1099-OID fraud
1099 ও. আই. ডি জালিয়াতি একটি সাধারণ কেলেঙ্কারি যা মিথ্যা কর ফেরত দাবি দাখিল করে মার্কিন অভ্যন্তরীণ রাজস্ব পরিষেবা (আই. আর. এস) থেকে অর্থ অর্জনের জন্য ব্যবহৃত হয়। ফর্ম 1099-ও. আই. ডি-র উদ্দেশ্য হল ঋণ উপকরণ (যেমন বন্ড, নোট বা শংসাপত্র) ধারকের দ্বারা আই. আর. এস-এর কাছে জমা দেওয়া যা উপকরণের প্রকৃত মূল্য এবং ছাড়যুক্ত ক্রয় মূল্যের মধ্যে করযোগ্য পার্থক্য রিপোর্ট করার জন্য ক্রয়ের সময় ছাড় দেওয়া হয়েছিল। 1099-ও. আই. ডি জালিয়াতিতে, ট্যাক্স রিটার্ন দাখিলকারী একটি মিথ্যা হোল্ডিং পরিমাণ দিয়ে ফর্মটি পূরণ করে এবং করের দায় হ্রাস করার প্রয়াসে আই. আর. এস-এর কাছে জমা দেয়। জালিয়াতির প্রবক্তারা অভিযোগ করেছেন যে আটকে রাখা অর্থ একটি গোপন ব্যাঙ্ক অ্যাকাউন্টে রয়েছে, যা উদ্ধার আন্দোলন থেকে উদ্ভূত একটি দাবি। আই. আর. এস প্রাথমিকভাবে জালিয়াতিকে উপেক্ষা করেছিল কারণ তথ্য আটকে রাখার বিষয়টি যাচাই করার সময় ছিল না; তবে এটি তখন থেকে লক্ষ্য করেছে এবং ফৌজদারি মামলা এবং জনসচেতনতা প্রচার উভয় ক্ষেত্রেই সাড়া দিয়েছে। একটি গুরুতর মামলায়, ক্যালিফোর্নিয়ার অরেঞ্জ কাউন্টির রোনাল্ড এল. ব্রেক্কেকে 2012 সালের 17ই মার্চ ওয়াশিংটনের সিয়াটলের ফেডারেল আদালতে ষড়যন্ত্র ও তার জালিয়াতির দায়ে দোষী সাব্যস্ত করা হয়, যেখানে 1,000 জন লোক, যাদের বেশিরভাগই কানাডিয়ান, আই. আর. এস-এর কাছে প্রতারণামূলক মার্কিন যুক্তরাষ্ট্রের কর ফেরতের দাবি দায়ের করে। এই কেলেঙ্কারির মোট পরিমাণ ছিল $763 মিলিয়ন, কিন্তু আই. আর. এস মাত্র $14 মিলিয়ন প্রদান করেছিল। মিঃ ব্রেক্কে তার মক্কেলদের কাছ থেকে 4,00,000 মার্কিন ডলার পেয়েছিলেন। তথ্যসূত্র কর জালিয়াতি মার্কিন যুক্তরাষ্ট্রে ব্যক্তিগত কর মার্কিন যুক্তরাষ্ট্রের আত্মবিশ্বাসের কৌশলগুলিতে জালিয়াতি