Cash flow forecasting
રોકડ પ્રવાહની આગાહી એ કંપનીની ભાવિ નાણાકીય સ્થિતિનો અંદાજ મેળવવાની પ્રક્રિયા છે; રોકડ પ્રવાહની આગાહી સામાન્ય રીતે અપેક્ષિત ચૂકવણીઓ અને લેણાં પર આધારિત હોય છે. રોકડ પ્રવાહની આગાહી પદ્ધતિઓ બે પ્રકારની હોય છે, પ્રત્યક્ષ રોકડ આગાહી અને પરોક્ષ રોકડ આગાહી. કાર્ય રોકડ પ્રવાહની આગાહી એ નાણાકીય વ્યવસ્થાપનનું એક તત્વ છે. કંપનીનો રોકડ પ્રવાહ એ વ્યવસાયના સંચાલન અને ચાલુ કામગીરીના ધિરાણનો કેન્દ્રિય ભાગ છે-ખાસ કરીને સ્ટાર્ટ-અપ્સ અને નાના ઉદ્યોગો માટે. જો વ્યવસાયમાં રોકડ ખતમ થઈ જાય અને તે નવો નાણા મેળવવામાં સક્ષમ ન હોય, તો તે નાદાર બની જશે અને આખરે નાદારી જાહેર કરશે. રોકડ પ્રવાહની આગાહી નાદારી ટાળવા માટે રોકડ સ્તરની આગાહી (આગાહી) કરવામાં મદદ કરે છે. આગાહીની આવર્તન અનેક પરિબળો દ્વારા નક્કી થાય છે, જેમ કે વ્યવસાયની લાક્ષણિકતાઓ, ઉદ્યોગ અને નિયમનકારી જરૂરિયાતો. તણાવગ્રસ્ત પરિસ્થિતિમાં, જ્યાં નાદારી નજીક છે, ત્યાં દૈનિક ધોરણે આગાહીની જરૂર પડી શકે છે. રોકડ પ્રવાહની આગાહીની મુખ્ય બાબતો અને પાસાઓઃ રોકડ બેલેન્સમાં સંભવિત ખામીઓને અગાઉથી ઓળખો. ખાતરી કરો કે વ્યવસાય સપ્લાયર્સ અને કર્મચારીઓને ચૂકવણી કરી શકે છે-સપ્લાયર્સ અને કર્મચારીઓને વિલંબિત ચૂકવણીઓ વેચાણમાં ઘટાડાની સાંકળ અસરનું કારણ બની શકે છે. ઇન્વેન્ટરી. ગ્રાહકોની ચૂકવણીઓ સાથે હાજર સમસ્યાઓ-આગાહી તૈયાર કરવાથી વ્યવસાયોને ગ્રાહકો તેમના દેવાની ચૂકવણી કેટલી ઝડપથી કરી રહ્યા છે તે જોવા માટે પ્રોત્સાહિત કરે છે, કાર્યકારી મૂડી જુઓ. નાણાકીય આયોજનની શાખા તરીકે-રોકડ પ્રવાહની આગાહી એ એક વ્યવસ્થાપન પ્રક્રિયા છે, જે વ્યવસાયિક બજેટ તૈયાર કરવા જેવી જ છે. જો વ્યવસાય પાસે બેંક લોન હોય તો બેંકો જેવા બાહ્ય હિતધારકોને નિયમિત આગાહીની જરૂર પડી શકે છે. કોર્પોરેટ ફાઇનાન્સ કોર્પોરેટ ફાઇનાન્સના સંદર્ભમાં, રોકડ પ્રવાહની આગાહી એ ચોક્કસ સમયમર્યાદામાં કંપની અથવા સંસ્થાની ભાવિ નાણાકીય તરલતાનું મોડેલિંગ છેઃ ટૂંકા ગાળાની સામાન્ય રીતે કાર્યકારી મૂડી વ્યવસ્થાપન સાથે સંબંધિત છે, અને લાંબા ગાળાની સંપત્તિ અને જવાબદારી વ્યવસ્થાપન સાથે સંબંધિત છે. રોકડ સામાન્ય રીતે કંપનીના કુલ બેંક બેલેન્સનો સંદર્ભ આપે છે, પરંતુ ઘણીવાર જે આગાહી કરવામાં આવે છે તે ટ્રેઝરી સ્થિતિ છે જે રોકડ વત્તા ટૂંકા ગાળાના રોકાણો બાદ ટૂંકા ગાળાના દેવું છે. રોકડ પ્રવાહ એ એક સમયગાળાથી આગામી સમયગાળા સુધી રોકડ અથવા ટ્રેઝરીની સ્થિતિમાં ફેરફાર છે. રોકડ પ્રવાહ અંદાજ એ અસ્કયામતોના મૂલ્યાંકન, અંદાજપત્ર અને એલ. બી. ઓ. માં યોગ્ય મૂડી માળખા નક્કી કરવા અને લિવરેજ્ડ રિકેપિટલાઇઝેશનમાં એક મહત્વપૂર્ણ ઇનપુટ છે. સંસ્થા પર આધાર રાખીને, પછી, આ મોડેલિંગ "FP & A" અથવા કોર્પોરેટ ટ્રેઝરી સાથે બેસી શકે છે. (માલિકની કમાણી પણ જુઓ.) પદ્ધતિઓ રોકડ પ્રવાહની આગાહી સીધી તેમજ કેટલીક પરોક્ષ પદ્ધતિઓ દ્વારા થઈ શકે છે. રોકડ પ્રવાહની આગાહીની સીધી પદ્ધતિ કંપનીની રોકડ રસીદો અને વિતરણ (આર એન્ડ ડી) ને સુનિશ્ચિત કરે છે. રસીદો મુખ્યત્વે તાજેતરના વેચાણમાંથી પ્રાપ્ય ખાતાનો સંગ્રહ છે, પરંતુ તેમાં અન્ય સંપત્તિઓનું વેચાણ, ધિરાણની આવક વગેરેનો પણ સમાવેશ થાય છે. વિતરણમાં પગારપત્રક, તાજેતરની ખરીદીઓમાંથી ચૂકવવાપાત્ર ખાતાઓની ચુકવણી, ડિવિડન્ડ અને દેવું પરનું વ્યાજ સામેલ છે. આ સીધી આર એન્ડ ડી પદ્ધતિ 30 દિવસ ("અથવા તેથી વધુ") ના ટૂંકા ગાળાના આગાહી ક્ષિતિજ માટે શ્રેષ્ઠ અનુકૂળ છે કારણ કે આ તે સમયગાળો છે જેના માટે વાસ્તવિક, અંદાજિતની વિરુદ્ધ, માહિતી ઉપલબ્ધ છે. આ ત્રણ પરોક્ષ પદ્ધતિઓ કંપનીના અંદાજિત આવક નિવેદનો અને બેલેન્સશીટ પર આધારિત છે. એડજસ્ટેડ નેટ ઇન્કમ (એએનઆઈ) પદ્ધતિ ઓપરેટિંગ ઇન્કમ (ઇબીઆઇટી અથવા ઇબીઆઇટીડીએ) થી શરૂ થાય છે અને રોકડ પ્રવાહને પ્રોજેક્ટ કરવા માટે લેણાં, ચૂકવવાપાત્ર અને ઇન્વેન્ટરી જેવા બેલેન્સશીટ ખાતાઓમાં ફેરફારો ઉમેરે છે અથવા બાદ કરે છે. પ્રો-ફોર્મા બેલેન્સ શીટ (પી. બી. એસ.) પદ્ધતિ સીધા અંદાજિત પુસ્તક રોકડ ખાતાનો ઉપયોગ કરે છે; જો અન્ય તમામ બેલેન્સ શીટ ખાતાઓની યોગ્ય આગાહી કરવામાં આવી હોય, તો રોકડ પણ યોગ્ય રહેશે. એક્રુઅલ રિવર્સલ મેથડ (એ. આર. એમ.), એ. એન. આઈ. પદ્ધતિ જેવી જ છે. અહીં, અંદાજિત બેલેન્સશીટ ખાતાનો ઉપયોગ કરવાને બદલે, મોટા સંચયને ઉલટાવી દેવામાં આવે છે અને આંકડાકીય વિતરણ અને અલ્ગોરિધમ્સના આધારે રોકડ અસરોની ગણતરી કરવામાં આવે છે. આ આગાહીનો સમયગાળો સાપ્તાહિક અથવા તો દૈનિક હોવાની મંજૂરી આપે છે. જ્યારે તેને ટૂંકા ગાળાના ક્ષિતિજથી આગળ વધારવામાં આવે છે ત્યારે તે સીધી, આર એન્ડ ડી પદ્ધતિમાં રહેલી સંચિત ભૂલોને પણ દૂર કરે છે. પરંતુ કારણ કે એ. આર. એમ. ઉપાર્જિત ઉલટફેર અને રોકડ અસરો બંનેને અઠવાડિયા કે દિવસો માટે ફાળવે છે, તે એએનઆઈ અથવા પીબીએસ પરોક્ષ પદ્ધતિઓ કરતાં વધુ જટિલ છે. એઆરએમ મધ્યમ ગાળાની આગાહી ક્ષિતિજ માટે શ્રેષ્ઠ અનુકૂળ છે. એએનઆઈ અને પીબીએસ બંને પદ્ધતિઓ મધ્યમ ગાળાની (એક વર્ષ સુધી) અને લાંબા ગાળાની (બહુવિધ વર્ષ) આગાહીની હદોને અનુરૂપ છે. બંને નાણાકીય યોજનાના માસિક અથવા ત્રિમાસિક અંતરાલો સુધી મર્યાદિત છે, અને સંચય-એકાઉન્ટિંગ બુક કેશ અને ઘણીવાર નોંધપાત્ર રીતે અલગ-અલગ બેંક બેલેન્સ વચ્ચેના તફાવત માટે તેને સમાયોજિત કરવાની જરૂર છે. ઉદ્યોગસાહસિક નાના અને મધ્યમ ઉદ્યોગોના ઉદ્યોગસાહસિકો અથવા વ્યવસ્થાપકોના સંદર્ભમાં, રોકડ પ્રવાહની આગાહી થોડી સરળ હોઈ શકે છે, વ્યવસાય અથવા વ્યવસાય એકમમાં કેટલી રોકડ આવશે તેનું આયોજન કરવું જેથી આઉટગોઇંગનું સંચાલન કરી શકાય જેથી તેમને વધુ રોકડ પ્રવાહ ન આવે. ઉદ્યોગસાહસિકોએ ઝડપથી શીખવાની જરૂર છે કે "રોકડ એ રાજા છે" અને તેથી, તેઓએ રોકડ પ્રવાહની આગાહીમાં સારા બનવું જોઈએ. પદ્ધતિઓ સૌથી સરળ પદ્ધતિ એ છે કે સ્પ્રેડશીટ હોવી જોઈએ જે દર્શાવે છે કે તમામ સ્રોતોમાંથી ઓછામાં ઓછા 90 દિવસ સુધી રોકડ આવે છે અને તે જ સમયગાળા માટે તમામ રોકડ બહાર જાય છે. આ માટે જરૂરી છે કે વેચાણમાંથી રોકડની રસીદોની માત્રા અને સમય વ્યાજબી રીતે સચોટ હોય, જેના બદલામાં સંબંધિત ઉદ્યોગના અનુભવ દ્વારા નિર્ણય લેવાની જરૂર પડે છે, કારણ કે રોકડ રસીદો વેચાણની આગાહીઓ સાથે બરાબર મેળ ખાતી હોય તે દુર્લભ છે, અને ગ્રાહકો માટે સમયસર ચૂકવણી કરવી પણ દુર્લભ છે. (રોકડ પ્રવાહની આગાહી સ્પ્રેડશીટ પર અથવા કાગળ પર અથવા અન્ય કોઈ આઇટી સિસ્ટમ પર કરવામાં આવે છે કે કેમ તે આ સિદ્ધાંતો સ્થિર રહે છે.) વ્યવસાયના સંચાલન માટે રોકડ પ્રવાહની આગાહીમાં સંપૂર્ણપણે સૈદ્ધાંતિક પદ્ધતિઓનો ઉપયોગ કરવાનું જોખમ એ છે કે નાણાકીય હિસાબી ધોરણો હેઠળ અહેવાલ મુજબ રોકડ પ્રવાહમાં બિન-રોકડ વસ્તુઓ હોઈ શકે છે. આ નાણાકીય હિસાબ અને વ્યવસ્થાપન હિસાબ વચ્ચેના તફાવતના કેન્દ્રમાં જાય છે. ટૂંકા ગાળાના રોકડ પ્રવાહની આગાહી માટે સંખ્યાબંધ AI સંચાલિત ઓછી કિંમતના સોફ્ટવેર કાર્યક્રમો ઉપલબ્ધ છે. જ્યારે AI સાધનો ઓટોમેશન અને આગાહી ક્ષમતાઓ પ્રદાન કરી શકે છે, ત્યારે તેમની ચોકસાઈની મર્યાદાઓ છે, ખાસ કરીને એવા ક્ષેત્રોમાં કે જેમાં માનવ વર્તન અથવા વ્યક્તિલક્ષી પરિબળો સામેલ હોય. દાખલા તરીકે, ચુકવણીની વર્તણૂકને પ્રભાવિત કરતા વિવિધ પરિબળોને કારણે ગ્રાહકો તેમના બિલ ક્યારે સચોટ રીતે ચૂકવશે તેની આગાહી કરવી પડકારજનક બની શકે છે. AI સાધનો ઐતિહાસિક પેટર્ન અને પૂર્વવ્યાખ્યાયિત નિયમો પર ભારે આધાર રાખે છે, જે હંમેશા વાસ્તવિક દુનિયાની પરિસ્થિતિઓની જટિલતાઓને સચોટ રીતે પકડી શકતા નથી. વધુમાં, AI સાધનોમાં એક્સેલ દ્વારા પૂરી પાડવામાં આવેલ લવચીકતા અને કસ્ટમાઇઝેશન વિકલ્પોનો અભાવ હોઈ શકે છે. તેઓ સામાન્ય રીતે પૂર્વવ્યાખ્યાયિત માળખામાં કામ કરવા માટે રચાયેલ છે અને અનન્ય વ્યવસાયિક જરૂરિયાતોને સરળતાથી સ્વીકારતા નથી. જો કોઈ વ્યવસાય તેના ઓવરડ્રાફ્ટની મર્યાદા સુધી ચાલી રહ્યો હોય અને રોકડ વ્યવસ્થાપન એક સમસ્યા છે, તો એપ્લિકેશનનો ઉપયોગ કરવો એ તેનું સંચાલન કરવાની શ્રેષ્ઠ રીત નથી. એક એપ્લિકેશન, AI સક્ષમ એપ્લિકેશન પણ માત્ર ઐતિહાસિક માહિતીને જોશે અને શીખી શકાય તેવી પેટર્નનો ઉપયોગ કરીને આગાહીઓ કરશે. એપ્લિકેશન તમને કહી શકશે નહીં કે ગ્રાહક ક્યારે તેનું બિલ ચૂકવશે, તે અનુમાન કરી શકે છે, પરંતુ તે હંમેશા ખોટું હશે. વાયરની નજીક ચાલતા વ્યવસાયને માર્ગદર્શન આપવા માટે એક માણસની જરૂર હોય છે, માત્ર એક માણસ જ જાણશે કે ચુકવણી માટે કોણ મોટેથી ચીસો પાડી રહ્યું છે, જેને road.There પર શો રાખવા માટે ચૂકવણી કરવી આવશ્યક છે તે હેતુ માટે માત્ર એક જ સાધન છે, એક્સેલ, એક્સેલ સાથે તમે અનુમાનિત ચૂકવણીઓ અને રસીદોને કાપી અને પેસ્ટ કરી શકો છો અને સરળતાથી ખસેડી શકો છો જેથી તમારું સંતુલન તમારી સુવિધાઓથી વધી ન જાય. તે એપ્લિકેશન પર આધાર રાખવા કરતાં વધુ મહેનત લેશે, પરંતુ તે વધુ સચોટ હશે અને જો તમને તે ચોકસાઈની જરૂર નથી તો તમારે એપ્લિકેશનની જરૂર નથી. સંદર્ભો પણ જુઓ રોકડ-પ્રવાહ આકૃતિ જોખમ પર રોકડ પ્રવાહ રોકડ એ રાજા છે નાણાકીય આગાહી આગાહી સમયગાળો (નાણા) મધ્ય-વર્ષ ગોઠવણ માલિકની કમાણી સંચાલન બજેટ રોકડ પ્રવાહ હિસાબી પરિભાષા કાર્યકારી મૂડી વ્યવસ્થાપન આગાહી કોર્પોરેટ નાણાં વ્યવસ્થાપન હિસાબી વ્યવસ્થાપન સાયબરનેટિક્સ