Own risk and solvency assessment
প্রুডেনশিয়াল সলভেন্সি II নির্দেশের কেন্দ্রবিন্দুতে, নিজস্ব ঝুঁকি ও সলভেন্সি মূল্যায়ন (ও. আর. এস. এ)-কে সিদ্ধান্ত গ্রহণ এবং কৌশলগত বিশ্লেষণের একটি হাতিয়ার গঠনকারী প্রক্রিয়াগুলির একটি সেট হিসাবে সংজ্ঞায়িত করা হয়। এর লক্ষ্য হল বীমা সংস্থার নির্দিষ্ট ঝুঁকি প্রোফাইলের সঙ্গে সম্পর্কিত সামগ্রিক ঋণ পরিশোধের প্রয়োজনীয়তার মূল্যায়ন, ধারাবাহিকভাবে এবং সম্ভাব্য উপায়ে করা। ঝুঁকি ব্যবস্থাপনা এবং নিজস্ব ঝুঁকি ও সচ্ছলতা মূল্যায়ন একটি অনুরূপ নিয়ন্ত্রণ যা মার্কিন যুক্তরাষ্ট্রে এনএআইসি দ্বারা প্রণীত হয়েছে। অন্যান্য এখতিয়ারগুলি আই. এ. আই. এস দ্বারা প্রণীত বীমা মূল নীতি 16 মেনে চলার জন্য অনুরূপ প্রবিধান প্রণয়ন করছে। সলভেন্সি-2-এর দ্বিতীয় স্তম্ভটি গুণগত প্রয়োজনীয়তা এবং একটি বৈশ্বিক ও উপযুক্ত ঝুঁকি ব্যবস্থাপনা ব্যবস্থার সঙ্গে পরিমাণগত মূলধনের প্রয়োজনীয়তা সম্পূর্ণ করার পরিকল্পনা করেছে। এই সংস্কারটি বীমাকারীদের কাছ থেকে সঠিক ও বিচক্ষণ ব্যবস্থাপনার অনুশীলন নিশ্চিত করার জন্য প্রশাসন, অভ্যন্তরীণ নিয়ন্ত্রণ এবং অভ্যন্তরীণ নিরীক্ষণের ব্যবস্থা প্রদান করে। ঝুঁকি এবং ঋণ পরিশোধের ক্ষেত্রে প্রভাবগুলি উপরের দিকের কৌশলগত সিদ্ধান্তগুলিতে সরবরাহ করা উচিত। ঝুঁকি ও ঋণ পরিশোধের অভ্যন্তরীণ মূল্যায়ন প্রক্রিয়া, যা ও. আর. এস. এ নামে পরিচিত, এই পরিকল্পনার কেন্দ্রবিন্দু। কার্যকরীভাবে, ও. আর. এস. এ হল এন্টারপ্রাইজ রিস্ক ম্যানেজমেন্ট (ই. আর. এম)-এর বৈশ্বিক প্রক্রিয়ার অংশ। এটি পরিচালনা পর্ষদ, সিনিয়র ম্যানেজমেন্ট, অভ্যন্তরীণ নিরীক্ষা, অভ্যন্তরীণ নিয়ন্ত্রণ এবং কোম্পানির সমস্ত কর্মচারীদের জড়িত একটি চক্রাকার এবং পুনরাবৃত্তিমূলক ব্যবস্থার অংশ। এর লক্ষ্য হল ঝুঁকির বিরুদ্ধে কোম্পানির কৌশল মেনে একটি যুক্তিসঙ্গত বীমা প্রদান করা। নিয়ন্ত্রণ ও ঝুঁকি ব্যবস্থাপনার জন্য নিবেদিত একটি অভ্যন্তরীণ ব্যবস্থার কাঠামো নিয়ে বীমাকারীদের নিজেদের প্রশ্ন করতে উৎসাহিত করার জন্য ওআরএসএ-কে নিয়মাবলী দ্বারা স্বেচ্ছায় বিস্তৃতভাবে সংজ্ঞায়িত করা হয়েছে। সব ক্ষেত্রেই তা সংক্ষিপ্ত, হালনাগাদ করা সহজ এবং বস্তুগত ও আনুপাতিকতার নীতিগুলিকে সম্মান করা উচিত। 2003 সাল থেকে, সলভেন্সি II রেগুলেশন ল্যামফালুসি প্রক্রিয়া অনুসরণ করে, যা বড় নীতি থেকে শুরু করে কার্যকরী বাস্তবায়নের জন্য প্রয়োজনীয় প্রয়োগকারী ব্যবস্থা পর্যন্ত 3 স্তরের পদক্ষেপকে আলাদা করে। এনএআইসি থেকে ওআরএসএ নিয়ন্ত্রক আপডেট মার্কিন নিয়ন্ত্রক ব্যবস্থাকে আপডেট করার লক্ষ্যে সলভেন্সি আধুনিকীকরণ উদ্যোগ অনুসরণ করে। সলিভেন্সি দ্বিতীয় স্তর 1 পরিমাপ স্তর 1 পাঠ্য সংস্কারের নিয়ন্ত্রক ভিত্তি। এটি 2009 সালে ইউরোপীয় সংসদ এবং ইউরোপীয় কাউন্সিল দ্বারা একই পাঠ্যের উপর গৃহীত হয়েছিল। নির্দেশিকার 45 নং অনুচ্ছেদে ওআরএসএ-কে সংজ্ঞায়িত করা হয়েছে। সলভেন্সি 2 নির্দেশিকা কাঠামোর 45 অনুচ্ছেদ (উদ্ধৃতাংশ) এর ঝুঁকি-ব্যবস্থাপনা ব্যবস্থার অংশ হিসাবে প্রতিটি বীমা উদ্যোগ এবং পুনর্বীমা উদ্যোগ তার নিজস্ব ঝুঁকি এবং সলভেন্সি মূল্যায়ন পরিচালনা করবে। সেই মূল্যায়নে কমপক্ষে নিম্নলিখিত বিষয়গুলি অন্তর্ভুক্ত থাকবেঃ (ক) নির্দিষ্ট ঝুঁকির রূপরেখা, অনুমোদিত ঝুঁকি সহনশীলতার সীমা এবং উদ্যোগের ব্যবসায়িক কৌশল বিবেচনা করে সামগ্রিক ঋণ পরিশোধের প্রয়োজনীয়তা; (খ) ক্রমাগত ভিত্তিতে, মূলধনের প্রয়োজনীয়তা এবং প্রযুক্তিগত বিধান সম্পর্কিত প্রয়োজনীয়তা মেনে চলা; (গ) সংশ্লিষ্ট উদ্যোগের ঝুঁকি মূল্যায়ন ঋণ পরিশোধের মূলধনের প্রয়োজনীয়তার অন্তর্নিহিত অনুমান থেকে বিচ্যুত হওয়ার তাৎপর্য। স্তর 2 পরিমাপ স্তর 2 পরিমাপগুলি কার্যকরী বাস্তবায়নের প্রয়োজনীয়তার পরিপ্রেক্ষিতে স্তর 1 পাঠ্যে সংজ্ঞায়িত নীতিগুলির পরিপূরক হিসাবে প্রযুক্তিগত বাস্তবায়নের ব্যবস্থা। ই. আই. ও. পি. এ (ইউরোপীয় বীমা ও পেশাগত পেনশন কর্তৃপক্ষ)-এর একটি প্রস্তাবের ভিত্তিতে ইউরোপীয় কমিশন কর্তৃক দ্বিতীয় স্তরের ব্যবস্থা গ্রহণ করা উচিত। সংস্কারের অগ্রগতির জন্য, ই. আই. ও. পি. এ পরামর্শপত্র সহ বাজারের সাথে পরামর্শ করে। ও. আর. এস. এ স্তর 2 পরিমাপের মধ্যে পড়ে না এবং যেমন 2009 সালে, স্তর 2 পরিমাপের উপর বিস্তৃত পরামর্শের সময়, ও. আর. এস. এ-কে একচেটিয়াভাবে নিবেদিত কোনও পরামর্শ পত্র ছিল না। যাইহোক, তাদের একটি উল্লেখযোগ্য সংখ্যা এটি উল্লেখ করে, উদাহরণস্বরূপঃ পরামর্শপত্র নং। 17 মূলধন সংযোজন পরামর্শপত্র নং-এর গণনার উপর। 24 আনুপাতিকতার নীতির উপর পরামর্শ পত্র নং। 33 শাসন ব্যবস্থার উপর পরামর্শপত্র নং। 56 অভ্যন্তরীণ মডেল ইত্যাদির বৈধতা সম্পর্কে সুতরাং, যদি স্তর 2-এর পরিমাপগুলি ও. আর. এস. এ-র প্রয়োজনীয়তাগুলি নির্দিষ্ট না করে, তবে সেগুলি অন্যান্য প্রয়োজনীয়তার সাথে ও. আর. এস. এ-র মিথস্ক্রিয়া আরও ভালভাবে বুঝতে এবং বীমাকারীদের সলভেন্সি II ব্যবস্থার মধ্যে ও. আর. এস. এ-র ভূমিকা স্পষ্ট করতে ব্যবহার করা যেতে পারে। তৃতীয় স্তরের পদক্ষেপগুলি ই. আই. ও. পি. এ দ্বারা সরাসরি গৃহীত হবে। এগুলি সাধারণত অ-বাধ্যতামূলক সুপারিশগুলির সাথে সামঞ্জস্যপূর্ণ। 2011 সালের জানুয়ারিতে ই. আই. ও. পি. এ গঠনের পর থেকে, এর দায়িত্বগুলি 3য় স্তরের বাধ্যতামূলক পদক্ষেপের উৎপাদন পর্যন্ত প্রসারিত করা হয়েছিল। ও. আর. এস. এ 3য় স্তরের পাঠ্যের অধীনে আসে। এই লক্ষ্যে 2011 সালের 7ই নভেম্বর একটি পরামর্শপত্র প্রকাশিত হয়। এই পরামর্শপত্রটি ও. আর. এস. এ-র জন্য নির্দেশাবলীর একটি সেট উপস্থাপন করেঃ সাধারণ বিবেচনাঃ আনুপাতিকতা নীতির গুরুত্ব, প্রশাসনিক, পরিচালন ও তত্ত্বাবধায়ক সংস্থা দ্বারা পরিচালিত মূল ভূমিকা, ও. আর. এস. এ-র জন্য ডকুমেন্টেশন এবং ও. আর. এস. এ-র শাসন তদারকির নীতিগুলি; ও. আর. এস. এ প্রক্রিয়াগুলির জন্য ন্যায্যতা ও যোগাযোগ; ও. আর. এস. এ-র বাস্তবায়ন সম্পর্কিত নির্দিষ্ট বৈশিষ্ট্যগুলিঃ সামগ্রিক সচ্ছলতার প্রয়োজনের মূল্যায়নঃ ধরে রাখা পদ্ধতিকে অবশ্যই ন্যায়সঙ্গত হতে হবে, অবশ্যই পরিমাণগত এবং গুণগত উভয়ই হতে হবে, অবশ্যই পর্যাপ্ত সংখ্যক চাপ পরীক্ষা এবং পরিস্থিতি অন্তর্ভুক্ত করতে হবে এবং একটি সম্ভাব্য মাত্রা অন্তর্ভুক্ত করতে হবে; ও. আর. এস. এ-কে প্রযুক্তিগত বিধানের বৈধতার উপর অ্যাকচুয়ারিয়াল ফাংশন দ্বারা প্রদত্ত তথ্য অন্তর্ভুক্ত করতে হবে; ও. আর. এস. এ-র ফলাফলগুলি সমস্ত কৌশলগত পরিচালন প্রক্রিয়াগুলিতে সংহত করা উচিত। এনএআইসি ওআরএসএ রেগুলেশন 2012 সালের সেপ্টেম্বরে এনএআইসি দ্বারা উচ্চ-স্তরের ঝুঁকি ব্যবস্থাপনা এবং নিজস্ব ঝুঁকি ও সলিভেন্সি অ্যাসেসমেন্ট মডেল আইন (#505) গৃহীত হলেও, 2013 সালের গোড়ার দিকে এনএআইসি ওআরএসএ গাইডেন্স ম্যানুয়াল সংশোধন করা হচ্ছে। রাজ্যের আইন প্রণয়নের প্রক্রিয়া এখনও চলছে, তবে আমরা অনুমান করতে পারি যে 2015 সালে এই আইনটি সম্পূর্ণরূপে কার্যকর হবে। দক্ষিণ আফ্রিকাঃ সলভেন্সি অ্যাসেসমেন্ট অ্যান্ড ম্যানেজমেন্ট (এসএএম) ওআরএসএ রেগুলেশন সলভেন্সি 2-এর মতো, দক্ষিণ আফ্রিকায় নিবন্ধিত বীমাকারী এবং পুনর্বীমাকারীদের নিয়মিত ওআরএসএ সম্পাদনের জন্য 1 এপ্রিল 2017 থেকে প্রয়োজন হবে। দক্ষিণ আফ্রিকায় ও. আর. এস. এ-র প্রয়োজনীয়তা আই. এ. আই. এস-এর মান পূরণ করবে। বীমাকারীদের রেজিস্ট্রারের কাছেও নিয়মিত রিপোর্ট করতে হবে। কার্যকরী বাস্তবায়ন বীমা সংস্থাগুলি তাদের সলভেন্সি II পরিকল্পনা স্থাপনের প্রক্রিয়ায় রয়েছে এবং সাধারণত, স্তম্ভ 1 স্থাপনের অগ্রাধিকার দেওয়া হয়েছে। তাই ও. আর. এস. এ-র পরিকল্পনাগুলি এখনও বাজারে পরিণত হয়নি। যাইহোক, এটি প্রতীয়মান হয় যে ওআরএসএ-র কার্যকরী বাস্তবায়নে চারটি মূল পদক্ষেপ চিহ্নিত করা যেতে পারেঃ ঝুঁকি প্রোফাইলের সংজ্ঞা ঝুঁকি ব্যবস্থাপনার জন্য একটি কৌশলের বাস্তবায়ন কৌশলগত প্রক্রিয়াগুলির বিবর্তন ওআরএসএ রিপোর্টের উৎপাদন মার্কিন যুক্তরাষ্ট্রে, সংস্থাগুলি ওআরএসএ প্রস্তুতির বিভিন্ন পর্যায়ে রয়েছে। ঝুঁকির প্রোফাইলের সংজ্ঞা ঝুঁকির প্রোফাইলের মধ্যে রয়েছে কোম্পানির সমস্ত ঝুঁকি, এই এক্সপোজারের পরিমাণ এবং সেই ঝুঁকিগুলির জন্য সমস্ত সুরক্ষামূলক ব্যবস্থা। ঝুঁকির রূপরেখা স্তম্ভ 1-এর অধীনে নির্ধারিত নিয়ন্ত্রক মূলধনের থেকে আলাদা। এটি প্রতিটি বীমা সংস্থার নির্দিষ্টতা বিবেচনা করে, এটি একটি সম্ভাব্য দৃষ্টিভঙ্গিতে সমস্ত বস্তুগত ঝুঁকিগুলিকে একীভূত করে এবং ও. আর. এস. এ সলিভেন্সি বা ঝুঁকি সমষ্টি পদ্ধতির সংজ্ঞা উন্মুক্ত করে দেয়। বাস্তবে, সমস্ত ঝুঁকির ম্যাপিং বাস্তবায়নের মাধ্যমে ঝুঁকি প্রোফাইলের সংজ্ঞা বাড়ানো হবে, যার মধ্যে রয়েছে সংস্কার সলিভেন্সি II-এর স্তম্ভ 1-এর অংশ হিসাবে চিহ্নিত ঝুঁকি-আন্ডাররাইটিং ঝুঁকি, বাজার ঝুঁকি, কাউন্টারপার্টি ডিফল্ট ঝুঁকি, অপারেশনাল ঝুঁকি, অদম্য সম্পদ ঝুঁকি-তবে প্রতিটি বীমাকারীর জন্য নির্দিষ্ট অন্যান্য ঝুঁকি-তরলতা ঝুঁকি, ব্যবসায়িক ঝুঁকি, কৌশলগত ঝুঁকি, খ্যাতি ঝুঁকি ইত্যাদি। একবার ম্যাপিং হয়ে গেলে, ঝুঁকিগুলি পরিমাপ করার জন্য অবশ্যই একটি মেট্রিক সংজ্ঞায়িত করতে হবে। কোম্পানিটি স্তম্ভ 1-এ যা করা হয় তা ব্যবহার করতে পারে যেমন ঝুঁকির পরিমাপ, একটি সময় দিগন্ত এবং/অথবা ঝুঁকি নিয়ন্ত্রণের জন্য তার কৌশলের জন্য সবচেয়ে উপযুক্ত একটি ভিন্ন নিরাপত্তা স্তর। ঝুঁকি ব্যবস্থাপনার কৌশলের বাস্তবায়ন একবার ঝুঁকি প্রোফাইল প্রতিষ্ঠিত হয়ে গেলে, প্রশাসনিক, ব্যবস্থাপনা এবং তত্ত্বাবধায়ক সংস্থাকে অবশ্যই নিম্নলিখিত উপাদানগুলির মাধ্যমে কোম্পানির ঝুঁকি ব্যবস্থাপনার কৌশল নির্ধারণ করতে হবেঃ ঝুঁকির আকাঙ্ক্ষা ঝুঁকি সহনশীলতা ঝুঁকির আকাঙ্ক্ষা হ 'ল ঝুঁকির সর্বাধিক সমষ্টিগত স্তর যা একটি সংস্থা নিতে চায়। ঝুঁকি সহনশীলতা বিভিন্ন ঝুঁকির কারণগুলির সাথে যুক্ত গ্রহণযোগ্য কর্মক্ষমতার বৈচিত্র্যের সীমার প্রতিনিধিত্ব করে। ঝুঁকি ব্যবস্থাপনার একটি প্রধান ভূমিকা হল প্রশাসনিক, ব্যবস্থাপনা এবং তত্ত্বাবধায়ক সংস্থাকে সমর্থন করা যাতে তিনি এই কৌশল সম্পর্কে মন্তব্য করতে পারেন। ঝুঁকি ব্যবস্থাপনার কাজটি কেবল পরিচালনার জন্য প্রয়োজনীয় তথ্যই প্রেরণ করবে না, বরং ঝুঁকির সংস্কৃতির একটি বরাদ্দকরণ এবং নেতাদের দ্বারা এই উপাদানগুলির একটি সমালোচনামূলক বিশ্লেষণের চাবিকাঠিও দেবে। পরিশেষে, ঝুঁকির সীমা হল ঝুঁকি সহনশীলতার কার্যকরী বাস্তবায়ন। ঝুঁকি ব্যবস্থাপনার কাজটি ব্যবসায়ের সমন্বয় ঘটাবে যাতে সংজ্ঞায়িত করা যায়ঃ কীভাবে এই ঝুঁকির সীমা প্রকাশ করা উচিত; কার্যকরী ঝুঁকির সীমার মধ্যে ক্ষুধা এবং সহনশীলতার অনুবাদের পদ্ধতি। কৌশলগত প্রক্রিয়াগুলির বিবর্তন কোম্পানির দৈনন্দিন ব্যবস্থাপনায় নেওয়া সমস্ত সিদ্ধান্তকে অবশ্যই সংজ্ঞায়িত কৌশলকে সম্মান করতে হবে। ঝুঁকির প্রোফাইলকে ঝুঁকির আকাঙ্ক্ষার সাথে সামঞ্জস্যপূর্ণ স্তরে বজায় রাখার জন্য, নেতাদের চারটি প্রধান কৌশল রয়েছেঃ ঝুঁকি পরিত্যাগ; ঝুঁকি হ্রাস; ঝুঁকি স্থানান্তর; ঝুঁকি গ্রহণ। বাণিজ্য নীতি, পুনর্বীমা এবং সম্পদ দায়বদ্ধতার ব্যবস্থাপনার সংজ্ঞা হিসাবে বীমা সংস্থার প্রধান কৌশলগত প্রক্রিয়াগুলি সিদ্ধান্ত গ্রহণের প্রক্রিয়াতে ঝুঁকি এবং ঋণ পরিশোধের মাত্রা সমন্বিত করার জন্য সংশোধন করা উচিত। উপরন্তু, ও. আর. এস. এ-কে নিজস্ব তহবিলের ক্ষেত্রে নিয়ন্ত্রক প্রয়োজনীয়তার সাথে অব্যাহত সম্মতি সক্ষম করতে হবে। এর জন্য বীমাকারীকে অবশ্যই ঝুঁকির সীমার সাথে অবিচ্ছিন্ন সম্মতি পর্যবেক্ষণ ও নিয়ন্ত্রণ করতে এবং অভ্যন্তরীণ বা বাহ্যিক-প্রধান ঘটনাগুলি সনাক্ত করতে পদ্ধতিগত প্রক্রিয়াগুলির একটি সেট স্থাপন করতে হবে যা ঝুঁকির প্রোফাইলের উপর উল্লেখযোগ্য প্রভাব ফেলে এবং ওআরএসএ-র আপডেটের দিকে পরিচালিত করে। ও. আর. এস. এ প্রতিবেদনটি বেশ কয়েকটি প্রতিবেদনের প্রয়োজনীয়তার বিষয়ঃ ও. আর. এস. এ সংস্কারের স্তম্ভ 3-এ প্রয়োজনীয় নতুন প্রতিবেদনের বর্ণনার সাথে একীভূত করা হয়েছে, যা তত্ত্বাবধায়ক এবং জনসাধারণ উভয়ের জন্যই নির্ধারিত; ও. আর. এস. এ অভ্যন্তরীণ প্রতিবেদনের একটি সেট হওয়া উচিত, বিশেষত কৌশলগত প্রক্রিয়াগুলির সময় যা এটি সরবরাহ করতে হবে; ই. আই. ও. পি. এ দ্বারা খসড়া করা স্তর 3 ব্যবস্থার অংশ হিসাবে, ও. আর. এস. এ একটি নির্দিষ্ট প্রতিবেদন হওয়া উচিত, ও. আর. এস. এ প্রতিবেদন, প্রশাসনিক, পরিচালনা এবং তত্ত্বাবধায়ক সংস্থার জন্য আবদ্ধ। সাধারণত, ও. আর. এস. এ-র উপর একটি প্রতিবেদনের দুটি অংশ থাকবেঃ একটি গুণগত প্রতিবেদনঃ ঝুঁকির রূপরেখা এবং ঝুঁকি ব্যবস্থাপনার প্রক্রিয়াগুলির বিবরণ; একটি পরিমাণগত প্রতিবেদনঃ ও. আর. এস. এ, ফলাফল, সংজ্ঞায়িত কৌশল এবং সিদ্ধান্তের প্রসঙ্গে ব্যবহৃত পরিমাণগত পদ্ধতির বিবরণ। ইউ. এস. ও. আর. এস. এ রিপোর্টে তিনটি বিভাগ থাকবে, যেমন ও. আর. এস. এ গাইডেন্স ম্যানুয়ালে বর্ণিত হয়েছেঃ বীমাকারীর এন্টারপ্রাইজ রিস্ক ম্যানেজমেন্ট ফ্রেমওয়ার্কের বিবরণ বীমাকারী ঝুঁকি এক্সপোজারের মূল্যায়ন গোষ্ঠী ঝুঁকি মূলধন এবং সম্ভাব্য সচ্ছলতা মূল্যায়ন আরও দেখুন সম্পর্কিত নিবন্ধ সচ্ছলতা II নির্দেশিকা ঝুঁকি ব্যবস্থাপনা ফরাসি প্রুডেনশিয়াল সুপারভাইজারি অথরিটি বাসেল II রেফারেন্স বাহ্যিক লিঙ্ক ই. আই. ও. পি. এ সচ্ছলতা II নির্দেশিকা <আই. ডি. 2> ই. সি. ই. ও. পি. এ-র অফিসিয়াল ইউরোপীয় ওয়েবসাইটঃ স্তর 3 পরিমাপঃ-সি. পি <আই. ডি. 1>-সচ্ছলতা II: নিজস্ব ঝুঁকি এবং সচ্ছলতা মূল্যায়ন পরামর্শপত্র সম্পর্কিত নির্দেশিকাগুলির প্রস্তাবের উপর পরামর্শপত্র ও. আর. এস. এ ও. আর. এস. এ-তে ই. আই. ও. পি