1099-OID fraud
1099 ओ. आई. डी. धोखाधड़ी एक सामान्य घोटाला है जिसका उपयोग यू. एस. आंतरिक राजस्व सेवा (आई. आर. एस.) से झूठे कर वापसी दावे दायर करके धन प्राप्त करने के लिए किया जाता है। फॉर्म 1099-ओ. आई. डी. का उद्देश्य ऋण उपकरणों (जैसे बांड, नोट या प्रमाण पत्र) के धारक द्वारा आई. आर. एस. को प्रस्तुत किया जाना है, जिन्हें उपकरणों के वास्तविक मूल्य और रियायती खरीद मूल्य के बीच कर योग्य अंतर की रिपोर्ट करने के लिए खरीद पर छूट दी गई थी। 1099-ओ. आई. डी. धोखाधड़ी में, कर विवरणी दाखिल करने वाला स्वयं फॉर्म को एक झूठी रोक राशि से भरता है और कर देयता को कम करने के प्रयास में इसे आई. आर. एस. को प्रस्तुत करता है। धोखाधड़ी के प्रवर्तकों का आरोप है कि रोकी गई राशि एक गुप्त बैंक खाते में मौजूद है, एक ऐसा दावा जो मोचन आंदोलन से उत्पन्न होता है। आई. आर. एस. ने शुरू में धोखाधड़ी की अनदेखी की क्योंकि उसके पास डेटा को रोकने को सत्यापित करने के लिए समय की कमी थी; हालाँकि उसने तब से ध्यान दिया है और आपराधिक अभियोजन और जन जागरूकता अभियान दोनों के साथ प्रतिक्रिया दी है। एक गंभीर मामले में, ऑरेंज काउंटी, कैलिफोर्निया के रोनाल्ड एल. ब्रेक्के को 17 मार्च, 2012 को सिएटल, वाशिंगटन में संघीय अदालत में साजिश और तार धोखाधड़ी का दोषी ठहराया गया था, जिसमें 1,000 लोगों, जिनमें से अधिकांश कनाडाई थे, ने आईआरएस के साथ संयुक्त राज्य अमेरिका के कर वापसी के धोखाधड़ी वाले दावे दायर किए थे। यह घोटाला कुल 76.3 करोड़ डॉलर का था, लेकिन आई. आर. एस. ने केवल 14 करोड़ डॉलर का भुगतान किया। श्री ब्रेक्के को अपने ग्राहकों से $400,000 प्राप्त हुए। संदर्भ कर धोखाधड़ी संयुक्त राज्य अमेरिका में व्यक्तिगत कर संयुक्त राज्य अमेरिका में विश्वास चालों में धोखाधड़ी