New York investigations of The Trump Organization
ટ્રમ્પ ઓર્ગેનાઇઝેશન દ્વારા નાણાકીય છેતરપિંડી કરવામાં આવી છે કે કેમ તે નક્કી કરવા માટે 2020 સુધીમાં ન્યૂયોર્ક રાજ્ય અને શહેરના અધિકારીઓ દ્વારા બે સંબંધિત તપાસ શરૂ કરવામાં આવી હતી. આમાંથી એક મેનહટન ડિસ્ટ્રિક્ટ એટર્ની (ડી. એ.) દ્વારા ચલાવવામાં આવતો ફોજદારી કેસ છે અને બીજો ન્યૂયોર્ક સ્ટેટ એટર્ની જનરલ (એ. જી.) દ્વારા ચલાવવામાં આવતો દીવાની કેસ છે. ડીએના કેસમાં સંસ્થાની બે પેટાકંપનીઓને કરવેરાની છેતરપિંડી અને ડોનાલ્ડ ટ્રમ્પના આરોપ સહિત 17 આરોપોમાં દોષી ઠેરવવામાં આવી છે, જ્યારે એજી સંસ્થા દ્વારા ભવિષ્યમાં છેતરપિંડી અટકાવવા માટે સ્વતંત્ર મોનિટર લાદવામાં સફળ રહી છે. 2021ના મધ્ય સુધીમાં, ન્યૂયોર્કના એ. જી. લેટિટિયા જેમ્સ ડી. એ. ની ફોજદારી તપાસમાં જોડાયા હતા, જેમાં બાદમાં ગ્રાન્ડ જ્યુરીનું આયોજન કરવામાં આવ્યું હતું. વકીલોએ સંસ્થા સામે 10 આરોપો દાખલ કર્યા હતા, જેમાં આક્ષેપ કરવામાં આવ્યો હતો કે તેણે સરકારને છેતરવાની યોજના હાથ ધરી હતી, અને લાંબા સમયના મુખ્ય નાણાકીય અધિકારી એલન વેસેલબર્ગ સામે 15 ગુનાહિત ગુનાઓ દાખલ કર્યા હતા-જેમણે પોતાની જુબાનીમાં 500 થી વધુ વખત સ્વ-દોષારોપણ સામે તેમના પાંચમા સુધારાના અધિકારનો ઉપયોગ કર્યો હતો. ઓગસ્ટ 2022માં, વેઇસેલબર્ગે દોષિત ઠેરવ્યો અને ઘટાડેલી સજાના બદલામાં સંસ્થા સામે જુબાની આપવા સંમત થયા. ડિસેમ્બરમાં, સંસ્થાને તમામ 17 ફોજદારી આરોપો માટે દોષિત ઠેરવવામાં આવી હતી. વેઇસેલબર્ગ અને અન્યની જુબાનીઓ સહિતના પુરાવા સૂચવે છે કે તેણે અને અન્ય એક્ઝિક્યુટિવ્સ-તેમજ બે પેટાકંપનીઓએ-કપટપૂર્ણ યોજનાઓમાં ભાગ લીધો હતો, જેમાં કરારના કામ માટે પગાર તરીકે કેટલાક કર્મચારી બોનસ નોંધવામાં આવ્યા હતા. અમેરિકાના રાષ્ટ્રપતિ તરીકે ટ્રમ્પની ચૂંટણીના સમયની આસપાસ સંખ્યાબંધ ગેરકાયદેસર પ્રથાઓ બંધ કરવામાં આવી હતી. 2020 માં, એરિક ટ્રમ્પે એ. જી. માટે તેમની જુબાનીમાં 500 થી વધુ વખત પાંચમી વિનંતી કરી. નવેમ્બર 2021 માં, ધ વોશિંગ્ટન પોસ્ટે અહેવાલ આપ્યો હતો કે 2011 અને 2015 ની વચ્ચે સંસ્થાએ કર અધિકારીઓ કરતાં સંભવિત ધિરાણકર્તાઓ માટે ઘણી મિલકતો રજૂ કરી હતી. ડોનાલ્ડ ટ્રમ્પે તેમના ઓગસ્ટ 2022 ના જુબાનીમાં 400 થી વધુ વખત પાંચમી વિનંતી કરી હતી. સપ્ટેમ્બરમાં, જેમ્સે કથિત છેતરપિંડી માટે ટ્રમ્પ, તેમના ત્રણ સૌથી મોટા બાળકો અને સંસ્થા સામે નાગરિક દાવો દાખલ કર્યો હતો. વધુમાં, તેમણે આ કેસ ફેડરલ ફોજદારી વકીલો અને આંતરિક મહેસૂલ સેવાને મોકલ્યો. નવેમ્બરમાં, મુકદ્દમાની દેખરેખ રાખતા ન્યૂયોર્કના ન્યાયાધીશે સંસ્થાની દેખરેખ માટે નિવૃત્ત ન્યાયાધીશ બાર્બરા એસ. જોન્સની નિમણૂક કરી હતી અને 2023 ના અંતમાં સુનાવણી નક્કી કરવામાં આવી હતી. પૃષ્ઠભૂમિ ટ્રમ્પ ઓર્ગેનાઇઝેશનની માલિકીના નાણાકીય નિવેદનો ખાનગી છે, અને સંસ્થાના સાચા મૂલ્યના અંદાજોની વિશાળ શ્રેણી અસ્તિત્વમાં છે. ડોનાલ્ડ ટ્રમ્પ પર ઘણા પ્રસંગોએ મીડિયાની આક્રમક લોબિંગ દ્વારા ટ્રમ્પ ઓર્ગેનાઇઝેશનની મિલકતોના મૂલ્યાંકનમાં ઇરાદાપૂર્વક વધારો કરવાનો આરોપ મૂકવામાં આવ્યો છે, ખાસ કરીને વાર્ષિક ફોર્બ્સ 400 સૂચિના લેખકો, જેથી ઘણા દાયકાઓથી લોકોમાં તેમની દેખીતી ચોખ્ખી સંપત્તિને મજબૂત કરી શકાય. તેમણે તેમના મૂલ્યાંકનના દાવાઓની પુષ્ટિ કરવા માટે લોકો સમક્ષ બહુ ઓછા ચોક્કસ નાણાકીય દસ્તાવેજો બહાર પાડ્યા છે. ટ્રમ્પ ઓર્ગેનાઇઝેશનના રિયલ એસ્ટેટ હોલ્ડિંગ્સ માટે ચોખ્ખું મૂલ્ય સ્વતંત્ર રીતે નક્કી કરવું મુશ્કેલ છે કારણ કે દરેક વ્યક્તિગત મિલકત દેવુંથી ઘેરાયેલી હોઈ શકે છે. ઓક્ટોબર 2015માં, ફોર્બ્સે એક લેખ પ્રકાશિત કર્યો હતો જેમાં ટ્રમ્પ અને સંસ્થાની વાસ્તવિક નેટવર્થનો અંદાજ કાઢવા માટે તેના દાયકાઓ લાંબા સંઘર્ષની વિગતો આપવામાં આવી હતી. 2018માં, ફોર્બ્સની યાદીમાં કામ કરી ચૂકેલા એક ભૂતપૂર્વ ફોર્બ્સ પત્રકારે ધ વોશિંગ્ટન પોસ્ટને આપેલા એક અહેવાલમાં દાવો કર્યો હતો કે ટ્રમ્પે વારંવાર યાદીમાં સ્થાન મેળવવા માટે ફોર્બ્સને તેમની સંપત્તિ વિશે ખોટું કહ્યું હતું અને સૂચવ્યું હતું કે ટ્રમ્પની કુલ સંપત્તિના અગાઉના નીચા-અંતના અંદાજો હજુ પણ તેમની વાસ્તવિક કુલ સંપત્તિથી ઉપર હતા. કથિત કન્સલ્ટિંગ બિઝનેસ માટે 1984માં દાખલ કરવામાં આવેલા શેડ્યૂલ સી ફોર્મ પર, ટ્રમ્પે કોઈ આવક નહીં પરંતુ અજ્ઞાત ખર્ચમાં 6,00,000 ડોલરથી વધુનો અહેવાલ આપ્યો હતો. ન્યુ યોર્ક સ્ટેટ અને સિટી ઓડિટર્સે ન સમજાવાયેલા ખર્ચને નકારી કાઢ્યા પછી, ટ્રમ્પે ટેક્સ ટ્રાયલની વિનંતી કરી. 1992ની અલગ અલગ સુનાવણીઓમાં, રાજ્ય અને શહેરના ન્યાયાધીશોએ ટ્રમ્પ વિરુદ્ધ ચુકાદો આપ્યો હતો. શહેરના કેસમાં ટ્રમ્પના એકમાત્ર સાક્ષી વકીલ અને એકાઉન્ટન્ટ હતા જેમણે 20 વર્ષથી વધુ સમય સુધી પોતાનું વળતર તૈયાર કર્યું હતું, જેમણે જુબાની આપી હતી કે તેમની સહી હોવા છતાં તેમણે 1984નું વળતર તૈયાર કર્યું ન હતું, તેમને તેની ફોટોકોપી રજૂ કરવામાં આવી હતી (મૂળ નકલ ઉપલબ્ધ ન હતી); ટ્રમ્પે ભારપૂર્વક જણાવ્યું હતું કે તેમને બેવડા કરવેરાને આધિન કરવામાં આવ્યા હતા, જેના જવાબમાં ન્યાયાધીશે લખ્યું હતું કે "મુદ્દા પરની સમસ્યા [તેના બદલે એક] કોઈ કરવેરાની નથી". જૂન 2016 માં (ટ્રમ્પના રાષ્ટ્રપતિ અભિયાન દરમિયાન), તપાસ પત્રકાર ડેવિડ કે જોહન્સ્ટને દલીલ કરી હતી કે કાર્યવાહી ઇરાદાપૂર્વકની કર છેતરપિંડીના પુરાવા દર્શાવે છે અને ટ્રમ્પે આ પ્રકારનું વર્તન પુનરાવર્તન કર્યું છે કે કેમ તે જાહેર કરવા માટે તેમના ટેક્સ રિટર્ન જાહેર કરવા જોઈએ. ટ્રમ્પ નેશનના લેખક ટિમોથી એલ. ઓ 'બ્રાયન સામેના બદનક્ષીના કેસમાં, ડોનાલ્ડ ટ્રમ્પે 2007માં જુબાની આપી હતી કે "મને લાગે છે કે દરેક વ્યક્તિ" તેમની સંપત્તિના મૂલ્યોને અતિશયોક્તિ કરે છે અને તેમણે "કારણની બહાર" આવું કર્યું નથી. તેમણે કહ્યું કે તેઓ મુખ્ય નાણાકીય અધિકારી (સીએફઓ) એલન વેસેલબર્ગને તેમનો અભિપ્રાય આપશે, જેમણે "મુખ્યત્વે" અંતિમ મૂલ્યો નક્કી કર્યા હતા, જેને ટ્રમ્પે "રૂઢિચુસ્ત" ગણાવ્યા હતા. એક કેસ કે જેમાં મિલકત 2005 માં 8 કરોડ ડોલરથી વધીને 2006 માં 15 કરોડ ડોલર થઈ ગઈ હતી, તેના સંદર્ભમાં ટ્રમ્પે જણાવ્યું હતું કે, "મારા મતે મિલકતની કિંમત ખૂબ જ ઓછી હતી, અને તે પછી તે ખૂબ જ વધી ગઈ-તે માત્ર વધી ગઈ છે". તેઓ પોતાના અભિપ્રાય સિવાય આનું કારણ આપી શક્યા ન હતા. 2011 અને 2015 ની વચ્ચે, ટ્રમ્પ ઓર્ગેનાઇઝેશનએ કર અધિકારીઓ કરતાં સંભવિત ધિરાણકર્તાઓને લાખો ડોલર-એક કિસ્સામાં 500 મિલિયન ડોલરથી વધુ-ની ઘણી મિલકતો રજૂ કરી હતી; નવેમ્બર 2021 માં ધ વોશિંગ્ટન પોસ્ટ દ્વારા આ અહેવાલ આપવામાં આવ્યો હતો. જાન્યુઆરી 2017 માં, યુ. એસ. પ્રમુખ તરીકે ટ્રમ્પના ઉદ્ઘાટન પહેલા, તેમના વકીલ શેરી ડિલને જાહેરાત કરી હતી કે સંસ્થાના વ્યવસાયો ટ્રમ્પના પુત્રો ડોનાલ્ડ જુનિયર અને એરિક ટ્રમ્પ તેમજ વેઇસેલબર્ગ દ્વારા નિયંત્રિત ટ્રસ્ટમાં સ્થાનાંતરિત કરવામાં આવશે. ઓક્ટોબર 2018 માં, ધ ન્યૂ યોર્ક ટાઇમ્સે ડોનાલ્ડ ટ્રમ્પના તેમના માતાપિતા, ફ્રેડ અને મેરી એની મેકલિયોડ ટ્રમ્પના વારસા અંગેનો એક લાંબો ખુલાસો પ્રકાશિત કર્યો હતો. તેમાં ટ્રમ્પ પરિવારના નાણાકીય રેકોર્ડનું વિગતવાર વિશ્લેષણ સામેલ છે. આ લેખમાં ટ્રમ્પ અને તેમના ભાઈ-બહેનો દ્વારા તેમના માતાપિતાના રિયલ એસ્ટેટ હોલ્ડિંગ્સના સંયુક્ત વારસા સાથે સંબંધિત કથિત કર છેતરપિંડી યોજનાનું વર્ણન કરવામાં આવ્યું છે, જે અસરકારક રીતે ભેટ અને એસ્ટેટ કરવેરામાં $500 મિલિયનથી વધુની ચોરી કરે છે. કથિત યોજનાઓમાં કંપનીઓના નાણાંને તેમના સમગ્ર જીવન દરમિયાન બાળકોને ટ્રાન્સફર કરવામાં આવે છે અને સ્થાનાંતરિત મિલકતોના મૂલ્યને ઓછું દર્શાવવામાં આવે છે. ન્યૂયોર્ક સ્ટેટ ડિપાર્ટમેન્ટ ઓફ ટેક્સેશન એન્ડ ફાઇનાન્સે ખુલાસાના પ્રકાશનના દિવસે જાહેરાત કરી હતી કે તે આક્ષેપોની સમીક્ષા કરશે. 2021ના મધ્યમાં, મેરી એલ. ટ્રમ્પ (ખુલાસા માટેનો પ્રાથમિક સ્રોત) એ વિગતવાર જણાવ્યું હતું કે કેવી રીતે સંસ્થાએ શેલ કોર્પોરેશનનો ઉપયોગ નાણાંનો દુરુપયોગ કરવા માટે કર્યો હતો, જેના કારણે ફ્રેડ ટ્રમ્પના મૃત્યુ સમયે તેમના "મુખ્ય વ્યવસાય" નું અવમૂલ્યન $30 મિલિયન થયું હતું. ઓગસ્ટ 2018 માં, મેનહટન ડિસ્ટ્રિક્ટ એટર્ની (ડી. એ.) સાયરસ વાન્સ જુનિયર કથિત રીતે સંસ્થા અને તેના બે વરિષ્ઠ અધિકારીઓની ફોજદારી તપાસ પર વિચાર કરી રહ્યા હતા, જેમાં તત્કાલીન ટ્રમ્પના વ્યક્તિગત એટર્ની માઈકલ કોહેનને સ્ટોર્મી ડેનિયલ્સને તેમની ગુપ્ત-નાણાંની ચુકવણી માટે વળતર આપવામાં આવ્યું હતું; સંસ્થાએ વળતરને કાનૂની ખર્ચ તરીકે નોંધ્યું હતું, જોકે કોહેને આ બાબતે કોઈ કાનૂની કામ કર્યું ન હતું. ઓગસ્ટ 2019 માં, વેન્સે ટ્રમ્પના ટેક્સ રિટર્ન માટે સંસ્થાના એકાઉન્ટન્ટ્સ, મઝાર્સને સમન્સ પાઠવ્યું હતું. જુલાઈ 2020 માં, યુ. એસ. સુપ્રીમ કોર્ટે ચુકાદો આપ્યો હતો કે ટ્રમ્પના કરવેરાના રેકોર્ડ ફરિયાદીઓને જાહેર કરી શકાય છે, જેમાં જાન્યુઆરી 2011 થી ઓગસ્ટ 2019 સુધીના ટ્રમ્પના વળતર સહિત દસ્તાવેજોના લાખો પૃષ્ઠો રજૂ કરવામાં આવ્યા હતા. નવેમ્બર 2022માં, ડી. એ. ની કચેરી (તે સમયે એલ્વિન બ્રેગ હેઠળ) કથિત રીતે ફરીથી ગુપ્ત-નાણાં સંબંધની તપાસ કરી રહી હતી, જેના કારણે ટ્રમ્પ પર આરોપ મૂકવામાં આવ્યો હતો. સુપ્રીમ કોર્ટના ચુકાદાને પગલે, યુ. એસ. ટ્રેઝરી ડિપાર્ટમેન્ટે 2015 થી 2020 સુધી હાઉસ વેઝ એન્ડ મીન્સ કમિટીને ટ્રમ્પનું વળતર બહાર પાડ્યું હતું અને સમિતિના મતને પગલે, વર્ષના અંત પહેલા જાહેર જનતા માટે વળતર બહાર પાડવામાં આવ્યું હતું. ફેબ્રુઆરી 2019 માં, યુ. એસ. હાઉસના પ્રતિનિધિ એલેક્ઝાન્ડ્રિયા ઓકાસિયો-કોર્ટેઝ દ્વારા પૂછવામાં આવ્યું કે શું ટ્રમ્પે ક્યારેય વીમા કંપનીને ફૂલેલી સંપત્તિ રજૂ કરી છે, કોહેને કોંગ્રેસને જુબાની આપી હતી કે ટ્રમ્પે "[સંસ્થાની] કુલ સંપત્તિમાં વધારો કર્યો હતો જ્યારે તે તેમના હેતુઓને પૂર્ણ કરે છે, જેમ કે ફોર્બ્સમાં સૌથી ધનિક લોકોમાં સૂચિબદ્ધ થવાનો પ્રયાસ કરવો, અને તેમના રિયલ એસ્ટેટ કરને ઘટાડવા માટે તેમની સંપત્તિમાં ઘટાડો કર્યો હતો". કોહેનની જુબાનીને પગલે, માર્ચમાં, ન્યૂયોર્ક સ્ટેટ ડિપાર્ટમેન્ટ ઓફ ફાઇનાન્શિયલ સર્વિસીઝે સંસ્થાના લાંબા સમયના વીમા દલાલ એઓનને સમન્સ જારી કર્યું હતું. તે જ મહિને, ન્યૂયોર્કના એટર્ની જનરલ (એ. જી.) લેટિટિયા જેમ્સની કચેરીએ સંસ્થાની તપાસ શરૂ કરી હતી, જેમાં જણાવ્યું હતું કે તેણી 2018 ની ઝુંબેશ દરમિયાન આમ કરવાનો ઇરાદો ધરાવે છે. સપ્ટેમ્બર 2019 સુધીમાં, સંસ્થા ન્યૂ યોર્કના સધર્ન ડિસ્ટ્રિક્ટ દ્વારા વીમા દાવાઓના આરોપો અંગે ફેડરલ તપાસ હેઠળ હતી. ડિસેમ્બર સુધીમાં, જેમ્સની કચેરીએ સંસ્થાને કેટલાક રેકોર્ડ્સ માટે સમન્સ પાઠવ્યું હતું, જે પછી તે ઓછામાં ઓછા 21 મહિના સુધી પ્રદાન કરવામાં નિષ્ફળ રહી હતી. ક્રિમિનલ કેસ મેનહટન ડી. એ. એ ઓગસ્ટ 2020ની ફેડરલ કોર્ટમાં સૂચવ્યું હતું કે સંસ્થા બેંક અને વીમા છેતરપિંડી માટે તપાસ હેઠળ છે. તે નવેમ્બરમાં, ધ ન્યૂ યોર્ક ટાઇમ્સે અહેવાલ આપ્યો હતો કે બંને તપાસકર્તાઓએ તાજેતરમાં સંસ્થાને કન્સલ્ટિંગ ફીમાં લાખો ડોલર પર કર કપાત અંગે સમન્સ જારી કર્યા હતા, જેમાંથી કેટલાક દેખીતી રીતે ઇવાન્કા ટ્રમ્પને ચૂકવવામાં આવ્યા હતા. ડિસેમ્બર 2020 સુધીમાં, મેનહટન ડી. એ. એ એઓન અને ડોઇશ બેંકના કર્મચારીઓનો ઇન્ટરવ્યુ લીધો હતો અને સંસ્થાએ નાણાકીય લાભ માટે સંપત્તિના મૂલ્યોમાં ફેરફાર કર્યો છે કે કેમ તે નક્કી કરવા માટે ફોરેન્સિક વિશ્લેષણ પ્રદાન કરવા માટે એફ. ટી. આઈ. કન્સલ્ટિંગની નિમણૂક કરી હતી. પ્રથમ ગ્રાન્ડ જ્યુરી લાંબા સમયના સી. એફ. ઓ. એલન વેઇસેલબર્ગ સામેના આરોપોમાં પરિણમી હતી, જેમણે ત્યારબાદ સંસ્થા સામે જુબાની આપી હતી, જેનો ઉપયોગ બદલામાં બે પેટાકંપનીઓને દોષિત ઠેરવવા માટે કરવામાં આવ્યો હતો. 13 જાન્યુઆરી, 2023ના રોજ કંપનીઓને સજા સંભળાવ્યા પછી, બ્રેગે જણાવ્યું હતું કે સંસ્થાની વ્યાપક તપાસ ચાલુ રહેશે. પ્રથમ ગ્રાન્ડ જ્યુરી 18 મે, 2021ના રોજ, ન્યૂયોર્ક એ. જી. ની કચેરીએ જાહેરાત કરી હતી કે તે "ગુનાહિત ક્ષમતામાં" સંસ્થાની તપાસમાં મેનહટન ડી. એ. ની કચેરીમાં જોડાઈ રહી છે. મેનહટન ડી. એ. એ ટ્રમ્પ, તેમની કંપની અને/અથવા એક્ઝિક્યુટિવ્સને દોષિત ઠેરવવા વિચારણા કરવા માટે એક વિશેષ ગ્રાન્ડ જ્યુરી બોલાવી હતી. કંપનીમાં લગભગ 35 વર્ષ સુધી કામ કરનારા વરિષ્ઠ ઉપાધ્યક્ષ અને નિયંત્રક જેફરી મેકકોનીએ સમન્સ પાઠવ્યા બાદ ગ્રાન્ડ જ્યુરી સમક્ષ જુબાની આપી હતી. 1 જુલાઈના રોજ, ન્યૂયોર્કના વકીલોએ સંસ્થા પર 'સરકાર' ને છેતરવા, કાવતરું ઘડવા અને વ્યવસાયના દસ્તાવેજોને ખોટા સાબિત કરવા માટે '15 વર્ષની' યોજનાનો આરોપ મૂક્યો હતો. વકીલોએ સંસ્થા અને તેની ટ્રમ્પ પેરોલ કોર્પોરેશન એન્ટિટી સામે 10 આરોપો અને વેઇસેલબર્ગ સામે 15 ગુનાહિત આરોપો દાખલ કર્યા હતા. ફરિયાદીઓનો આરોપ છે કે વેઇસેલબર્ગને મફત ભાડું અને ઉપયોગિતાઓ, પોતાના અને તેની પત્ની માટે કાર ભાડાપટ્ટા અને તેના પૌત્રો માટે શાળા ટ્યુશન (જે ચેક માટે ટ્રમ્પે કથિત રીતે હસ્તાક્ષર કર્યા હતા) ના રૂપમાં અઘોષિત પરોક્ષ વળતરમાં આશરે 17.6 લાખ ડોલર મળ્યા હતા. તેઓ વધુમાં એવો આક્ષેપ કરે છે કે સંસ્થાએ આંતરિક સ્પ્રેડશીટ પર ફ્રિન્જ લાભોનો ટ્રેક રાખ્યો હતો અને તેમને કરપાત્ર આવક તરીકે અહેવાલ આપ્યો ન હતો. સંસ્થા અને વેઇસેલબર્ગ બંનેએ દોષિત ન હોવાનું કબૂલ્યું હતું. 8 જુલાઈના રોજ સંસ્થાએ સ્કોટલેન્ડમાં ટ્રમ્પ ઇન્ટરનેશનલ ગોલ્ફ લિંક્સ ચલાવતી કંપનીના ડિરેક્ટર તરીકે વેઇસેલબર્ગને દૂર કર્યા અને 9 જુલાઈના રોજ ફ્લોરિડામાં નોંધાયેલી 40 પેટાકંપનીઓના ડિરેક્ટર તરીકે તેમને દૂર કર્યા. તેમના જુબાનીમાં, વેઇસેલબર્ગે 500 થી વધુ વખત સ્વ-દોષારોપણ સામે તેમના પાંચમા સુધારાના અધિકારનો ઉપયોગ કર્યો હતો. ઓક્ટોબરમાં, મેનહટનના ન્યાયાધીશ જુઆન મર્ચને ચાર ગ્રાન્ડ જ્યુરી સમન્સ અને ત્રણ અદાલતના આદેશોનું પાલન કરવામાં સંસ્થાની નિષ્ફળતા અંગે સુનાવણી હાથ ધરી હતી; આ આધારે, ડિસેમ્બરમાં, મર્ચને કંપનીને અદાલતની અવમાનનામાં રાખી હતી અને ટ્રમ્પ કોર્પોરેશન અને ટ્રમ્પ પેરોલ કોર્પોરેશનને $4,000 દંડ ચૂકવવાનો આદેશ આપ્યો હતો. ટ્રાયલને પ્રભાવિત ન કરવા માટે ચુકાદો ડિસેમ્બર 2022 સુધી સીલ કરી દેવામાં આવ્યો હતો. પાછળથી ઓક્ટોબર 2021માં, ટ્રમ્પે ગેલિસિયા વિ. ટ્રમ્પમાં જુબાની આપી હતી કે તેમણે વ્યક્તિગત રીતે કેલામારી સિનિયરના વળતરની દેખરેખ રાખી હતી. બીજી ગ્રાન્ડ જ્યુરીએ 4 નવેમ્બર, 2021 ના રોજ પુરાવા સાંભળવાનું શરૂ કર્યું. 22 નવેમ્બર સુધીમાં, વકીલો સંસ્થાની ઘણી મિલકતોની તપાસ કરી રહ્યા હતા, જેના માટે, 2011 અને 2015 ની વચ્ચે, સંભવિત ધિરાણકર્તાઓને કરવેરા અધિકારીઓને જાણ કરવામાં આવી હતી તેના કરતા ઘણી વધારે કિંમતો રજૂ કરવામાં આવી હતી. સૌથી આત્યંતિક કિસ્સામાં, 2012 માં, 40 વોલ સ્ટ્રીટ બિલ્ડિંગને ભૂતપૂર્વ માટે $527 મિલિયનની કિંમત તરીકે ટાંકવામાં આવી હતી, પરંતુ બાદમાં માત્ર $16.7 મિલિયન. ડિસેમ્બરના મધ્ય સુધીમાં, વકીલો કથિત રીતે તપાસ કરી રહ્યા હતા કે શું સંસ્થાએ તેના બહારના એકાઉન્ટન્ટ્સ, મઝાર્સ યુએસએને ચેરી-પસંદ કરેલી માહિતી પ્રદાન કરી હતી કે જેની સાથે સંભવિત ધિરાણકર્તાઓને રજૂ કરવા માટે અનુકૂળ નાણાકીય નિવેદનો તૈયાર કરવા. મઝર્સે સંસ્થા માટે તેના નાણાકીય નિવેદનો સાથે ડિસ્ક્લેમર પૂરા પાડ્યા હતા, જે સૂચવે છે કે પેઢીએ તેમના વિશે કોઈ ખાતરી આપી નથી, અને નોંધ્યું હતું કે "ડોનાલ્ડ જે. ટ્રમ્પ યુનાઇટેડ સ્ટેટ્સમાં સામાન્ય રીતે સ્વીકૃત હિસાબી સિદ્ધાંતો અનુસાર નાણાકીય નિવેદનની તૈયારી અને ન્યાયી રજૂઆત માટે જવાબદાર છે". 9 ફેબ્રુઆરી, 2022ના રોજ, મઝર્સે સંસ્થાને જાણ કરી હતી કે તે 2010ના મધ્યથી 2020ના મધ્ય સુધી સંસ્થા માટે તૈયાર કરેલા નાણાકીય નિવેદનોને હવે સમર્થન નહીં આપે. 22 ફેબ્રુઆરી, 2022ના રોજ, બ્રેગે તેના બે મુખ્ય વકીલો, માર્ક એફ. પોમરેન્ટ્ઝ અને કેરી આર. ડનને કહ્યું હતું કે તે ટ્રમ્પને ગુનાહિત હેતુ સાબિત કરવામાં મુશ્કેલીના આધારે દોષિત ઠેરવવા તૈયાર નથી. બંને વકીલોએ બીજા દિવસે રાજીનામું આપ્યું હતું, પોમેરાન્ટઝે તેમના રાજીનામું પત્રમાં લખ્યું હતું કે "અસંખ્ય ગુનાહિત ઉલ્લંઘનો" અંગે "શ્રી ટ્રમ્પના અપરાધને વાજબી શંકાની બહાર સ્થાપિત કરવા માટે પૂરતા પુરાવા છે" અને વેન્સે તેમના ડેપ્યુટીઓને આરોપ લગાવવાનો નિર્દેશ આપ્યો હતો. (એક વર્ષ પછી, પોમેરાન્ટઝે તપાસ સાથેના તેમના કાર્ય વિશે એક પુસ્તક પ્રકાશિત કર્યું.) ધ ન્યૂ યોર્ક ટાઇમ્સે અહેવાલ આપ્યો હતો કે જૂરી સમક્ષ રજૂ કરવામાં આવેલા પુરાવાના એક મહિના લાંબા વિરામ પછી રાજીનામું આપવામાં આવ્યું હતું, તેમજ ટ્રમ્પ પર કાવતરું ઘડવા અને નાણાકીય રેકોર્ડ (છેતરપિંડીના આરોપને બદલે) ને ખોટી સાબિત કરવા અંગે ચર્ચા કરવામાં આવી હતી. 24 ફેબ્રુઆરીના રોજ, બ્રેગે તેમના તપાસ વડાને મુખ્ય વકીલની ભૂમિકા માટે નિયુક્ત કર્યા. 7 એપ્રિલના રોજ, બ્રેગે આગ્રહ કર્યો કે તપાસ હજુ પણ ચાલુ છે, જેમાં નવા પુરાવાઓની સમીક્ષા કરવામાં આવી રહી છે. 26 એપ્રિલના રોજ, ગેલિસિયા વિ. ટ્રમ્પ સંબંધિત કોર્ટ ફાઇલિંગમાં ખુલાસો થયો હતો કે ટ્રમ્પે કેલામારી સિનિયરના વળતરની દેખરેખ રાખવાની કબૂલાત કરી હતી. જ્યુરીની મુદત પૂરી થાય તેના થોડા સમય પહેલા એપ્રિલના અંત સુધીમાં સાક્ષીઓનો ઇન્ટરવ્યુ લેવામાં આવતો હતો. 12 ઓગસ્ટ, 2022 ના રોજ ટ્રાયલ, મર્ચન કંપની સામેના એક આરોપને નકારી કાઢવા સંમત થયા કારણ કે મર્યાદાઓનો કાયદો સમાપ્ત થઈ ગયો હતો. 18 ઓગસ્ટના રોજ, વેઇસલબર્ગે 15 ગુનાઓ માટે દોષિત ઠરાવવામાં આવ્યો હતો અને એક દલીલ કરારમાં સંસ્થા સામે જુબાની આપવા સંમત થયા હતા જેમાં તેમણે પાંચ મહિનાની જેલની સજા ભોગવવી પડશે અને ત્યારબાદ પાંચ વર્ષની પ્રોબેશનની સજા ભોગવવી પડશે અને લગભગ 20 લાખ ડોલરનો કર, વ્યાજ અને દંડ ચૂકવવો પડશે. બ્રેગે દલીલ કરી હતી કે આ અરજી "સીધા જ ટ્રમ્પ ઓર્ગેનાઇઝેશનને ગુનાહિત પ્રવૃત્તિઓની વિશાળ શ્રેણીમાં સંડોવે છે", જ્યારે સંસ્થાએ દલીલનો સોદો કરવાનો ઇનકાર કર્યો હતો, કારણ કે ડી. એ. ઇચ્છતું હતું કે તે ગુના માટે દોષિત ઠેરવે, જ્યારે ટ્રમ્પના વકીલોએ દુષ્કૃત્ય માટે અરજી સૂચવી હતી. સંસ્થાએ ભારપૂર્વક જણાવ્યું હતું કે કોર્પોરેટ સંસ્થાઓ દોષિત ન હોવાનું સ્વીકારશે કારણ કે તેઓએ "કંઈ ખોટું કર્યું નથી". જ્યુરીની પસંદગી ઓક્ટોબર 24-28 થી હાથ ધરવામાં આવી હતી અને પ્રારંભિક નિવેદનો 31 ઓક્ટોબરથી શરૂ થયા હતા. તે દિવસે, વકીલોએ ભારપૂર્વક જણાવ્યું હતું કે વેઇસેલબર્ગે યુ. એસ. પ્રમુખ તરીકે ટ્રમ્પની ચૂંટણી બાદ ખાતાવહીમાંથી ચૂકવણી કાઢી નાખવાનો આદેશ આપ્યો હતો. સંસ્થાના વકીલોએ દાવો કર્યો હતો કે વેઇસેલબર્ગે તેની અથવા ટ્રમ્પની જાણ વિના કંપનીમાંથી નફો કર્યો હતો. જેફરી મેકકોનીએ જુબાની આપી હતી કે તેમણે કુલ પગારમાંથી ફ્રિન્જ-બેનિફિટ વસ્તુઓની કિંમત બાદ કરી હતી, જેના પરિણામે કરવેરાની ચૂકવણી ઓછી થઈ હતી. વધુમાં, મેકકોનીએ જણાવ્યું હતું કે ટ્રમ્પની ચૂંટણી પછી, એટર્ની શેરી ડિલને સંસ્થાની કરવેરાની પ્રથાઓમાં ફેરફારની દેખરેખ રાખી હતી. મેકકોનીએ જુબાની આપી હતી કે 2012 થી ટ્રમ્પના વ્યક્તિગત ખાતાવહીના એક પૃષ્ઠને એક ખાનગી શાળાને 30,000 ડોલરથી વધુની ચુકવણીમાંથી વેઇસેલબર્ગનું નામ દૂર કરવા માટે બદલવામાં આવ્યું હતું. મેકકોનીએ પાછળથી જુબાની આપી હતી કે તેઓ "જાણતા હતા કે તે સાચું ન હતું [પરંતુ] ખાતરી ન હતી કે તે ગેરકાયદેસર હતું" વેઇસેલબર્ગની પત્નીને તેણીએ ન કરી હોય તેવી નોકરી માટે $6,000 ચૂકવવા જેથી તેણી સામાજિક સુરક્ષા લાભો મેળવી શકે. મેકકોની અને વેઇસેલબર્ગ બંનેએ જણાવ્યું હતું કે તેઓ તેમની ક્રિયાઓની કાયદેસરતાને સુનિશ્ચિત કરવા માટે મઝારના એકાઉન્ટન્ટ ડોનાલ્ડ બેન્ડર પર આધાર રાખે છે, જેમણે ઘણા વર્ષો સુધી સંસ્થાની સેવા કરી હતી. મેકકોનીને પ્રતિકૂળ સાક્ષી જાહેર કરવામાં આવ્યા હતા, અને ત્યારબાદ, પુરાવા રજૂ કરવામાં આવ્યા હતા કે કંપનીએ સંખ્યાબંધ લોકોને (એલન અને બેરી વેઇસેલબર્ગ સહિત) સ્વતંત્ર કરાર કાર્ય માટે ચૂકવણી તરીકે લૉગ ઇન કરેલા લાભો પૂરા પાડ્યા હતા. વેઇસેલબર્ગે જુબાની આપી હતી કે આ યોજના ટ્રમ્પની ચૂંટણીના સમયની આસપાસ સંસ્થા દ્વારા બંધ કરવામાં આવેલી સંખ્યાબંધ ગેરકાયદેસર કરવેરાની પ્રથાઓમાંની એક હતી. વેઇસેલબર્ગે જણાવ્યું હતું કે તેમણે અને મેકકોનીએ બોનસનો ખર્ચ ઘટાડવા માટે ભૂતપૂર્વના પગારપત્રકના રેકોર્ડમાં ફેરફાર કર્યો હતો અને તેમણે ડબલ્યુ-2 ફોર્મમાં ખોટી માહિતી આપી હતી. વેઇસેલબર્ગે જણાવ્યું હતું કે કર્મચારીઓને કેટલીક ફ્રિંજ ચૂકવણી 100,000 ડોલર જેટલી ઊંચી હતી અને આ પ્રથા 1980ના દાયકાથી ફોર્મ 1099 દ્વારા કરવામાં આવી હતી. તેમણે જુબાની આપી હતી કે તેમને બિન-કરવેરા લાભોમાં $17.6 લાખ મળ્યા હતા અને ટ્રમ્પે તેમના અને અન્ય વરિષ્ઠ અધિકારીઓ માટે વળતરને અધિકૃત કર્યું હતું. વેઇસેલબર્ગે જુબાની આપી હતી કે ટ્રમ્પને તેમના પૌત્રોના ટ્યુશન ચેક માટે સંસ્થાને ભરપાઈ કરવા માટે તેમના પગારનો ઉપયોગ કરીને કરવેરાને ટાળવાની તેમની યોજના વિશે ખબર નહોતી, જેના પર ડોનાલ્ડ ટ્રમ્પ અને (2017 માં) ડોનાલ્ડ જુનિયર દ્વારા હસ્તાક્ષર કરવામાં આવ્યા હતા. જ્યારે પૂછવામાં આવ્યું ત્યારે, વેઇસલબર્ગે જણાવ્યું હતું કે "મેં જેફરી મેકકોની સાથે [કરવેરાની છેતરપિંડી] ગુનાઓ કર્યા હતા [જેમની સાથે મેં સીધો [તેમજ] ટ્રમ્પ કોર્પોરેશન અને ટ્રમ્પ પેરોલ કોર્પોરેશન સાથે વ્યવહાર કર્યો હતો". વેઇસેલબર્ગે જુબાની આપી હતી કે 2017 માં, એરિક અને ડોનાલ્ડ ટ્રમ્પ જુનિયરને તેમની યોજના વિશે જાણ થયા પછી, તેમણે તેમની પાસેથી વધારાની વાટાઘાટ કરવા માટે તેની સમાપ્તિનો ઉપયોગ કર્યો-2019 થી શરૂ કરીને વધારાના $200,000 ની ખરીદી કરી. 21 નવેમ્બરના રોજ, ફરિયાદી પક્ષે તેના કેસને આરામ આપ્યો, સાક્ષી ડોનાલ્ડ બેન્ડર તરીકે ન બોલાવવાનું પસંદ કર્યું, જેને અગાઉ જુબાની આપવા બદલ મુક્તિ આપવામાં આવી હતી. બચાવ પક્ષે તે જ દિવસે શરૂઆત કરી, બેન્ડરને સ્ટેન્ડ પર બોલાવ્યો અને દસ્તાવેજો રજૂ કર્યા જે સંભવિત રીતે કંપનીના અધિકારીઓને સ્વતંત્ર કરાર કાર્ય તરીકે નોંધાયેલા ફ્રિન્જ લાભો મેળવવાની તેમની આંશિક જાગૃતિ સૂચવે છે. બેન્ડરે જુબાની આપી હતી કે વેઇસલબર્ગે સ્વતંત્ર ઠેકેદાર તરીકે ચૂકવણી કરવાની જરૂરિયાતોને પૂર્ણ કરવાનો દાવો કર્યો હતો. તેમણે વધુમાં જુબાની આપી હતી કે બે કોર્પોરેટ સંસ્થાઓ અને કેટલાક કર્મચારીઓએ બોનસની ચુકવણી દ્વારા તેમના કરવેરામાં ઘટાડો કર્યો હતો જાણે કે તે કન્સલ્ટિંગ કાર્ય માટે હોય. કંપનીનું સામાન્ય ખાતાવહી બતાવ્યા પછી, જેના પર વેઇસેલબર્ગ અને અન્ય એક્ઝિક્યુટિવ્સને આપવામાં આવતા લાભો દેખીતી રીતે સ્પષ્ટ હતા, બેન્ડરે જણાવ્યું હતું કે સમીક્ષા કરવાની તેમની જવાબદારી નથી. બચાવ પક્ષે તેને સાક્ષી તરીકે બદનામ કરવાનો પ્રયાસ કર્યો અને તે જ દિવસે, તેના કેસને આરામ આપ્યો. અંતિમ દલીલો દરમિયાન, બચાવ પક્ષે દલીલ કરી હતી કે વેઇસેલબર્ગે "માત્ર પોતાના લાભ માટે" કામ કર્યું હતું, જેમાં માત્ર મેકકોની અને બેન્ડરે તેની ભૂલ શેર કરી હતી. તેનાથી વિપરીત, ફરિયાદી પક્ષે ભારપૂર્વક જણાવ્યું હતું કે પૂરતા પુરાવા દર્શાવે છે કે વેઇસેલબર્ગ કંપનીને (પોતાના કરતા ઓછા પ્રમાણમાં) લાભ આપવાનો ઇરાદો ધરાવે છે, જેમાં મેકકોનીએ તેમને અને અન્ય એક્ઝિક્યુટિવને તેમના પગાર ઘટાડવામાં મદદ કરી હતી અને બચતનો ઉપયોગ કંપની વતી લાભો ચૂકવવા માટે કર્યો હતો-તેમજ તેના પગારપત્રક ખર્ચ અને મેડિકેર સંબંધિત પગારપત્રક કરને ઘટાડ્યો હતો. ફરિયાદી પક્ષે વીસેલબર્ગ અને અન્ય લોકો દ્વારા વિનંતી કરાયેલા ઘટાડેલા પગાર અને અનુરૂપ ભથ્થાને ટ્રેક કરવા માટે ઉપયોગમાં લેવાતા ગુપ્ત લોગ મેકકોની પર પ્રકાશ પાડ્યો હતો, જેના કારણે આંતરિક મહેસૂલ સેવા (આઇઆરએસ) ને અલગ પુસ્તકો પૂરા પાડવામાં આવ્યા હતા. ફરિયાદી પક્ષના જણાવ્યા અનુસાર, સંસ્થાએ વેઇસલબર્ગની યોજનામાંથી 35 લાખ ડોલરની બચત કરી હતી અને અમુક સમયે તેના કરતાં વધુ ફાયદો થયો હતો. ફરિયાદી પક્ષે આરોપ લગાવ્યો હતો કે ડોનાલ્ડ ટ્રમ્પ છેતરપિંડીની યોજનાઓથી વાકેફ હતા અને તેમણે "સ્પષ્ટપણે [મંજૂર] કર છેતરપિંડી" કરી હતી, તેમના હસ્તાક્ષર સાથે 2012 ના દસ્તાવેજને ટાંકીને કેલામરી સિનિયરના પગારમાં તેમના પાર્ક એવન્યુ એપાર્ટમેન્ટના ભાડાની સમાન રકમ ઘટાડવાની અધિકૃતતા આપી હતી, પરંતુ કહ્યું હતું કે ટ્રમ્પનું જ્ઞાન સાબિત કરવું કંપનીને ફસાવવા માટે બિનજરૂરી હતું. બચાવ પક્ષે આરોપ સામે વાંધો ઉઠાવ્યો હતો અને તેનો ઉપયોગ ખોટી સુનાવણી માટે કર્યો હતો, જેને ન્યાયાધીશે નકારી કાઢ્યો હતો. ન્યૂ યોર્કના કાયદા અનુસાર, જ્યુરીએ શોધવું પડ્યું હતું કે વેઇસેલબર્ગ (અને/અથવા મેકકોની) એ સંસ્થાને વેઇસેલબર્ગના ગુનાઓ માટે દોષિત જાહેર કરવા માટે "વતી" કામ કર્યું હતું; મર્ચનના જણાવ્યા અનુસાર, આ દર્શાવવાની જરૂર હતી કે "કોર્પોરેશનને લાભ પહોંચાડવાનો કોઈ ઇરાદો હતો" પરંતુ આ વેઇસેલબર્ગનું મુખ્ય લક્ષ્ય હોવું જરૂરી ન હતું. પુરાવા તરીકે આશરે 400 પ્રદર્શનો રજૂ કરવામાં આવ્યા હતા, જે હજારો પાના લાંબા હતા. એક જૂરરના જણાવ્યા અનુસાર, જ્યુરીએ પૂર્વગ્રહ ઘટાડવા માટે ટ્રમ્પને "સ્મિથ" તરીકે ઓળખાવ્યા હતા અને શંકા વ્યક્ત કરી હતી કે તેઓ અને તેમનો પરિવાર કદાચ છેતરપિંડીની યોજના વિશે જાણતા હતા. જ્યુરીએ સર્વસંમતિથી સંસ્થાને છેતરપિંડી માટે દોષિત ઠેરવી અને દરેક આરોપોને કાળજીપૂર્વક ધ્યાનમાં લીધા. 6 ડિસેમ્બરના રોજ, સંસ્થાને તમામ 17 ફોજદારી આરોપો માટે દોષિત ઠેરવવામાં આવી હતી, જેમાં નવ ટ્રમ્પ કોર્પોરેશન માટે અને આઠ ટ્રમ્પ પેરોલ કોર્પોરેશન માટે હતા. 10 જાન્યુઆરી, 2023 ના રોજ, વેઇસેલબર્ગને તેના દલીલ કરાર અનુસાર સજા ફટકારવામાં આવી હતી. 13 જાન્યુઆરીના રોજ, સંસ્થાને મહત્તમ માન્ય $16 લાખનો દંડ કરવામાં આવ્યો હતો (કરવેરાની છેતરપિંડી માટે ત્રણ આરોપો ઉપરાંત કાવતરું અને ખોટા વ્યવસાયિક રેકોર્ડ જેવા ગુનાઓ માટે અન્ય ઘણા આરોપો સાથે). ગુનેગારો સાથે વ્યવહાર કરવા સામે આંતરિક નીતિઓ ધરાવતી બેંકો અને વ્યવસાયો દ્વારા સંસ્થાને વધુ અસર થઈ શકે છે. ચોથી ગ્રાન્ડ જ્યુરી 1 ફેબ્રુઆરી, 2023 ના રોજ, માઈકલ કોહેને સ્વીકાર્યું કે તેનો સેલ ફોન તાજેતરમાં મેનહટન જિલ્લા એટર્નીને આપવામાં આવ્યો હતો. આ એ જ પુરાવા હતા જે 2018માં એફબીઆઇ તપાસકર્તાઓ દ્વારા જપ્ત કરવામાં આવ્યા હતા. માર્ચની શરૂઆતમાં, વેઇસલબર્ગે, રિકર્સ ખાતે તેમની સજા ભોગવતી વખતે, શેઠ રોસેનબર્ગને જાળવી રાખ્યા હતા, જે એક વકીલ હતા, જેમની સેવાઓ માટે ટ્રમ્પ ઓર્ગેનાઇઝેશન દ્વારા ચૂકવણી કરવામાં આવી હતી. તેમણે ટ્રમ્પ દ્વારા ભંડોળ પૂરું પાડવામાં આવતા તેમના અગાઉના વકીલોને બરતરફ કર્યા હતા. આ ફેરફારની જાણ 29 માર્ચે કરવામાં આવી હતી. બીજા દિવસે, ટ્રમ્પને ગુનાહિત રીતે દોષિત ઠેરવવામાં આવ્યા હતા, જેનાથી તેઓ આ પ્રકારનો આરોપ લગાવનાર પ્રથમ ભૂતપૂર્વ અમેરિકી રાષ્ટ્રપતિ બન્યા હતા. સિવિલ કેસ માર્ચ 2019માં ન્યૂયોર્ક એજી (ઓએજી) લેટિટિયા જેમ્સે સંસ્થાની તપાસ શરૂ કરી હતી. ઓગસ્ટ 2020 માં, જેમ્સે અદાલતમાં ખુલાસો કર્યો હતો કે તે સંપત્તિ ફુગાવાના આરોપ માટે સંસ્થાની નાગરિક તપાસ કરી રહી છે, અને અદાલતને સંસ્થાને તે અટકાવી રહી છે તે માહિતી પ્રદાન કરવા માટે દબાણ કરવા કહ્યું હતું. સપ્ટેમ્બરમાં, ન્યૂયોર્કના ન્યાયાધીશ આર્થર એંગોરોને એરિક ટ્રમ્પને જુબાની આપવા માટે બેસવાનો આદેશ આપ્યો હતો; તેમને 5 ઓક્ટોબરના રોજ પદભ્રષ્ટ કરવામાં આવ્યા હતા અને કથિત રીતે 500થી વધુ વખત સ્વ-દોષારોપણ સામે તેમના પાંચમા સુધારાના અધિકારનો ઉપયોગ કર્યો હતો. 2 સપ્ટેમ્બર, 2021 ના રોજ, ન્યાયાધીશ એંગોરોને સંસ્થાને OAG ના સમન્સના પાલન માટે તે શું કરી રહ્યું છે તે સમજાવતો અહેવાલ રજૂ કરવાનો આદેશ આપ્યો. 1 ડિસેમ્બરના રોજ જેમ્સે ટ્રમ્પને દીવાની કેસમાં સમન્સ પાઠવ્યું હતું. ઇવાન્કા અને ડોનાલ્ડ ટ્રમ્પ જુનિયરને તે જ દિવસે આ મામલે સમન્સ જારી કરવામાં આવ્યા હતા. 20 ડિસેમ્બરના રોજ, ટ્રમ્પના વકીલ એલિના હબ્બાએ જેમ્સ સામે ફેડરલ કોર્ટમાં દાવો દાખલ કર્યો હતો, જેમાં આક્ષેપ કરવામાં આવ્યો હતો કે ભૂતપૂર્વ રાષ્ટ્રપતિ સામેનો તેમનો કેસ "માત્ર રાજકીય દુશ્મનાવટ અને એક ખાનગી નાગરિકને હેરાન કરવા, ડરાવવા અને બદલો લેવાની ઇચ્છા દ્વારા સંચાલિત હતો જેને તેઓ રાજકીય વિરોધી તરીકે જુએ છે" અને તેમના નાગરિક અધિકારોનું ઉલ્લંઘન કરવામાં આવી રહ્યું છે. પછીના મહિને, જેમ્સે ટ્રમ્પના દાવાને રદ કરવાની વિનંતી કરતી દરખાસ્ત દાખલ કરી હતી, અને એવી દલીલ કરી હતી કે તેઓ માત્ર તેમની જુબાનીને રોકવાનો પ્રયાસ કરી રહ્યા છે. 27 મેના રોજ, યુ. એસ. ડિસ્ટ્રિક્ટ કોર્ટના ન્યાયાધીશ બ્રેન્ડા કે. સાનેસે દાવો ફગાવી દીધો. 1 જૂનના રોજ ટ્રમ્પે અપીલની ફેડરલ નોટિસ દાખલ કરી હતી. 16 ઓગસ્ટના રોજ, હબ્બાએ વિનંતી કરી કે યુ. એસ. કોર્ટ ઓફ અપીલ્સ ફોર ધ સેકન્ડ સર્કિટ મુકદ્દમાને પુનર્જીવિત કરે. 24 જાન્યુઆરી, 2023ના રોજ ટ્રમ્પની ટીમે અપીલ પાછી ખેંચી લીધી હતી. 3 જાન્યુઆરી, 2022થી દાખલ કરવામાં આવેલી અદાલતે નોંધ્યું હતું કે ઇવાન્કા અને ડોનાલ્ડ ટ્રમ્પ જુનિયર અને તેમના પિતા એ આધાર પર તેમના સમન્સને રોકવા માટે આગળ વધ્યા હતા કે એ. જી. સંબંધિત ફોજદારી કેસમાં તેમની સામે પુરાવા એકત્ર કરવા માટે યોગ્ય પ્રક્રિયાને ટાળવાનો પ્રયાસ કરી રહ્યા હતા. 10 જાન્યુઆરીના રોજ, હબ્બાએ એ. જી. સામે ટ્રમ્પના મુકદ્દમાની જેમ જ આવશ્યક ધોરણે જેમ્સ સામે મનાઈ હુકમની મંજૂરી આપવા માટે કાર્યવાહી પર રોક લગાવવાની માંગ કરતો પ્રસ્તાવ દાખલ કર્યો હતો. 31 જાન્યુઆરીના રોજ, જેમ્સે એક દરખાસ્ત દાખલ કરી હતી જેમાં એવી દલીલ કરવામાં આવી હતી કે તેણીનો કેસ "પ્રારંભિક હુકમની અસાધારણ રાહતની જરૂર હોય તેવી કોઈ કટોકટી રજૂ કરતું નથી". 18 જાન્યુઆરીના રોજ જેમ્સે ટ્રમ્પ અને તેમના બે સૌથી મોટા બાળકોને કોર્ટમાં હાજર થવા અને દસ્તાવેજો પૂરા પાડવા માટે દબાણ કરવા માટે દરખાસ્ત દાખલ કરી હતી. તપાસકર્તાઓએ આક્ષેપ કર્યો હતો કે ટ્રમ્પના નાણાકીય નિવેદનોનો ઉપયોગ $300 મિલિયનથી વધુની લોન મેળવવા માટે કરવામાં આવ્યો હતો, અને આ "સામાન્ય રીતે એક પેટર્નના ભાગ રૂપે ફુગાવો કરવામાં આવ્યો હતો જે સૂચવે છે કે શ્રી ટ્રમ્પની કુલ સંપત્તિ તે અન્યથા દેખાઈ હોત તેના કરતા વધારે હતી". એ. જી. ની દરખાસ્ત અનુસાર, કંપની દ્વારા કુલ પાંચ મિલિયનથી વધુ દસ્તાવેજો પૂરા પાડવામાં આવ્યા હતા, જેમાંથી માત્ર ત્રણ જ પોતે ટ્રમ્પ દ્વારા પૂરા પાડવામાં આવ્યા હતા. ન્યૂ યોર્ક એ. જી. ની ફાઇલિંગમાં સ્કોટલેન્ડના એબરડિન નજીક સંસ્થાના ગોલ્ફ કોર્સ સહિત નાણાકીય અચોક્કસતાઓનો ઉલ્લેખ કરવામાં આવ્યો છે, જેનું એ. જી. એ જણાવ્યું હતું કે 2014 માં ટ્રમ્પ દ્વારા $<ID1 મિલિયનનું મૂલ્ય હતું, જે તેના અગાઉના વર્ષના અંદાજ કરતાં બમણું હતું. વધુમાં, જેમ્સે ટ્રમ્પ ટાવરમાં ટ્રમ્પના પોતાના ત્રણ માળના પેન્ટહાઉસ એપાર્ટમેન્ટનો ઉલ્લેખ કર્યો હતો, જે તેમણે 30,000 ચોરસ ફૂટ હોવાનું જણાવ્યું હતું; તે વાસ્તવમાં લગભગ 11,000 ચોરસ ફૂટ છે, અને ફોર્બ્સ અનુસાર કદાચ ટ્રમ્પના મૂલ્યાંકનના ત્રીજા ભાગનું મૂલ્ય ધરાવે છે. જેમ્સ દ્વારા પછીની અદાલતમાં દાખલ કરાયેલી અરજી અનુસાર, વેઇસેલબર્ગે "સ્વીકાર્યું હતું કે એપાર્ટમેન્ટનું મૂલ્ય $200 મિલિયન 'આપો અથવા લો' દ્વારા વધુ પડતું દર્શાવવામાં આવ્યું હતું". 9 ફેબ્રુઆરીના રોજ, મઝર્સે સંસ્થાને જાણ કરી હતી કે તે ન્યૂ યોર્ક એ. જી. ની 18 જાન્યુઆરીની ફાઇલિંગ અને અન્ય સ્રોતોના તારણોને કારણે 2010ના મધ્યથી 2020ના મધ્ય સુધી સંસ્થા માટે તૈયાર કરેલા નાણાકીય નિવેદનોને હવે સમર્થન આપશે નહીં. 17 ફેબ્રુઆરીના રોજ, ન્યાયાધીશ આર્થર એંગોરોને જેમ્સના સમન્સની તરફેણમાં ચુકાદો આપ્યો. ન્યાયાધીશે ખાતરી આપી હતી કે ટ્રમ્પ દ્વારા નાગરિક કેસમાં સંભવિત ગુનાહિત પ્રશ્નોના જવાબ આપવાનો ઇનકાર ફોજદારી બાબતમાં ટાંકવો જોઈએ નહીં. હબ્બાએ જેમ્સ પર પક્ષપાત અને "ફરિયાદી ગેરવર્તણૂક" નો આરોપ મૂક્યો હતો, જેના પર એન્ગોરોને જાળવી રાખ્યું હતું કે "ફરિયાદી [નાપસંદ] કોઈને કાર્યવાહી કરતા અટકાવતું નથી". 28 માર્ચના રોજ, જેમ્સે એ વાતને સમર્થન આપ્યું કે ત્રણેય ટ્રમ્પે સાક્ષી આપવી જ જોઇએ, જેમાં એપાર્ટમેન્ટના એક જૂથનું મૂલ્ય $750,000ના બહારના મૂલ્યાંકન કરતાં 66 ગણું વધારે હોવાનું ઉદાહરણ ટાંકવામાં આવ્યું હતું. 26 મેના રોજ, ન્યૂયોર્ક રાજ્યની સર્વોચ્ચ અદાલતના પ્રથમ ન્યાયિક વિભાગે એંગોરોનના ફેબ્રુઆરીના ચુકાદાને સમર્થન આપ્યું હતું કે ટ્રમ્પે સાક્ષી આપવી જ જોઇએ. 14 જૂનના રોજ ન્યૂયોર્ક રાજ્યની સર્વોચ્ચ અદાલતે ટ્રમ્પની અપીલની વિનંતીને ફગાવી દીધી હતી. 7 એપ્રિલના રોજ, જેમ્સે અદાલતને ટ્રમ્પને નાગરિક અવમાનનામાં પકડવા અને સબપોના કરેલા દસ્તાવેજો માટે 31 માર્ચની સમયમર્યાદા સાથે "બિલકુલ [પાલન ન કરવા" માટે દૈનિક 10,000 ડોલરનો દંડ લાદવા કહ્યું હતું. 25 એપ્રિલના રોજ, એન્ગોરોને ટ્રમ્પને નાગરિક તિરસ્કારમાં રાખ્યા અને દૈનિક દંડને મંજૂરી આપી. 29 એપ્રિલના રોજ, એન્ગોરોને ટ્રમ્પના એફિડેવિટને નકારી કાઢ્યું હતું કે તેમની પાસે વિનંતી કરેલા દસ્તાવેજો છે અને તેમને તિરસ્કારમાંથી મુક્ત કરવા માટે "જ્યાં તેઓ માને છે કે આવી ફાઇલો હાલમાં સ્થિત છે" તેનો જવાબ આપતા એક નવું દાખલ કરવાનો આદેશ આપ્યો હતો. 6 મેના રોજ, ટ્રમ્પના વકીલોએ 66 પાનાનો દસ્તાવેજ દાખલ કર્યો હતો જેમાં સમન્સ કરાયેલા દસ્તાવેજોની શોધની વિગતો આપવામાં આવી હતી અને ટ્રમ્પ દ્વારા સોગંદનામું દાખલ કરવામાં આવ્યું હતું કે ત્યાં કોઈ સંબંધિત દસ્તાવેજો નથી કે જે હજુ સુધી રજૂ કરવામાં આવ્યા નથી. 11 મેના રોજ, એન્ગોરોન 20 મે સુધીમાં પૂરી કરવામાં આવતી કેટલીક શરતોના આધારે ટ્રમ્પના તિરસ્કારને દૂર કરવા માટે સંમત થયા હતા, જેમાં ટ્રમ્પે પાછલી અસરથી ઘટાડેલો $110,000 નો દંડ ચૂકવવો, તૃતીય-પક્ષ પેઢીની શોધ પૂર્ણ કરવી, અને તે વધુ સોગંદનામાઓ સંસ્થાની દસ્તાવેજ-જાળવણી નીતિઓને સમજાવે છે. 31 મેના રોજ, ટ્રમ્પના લાંબા સમયના એક્ઝિક્યુટિવ આસિસ્ટન્ટ રોના ગ્રાફે ખુલાસો કર્યો હતો કે સંસ્થા પાસે દસ્તાવેજ જાળવી રાખવાની નીતિ નથી અને તેઓ ટ્રમ્પને દસ્તાવેજોની નકલો રાખવાનું યાદ રાખી શકતા નથી. ગ્રાફની જુબાનીને એપ્રિલના અંતમાં ટ્રમ્પના દાવા સાથે વિરોધાભાસી ગણાવીને એ. જી. એ ન્યાયાધીશને વધારાના પુરાવા રજૂ કરવાની જરૂર હોવાનું કહ્યું હતું કે "દસ્તાવેજ સંભાળવાની અને જાળવી રાખવાની જવાબદારીઓ કાર્યકારી સહાયકોને સોંપવાની તેમની રૂઢિગત પ્રથા" હતી. 8 જૂનના રોજ, એન્ગોરોને ચુકાદો આપ્યો હતો કે જ્યાં સુધી સંસ્થાના ગોલ્ફ, હોટલ, કાનૂની અને માર્કેટિંગ વિભાગોને પહોંચાડ્યા પછી ટ્રમ્પની હસ્તલિખિત સૂચનાઓનું શું થયું તે સમજાવતા 17 જૂન સુધીમાં પ્રદાન કરાયેલા સંસ્થાના અધિકારીઓએ શપથ લીધેલા નિવેદનો નહીં આપે ત્યાં સુધી ટ્રમ્પ તિરસ્કારમાં રહેશે. 19 જૂનના રોજ, બિઝનેસ ઇનસાઇડરે સંસ્થાના એક ભૂતપૂર્વ કર્મચારીને ટાંકીને જણાવ્યું હતું કે ટ્રમ્પની લેખિત સૂચનાઓ અંગે કોઈ દસ્તાવેજ-જાળવણી નીતિ નથી. 20 જૂનના રોજ, OAG તિરસ્કારના આદેશને હટાવવા માટે સંમત થયા, જે 29 જૂનના રોજ કરવામાં આવ્યો હતો. 2 જૂનના રોજ, જેમ્સે જણાવ્યું હતું કે ટ્રમ્પ દ્વારા કપટપૂર્ણ મૂલ્યાંકનના સ્પષ્ટ પુરાવા છે અને એક કાર્યવાહી તરીકે સંસ્થાના વિસર્જનને સૂચવ્યું હતું જે મુકદ્દમાની માંગ કરી શકે છે. ડોનાલ્ડ જુનિયર અને ઇવાન્કાને અનુક્રમે 28 જુલાઈ અને 3 ઓગસ્ટના રોજ પદભ્રષ્ટ કરવામાં આવ્યા હતા. બંનેમાંથી કોઈએ પણ પાંચમા સુધારાની વિનંતી કરી ન હતી, જેમાં ડોનાલ્ડ જુનિયરએ કથિત રીતે તમામ પ્રશ્નોના જવાબ આપ્યા હતા. ડોનાલ્ડ જુનિયરએ જુબાની આપી હતી કે એકાઉન્ટિંગનું તેમનું જ્ઞાન ન્યૂનતમ હતું અને 2010 પછીથી, તેમણે કંપનીના નાણાકીય નિવેદનો તૈયાર કરવામાં મદદ કરી ન હતી અને મોટાભાગે તેમને સ્પર્શક ઇનપુટ દ્વારા પ્રભાવિત કર્યા હતા. 10 ઓગસ્ટના રોજ, ડોનાલ્ડ સી. આર. ને ચાર કલાક માટે પદભ્રષ્ટ કરવામાં આવ્યા હતા અને પાંચમીને 400થી વધુ વખત વિનંતી કરી હતી, જેમાં તેમની એકમાત્ર વિગતવાર ટિપ્પણી એ. જી. અને તેમની તપાસ પર હુમલો હોવાનું માનવામાં આવતું હતું. 21 સપ્ટેમ્બર, 2022 ના રોજ, જેમ્સે ટ્રમ્પ, તેમના ત્રણ સૌથી મોટા બાળકો અને સંસ્થા સામે છેતરપિંડી અને ખોટી રજૂઆતના અન્ય સ્વરૂપો માટે મુકદ્દમાની જાહેરાત કરી હતી, જેમાં 200 થી વધુ કથિત ઉદાહરણોનો ઉલ્લેખ કર્યો હતો અને ભારપૂર્વક જણાવ્યું હતું કે ટ્રમ્પે "તેમની કુલ સંપત્તિને અબજો ડોલરથી અતિશયોક્તિ કરી હતી". એક વર્ષ પછી, 26 સપ્ટેમ્બર, 2023 ના રોજ, ન્યાયાધીશ આર્થર એન્ગોરોને એક સંક્ષિપ્ત ચુકાદો જારી કર્યો જેણે જેમ્સના મુખ્ય દાવાનું સમાધાન કર્યું. એંગોરોનને જાણવા મળ્યું કે ટ્રમ્પ અને તેમની સંસ્થાએ વર્ષોથી બેંકો, વીમા કંપનીઓ અને અન્ય લોકો સામે તેમની સંપત્તિઓનું વધુ પડતું મૂલ્યાંકન કરીને અને સોદા કરવા અને ભંડોળ સુરક્ષિત કરવા માટે ઉપયોગમાં લેવાતા દસ્તાવેજોમાં તેમની નેટવર્થમાં અતિશયોક્તિ કરીને છેતરપિંડી કરી હતી. 2 ઓક્ટોબરની સુનાવણીમાં જેમ્સના બાકીના દાવાઓનું સમાધાન થવાની અને નુકસાની માટેની રકમનો ઉલ્લેખ થવાની અપેક્ષા હતી. મુકદ્દમાની પૃષ્ઠભૂમિ જેમ્સે ન્યૂયોર્ક એક્ઝિક્યુટિવ લૉ § 63 (12) નો ઉલ્લેખ તેણીને "વ્યાપક અને વિશેષ સત્તાઓ" આપવા માટે કર્યો હતો. આ દાવો ભારપૂર્વક જણાવે છે કે 2011 અને 2021 ની વચ્ચે ટ્રમ્પ અને સંસ્થાએ 200 થી વધુ "નાણાકીય સંસ્થાઓને છેતરવા માટે તેમના વાર્ષિક નાણાકીય સ્થિતિના નિવેદનો પર સંપત્તિના ખોટા અને ભ્રામક મૂલ્યાંકન" કર્યા હતા અને અન્ય આરોપોની સાથે, તેમણે ડોઇશ બેંક પાસેથી લોન પર વ્યાજ શુલ્કમાં $85 થી $150 મિલિયનની વચ્ચે ચૂકવણી ટાળવા માટે નીચા મૂલ્યાંકનનો ઉપયોગ કર્યો હતો. આ મુકદ્દમામાં આશરે 25 કરોડ ડોલરનું વળતર, રાજ્યમાં સ્થાવર મિલકતના વ્યવહારો કરતી કંપની પર પાંચ વર્ષનો પ્રતિબંધ અને ટ્રમ્પ અને તેમના ત્રણ સૌથી મોટા બાળકો સામે ત્યાં કોઈ પણ વ્યવસાય અથવા નિગમની કામગીરી અથવા નિર્દેશન કરવા પર કાયમી પ્રતિબંધની માંગ કરવામાં આવી છે. વધુમાં, જેમ્સે સંભવિત ફોજદારી વીમા અને બેંક છેતરપિંડીના પુરાવા ટાંક્યા હતા, જેના માટે તેમણે આ કેસ મેનહટનમાં ફેડરલ ફોજદારી વકીલો અને આઇઆરએસને મોકલ્યો હતો. ટ્રમ્પ ટાવર-તેમજ તેના ચોરસ ફૂટેજ-અને 40 વોલ સ્ટ્રીટના વધેલા મૂલ્યો ઉપરાંત, જેમ્સના મુકદ્દમામાં આરોપ મૂકવામાં આવ્યો છે કે ટ્રમ્પે તેમના નાણાકીય નિવેદનોમાં માર-એ-લાગોની કિંમતમાં કદાચ દસ ગણો વધારો કર્યો હતો. ટ્રમ્પે અમેરિકાના 1290 એવન્યુમાં તેમના 30 ટકા હિસ્સાને લગતા પ્રતિબંધોને પણ દૂર કર્યા હતા અને તેમના હિતોને રોકડ તરીકે દર્શાવ્યા હતા, જ્યારે બિલ્ડિંગના એકંદર મૂલ્યને $1.5 અબજથી વધુ દર્શાવ્યું હતું. વધુમાં, દાવો અનુસાર, સંસ્થાએ ટ્રમ્પ પાર્ક એવન્યુને $350 મિલિયનનું મૂલ્ય આપ્યું હતું, જ્યારે 2010ના મૂલ્યાંકનમાં તેની કિંમત $72.5 મિલિયન હોવાનું જણાયું હતું. તે ઈમારતમાં બાર ભાડાના સ્થિર એપાર્ટમેન્ટનું મૂલ્યાંકન એક બેંક દ્વારા કુલ 7,50,000 ડોલર કરવામાં આવ્યું હતું, પરંતુ સંસ્થા દ્વારા તેની કિંમત 5 કરોડ ડોલર હોવાનો દાવો કરવામાં આવ્યો હતો. વધુમાં, ટ્રમ્પે કથિત રીતે 4-8 ઇસ્ટ 57મી સ્ટ્રીટના મૂલ્યને નિશ્ચિત ટકાવારીથી વધારીને તેનું મૂલ્યાંકન વધારીને 42.2 કરોડ ડોલર કર્યું હતું, જ્યારે મિલકત માલિકને તેમનું ભાડું નોંધપાત્ર રીતે વધી રહ્યું હતું તેનો ઉલ્લેખ કરવાની અવગણના કરી હતી. ટ્રમ્પે ભારપૂર્વક જણાવ્યું હતું કે સંસ્થા માટે તેના નાણાકીય નિવેદનો પર મઝાર્સ દ્વારા પૂરા પાડવામાં આવેલા અસ્વીકાર તેમને છેતરપિંડીથી મુક્ત કરે છે કારણ કે તેઓ સ્વીકારે છે કે મૂલ્યાંકન "દૂર હોઈ શકે છે". 13 ઓક્ટોબરના રોજ, ન તો ડોનાલ્ડ કે ન તો એરિક ટ્રમ્પે હજી સુધી મુકદ્દમાની સેવાનો સ્વીકાર કર્યો ન હતો, તેથી ઓએજીએ ન્યાયાધીશ એંગોરોનને ઇલેક્ટ્રોનિક રીતે તેમને મુકદ્દમો પહોંચાડવાની પરવાનગી માટે પૂછ્યું, જેને તેમણે મંજૂરી આપી; એજીએ તે જ દિવસે સંબંધિત દસ્તાવેજોની લિંક્સ ઇમેઇલ કરી. ઓ. એ. જી. એ દાવો દાખલ થયા પછી સંસ્થા પર છેતરપિંડી ચાલુ રાખવાનો આરોપ મૂક્યો હતો અને સંભવતઃ તેના વ્યવસાયનું પુનર્ગઠન કરવાનું શરૂ કર્યું હતું, અને એન્ગોરોનને ટ્રમ્પને ધિરાણકર્તાઓ અથવા વીમા કંપનીઓ સાથે વ્યવહાર કરતી વખતે સ્વતંત્ર મોનિટરને મૂલ્યાંકન પદ્ધતિઓ પૂરતા પ્રમાણમાં જાહેર કરવાનો આદેશ આપવા કહ્યું હતું. 25 ઓક્ટોબરના રોજ, એક વહીવટી ન્યાયાધીશે કેસને અન્ય ન્યાયાધીશને સોંપવાનો ઇનકાર કર્યો હતો. 2 નવેમ્બરના રોજ, ટ્રમ્પે ફ્લોરિડા સર્કિટ કોર્ટમાં જેમ્સ સામે મનાઈ હુકમ માટે દાવો દાખલ કર્યો હતો, જેમાં ભારપૂર્વક જણાવ્યું હતું કે તે ટ્રમ્પના રદબાતલ ટ્રસ્ટ (સંસ્થાના માલિક) સંબંધિત રેકોર્ડ મેળવવા માંગે છે, જે દલીલપૂર્વક ફ્લોરિડાના બંધારણ દ્વારા આપવામાં આવેલા ગોપનીયતા અધિકારોના રક્ષણ હેઠળ આવે છે. નવેમ્બરમાં, મુકદ્દમો ફેડરલ કોર્ટમાં દૂર કરવામાં આવ્યો હતો. 21 ડિસેમ્બરના રોજ ફેડરલ જજ ડોનાલ્ડ મિડલબ્રુકે દાવો ફગાવી દીધો હતો અને ટ્રમ્પે 20 જાન્યુઆરી, 2023ના રોજ તેને પાછો ખેંચી લીધો હતો. 3 નવેમ્બર, 2022ના રોજ, એન્ગોરોને નોંધ્યું હતું કે "2011 અને 2021 વચ્ચે શ્રી ટ્રમ્પના દરેક [નાણાકીય નિવેદનો] દરમિયાન સતત ખોટી રજૂઆત". ત્યારબાદ એંગોરોને એક સ્વતંત્ર મોનિટર લાદ્યું, ચુકાદો આપ્યો કે સંસ્થાએ અસ્કયામતો વેચતા પહેલા અદાલતની મંજૂરી મેળવવી આવશ્યક છે, અને ટ્રમ્પને તેમના 2021 ના નાણાકીય નિવેદનમાં સૂચિબદ્ધ કોઈપણ બિન-રોકડ સંપત્તિને સ્થાનાંતરિત કરતા પહેલા 14 દિવસની નોટિસ આપવી જરૂરી છે. ઓએજી અને સંસ્થા બંનેએ સૂચવ્યું હતું કે નિવૃત્ત ન્યાયાધીશ બાર્બરા એસ. જોન્સ સ્વતંત્ર મોનિટર તરીકે સેવા આપે છે; તેણીની નિમણૂક તે મહિને કરવામાં આવી હતી અને ડિસેમ્બર સુધીમાં સંસ્થા પર દેખરેખ રાખવાનું શરૂ કર્યું હતું. તે મહિનાની શરૂઆતમાં, ઇવાન્કા ટ્રમ્પને પ્રતિવાદી તરીકે (દેખરેખ પ્રક્રિયા સહિત) એ આધાર પર મુક્ત કરવામાં આવી હતી કે તે હવે કંપની સાથે સંકળાયેલી નથી. 22 નવેમ્બરના રોજ, એન્ગોરોને કામચલાઉ રીતે 2 ઓક્ટોબર, 2023 માટે ટ્રાયલ સુનિશ્ચિત કરી. 6 જાન્યુઆરી, 2023ના રોજ, એન્ગોરોને મુકદ્દમાને રદ કરવાની બચાવ પક્ષની વિનંતીને નકારી કાઢી હતી, જેને તેમણે અગાઉ નકારી કાઢેલી દલીલો પર આધાર રાખવાના કારણે "વ્યર્થ" ગણાવી હતી; તેમણે ઇવાન્કા ટ્રમ્પની તેમની સામેના આરોપોને રદ કરવાની વિનંતીને પણ નકારી કાઢી હતી. 13 એપ્રિલ, 2023ના રોજ ટ્રમ્પે લગભગ સાત કલાક સુધી જુબાની આપી હતી. આ મુકદ્દમામાં આ તેમની બીજી જુબાની હતી. 8 સપ્ટેમ્બર, 2023ના રોજ ફરિયાદી પક્ષે 57 સંભવિત સાક્ષીઓની યાદી દાખલ કરી હતી. 27 સપ્ટેમ્બરના રોજ સુનાવણી પૂર્વેની સુનાવણીમાં, વકીલોએ જણાવ્યું હતું કે તેમની પાસે હવે 130 સાક્ષીઓ છે, અને એન્ગોરોને જણાવ્યું હતું કે સમગ્ર સુનાવણી માટે 188 સાક્ષીઓ છે. તેમણે કહ્યું કે ટ્રાયલ ત્રણ મહિના સુધી ચાલી શકે છે. પ્રતિક્રિયાઓ કેટલાક ટિપ્પણીકારોએ ડોનાલ્ડ ટ્રમ્પને પાંચમા સુધારાની વિનંતીનો સામનો કરવો પડ્યો હોવાની વક્રોક્તિ તરફ ધ્યાન દોર્યું, જે તેમણે કરવા માટે તિરસ્કાર વ્યક્ત કર્યો છે, એમ કહીને કે તે પક્ષનો અપરાધ સૂચવે છે. ડિસેમ્બર 2020માં, ફોક્સ ન્યૂઝના યજમાન સીન હેનિટીએ જણાવ્યું હતું કે "રાષ્ટ્રપતિએ તેના આખા પરિવારને અને પોતાને માફી આપવાની જરૂર છે કારણ કે તેઓ ઇચ્છે છે કે આ ચૂડેલ શિકાર કાયમ ચાલે, તેઓ રાષ્ટ્રપતિ વિરુદ્ધ ગુસ્સો અને ગાંડપણથી ભરેલા છે". 2021ના મધ્યમાં, રિપબ્લિકન નેશનલ કમિટી (આર. એન. સી.) બંને પૂછપરછમાં ટ્રમ્પના કાનૂની બચાવને આર્થિક ટેકો આપવા સંમત થઈ હતી. ઓક્ટોબરમાં તેણે ટ્રમ્પ દ્વારા કાર્યરત એક કાનૂની પેઢીને 121,670 ડોલર ચૂકવ્યા હતા. પછીના મહિને, રિપબ્લિકન (જી. ઓ. પી.) ના પ્રવક્તાએ ટ્રમ્પને "અમારા પક્ષના નેતા [જેમની] સિદ્ધિનો રેકોર્ડ જી. ઓ. પી. માટે મહત્વપૂર્ણ છે" ગણાવ્યા અને તપાસને ડેમોક્રેટ્સ દ્વારા "ક્યારેય સમાપ્ત ન થતી ચૂડેલની શોધ" તરીકે ઓળખાવી. ડિસેમ્બરમાં, એવું નોંધવામાં આવ્યું હતું કે આર. એન. સી. બંને કેસો માટે ટ્રમ્પના કાનૂની ખર્ચમાંથી 16 લાખ ડોલર સુધી ચૂકવવા માટે સંમત થઈ હતી. ફેબ્રુઆરી 2022માં ફોક્સ ન્યૂઝ પર હેનિટી સાથે વાત કરતા, એરિક ટ્રમ્પે દલીલ કરી હતી કે તપાસ માત્ર એટલા માટે હાથ ધરવામાં આવી રહી છે કારણ કે તેમના પિતા "સ્પષ્ટ રીતે 2024 માટે અગ્રણી હતા". આર. એન. સી. એ સંકેત આપ્યો હતો કે જો ટ્રમ્પ સત્તાવાર રીતે તેમની ઉમેદવારીની જાહેરાત કરશે તો તે જરૂરિયાત મુજબ કાનૂની ભંડોળમાં કાપ મૂકશે. પાછળથી જુલાઈમાં, રોલિંગ સ્ટોને અહેવાલ આપ્યો હતો કે ટ્રમ્પ તેમને સંઘીય કાર્યવાહીથી બચાવવા માટે કાર્યકારી કાર્યાલયનો ઉપયોગ કરવાની આશા રાખે છે, પરંતુ "રાષ્ટ્રપતિ કાર્યાલયમાં હોય ત્યારે રાજ્યો તરફથી કાર્યવાહીનો સામનો કરી શકે છે કે કેમ તે અંગે કાયદો ઓછો સ્પષ્ટ છે". જાન્યુઆરી 2022માં, એન. બી. સી. ન્યુઝે કાયદાકીય વિશ્લેષક તરીકે કામ કરતા ફોજદારી બચાવ વકીલનો હવાલો આપ્યો હતો, જેમણે અવલોકન કર્યું હતું કેઃ "સામાન્ય રીતે, લોન મેળવવા માટે બેંક સાથે જૂઠું બોલવું એ ગુનો હોઈ શકે છે". ભૂતપૂર્વ રાષ્ટ્રપતિને ક્યારેય ગુનાહિત રીતે દોષિત ઠેરવવામાં આવ્યા નથી, રિચાર્ડ નિક્સનને 1974 માં તેમના કાર્યાલયમાં કરેલા કોઈપણ ગુના માટે માફી આપવામાં આવી હતી. સાયરસ વેન્સ જુનિયર માટે કામ કરનારા ન્યૂયોર્કના બચાવ પક્ષના વકીલે ટ્રમ્પ સામે સંભવિત સુનાવણીને "લોજિસ્ટિકલ દુઃસ્વપ્ન" ગણાવ્યું હતું અને કહ્યું હતું કે "દાયકાઓથી ઘણા, ઘણા હાઈ-પ્રોફાઇલ કેસ જોયેલા અદાલતમાં તે અભૂતપૂર્વ હશે". ન્યૂયોર્કની રાજ્ય અદાલતો માટે જાહેર માહિતીના નિયામક નિર્દેશ કરે છે કે જો જરૂરી હોય તો જાહેર સલામતી જાળવવા માટે 4,000 અદાલતી અધિકારીઓ (પોલીસ જેવી જ તાલીમ સાથે) કાર્યરત છે. સપ્ટેમ્બરની શરૂઆતમાં, કાયદાના પ્રોફેસર જેસિકા લેવિન્સને એન. પી. આર. પર જણાવ્યું હતું કે 2024 ની રાષ્ટ્રપ્રમુખની ચૂંટણી માટે ટ્રમ્પના સંભવિત અભિયાનની "તેમની સામેની કોઈપણ ફોજદારી તપાસ પર કોઈ કાનૂની અસર નહીં થાય [પરંતુ] કાયદાના શાસન અને ભાવિ ચૂંટણીઓને લગતી મોટી રાજકીય અસર પડશે". 22 સપ્ટેમ્બરના રોજ, ધ વોલ સ્ટ્રીટ જર્નલના સંપાદકીય બોર્ડે-વર્ષની શરૂઆતમાં લખ્યું હતું કે તપાસ "અમેરિકાના કાયદાના શાસનના ઘટાડાના વધુ પુરાવા જેવી લાગે છે"-જણાવ્યું હતું કે "ટ્રમ્પે જે પણ કરી શકે તેનાથી દૂર રહેવાની વ્યવસાય અને રાજકીય કારકિર્દી બનાવી છે, અને તે કલ્પના કરવી સરળ છે કે તેણે એક સીમા પાર કરી છે". મહિનાના અંતમાં, મેનહટન ડી. એ. ની કચેરીમાં ભૂતપૂર્વ સહાયક ડી. એ. અને સંપત્તિ જપ્તીના વડાએ દલીલ કરી હતી કે, "પ્રતિવાદીઓ માટે જીતવા માટે આ ખૂબ જ મુશ્કેલ કેસ હશે. વિલંબ કરવો એ આ બાબતનો શ્રેષ્ઠ બચાવ છે ". ન્યૂયોર્ક ટાઈમ્સના કટારલેખક ગેઇલ કોલિન્સે અભિપ્રાય આપ્યો હતો કે ટ્રમ્પ સમર્થકો ભૂતપૂર્વ રાષ્ટ્રપતિની દેખીતી છેતરપિંડીથી વિમુખ નહીં થાય કારણ કે તેઓ પહેલેથી જ સત્યને વિકૃત કરવા માટે જાણીતા છે. ન્યુ યોર્ક સિટીમાં ટ્રમ્પના રિયલ એસ્ટેટ સામ્રાજ્યની સ્થિતિ વિશે ઓક્ટોબરના એક પ્રતિબંધિત લેખમાં નિષ્કર્ષ કાઢવામાં આવ્યો છે કે "અસરકારક રીતે, ન્યૂ યોર્કમાં તેમની પદચિહ્નો વર્ષોથી સંકોચાઈ રહી છે, અને જેમ્સનો દાવો, ભલે તે ક્યારેય સફળ ન થયો હોય, તે પહેલેથી જ ખુલ્લી પડી ગયો છે". માઈકલ કોહેને આગાહી કરી હતી કે આ મુકદ્દમો ટ્રમ્પને "આર્થિક રીતે બરબાદ" કરી દેશે અને તેમના ચાલવા તરફ દોરી જશે. નવેમ્બર 2022માં, સીબીએસ ન્યુઝે અહેવાલ આપ્યો હતો કે ફોજદારી સુનાવણીમાં સામેલ ત્રણ કાયદા પેઢીઓને અગાઉના બે મહિનામાં સેવ અમેરિકા પીએસી અને આરએનસી તરફથી 500,000 ડોલરથી વધુની રકમ મળી હતી. ફેબ્રુઆરી 2023 માં, ધ ન્યૂ યોર્ક ટાઇમ્સે અહેવાલ આપ્યો હતો કે 2021 અને 2022 માં, સેવ અમેરિકા પીએસીએ કાનૂની સંબંધિત ચૂકવણીમાં 16 મિલિયન ડોલર ખર્ચ્યા હતા, જેમાંથી કેટલાક ટ્રમ્પની કંપનીનું પ્રતિનિધિત્વ કરતી કંપનીઓને નિર્દેશિત કરવામાં આવ્યા હતા. 16 નવેમ્બર, 2022ના રોજ ન્યૂયોર્કની અપીલ અદાલતે ચુકાદો આપ્યો હતો કે કોહેન ડી. એ. અને એ. જી. દ્વારા તપાસ સહિત ટ્રમ્પ સંબંધિત મુકદ્દમા માટે કાનૂની ફી (લાખો ડોલરની રેન્જમાં) ની ભરપાઈ કરવા માટે સંસ્થા પર દાવો કરી શકે છે. ફોજદારી કેસમાં સંસ્થાને દોષિત ઠેરવ્યા પછી, કોહેને જણાવ્યું હતું કે ડી. એ. ની કચેરીમાં પોતાની જુબાની અંગે ટ્રમ્પ "ખૂબ જ અસ્વસ્થ હોવા જોઈએ". કેટલાક લોકોએ અનુમાન લગાવ્યું હતું કે દોષિત ઠેરવવાથી કંપનીની પ્રતિષ્ઠાને ખૂબ જ નુકસાન થશે, પેસ યુનિવર્સિટીના કાયદાના પ્રોફેસરે તેને "મૃત્યુદંડ" ગણાવ્યો હતો. બ્લૂમબર્ગે અભિપ્રાય આપ્યો હતો કે ગુનાખોરીના આરોપો તેમની અસર દ્વારા ગ્રહણ કરવામાં આવશે. 1 જાન્યુઆરી, 2023ના રોજ, એમ. એસ. એન. બી. સી. ના અભિપ્રાય કટારલેખકએ અન્ય ઘણા લોકો વચ્ચેની તપાસનો હવાલો આપતા એવી દલીલ કરી હતી કે તે વર્ષે ટ્રમ્પ પર આરોપ મૂકવામાં આવે તેવી શક્યતા છે. ન્યૂ યોર્ક ડેઇલી ન્યૂઝ માટે લખતા, ડેવિડ કે જોહન્સ્ટને અભિપ્રાય આપ્યો હતો કે ટ્રમ્પને ડી. એ. ની ઓફિસમાં ઉપલબ્ધ દસ્તાવેજોના આધારે "રાજ્ય આવકવેરાની છેતરપિંડીના આરોપોને સાબિત કરવા માટે સરળતા" પર દોષિત ઠેરવી શકાય છે, જેમાં ટ્રમ્પના જાહેરમાં બહાર પાડવામાં આવેલા ટેક્સ રિટર્નનો સમાવેશ થાય છે, જે જોહન્સ્ટને કહ્યું હતું કે "આઇઆરએસ જેને 'છેતરપિંડીના બેજેસ' કહે છે તેનાથી સમૃદ્ધ છે, જેમ કે શૂન્ય આવક દર્શાવતા અસંખ્ય શેડ્યૂલ સી ફોર્મ્સ પર" સેંકડો હજારો ડોલરના અસ્પષ્ટ ખર્ચ "અને" આવક અને ખર્ચ જે [શંકાસ્પદ રીતે] ડોલર સાથે મેળ ખાય છે ". જોહન્સ્ટને ધ્યાન દોર્યું હતું કે 1984માં ટ્રમ્પ દ્વારા અગાઉની પદ્ધતિનો ઉપયોગ કરવામાં આવ્યો હતો અને (જોહન્સ્ટન અનુસાર) ન્યૂયોર્કના ન્યાયાધીશો દ્વારા નાગરિક કરવેરાની છેતરપિંડીની રચના કરવામાં આવી હોવાનું જાણવા મળ્યું હતું, જે તેમણે દલીલ કરી હતી કે ટ્રમ્પ નિઃશંકપણે 26 વખત પુનરાવર્તન કરતા પહેલા જાણતા હતા, આમ મેન્સ રિયા (વ્યક્તિના ગુનાહિત ઇરાદાનું જ્ઞાન) નો પુરાવો પૂરો પાડે છે. કેટલાક રાજકીય નિષ્ણાતોએ દલીલ કરી છે કે ડિસેમ્બર 2022ની ફોજદારી સજાના પરિણામથી ટ્રમ્પની રાજકીય કારકિર્દીને બહુ ઓછું નુકસાન થશે કારણ કે તેમને વ્યક્તિગત રીતે દોષિત ઠેરવવામાં આવ્યા નથી. તેનાથી વિપરીત, તપાસની આંતરિક જાણકારી ધરાવતા કેટલાક લોકો એવી દલીલ કરે છે કે તેમના વતી કરવામાં આવેલા ખોટા કામોને નકારી કાઢ્યા હોવા છતાં, ટ્રમ્પને તેમની કંપની સામેના દોષિત ચુકાદા દ્વારા વ્યક્તિગત રીતે ફસાવવામાં આવ્યા છે. ધ ન્યૂ યોર્ક ટાઇમ્સ માટે લખતા, મેગી હેબરમેને તપાસને ટ્રમ્પ વિરુદ્ધની ઘણી તપાસમાંથી બે હોવાનું ટાંક્યું હતું, જેમાં તેમની સમાન રક્ષણાત્મક વ્યૂહરચનાઓને પ્રકાશિત કરવામાં આવી હતી, જેનો સારાંશ ભૂતપૂર્વ યુ. એસ. એટર્ની અને એફબીઆઇ અધિકારી ચક રોસેનબર્ગે આપ્યો હતો કે "તેઓ વિચારે છે કે બધું ખરીદી શકાય છે અથવા લડી શકાય છે". 22 ફેબ્રુઆરી, 2023ના રોજ ફોર્બ્સે અહેવાલ આપ્યો હતો કે "ટ્રમ્પ ટાવર વિશેના નવા ખુલાસાઓ સૂચવે છે કે આ ઇમારત-અને હંમેશા-છેતરપિંડીની વસ્તુ હતી". આ લેખમાં ટાંકવામાં આવ્યું છે કે (1) "સંપત્તિના રેકોર્ડ [દર્શાવે છે] કે [ટ્રમ્પ] 1983માં પ્રથમ વખત ખોલવામાં આવ્યું ત્યારથી તે ઇમારતની નાણાકીય કામગીરી વિશે જૂઠું બોલી રહ્યા છે", (2) નાણાકીય દસ્તાવેજો સૂચવે છે કે "ટ્રમ્પે ઓફિસના ચોરસ ફૂટેજ અને મિલકતના પાયા પર છૂટક જગ્યા વિશે જૂઠું બોલ્યા" (તેમના પેન્ટહાઉસના ફુગાવામાંથી અલગ), અને (3) "[નવા પ્રકાશિત] 2015ના ઓડિયો રેકોર્ડિંગના ભાગો [જે] સાબિત કરે છે કે ટ્રમ્પ વ્યક્તિગત રીતે ટ્રમ્પ ટાવરની વ્યાપારી જગ્યાના મૂલ્ય વિશે જૂઠું બોલવાના પ્રયાસોમાં સામેલ હતા". ફોર્બ્સે તારણ કાઢ્યું હતું કે "ટ્રમ્પ ઓર્ગેનાઇઝેશન વર્ષોથી ધિરાણકર્તાઓને તેની મિલકતોના મૂલ્ય વિશે ખોટું બોલતી હતી, અને ઘણા લોકોએ ભાગ લીધો હોવા છતાં. છેતરપિંડીના કેન્દ્રમાં રહેલા વ્યક્તિ ડોનાલ્ડ ટ્રમ્પ હતા". 12 એપ્રિલના રોજ, ટ્રમ્પે કોહેન સામે ગુનાહિત કેસનો હવાલો આપતા કથિત રીતે તેમના વિશ્વાસનો ખુલાસો કરવા અને તેમના વિશે "જૂઠ ફેલાવવા" માટે દાવો માંડ્યો હતો. કોહેનના વકીલ લેની ડેવિસે દલીલ કરી હતી કે "ટ્રમ્પ ફરી એકવાર ન્યાયિક પ્રણાલીનો ઉપયોગ અને દુરુપયોગ સતામણી અને ધાકધમકીના સ્વરૂપ તરીકે કરે છે", જ્યારે ટ્રમ્પના વકીલ ક્રિસ કીસે દલીલ કરી હતી કે "અમુક સમયે કોઈએ આ શ્રેણીબદ્ધ જૂઠાણું [કોહેન] ને જવાબદાર ઠેરવવાની જરૂર છે". આ પણ જુઓ ડોનાલ્ડ ટ્રમ્પ સાથે સંકળાયેલા મુકદ્દમાની સૂચિ નોંધો સંદર્ભો ડોનાલ્ડ ટ્રમ્પ વિવાદો ડોનાલ્ડ ટ્રમ્પ મુકદ્દમો ધ ટ્રમ્પ ઓર્ગેનાઇઝેશન