Bank examiner
একজন ব্যাঙ্ক পরীক্ষক হলেন একজন আর্থিক পেশাদার, যার কাজ হল ব্যাঙ্ক এবং সঞ্চয় এবং ঋণ সংস্থাগুলি সরকারের চার্টারিং স্তরের দ্বারা এই প্রতিষ্ঠানগুলির উপর আরোপিত ব্যাঙ্ক প্রবিধান অনুসারে আইনত এবং নিরাপদে কাজ করছে কিনা তা নিশ্চিত করা। মার্কিন যুক্তরাষ্ট্রে, তারা মার্কিন সরকারি সংস্থা, ফেডারেল রিজার্ভ সিস্টেম, রাষ্ট্রীয় ব্যাঙ্কিং কর্তৃপক্ষ বা আর্থিক প্রতিষ্ঠানগুলির পক্ষ থেকে অভ্যন্তরীণ নিরীক্ষক হিসাবে তত্ত্বাবধান পরিচালনা করতে পারে। একজন ব্যাঙ্ক পরীক্ষকের প্রধান দায়িত্ব হল ব্যাঙ্কের কাজকর্ম বৈধ এবং আর্থিক স্থিতিশীলতা নিশ্চিত করা। একজন ব্যাঙ্ক পরীক্ষক আর্থিক বিবরণী পর্যালোচনা করবেন, ঋণের সঙ্গে যুক্ত ঝুঁকির মাত্রা মূল্যায়ন করবেন এবং ব্যাঙ্কের ব্যবস্থাপনার মূল্যায়ন করবেন। মার্কিন যুক্তরাষ্ট্রের ইতিহাসের প্রাথমিক পর্যায়গুলি অত্যন্ত শিথিল ব্যাংকিং প্রবিধান দ্বারা চিহ্নিত করা হয়েছিল, যা একাধিক ব্যাংকিং সংকট এবং অর্থনৈতিক মন্দায় অবদান রেখেছিল। এটি সাধারণত ফ্রি ব্যাঙ্কিং যুগ হিসাবে পরিচিত, এমন একটি সময় যখন মার্কিন যুক্তরাষ্ট্রে ব্যাঙ্ক পরীক্ষার পেশার অস্তিত্ব ছিল না। অবশেষে, 1864 সালের জাতীয় ব্যাঙ্কিং আইন দ্বারা ব্যাঙ্ক পরীক্ষকদের ভূমিকা আনুষ্ঠানিক করা হয়, যা আনুষ্ঠানিকভাবে সমস্ত ব্যাঙ্কের তত্ত্বাবধায়ক হিসাবে মুদ্রা নিয়ন্ত্রকের কার্যালয় (ওসিসি) প্রতিষ্ঠা করে, তা রাজ্য সরকার দ্বারা রাষ্ট্রীয় ব্যাঙ্ক হিসাবে বা যুক্তরাষ্ট্রীয় সরকার দ্বারা জাতীয় ব্যাঙ্ক হিসাবে চার্টার্ড হোক। ব্যাঙ্কগুলি ত্রৈমাসিক ভিত্তিতে আর্থিক তথ্য জানাতে শুরু করে এবং প্রতিষ্ঠানগুলি পরিদর্শনের জন্য ব্যাঙ্ক পরীক্ষকদের নিয়োগ করা হয়। এই যুগের প্রাথমিক পরীক্ষকদের তাদের অন-সাইট পরীক্ষা পরিচালনার জন্য রেলপথ, স্টেজকোচ বা ঘোড়ার পিঠে কঠিন ভ্রমণের মুখোমুখি হতে হয়েছিল। ও. সি. সি-র সৃষ্টি ব্যাঙ্কিং ব্যবস্থাকে স্থিতিশীল করতে সাহায্য করলেও, মার্কিন গৃহযুদ্ধ-পরবর্তী অর্থনীতি আর্থিক স্থিতিশীলতার জন্য চ্যালেঞ্জের সম্মুখীন হতে থাকে। 1907 সালের ব্যাঙ্কিং আতঙ্কের পর, 1913 সালের ফেডারেল রিজার্ভ অ্যাক্ট ফেডারেল রিজার্ভ সিস্টেম তৈরির আহ্বান জানায়। কেন্দ্রীয় ব্যাঙ্কের দায়িত্ব ছাড়াও, ফেডারেল রিজার্ভকে ফেডারেল রিজার্ভ সিস্টেমের সদস্য রাষ্ট্র-চার্টার্ড ব্যাঙ্কগুলির তদারকির দায়িত্বও দেওয়া হয়েছিল। অবশেষে, মহামন্দার প্রভাবগুলি 1933 সালের ব্যাঙ্কিং আইন প্রণয়নের দিকে পরিচালিত করে, যা ফেডারেল ডিপোজিট ইন্স্যুরেন্স কর্পোরেশনকে (এফ. ডি. আই. সি) একটি আমানত বীমাকারী এবং রাজ্য-চার্টার্ড ব্যাঙ্কগুলির তত্ত্বাবধায়ক হিসাবে তৈরি করে যা ফেডারেল রিজার্ভ সিস্টেমের সদস্য ছিল না। রাজ্য ব্যাঙ্কিং কর্তৃপক্ষ রাজ্য-চার্টার্ড ব্যাঙ্কগুলির উপর ফেডারেল রিজার্ভ এবং এফ. ডি. আই. সি-র সঙ্গে তদারকির দায়িত্ব ভাগ করে নেয়, যেখানে শুধুমাত্র ও. সি. সি জাতীয় চার্টার্ড ব্যাঙ্কগুলির তদারকি বজায় রাখে। এই সময়কালে ব্যাঙ্ক পরীক্ষকদের পদমর্যাদা উল্লেখযোগ্যভাবে বৃদ্ধি পেয়েছিল, যাকে প্রায়শই নিয়ন্ত্রক যুগ বলা হয়। অবশেষে, মহা মন্দা এবং ডড-ফ্র্যাঙ্ক ওয়াল স্ট্রিট রিফর্ম অ্যান্ড কনজিউমার প্রোটেকশন অ্যাক্টের কারণে 2011 সালে কনজিউমার ফিনান্সিয়াল প্রোটেকশন ব্যুরো (সিএফপিবি) প্রতিষ্ঠিত হয়। অন্যান্য দায়িত্বের মধ্যে, এটি ওসিসি, ফেডারেল রিজার্ভ, এফডিআইসি এবং রাজ্যগুলির সাথে তত্ত্বাবধায়ক কর্তৃত্ব ভাগ করে নেয় যার মোট সম্পদ 10 বিলিয়ন ডলারেরও বেশি। ব্যাঙ্ক পরীক্ষকদের দায়িত্ব ও কার্যাবলী প্রতিষ্ঠানের আর্থিক অবস্থা এবং প্রাসঙ্গিক নিয়মকানুন ও আইন মেনে চলা পর্যবেক্ষণ ও মূল্যায়ন করে। তারা ঝুঁকি ব্যবস্থাপনার গুণমান, ভোক্তা সুরক্ষা এবং আর্থিক অপরাধ বিধিমালা মেনে চলা এবং প্রতিষ্ঠানটিকে নিরাপদ ও সঠিক পদ্ধতিতে পরিচালনার দক্ষতার মূল্যায়ন করে। ব্যাঙ্ক পরীক্ষা প্রক্রিয়ার মধ্যে সুবিধা এবং ব্যাঙ্কের নথি পরিদর্শন করার পাশাপাশি ব্যবস্থাপনার সঙ্গে তথ্য-সন্ধানের সাক্ষাৎকার অন্তর্ভুক্ত থাকতে পারে। ব্যাঙ্ক পরীক্ষকেরা সাধারণত নির্ধারিত বা অনুরোধ অনুযায়ী বিভিন্ন প্রতিষ্ঠান এবং শাখায় ভ্রমণ করে ঘটনাস্থলে কাজ করেন, যদিও কিছু কাজ দূরবর্তী প্রবেশাধিকারের মাধ্যমেও করা যেতে পারে। পরীক্ষার ফ্রিকোয়েন্সি আইন এবং প্রতিষ্ঠানের ঝুঁকির মাত্রা দ্বারা নির্ধারিত হয়। জটিল ব্যাঙ্কগুলিতে চলমান নজরদারি চালানোর জন্য সারা বছর ধরে পরীক্ষকদের দল থাকতে পারে। ব্যাঙ্ক পরীক্ষককে অর্থ ও হিসাবরক্ষণের নীতি (বিশেষত ফরেনসিক অ্যাকাউন্টিং), পাশাপাশি প্রাসঙ্গিক ব্যাঙ্কিং পদ্ধতি এবং প্রটোকল সম্পর্কে জ্ঞান থাকতে হবে বলে আশা করা হচ্ছে। কিছু কিছু ক্ষেত্রে, একজন পরীক্ষক অতীতে ব্যাঙ্ক পরিচালনার পদে কাজ করেছেন। মার্কিন যুক্তরাষ্ট্রে, একটি ফেডারেল ব্যাঙ্ক পরীক্ষায় বাধা দেওয়া একটি অপরাধ। ব্যাঙ্ক পরীক্ষকেরা তাদের নিয়োগকারী সংস্থাকে এবং সাধারণত পরীক্ষিত প্রতিষ্ঠানের পরিচালনা পর্ষদ এবং উচ্চ পরিচালন পর্ষদের কাছে ফলাফলগুলি রিপোর্ট করেন। তারা একটি উদ্দেশ্যমূলক এবং অ-বিচারমূলক পদ্ধতিতে তাদের ফলাফলগুলি প্রমাণ করার জন্য বিশ্লেষণ এবং প্রমাণ সরবরাহ করবে বলে আশা করা হয়; এবং বিশেষ করে কর্তৃপক্ষের উপযুক্ত স্তরে প্রবিধানের কোনও গুরুতর লঙ্ঘন আঁকতে। প্রয়োজন হলে সংশোধনমূলক পদক্ষেপের জন্য সুপারিশ করা যেতে পারে। পরীক্ষকরা, বিশেষত যারা কোনও নিয়ন্ত্রক সংস্থার দ্বারা নিযুক্ত, তারা প্রতিষ্ঠানগুলিকে তত্ত্বাবধায়ক রেটিং দিতে পারে এবং আইন প্রয়োগকারী ব্যবস্থা, নাগরিক অর্থ জরিমানা বা অন্যান্য শাস্তি দিতে পারে। উচ্চাকাঙ্ক্ষী ব্যাঙ্ক পরীক্ষকদের নিয়োগ ও প্রশিক্ষণের জন্য সাধারণত অর্থ, অ্যাকাউন্টিং, অর্থনীতি বা সম্পর্কিত ব্যবসায়িক ক্ষেত্রে স্নাতক ডিগ্রি থাকতে হয়। কিছু ক্ষেত্রে, সংবেদনশীল তথ্য রক্ষা করার ক্ষমতা মূল্যায়নের জন্য প্রার্থীর উপর একটি পটভূমি তদন্ত করা যেতে পারে। নতুন নিয়োগপ্রাপ্ত পরীক্ষকদের অবশ্যই অবিলম্বে নৈতিক নিয়ম মেনে চলতে হবে যা ব্যাঙ্কের স্টক রাখা বা নির্দিষ্ট আর্থিক প্রতিষ্ঠানের কাছ থেকে ঋণ গ্রহণের মতো নির্দিষ্ট কিছু পদক্ষেপকে নিষিদ্ধ করে। যদিও পরীক্ষক প্রশিক্ষণের প্রয়োজনীয়তা নিয়োগকারী সংস্থার উপর নির্ভর করে পরিবর্তিত হয়, মার্কিন যুক্তরাষ্ট্রে ফেডারেল ব্যাঙ্ক পরীক্ষকদের সাধারণত কমিশনপ্রাপ্ত পরীক্ষক হিসাবে প্রত্যয়িত হওয়ার জন্য কঠোর প্রশিক্ষণ কর্মসূচি সম্পূর্ণ করতে উৎসাহিত করা হয়। এই উপাধিটি ইঙ্গিত করে যে ধারকের উচ্চ স্তরের সাধারণ পরীক্ষার দক্ষতা রয়েছে এবং পরীক্ষক-ভারপ্রাপ্ত হিসাবে মূল ভূমিকায় কাজ করার ক্ষমতা রয়েছে। পরীক্ষক কমিশনিং প্রোগ্রামগুলির জন্য কয়েক বছরের কাজের প্রশিক্ষণ, আনুষ্ঠানিক শ্রেণিকক্ষের নির্দেশনা এবং ব্যাঙ্কিং, অ্যাকাউন্টিং এবং প্রবিধানের মতো বিষয়গুলিতে জ্ঞান পরীক্ষার প্রয়োজন হতে পারে। একবার চালু হয়ে গেলে, ব্যাঙ্ক পরীক্ষকদের বড় ব্যাঙ্ক, সম্পদ ব্যবস্থাপনা, তথ্যপ্রযুক্তি নিরাপত্তা, অ্যান্টি-মানি লন্ডারিং, মূলধন বাজার, ভোক্তা সুরক্ষা এবং অন্যান্য ক্ষেত্রে আরও বিশেষত্ব বিকাশের সুযোগ থাকতে পারে। তারা তাদের নিজ নিজ ক্ষেত্রের অফিসে ব্যবস্থাপনার পদেও অগ্রসর হতে পারে। উল্লেখযোগ্য ঘটনা ফার্স্ট ন্যাশনাল ব্যাঙ্ক অফ কিস্টোনের ব্যর্থতা-সেপ্টেম্বর 1,1999 পশ্চিম ভার্জিনিয়ার কিস্টোনের ফার্স্ট ন্যাশনাল ব্যাঙ্ক অফ কিস্টোনে মুদ্রা নিয়ন্ত্রকের কার্যালয়ের ব্যাঙ্ক পরীক্ষকেরা জালিয়াতি এবং ঝুঁকি ব্যবস্থাপনার ঘাটতিগুলি আবিষ্কার করতে শুরু করার সাথে সাথে ব্যাঙ্কের কর্মকর্তারা মৌখিক হুমকি, কথোপকথন টেপ করা, পরীক্ষকদের কাছ থেকে জাল ইমেল এবং আশেপাশে তাদের অনুসরণ করার জন্য নিরাপত্তা রক্ষী নিয়োগ করে তাদের ভয় দেখাতে শুরু করেন। পরীক্ষকরা মার্কিন যুক্তরাষ্ট্রের কাছে অনুরোধ করেছিলেন এবং তা গ্রহণ করেছিলেন। তারা তাদের কাজ চালিয়ে যাওয়ার সময় মার্শাল সার্ভিস সুরক্ষা। মুদ্রা পরীক্ষকদের নিয়ন্ত্রকের কার্যালয় এবং পরে তাদের সাথে যোগ দেওয়া ফেডারেল ডিপোজিট ইন্স্যুরেন্স কর্পোরেশনের পরীক্ষকেরা শেষ পর্যন্ত জালিয়াতির বিষয়টি উন্মোচন করে এবং ব্যাঙ্কটিকে দেউলিয়া ঘোষণা করে। রিসিভার হিসাবে এফ. ডি. আই. সি সহ এটি শেষ পর্যন্ত বন্ধ হয়ে যায়। পরবর্তীকালে, বেশ কয়েকজন ব্যাঙ্ক ডিরেক্টর ব্যাঙ্ক পরীক্ষায় বাধা দেওয়া এবং জালিয়াতির মতো অভিযোগের জন্য ফেডারেল জেলে গিয়েছিলেন। এটি আবিষ্কৃত হয়েছিল যে কিছু ব্যাঙ্ক রেকর্ড একজন পরিচালকের খামারে সমাহিত করা হয়েছিল। আরও দেখুন ফিনান্সিয়াল রেগুলেশন ব্যাঙ্কিং রেগুলেশন ফিনান্সিয়াল ক্রাইসিস ব্যাঙ্ক রান ডড-ফ্র্যাঙ্ক ওয়াল স্ট্রিট রিফর্ম অ্যান্ড কনজিউমার প্রোটেকশন অ্যাক্ট ফেডারেল ফিনান্সিয়াল ইনস্টিটিউশনস এক্সামিনেশন কাউন্সিল ফেডারেল রিজার্ভ সিস্টেম অফিস অফ দ্য কম্পট্রোলার অফ দ্য কারেন্সি ফেডারেল ডিপোজিট ইন্স্যুরেন্স কর্পোরেশন কনজিউমার ফিনান্সিয়াল প্রোটেকশন ব্যুরো ন্যাশনাল ক্রেডিট ইউনিয়ন অ্যাডমিনিস্ট্রেশন কনফারেন্স অফ স্টেট ব্যাঙ্ক সুপারভাইজারস প্রুডেনশিয়াল রেগুলেশন অথরিটি (যুক্তরাজ্য) ফিনান্সিয়াল কন্ডাক্ট অথরিটি রেফারেন্স অ্যাকাউন্ট্যান্সি পেশা অডিটিং ব্যাঙ্কিং ব্যাঙ্কিং পেশা