेकिन हम अनुमान लगा सकते हैं कि 2015 में विनियमन पूरी तरह से लागू हो जाएगा। दक्षिण अफ्रीकाः सॉल्वेंसी असेसमेंट एंड मैनेजमेंट (एसएएम) ओआरएसए विनियमन सॉल्वेंसी II के समान, दक्षिण अफ्रीका में पंजीकृत बीमाकर्ताओं और पुनर्बीमाकर्ताओं को नियमित ओआरएसए करने के लिए 1 अप्रैल 2017 से आवश्यक होगा। दक्षिण अफ्रीका में ओ. आर. एस. ए. आवश्यकताएँ आई. ए. आई. एस. मानकों को पूरा करेंगी। बीमाकर्ताओं के पंजीयक को भी नियमित रूप से रिपोर्ट करना आवश्यक होगा। परिचालन कार्यान्वयन बीमा कंपनियां अपनी सॉल्वेंसी II योजनाओं को स्थापित करने की प्रक्रिया में हैं और आम तौर पर, स्तंभ 1 की स्थापना को प्राथमिकता दी गई है। इसलिए ओ. आर. एस. ए. योजनाएं अभी भी बाजार में परिपक्व नहीं हैं। हालांकि, ऐसा प्रतीत होता है कि ओआरएसए के परिचालन कार्यान्वयन में चार प्रमुख चरणों की पहचान की जा सकती हैः जोखिम प्रोफ़ाइल की परिभाषा जोखिम प्रबंधन के लिए एक रणनीति का कार्यान्वयन रणनीतिक प्रक्रियाओं का विकास ओआरएसए रिपोर्ट का उत्पादन अमेरिका में, कंपनियां ओआरएसए तैयारी के विभिन्न चरणों में हैं। जोखिम प्रोफाइल की परिभाषा जोखिम प्रोफाइल में कंपनी द्वारा उजागर किए गए सभी जोखिम, इन जोखिमों की मात्रा और उन जोखिमों के लिए सभी सुरक्षात्मक उपाय शामिल हैं। जोखिम प्रोफ़ाइल स्तंभ 1 के तहत निर्धारित नियामक पूंजी से अलग है। यह प्रत्येक बीमा कंपनी की विशिष्टताओं को ध्यान में रखता है, यह एक संभावित दृष्टिकोण में सभी भौतिक जोखिमों को एकीकृत करता है, और ओ. आर. एस. ए. शोधन क्षमता या जोखिम एकत्रीकरण पद्धतियों की परिभाषा को खोलता है। व्यवहार में, जोखिम प्रोफाइल की परिभाषा को सभी जोखिम मानचित्रण की प्राप्ति से बढ़ाया जाएगा, जिसमें सुधार सॉल्वेंसी II के स्तंभ 1 के हिस्से के रूप में पहचाने गए दोनों जोखिम शामिल हैं-हामीदारी जोखिम, बाजार जोखिम, प्रतिपक्ष डिफ़ॉल्ट जोखिम, परिचालन जोखिम, अमूर्त संपत्ति जोखिम-लेकिन प्रत्येक बीमाकर्ता के लिए विशिष्ट अन्य जोखिम भी-तरलता जोखिम, व्यावसायिक जोखिम, रणनीतिक जोखिम, प्रतिष्ठा जोखिम, आदि। एक बार मानचित्रण हो जाने के बाद, जोखिमों की मात्रा निर्धारित करने के लिए एक मीट्रिक को परिभाषित किया जाना चाहिए। कंपनी स्तंभ 1 पर जो किया जाता है उसका उपयोग कर सकती है जैसे कि जोखिम का एक उपाय, एक समय क्षितिज और/या जोखिमों को नियंत्रित करने के लिए अपनी रणनीति के लिए सबसे उपयुक्त एक अलग सुरक्षा स्तर। जोखिम प्रबंधन रणनीति का कार्यान्वयन एक बार जोखिम प्रोफ़ाइल स्थापित होने के बाद, प्रशासनिक, प्रबंधन और पर्यवेक्षी निकाय को निम्नलिखित तत्वों के माध्यम से कंपनी की जोखिम प्रबंधन रणनीति निर्धारित करनी चाहिएः जोखिम लेने की क्षमता जोखिम सहनशीलता जोखिम लेने की क्षमता जोखिम का अधिकतम समग्र स्तर है जिसे एक कंपनी लेना चाहती है। जोखिम सहिष्णुता विभिन्न जोखिम कारकों से जुड़े स्वीकार्य प्रदर्शन भिन्नता पर सीमा का प्रतिनिधित्व करती है। जोखिम प्रबंधन कार्य की प्रमुख भूमिकाओं में से एक प्रशासनिक, प्रबंधन और पर्यवेक्षी निकाय का समर्थन करना है ताकि वह इस रणनीति पर टिप्पणी कर सके। जोखिम प्रबंधन कार्य को न केवल संचालित करने के लिए आवश्यक जानकारी को पारित करना चाहिए, बल्कि जोखिम की संस्कृति के विनियोग और नेताओं द्वारा इन तत्वों के महत्वपूर्ण विश्लेषण की कुंजी भी देनी चाहिए। अंत में, जोखिम सीमाएं जोखिम सहिष्णुता का परिचालन कार्यान्वयन हैं। जोखिम प्रबंधन कार्य व्यापारों का समन्वय करेगा ताकि यह परिभाषित किया जा सकेः इन जोखिम सीमाओं को कैसे व्यक्त किया जाना चाहिए; भूख और सहिष्णुता को परिचालन जोखिमों की सीमाओं में बदलने की कार्यप्रणाली। रणनीतिक प्रक्रियाओं का विकास कंपनी के दैनिक प्रबंधन में लिए गए सभी निर्णयों को परिभाषित रणनीति का सम्मान करना चाहिए। जोखिम लेने की क्षमता के अनुरूप स्तर तक जोखिम प्रोफ़ाइल को बनाए रखने के लिए, नेताओं के पास चार मुख्य रणनीतियाँ हैंः जोखिम को छोड़ना; जोखिम को कम करना; जोखिम का हस्तांतरण; जोखिम की स्वीकृति। बीमा कंपनी की प्रमुख रणनीतिक प्रक्रियाओं, व्यापार नीतियों, पुनर्बीमा और परिसंपत्ति देयता प्रबंधन की परिभाषा के रूप में, निर्णय लेने की प्रक्रिया में जोखिम और शोधन क्षमता के आयामों को एकीकृत करने के लिए संशोधित किया जाना चाहिए। इसके अलावा, ओ. आर. एस. ए. को अपने स्वयं के धन के संदर्भ में नियामक आवश्यकताओं के निरंतर अनुपालन को सक्षम करना चाहिए। इसके लिए बीमाकर्ता को जोखिम सीमाओं के साथ निरंतर अनुपालन की निगरानी और नियंत्रण के लिए व्यवस्थित प्रक्रियाओं का एक समूह स्थापित करना चाहिए और प्रमुख घटनाओं की पहचान करनी चाहिए-आंतरिक या बाहरी-जिनका जोखिम प्रोफ़ाइल पर महत्वपूर्ण प्रभाव पड़ता है और ओआरएसए के अद्यतन होने की ओर ले जाता है। ओ. आर. एस. ए. रिपोर्ट ओ. आर. एस. ए. कई रिपोर्टिंग आवश्यकताओं का विषय हैः ओ. आर. एस. ए. सुधार के स्तंभ 3 में आवश्यक नई रिपोर्टों के विवरण में एकीकृत है, जो पर्यवेक्षक और जनता दोनों के लिए नियत है; ओ. आर. एस. ए. आंतरिक रिपोर्टिंग का एक समूह होना चाहिए, विशेष रूप से रणनीतिक प्रक्रियाओं के दौरान जो इसे प्रदान करना चाहिए; ई. आई. ओ. पी. ए. द्वारा तैयार किए जा रहे स्तर 3 उपायों के हिस्से के रूप में, ओ. आर. एस. ए. एक विशिष्ट रिपोर्टिंग, ओ. आर. एस. ए. रिपोर्ट, प्रशासनिक, प्रबंधन और पर्यवेक्षी निकाय के लिए बाध्य होनी चाहिए। आम तौर पर, ओ. आर. एस. ए. पर एक रिपोर्टिंग में दो भाग होंगेः एक गुणात्मक रिपोर्टः जोखिम प्रोफ़ाइल और जोखिम प्रबंधन प्रक्रियाओं का विवरण; एक मात्रात्मक रिपोर्टः ओ. आर. एस. ए., परिणामों, परिभाषित रणनीति और निष्कर्षों के संदर्भ में उपयोग की जाने वाली मात्रात्मक पद्धतियों का विवरण। यू. एस. ओ. आर. एस. ए. रिपोर्ट में तीन खंड होंगे, जैसा कि ओ. आर. एस. ए. मार्गदर्शन नियमावली में वर्णित हैः बीमाकर्ता के उद्यम जोखिम प्रबंधन ढांचे का विवरण बीमाकर्ता जोखिम जोखिम समूह जोखिम पूंजी और संभावित शोधन क्षमता मूल्यांकन का मूल्यांकन यह भी देखें संबंधित लेख शोधन क्षमता II निदेशक जोखिम प्रबंधन फ्रेंच विवेकपूर्ण पर्यवेक्षी प्राधिकरण बेसल II संदर्भ बाहरी लिंक ई. आई. ओ. पी. ए. शोधन क्षमता II निर्देश 2009/138 ई. सी. ई. ओ. ओ. पी. ए. की आधिकारिक यूरोपीय वेबसाइटः स्तर 3 उपायः-सी. पी. 008/2011-शोधन क्षमता II: अपने जोखिम और शोधन क्षमता मूल्यांकन परामर्श पत्रों पर दिशानिर्देशों के प्रस्ताव पर परामर्श पत्र ओ. आर. एस. ए. ओ. आर. एस. ए. पर ई. आई. ओ. पी. ए. प्रस्तुति की वेबसाइट पर।