New York investigations of The Trump Organization
ট্রাম্প অর্গানাইজেশন আর্থিক জালিয়াতি করেছে কিনা তা নির্ধারণের জন্য 2020 সালের মধ্যে নিউইয়র্ক রাজ্য এবং শহরের কর্মকর্তাদের দ্বারা দুটি সম্পর্কিত তদন্ত শুরু করা হয়েছিল। এর মধ্যে একটি ম্যানহাটন জেলা অ্যাটর্নি (ডিএ) দ্বারা পরিচালিত একটি ফৌজদারি মামলা এবং অন্যটি নিউইয়র্ক স্টেট অ্যাটর্নি জেনারেল (এজি) দ্বারা পরিচালিত একটি দেওয়ানি মামলা। ডিএ-র মামলার ফলে সংস্থার দুটি সহায়ক সংস্থাকে কর জালিয়াতি এবং ডোনাল্ড ট্রাম্পকে অভিযুক্ত করা সহ 17টি অভিযোগে দোষী সাব্যস্ত করা হয়েছে, অন্যদিকে এজি সংস্থার দ্বারা ভবিষ্যতের জালিয়াতি রোধ করতে একটি স্বাধীন মনিটর চাপিয়ে দিতে সফল হয়েছে। 2021 সালের মাঝামাঝি সময়ে, নিউইয়র্ক এজি লেটিটিয়া জেমস ডিএ-এর ফৌজদারি তদন্তে যোগ দিয়েছিলেন, পরেরটি একটি গ্র্যান্ড জুরি আহ্বান করেছিল। প্রসিকিউটররা সংস্থার বিরুদ্ধে 10টি অভিযোগ দায়ের করেন, অভিযোগ করেন যে এটি সরকারকে প্রতারিত করার জন্য একটি "পরিকল্পনা" পরিচালনা করেছে এবং দীর্ঘদিনের প্রধান আর্থিক কর্মকর্তা অ্যালেন ওয়েসেলবার্গের বিরুদ্ধে 15টি অপরাধমূলক অভিযোগ দায়ের করেছে-যিনি তার সাক্ষ্যে 500 বারেরও বেশি আত্ম-দোষারোপের বিরুদ্ধে তার পঞ্চম সংশোধনীর অধিকার আহ্বান করেছিলেন। 2022 সালের আগস্টে, ওয়েইসেলবার্গ দোষী সাব্যস্ত হন এবং কম সাজার বিনিময়ে সংস্থার বিরুদ্ধে সাক্ষ্য দিতে রাজি হন। ডিসেম্বরে সংগঠনটি তার বিরুদ্ধে আনা 17টি ফৌজদারি অভিযোগের সবকটিতেই দোষী সাব্যস্ত হয়। ওয়েইসেলবার্গ এবং অন্যান্যদের সাক্ষ্য সহ প্রমাণগুলি ইঙ্গিত দেয় যে তিনি এবং অন্যান্য নির্বাহীরা-পাশাপাশি দুটি সহায়ক সংস্থা-প্রতারণামূলক প্রকল্পে অংশ নিয়েছিলেন, যার মধ্যে কিছু কর্মচারী বোনাসকে চুক্তির কাজের বেতন হিসাবে রেকর্ড করা ছিল। মার্কিন রাষ্ট্রপতি হিসাবে ট্রাম্প নির্বাচিত হওয়ার সময় বেশ কয়েকটি অবৈধ অনুশীলন বন্ধ হয়ে যায়। 2020 সালে, এরিক ট্রাম্প এজি-র পক্ষে তাঁর সাক্ষ্যে 500 বারের বেশি পঞ্চমকে অনুরোধ করেছিলেন। 2021 সালের নভেম্বরে, দ্য ওয়াশিংটন পোস্ট জানিয়েছে যে 2011 থেকে 2015 সালের মধ্যে সংস্থাটি কর কর্মকর্তাদের চেয়ে সম্ভাব্য ঋণদাতাদের কাছে অনেক বেশি মূল্যের সম্পত্তি উপস্থাপন করেছে। ডোনাল্ড ট্রাম্প তার 2022 সালের আগস্টের জবানবন্দিতে 400 বারেরও বেশি পঞ্চম আবেদন করেছিলেন বলে জানা গেছে। সেপ্টেম্বরে, জেমস ট্রাম্প, তার তিন বড় সন্তান এবং সংস্থার বিরুদ্ধে জালিয়াতির অভিযোগে একটি দেওয়ানি মামলা দায়ের করেন। উপরন্তু, তিনি মামলাটি ফেডারেল ফৌজদারি প্রসিকিউটর এবং অভ্যন্তরীণ রাজস্ব পরিষেবার কাছে পাঠিয়েছিলেন। নভেম্বরে, নিউইয়র্কের বিচারক মামলাটির তদারকি করার জন্য অবসরপ্রাপ্ত বিচারক বারবারা এস জোন্সকে সংস্থাটি পর্যবেক্ষণের জন্য নিযুক্ত করেছিলেন এবং 2023 সালের শেষের দিকে একটি বিচার নির্ধারিত হয়েছিল। পটভূমি ট্রাম্প অর্গানাইজেশনের মালিকানাধীন আর্থিক বিবরণীগুলি ব্যক্তিগত এবং সংস্থার প্রকৃত মূল্য সম্পর্কে বিস্তৃত অনুমান রয়েছে। ডোনাল্ড ট্রাম্পকে বেশ কয়েক দশক ধরে গণমাধ্যমের আগ্রাসী তদবিরের মাধ্যমে ট্রাম্প অর্গানাইজেশনের সম্পত্তির মূল্যায়ন ইচ্ছাকৃতভাবে বাড়িয়ে দেওয়ার জন্য অভিযুক্ত করা হয়েছে, বিশেষত বার্ষিক ফোর্বস 400 তালিকার লেখকরা, জনসাধারণের মধ্যে তার অনুভূত নিট সম্পদকে শক্তিশালী করার জন্য। তিনি তার মূল্যায়নের দাবি নিশ্চিত করার জন্য জনসাধারণের কাছে সামান্য নির্দিষ্ট আর্থিক নথি প্রকাশ করেছেন। ট্রাম্প অর্গানাইজেশনের রিয়েল এস্টেট হোল্ডিংসের জন্য স্বাধীনভাবে নিট মূল্য নির্ধারণ করা কঠিন কারণ প্রতিটি পৃথক সম্পত্তি ঋণের দ্বারা আবদ্ধ হতে পারে। 2015 সালের অক্টোবরে, ফোর্বস একটি নিবন্ধ প্রকাশ করে যা ট্রাম্প এবং সংস্থার প্রকৃত সম্পদ অনুমান করার জন্য তার কয়েক দশকের দীর্ঘ সংগ্রামের বিবরণ দেয়। 2018 সালে, ফোর্বস তালিকায় কাজ করা একজন প্রাক্তন ফোর্বস সাংবাদিক দ্য ওয়াশিংটন পোস্টের একটি প্রতিবেদনে দাবি করেছিলেন যে ট্রাম্প বারবার তালিকায় স্থান পাওয়ার জন্য ফোর্বসকে তার সম্পদ সম্পর্কে মিথ্যা বলেছিলেন এবং পরামর্শ দিয়েছিলেন যে ট্রামের মোট সম্পদের আগের নিম্ন-প্রান্তের অনুমানগুলি এখনও তার প্রকৃত সম্পদের চেয়ে অনেক বেশি ছিল। 1984 সালে একটি প্রস্তাবিত পরামর্শমূলক ব্যবসার জন্য দাখিল করা একটি শিডিউল সি ফর্মে ট্রাম্প কোনও আয়ের কথা উল্লেখ করেননি, তবে অজানা ব্যয়ে 6,00,000 মার্কিন ডলারের বেশি দিয়েছেন। নিউইয়র্ক রাজ্য এবং সিটি অডিটররা অব্যক্ত ব্যয় প্রত্যাখ্যান করার পরে, ট্রাম্প একটি কর বিচারের অনুরোধ করেছিলেন। 1992 সালের পৃথক বিচারে, রাজ্য ও শহরের বিচারপতিরা ট্রাম্প-এর বিরুদ্ধে রায় দেন। শহরের মামলায় ট্রাম্প-এর একমাত্র সাক্ষী ছিলেন আইনজীবী এবং হিসাবরক্ষক যিনি 20 বছরেরও বেশি সময় ধরে তাঁর রিটার্ন প্রস্তুত করেছিলেন, যিনি সাক্ষ্য দিয়েছিলেন যে যদিও এতে তাঁর স্বাক্ষর ছিল, তিনি 1984 সালের রিটার্ন প্রস্তুত করেননি, তবে তাঁকে একটি ফটোকপি উপস্থাপন করা হয়েছিল (মূল অনুলিপিটি অনুপলব্ধ ছিল); ট্রাম্প জোর দিয়ে বলেছিলেন যে তাঁর উপর দ্বৈত কর আরোপ করা হয়েছিল, যার জবাবে বিচারক লিখেছিলেন যে "ইস্যুতে সমস্যাটি [পরিবর্তে একটি] কোনও কর নয়"। 2016 সালের জুন মাসে (ট্রাম্প-এর রাষ্ট্রপতি প্রচারাভিযানের সময়) অনুসন্ধানী সাংবাদিক ডেভিড কে জনস্টন যুক্তি দিয়েছিলেন যে কার্যধারাটি ইচ্ছাকৃত কর জালিয়াতির প্রমাণ প্রদর্শন করেছে এবং ট্রাম্পকে তার কর রিটার্ন প্রকাশ করা উচিত যাতে তিনি এই ধরনের আচরণের পুনরাবৃত্তি করেছেন কিনা তা প্রকাশ করতে পারেন। ট্রাম্প নেশন-এর লেখক টিমোথি এল. ও 'ব্রায়ানের বিরুদ্ধে একটি মানহানির মামলায়, ডোনাল্ড ট্রাম্প 2007 সালে সাক্ষ্য দিয়েছিলেন যে "আমি মনে করি প্রত্যেকে" তাদের সম্পত্তির মূল্যকে অতিরঞ্জিত করে এবং তিনি তা "যুক্তিসঙ্গতভাবে" করেননি। তিনি বলেছিলেন যে তিনি প্রধান আর্থিক কর্মকর্তা (সিএফও) অ্যালেন ওয়েসেলবার্গের কাছে তার মতামত দেবেন, যিনি "প্রধানত" চূড়ান্ত মূল্য নির্ধারণ করেছিলেন, যা ট্রাম্প "রক্ষণশীল" বলে অভিহিত করেছিলেন। একটি মামলা সম্পর্কে যেখানে একটি সম্পত্তি 2005 সালে 8 কোটি ডলার থেকে বেড়ে 2006 সালে 15 কোটি ডলার হয়েছে, ট্রাম্প বলেছিলেন, "আমার মতে সম্পত্তির মূল্য খুব কম ছিল, এবং এটি খুব হয়ে যায়-এটি কেবল বেড়েছে।" তিনি তাঁর মতামত ছাড়া এর অন্য কোনও কারণ দিতে পারেননি। 2011 এবং 2015 সালের মধ্যে, ট্রাম্প অর্গানাইজেশন কর কর্মকর্তাদের চেয়ে সম্ভাব্য ঋণদাতাদের কাছে কয়েক মিলিয়ন ডলার-এক ক্ষেত্রে 500 মিলিয়ন ডলারের বেশি-মূল্যের বেশ কয়েকটি সম্পত্তি উপস্থাপন করেছে; এটি 2021 সালের নভেম্বরে ওয়াশিংটন পোস্ট দ্বারা রিপোর্ট করা হয়েছিল। 2017 সালের জানুয়ারিতে, মার্কিন রাষ্ট্রপতি হিসাবে ট্রাম্প-এর অভিষেকের আগে, তাঁর অ্যাটর্নি শেরি ডিলন ঘোষণা করেছিলেন যে সংস্থার ব্যবসা ট্রাম্প-এর পুত্র ডোনাল্ড জুনিয়র এবং এরিক ট্রাম্প, পাশাপাশি ওয়েসেলবার্গ দ্বারা নিয়ন্ত্রিত একটি ট্রাস্টে স্থানান্তরিত হবে। 2018 সালের অক্টোবরে, দ্য নিউইয়র্ক টাইমস তার বাবা-মা ফ্রেড এবং মেরি অ্যান ম্যাকলাউড ট্রাম্প থেকে ডোনাল্ড ট্রাম্প-এর উত্তরাধিকার সম্পর্কে একটি দীর্ঘ প্রকাশ প্রকাশ করে। এতে ট্রাম্প পরিবারের আর্থিক নথির বিস্তারিত বিশ্লেষণ রয়েছে। নিবন্ধটি ট্রাম্প এবং তার ভাইবোনদের দ্বারা পরিচালিত একটি কথিত কর জালিয়াতির পরিকল্পনার বর্ণনা দেয় যা তাদের পিতামাতার রিয়েল এস্টেট হোল্ডিংয়ের যৌথ উত্তরাধিকারের সাথে সম্পর্কিত, কার্যকরভাবে উপহার এবং এস্টেট করের 500 মিলিয়ন ডলারের বেশি ফাঁকি দেয়। অভিযুক্ত প্রকল্পগুলির মধ্যে রয়েছে কোম্পানিগুলির অর্থ সারা জীবন শিশুদের কাছে হস্তান্তর করা এবং হস্তান্তরিত সম্পত্তির মূল্য হ্রাস করা। নিউইয়র্ক স্টেট ডিপার্টমেন্ট অফ ট্যাক্সেশন অ্যান্ড ফিনান্স প্রকাশ করার দিন ঘোষণা করেছিল যে তারা অভিযোগগুলি পর্যালোচনা করবে। 2021 সালের মাঝামাঝি সময়ে, মেরি এল ট্রাম্প (এক্সপোজের একটি প্রাথমিক উৎস) বিশদভাবে ব্যাখ্যা করেছিলেন যে সংস্থাটি কীভাবে একটি শেল কর্পোরেশনকে অর্থ পাচারের জন্য ব্যবহার করেছিল, ফ্রেড ট্রাম্প-এর মৃত্যুর সময় তার "মূল ব্যবসার" মূল্য কমিয়ে 3 কোটি ডলার করে দিয়েছিল। 2018 সালের আগস্টে, ম্যানহাটন জেলা অ্যাটর্নি (ডিএ) সাইরাস ভ্যান্স জুনিয়র স্টর্মি ড্যানিয়েলসকে নীরব অর্থ প্রদানের জন্য তৎকালীন ট্রাম্প ব্যক্তিগত অ্যাটর্নি মাইকেল কোহেনের প্রতিদানের জন্য সংস্থা এবং এর দুই সিনিয়র এক্সিকিউটিভের ফৌজদারি তদন্তের কথা বিবেচনা করছিলেন; সংস্থাটি প্রতিদানকে আইনি ব্যয় হিসাবে রেকর্ড করেছে যদিও কোহেন এই বিষয়ে কোনও আইনি কাজ করেননি। 2019 সালের আগস্টে, ভান্স সংস্থার হিসাবরক্ষক, মাজারদের, ট্রাম্প-এর ট্যাক্স রিটার্নের জন্য তলব করেছিলেন। 2020 সালের জুলাই মাসে, মার্কিন সুপ্রিম কোর্ট রায় দেয় যে ট্রামের করের রেকর্ডগুলি প্রসিকিউটরদের কাছে প্রকাশ করা যেতে পারে, লক্ষ লক্ষ পৃষ্ঠার নথি তৈরি করে, যার মধ্যে জানুয়ারী 2011 থেকে আগস্ট 2019 পর্যন্ত ট্রামের রিটার্ন রয়েছে। 2022 সালের নভেম্বরে, ডি. এ-র কার্যালয় (তখন অ্যালভিন ব্র্যাগের অধীনে) আবার নীরব-অর্থের বিষয়টি খতিয়ে দেখছিল, যার ফলে ট্রাম্পকে অভিযুক্ত করা হয়েছিল। সুপ্রিম কোর্টের একটি রায়ের পরে, মার্কিন ট্রেজারি বিভাগ 2015 থেকে 2020 সাল পর্যন্ত হাউস ওয়েজ অ্যান্ড মিনস কমিটিতে ট্রাম্প-এর রিটার্ন প্রকাশ করে এবং কমিটির ভোটের পরে, রিটার্নগুলি বছরের শেষের আগে জনসাধারণের জন্য প্রকাশ করা হয়। 2019 সালের ফেব্রুয়ারিতে, মার্কিন হাউস প্রতিনিধি আলেকজান্দ্রিয়া ওকাসিও-কর্টেজ জিজ্ঞাসা করেছিলেন যে ট্রাম্প কখনও কোনও বীমা সংস্থার কাছে স্ফীত সম্পদ উপস্থাপন করেছেন কিনা, কোহেন কংগ্রেসের কাছে সাক্ষ্য দিয়েছিলেন যে ট্রাম্প "তার উদ্দেশ্য পূরণ করার সময় [সংস্থার] মোট সম্পদ স্ফীত করেছিলেন, যেমন ফোর্বসের ধনী ব্যক্তিদের মধ্যে তালিকাভুক্ত হওয়ার চেষ্টা করা, এবং তার রিয়েল এস্টেট কর হ্রাস করার জন্য তার সম্পদ হ্রাস করেছিলেন।" কোহেনের সাক্ষ্যের পরে, মার্চ মাসে, নিউইয়র্ক স্টেট ডিপার্টমেন্ট অফ ফিনান্সিয়াল সার্ভিসেস সংস্থার দীর্ঘদিনের বীমা দালাল অয়নকে একটি সমন জারি করে। একই মাসে, নিউইয়র্ক অ্যাটর্নি জেনারেল (এজি) লেটিটিয়া জেমসের কার্যালয় সংস্থাটি তদন্ত শুরু করে, বলে যে তিনি তার 2018 সালের প্রচারের সময় এটি করতে চেয়েছিলেন। 2019 সালের সেপ্টেম্বরের মধ্যে, সংস্থাটি নিউইয়র্কের দক্ষিণ জেলা দ্বারা স্ফীত বীমা দাবির অভিযোগের বিষয়ে ফেডারেল তদন্তের অধীনে ছিল। ডিসেম্বরের মধ্যে, জেমসের কার্যালয় সংস্থাটিকে কিছু রেকর্ডের জন্য তলব করেছিল যা পরবর্তীকালে কমপক্ষে 21 মাসের জন্য সরবরাহ করতে ব্যর্থ হয়েছিল। ফৌজদারি মামলা ম্যানহাটন ডি. এ 2020 সালের আগস্টের একটি ফেডারেল আদালতে পরামর্শ দিয়েছিল যে সংস্থাটি ব্যাংক এবং বীমা জালিয়াতির জন্য তদন্তাধীন ছিল। সেই নভেম্বরে, দ্য নিউইয়র্ক টাইমস রিপোর্ট করেছিল যে উভয় তদন্তকারী সম্প্রতি পরামর্শ ফি-তে লক্ষ লক্ষ ডলারের উপর কর ছাড়ের বিষয়ে সংস্থাটিকে সমন জারি করেছে, যার মধ্যে কিছু স্পষ্টতই ইভাঙ্কা ট্রাম্পকে দেওয়া হয়েছিল। 2020 সালের ডিসেম্বরের মধ্যে, ম্যানহাটন ডিএ অয়ন এবং ডয়চে ব্যাঙ্কের কর্মচারীদের সাক্ষাৎকার নেয় এবং সংস্থাটি আর্থিক লাভের জন্য সম্পদের মূল্য পরিবর্তন করেছে কিনা তা নির্ধারণের জন্য ফরেনসিক বিশ্লেষণ প্রদানের জন্য এফটিআই কনসাল্টিংকে নিয়োগ করে। প্রথম গ্র্যান্ড জুরির ফলে দীর্ঘদিনের সিএফও অ্যালেন ওয়েসেলবার্গের বিরুদ্ধে অভিযোগ আনা হয়, যিনি পরবর্তীকালে সংস্থার বিরুদ্ধে সাক্ষ্য দিয়েছিলেন, যা দুটি সহায়ক সংস্থাকে দোষী সাব্যস্ত করতে ব্যবহৃত হয়েছিল। 2023 সালের 13ই জানুয়ারি কোম্পানিগুলিকে সাজা দেওয়ার পর ব্র্যাগ বলেন যে সংস্থার বিস্তৃত তদন্ত অব্যাহত থাকবে। প্রথম গ্র্যান্ড জুরি 18ই মে, 2021-এ, নিউ ইয়র্ক এজি-র কার্যালয় ঘোষণা করে যে তারা ম্যানহাটন ডি. এ-এর অফিসে যোগ দিচ্ছে "অপরাধমূলক ক্ষমতার" তদন্তে। ম্যানহাটন ডি. এ ট্রাম্প, তাঁর সংস্থা এবং/অথবা নির্বাহীদের অভিযুক্ত করার বিষয়টি বিবেচনা করার জন্য একটি বিশেষ গ্র্যান্ড জুরি আহ্বান করেছে। জেফরি ম্যাককনি, একজন সিনিয়র ভাইস প্রেসিডেন্ট এবং নিয়ন্ত্রক, যিনি কোম্পানিতে প্রায় 35 বছর ধরে কাজ করেছেন, সমন পাঠানোর পরে গ্র্যান্ড জুরির সামনে সাক্ষ্য দেন। 1 জুলাই, নিউইয়র্কের প্রসিকিউটররা সংস্থাটির বিরুদ্ধে 'সরকারকে' প্রতারণা, ষড়যন্ত্র এবং ব্যবসায়িক রেকর্ড জাল করার জন্য একটি '15 বছরের' পরিকল্পনার অভিযোগ আনেন। প্রসিকিউটররা সংস্থা এবং এর ট্রাম্প পে-রোল কর্পোরেশন সত্তার বিরুদ্ধে 10টি অভিযোগ এবং ওয়েইসেলবার্গের বিরুদ্ধে 15টি অপরাধের অভিযোগ দায়ের করেছেন। প্রসিকিউটররা অভিযোগ করেছেন যে ওয়েইসেলবার্গ বিনামূল্যে ভাড়া এবং ইউটিলিটি, নিজের এবং তার স্ত্রীর জন্য গাড়ির ইজারা এবং নাতি-নাতনিদের জন্য স্কুল টিউশন (যে চেকগুলির জন্য ট্রাম্প স্বাক্ষর করেছিলেন) আকারে প্রায় 17.6 লক্ষ মার্কিন ডলার অঘোষিত পরোক্ষ ক্ষতিপূরণ পেয়েছিলেন। তারা আরও অভিযোগ করে যে সংস্থাটি অভ্যন্তরীণ স্প্রেডশিটে প্রান্তিক সুবিধাগুলির উপর নজর রেখেছিল এবং সেগুলিকে করযোগ্য আয় হিসাবে রিপোর্ট করেনি। সংস্থা এবং ওয়েইসেলবার্গ উভয়ই দোষী না হওয়ার আবেদন করেছিলেন। 8ই জুলাই সংস্থাটি ওয়েইসেলবার্গকে স্কটল্যান্ডের ট্রাম্প ইন্টারন্যাশনাল গল্ফ লিঙ্ক পরিচালনাকারী সংস্থার পরিচালক পদ থেকে সরিয়ে দেয় এবং 9ই জুলাই তাকে ফ্লোরিডায় নিবন্ধিত 40টি সহায়ক সংস্থার পরিচালক পদ থেকে সরিয়ে দেয়। তাঁর জবানবন্দিতে, ওয়েইসেলবার্গ 500 বারেরও বেশি আত্ম-দোষারোপের বিরুদ্ধে তাঁর পঞ্চম সংশোধনীর অধিকার আহ্বান করেছিলেন। অক্টোবরে, ম্যানহাটনের বিচারক হুয়ান মার্চেনের চারটি গ্র্যান্ড জুরি সমন এবং তিনটি আদালতের আদেশ মেনে চলতে সংস্থার ব্যর্থতার বিষয়ে একটি বিচার অনুষ্ঠিত হয়; এই ভিত্তিতে, ডিসেম্বরে, মার্চেনের কোম্পানিটিকে আদালত অবমাননার দায়ে অভিযুক্ত করে এবং ট্রাম্প কর্পোরেশন এবং ট্রাম্প পে-রোল কর্পোরেশনকে $4,000 জরিমানা দেওয়ার নির্দেশ দেয়। বিচারকে প্রভাবিত করা এড়াতে রায়টি 2022 সালের ডিসেম্বর পর্যন্ত স্থগিত ছিল। পরে 2021 সালের অক্টোবরে ট্রাম্প গ্যালিসিয়া বনাম ট্রাম্প মামলায় সাক্ষ্য দেন যে তিনি ব্যক্তিগতভাবে ক্যালামারি সিনিয়রের ক্ষতিপূরণের তদারকি করেছেন। দ্বিতীয় গ্র্যান্ড জুরি একটি দ্বিতীয় গ্র্যান্ড জুরি 4 নভেম্বর, 2021-এ প্রমাণ শুনতে শুরু করে। 22শে নভেম্বরের মধ্যে, প্রসিকিউটররা সংস্থার বেশ কয়েকটি সম্পত্তি পরীক্ষা-নিরীক্ষা করছিলেন, যার জন্য 2011 থেকে 2015 সালের মধ্যে সম্ভাব্য ঋণদাতাদের কাছে কর কর্মকর্তাদের কাছে রিপোর্ট করা মূল্যের তুলনায় অনেক বেশি মূল্য উপস্থাপন করা হয়েছিল। সবচেয়ে চরম ক্ষেত্রে, 2012 সালে, 40 ওয়াল স্ট্রিট বিল্ডিংয়ের মূল্য প্রথমটির কাছে 52.7 কোটি ডলার বলে উল্লেখ করা হয়েছিল, কিন্তু পরেরটির কাছে মাত্র 16.7 কোটি ডলার। ডিসেম্বরের মাঝামাঝি সময়ে, প্রসিকিউটররা তদন্ত করছিলেন যে সংস্থাটি তার বাইরের হিসাবরক্ষক, মাজারস ইউএসএ-কে চেরি-বাছাই করা তথ্য সরবরাহ করেছে কিনা যার সাহায্যে সম্ভাব্য ঋণদাতাদের কাছে উপস্থাপন করার জন্য অনুকূল আর্থিক বিবৃতি প্রস্তুত করা যায়। মাজার সংস্থাটির জন্য তার আর্থিক বিবরণী সহ অস্বীকৃতি প্রদান করে, যা ইঙ্গিত করে যে ফার্মটি তাদের সম্পর্কে কোনও আশ্বাস দেয়নি, এবং উল্লেখ করে যে "ডোনাল্ড জে ট্রাম্প সাধারণত মার্কিন যুক্তরাষ্ট্রে গৃহীত অ্যাকাউন্টিং নীতি অনুসারে আর্থিক বিবরণীর প্রস্তুতি এবং ন্যায্য উপস্থাপনার জন্য দায়বদ্ধ।" 2022 সালের 9ই ফেব্রুয়ারি, মাজার সংস্থাটিকে জানিয়েছিল যে তারা 2010 সালের মাঝামাঝি থেকে 2020 সালের মাঝামাঝি পর্যন্ত সংস্থার জন্য প্রস্তুত করা আর্থিক বিবরণীকে আর সমর্থন করবে না। 22শে ফেব্রুয়ারী, 2022-এ, ব্র্যাগ তার দুই প্রধান প্রসিকিউটর, মার্ক এফ. পোমেরান্টজ এবং ক্যারি আর. ডানকে বলেছিলেন যে, তার অপরাধমূলক অভিপ্রায় ছিল তা প্রমাণ করার অসুবিধার ভিত্তিতে তিনি ট্রাম্পকে অভিযুক্ত করতে প্রস্তুত নন। পরের দিন দুই প্রসিকিউটর পদত্যাগ করেন, পোমেরান্টজ তার পদত্যাগপত্রে লিখেছিলেন যে "অসংখ্য অপরাধমূলক লঙ্ঘনের" বিষয়ে "যুক্তিসঙ্গত সন্দেহের বাইরে মিঃ ট্রাম্পকে দোষী সাব্যস্ত করার জন্য যথেষ্ট প্রমাণ রয়েছে" এবং ভ্যান্স তার ডেপুটিদের অভিযোগ চাইতে নির্দেশ দিয়েছিলেন। (এক বছর পর, তদন্ত নিয়ে তাঁর কাজ সম্পর্কে পোমেরান্টজ একটি বই প্রকাশ করেন।) নিউইয়র্ক টাইমস জানিয়েছে যে জুরির কাছে উপস্থাপিত প্রমাণের এক মাসব্যাপী বিরতির পাশাপাশি ট্রাম্পকে ষড়যন্ত্রের জন্য অভিযুক্ত করা এবং আর্থিক রেকর্ড জাল করার (জালিয়াতির অভিযোগের পরিবর্তে) আলোচনার পরে পদত্যাগগুলি করা হয়েছে। 24শে ফেব্রুয়ারি ব্র্যাগ তার তদন্ত প্রধানকে প্রধান প্রসিকিউটরের ভূমিকায় নিয়োগ করেন। 7ই এপ্রিল ব্র্যাগ জোর দিয়েছিলেন যে তদন্ত এখনও চলছে, নতুন প্রমাণ পর্যালোচনা করা হচ্ছে। 26শে এপ্রিল, গ্যালিসিয়া বনাম ট্রাম্প সম্পর্কিত একটি আদালতের ফাইলিং প্রকাশ করে যে ট্রাম্প ক্যালামারি সিনিয়রের ক্ষতিপূরণের তদারকি করার কথা স্বীকার করেছেন। এপ্রিলের শেষের দিকে জুরির মেয়াদ শেষ হওয়ার কিছু আগে পর্যন্ত সাক্ষীদের সাক্ষাৎকার নেওয়া হচ্ছিল। 2022 সালের 12ই আগস্ট, মারচান কোম্পানির বিরুদ্ধে একটি অভিযোগ খারিজ করতে রাজি হন কারণ সীমাবদ্ধতার আইনটি বাতিল হয়ে গেছে। 18ই আগস্ট, ওয়েইসেলবার্গ 15টি অপরাধের জন্য দোষী সাব্যস্ত হন এবং একটি পিটি চুক্তিতে সংস্থার বিরুদ্ধে সাক্ষ্য দিতে রাজি হন যেখানে তিনি পাঁচ মাসের কারাদণ্ডের পরে পাঁচ বছরের প্রবেশন ভোগ করতে চলেছেন এবং প্রায় 2 মিলিয়ন ডলার ফেরত কর, সুদ এবং জরিমানা দিতে হবে। ব্র্যাগ যুক্তি দিয়েছিলেন যে আবেদনটি "সরাসরি ট্রাম্প অর্গানাইজেশনকে বিস্তৃত অপরাধমূলক ক্রিয়াকলাপে জড়িত করে", যখন সংস্থাটি একটি পিটি চুক্তি প্রত্যাখ্যান করেছিল, কথিত কারণ ডিএ চেয়েছিল যে এটি অপরাধের জন্য দোষী সাব্যস্ত হোক, যখন ট্রাম্প আইনজীবীরা একটি অপকর্মের জন্য একটি আবেদনের পরামর্শ দিয়েছিলেন। সংস্থাটি জোর দিয়ে বলেছিল যে কর্পোরেট সংস্থাগুলি "কোনও ভুল করেনি" বলে দোষী নয় বলে স্বীকার করবে। জুরি নির্বাচন অক্টোবর 24-28 থেকে অনুষ্ঠিত হয় এবং উদ্বোধনী বিবৃতি 31 অক্টোবর থেকে শুরু হয়। সেই দিন, প্রসিকিউটররা জোর দিয়েছিলেন যে মার্কিন রাষ্ট্রপতি হিসাবে ট্রাম্প নির্বাচিত হওয়ার পরে ওয়েসেলবার্গ লেজার থেকে অর্থ প্রদান মুছে ফেলার নির্দেশ দিয়েছিলেন। সংস্থার আইনজীবীরা দাবি করেছেন যে ওয়েইসেলবার্গ সংস্থাটি বা ট্রাম্পকে না জানিয়ে সংস্থাটি থেকে লাভবান হয়েছেন। জেফ্রি ম্যাককনি সাক্ষ্য দিয়েছিলেন যে তিনি মোট বেতন থেকে ফ্রিঞ্জ-বেনিফিট আইটেমগুলির দাম কেটে নিয়েছিলেন, যার ফলে কর প্রদান কম হয়েছিল। উপরন্তু, ম্যাককনি বলেছিলেন যে ট্রাম্প নির্বাচনের পরে, অ্যাটর্নি শেরি ডিলন সংস্থার কর পদ্ধতির একটি পুনর্বিবেচনার তদারকি করেছিলেন। ম্যাককনি সাক্ষ্য দিয়েছিলেন যে একটি বেসরকারী বিদ্যালয়ে 30,000 ডলারের বেশি অর্থ প্রদান থেকে ওয়েসেলবার্গের নাম সরিয়ে ফেলার জন্য 2012 সাল থেকে ট্রাম্প-এর ব্যক্তিগত খাতার একটি পৃষ্ঠা পরিবর্তন করা হয়েছিল। ম্যাককনি পরে সাক্ষ্য দিয়েছিলেন যে তিনি "জানতেন যে এটি সঠিক ছিল না [কিন্তু] নিশ্চিত ছিলেন না যে এটি অবৈধ ছিল" ওয়েসেলবার্গের স্ত্রীকে একটি কাজের জন্য $6,000 প্রদান করা যা তিনি সম্পাদন করেননি যাতে তিনি সামাজিক সুরক্ষা সুবিধা অর্জন করতে পারেন। ম্যাককনি এবং ওয়েইসেলবার্গ উভয়ই বলেছিলেন যে তারা তাদের কর্মের বৈধতা নিশ্চিত করার জন্য মাজারের হিসাবরক্ষক ডোনাল্ড বেন্ডারের উপর নির্ভর করেছিলেন, যিনি বেশ কয়েক বছর ধরে সংস্থাটির সেবা করেছিলেন। ম্যাককনিকে শত্রুভাবাপন্ন সাক্ষী ঘোষণা করা হয়েছিল এবং পরবর্তীকালে, প্রমাণ উপস্থাপন করা হয়েছিল যে সংস্থাটি স্বাধীন চুক্তির কাজের জন্য অর্থ প্রদান হিসাবে লগ করা বেশ কয়েকজনকে (অ্যালেন এবং ব্যারি ওয়েসেলবার্গ সহ) সুবিধা প্রদান করেছিল। ওয়েইসেলবার্গ সাক্ষ্য দিয়েছিলেন যে এই প্রকল্পটি বেশ কয়েকটি অবৈধ কর পদ্ধতির মধ্যে ছিল যা ট্রাম্প নির্বাচনের সময় সংস্থাটি বন্ধ করে দিয়েছিল। ওয়েইসেলবার্গ বলেছিলেন যে তিনি এবং ম্যাককনি বোনাসের খরচ কমানোর জন্য প্রাক্তন বেতনের রেকর্ড পরিবর্তন করেছিলেন এবং তারা ডাব্লু-2 ফর্মগুলি জাল করেছেন। ওয়েইসেলবার্গ বলেছিলেন যে কর্মচারীদের কিছু ফ্রিঞ্জ পেমেন্ট 100,000 ডলারের মতো বেশি ছিল এবং 1980-এর দশক থেকে ফর্ম 1099-এর মাধ্যমে এই অনুশীলন করা হয়েছিল। তিনি সাক্ষ্য দিয়েছিলেন যে তিনি 17.6 লক্ষ মার্কিন ডলারের ট্যাক্সবিহীন সুবিধা পেয়েছেন এবং ট্রাম্প তাকে এবং অন্যান্য সিনিয়র এক্সিকিউটিভদের জন্য ক্ষতিপূরণ অনুমোদন করেছেন। ওয়েইসেলবার্গ সাক্ষ্য দিয়েছিলেন যে ট্রাম্পরা তাঁর নাতি-নাতনিদের টিউশন চেকের জন্য সংস্থাটিকে প্রতিদান দেওয়ার জন্য তাঁর বেতন ব্যবহার করে কর এড়ানোর পরিকল্পনা সম্পর্কে জানতেন না, যা ডোনাল্ড ট্রাম্প এবং (2017 সালে) ডোনাল্ড জুনিয়র স্বাক্ষর করেছিলেন। জিজ্ঞাসা করা হলে, ওয়েইসেলবার্গ বলেছিলেন যে "আমি জেফ্রি ম্যাককনির সাথে [কর-জালিয়াতি] অপরাধ করেছি [যার] সাথে আমি সরাসরি [পাশাপাশি] ট্রাম্প কর্পোরেশন এবং ট্রাম্প পে-রোল কর্পোরেশনের সাথে মোকাবিলা করেছি।" ওয়েইসেলবার্গ সাক্ষ্য দিয়েছিলেন যে 2017 সালে, এরিক এবং ডোনাল্ড ট্রাম্প জুনিয়র তার পরিকল্পনা সম্পর্কে জানার পরে, তিনি তাদের কাছ থেকে উত্থানের জন্য আলোচনার জন্য এর সমাপ্তি ব্যবহার করেছিলেন-2019 সালে শুরু করে অতিরিক্ত 200,000 ডলার সংগ্রহ করেছিলেন। 21শে নভেম্বর, প্রসিকিউশন তার মামলাটি স্থগিত করে, সাক্ষী হিসাবে ডোনাল্ড বেন্ডারকে না ডাকার সিদ্ধান্ত নেয়, যাকে পূর্বে সাক্ষ্য দেওয়ার জন্য অনাক্রম্যতা দেওয়া হয়েছিল। প্রতিরক্ষা একই দিনে শুরু হয়েছিল, বেন্ডারকে স্ট্যান্ডে ডেকে এবং নথি উপস্থাপন করে যা সম্ভাব্যভাবে কোম্পানির নির্বাহীদের স্বাধীন চুক্তির কাজ হিসাবে রিপোর্ট করা ফ্রিঞ্জ সুবিধা গ্রহণের বিষয়ে তার আংশিক সচেতনতার পরামর্শ দেয়। বেন্ডার সাক্ষ্য দিয়েছিলেন যে ওয়েইসেলবার্গ একজন স্বাধীন ঠিকাদার হিসাবে অর্থ প্রদানের প্রয়োজনীয়তা পূরণ করার দাবি করেছিলেন। তিনি আরও সাক্ষ্য দিয়েছিলেন যে দুটি কর্পোরেট সংস্থা এবং কিছু কর্মচারী বোনাস প্রদানের মাধ্যমে তাদের কর কমিয়ে দিয়েছিল যেন এটি পরামর্শমূলক কাজের জন্য। ওয়েইসেলবার্গ এবং অন্যান্য নির্বাহীদের দেওয়া সুবিধাগুলি কোম্পানির সাধারণ লেজারটি দেখানো হওয়ার পরে, বেন্ডার বলেছিলেন যে পর্যালোচনা করা তাঁর দায়িত্ব নয়। প্রতিরক্ষা পক্ষ তাঁকে সাক্ষী হিসাবে অসম্মান করার চেষ্টা করে এবং একই দিনে মামলাটি স্থগিত করে দেয়। শেষ যুক্তিতর্কের সময়, প্রতিরক্ষা যুক্তি দিয়েছিল যে ওয়েইসেলবার্গ "কেবল নিজের সুবিধার জন্য" কাজ করেছিলেন, কেবল ম্যাককনি এবং বেন্ডার তার দোষ ভাগ করে নিয়েছিলেন। বিপরীতে, প্রসিকিউশন জোর দিয়ে বলে যে পর্যাপ্ত প্রমাণ দেখিয়েছে যে ওয়েইসেলবার্গ কোম্পানিকে (নিজের চেয়ে কম পরিমাণে) উপকৃত করতে চেয়েছিলেন, ম্যাককনি তাকে এবং অন্য একজন নির্বাহীকে তাদের বেতন কমাতে এবং সঞ্চিত অর্থ কোম্পানির পক্ষ থেকে সুবিধাগুলির জন্য ব্যবহার করতে সাহায্য করেছিলেন-পাশাপাশি তার বেতনভাতা খরচ এবং মেডিকেয়ার সম্পর্কিত বেতনভাতা কর কমাতে। প্রসিকিউশন একটি গোপন লগ তুলে ধরেছিল যা ম্যাককনি ওয়েসেলবার্গ এবং অন্যদের দ্বারা অনুরোধ করা হ্রাসকৃত বেতন এবং সংশ্লিষ্ট সুবিধাগুলি ট্র্যাক করতে ব্যবহৃত হত, যার ফলে অভ্যন্তরীণ রাজস্ব পরিষেবাকে (আইআরএস) পৃথক বই সরবরাহ করা হয়েছিল। প্রসিকিউশন অনুসারে, সংস্থাটি ওয়েসেলবার্গের প্রকল্প থেকে 35 লক্ষ ডলার সাশ্রয় করেছিল এবং একটি নির্দিষ্ট সময়ে তার চেয়ে বেশি উপকৃত হয়েছিল। প্রসিকিউশন অভিযোগ করেছে যে ডোনাল্ড ট্রাম্প প্রতারণামূলক প্রকল্পগুলি সম্পর্কে অবগত ছিলেন এবং তিনি "স্পষ্টভাবে [অনুমোদিত] কর জালিয়াতি" করেছিলেন, তার স্বাক্ষর সহ 2012 সালের একটি নথির উদ্ধৃতি দিয়ে ক্যালামারি সিনিয়রের বেতন তার পার্ক অ্যাভিনিউ অ্যাপার্টমেন্ট ভাড়ার সমান পরিমাণে হ্রাস করার অনুমোদন দিয়েছিলেন, তবে বলেছিলেন যে ট্রাম্প এর জ্ঞান প্রমাণ করা কোম্পানিকে জড়িত করার জন্য অপ্রয়োজনীয় ছিল। প্রতিরক্ষা অভিযোগটিতে আপত্তি জানিয়েছিল এবং এটিকে একটি ভুল বিচারের আহ্বান জানাতে ব্যবহার করেছিল, যা বিচারক অস্বীকার করেছিলেন। নিউইয়র্কের আইন অনুসারে, জুরিকে খুঁজে বের করতে হয়েছিল যে ওয়েইসেলবার্গ (এবং/অথবা ম্যাককনি) সংগঠনটিকে ওয়েইসেলবার্গের অপরাধে দোষী ঘোষণা করার জন্য "পক্ষে" কাজ করেছেন; মার্চেনের মতে, এর জন্য এটি দেখানো প্রয়োজন ছিল যে "কর্পোরেশনকে উপকৃত করার কিছু অভিপ্রায় ছিল" তবে এটি ওয়েইসেলবার্গের প্রধান লক্ষ্য হওয়ার দরকার ছিল না। প্রায় 400 টি প্রদর্শনী প্রমাণ হিসাবে উপস্থাপন করা হয়েছিল, প্রায় হাজার হাজার পৃষ্ঠা দীর্ঘ। একজন জুরির মতে, জুরি পক্ষপাতিত্ব কমাতে ট্রাম্পকে "স্মিথ" হিসাবে উল্লেখ করেছিল এবং সন্দেহ করেছিল যে তিনি এবং তার পরিবার সম্ভবত জালিয়াতির পরিকল্পনা সম্পর্কে জানতেন। জুরি সর্বসম্মতভাবে সংস্থাটিকে জালিয়াতির জন্য দোষী সাব্যস্ত করে এবং প্রতিটি অভিযোগ যত্ন সহকারে বিবেচনা করে। 6ই ডিসেম্বর, সংস্থাটি ট্রাম্প কর্পোরেশনের জন্য নয়টি এবং ট্রাম্প পে-রোল কর্পোরেশনের জন্য আটটি সহ 17টি ফৌজদারি অভিযোগের জন্য দোষী সাব্যস্ত হয়। 2023 সালের 10ই জানুয়ারি ওয়েইসেলবার্গকে তার আবেদনের চুক্তি অনুযায়ী সাজা দেওয়া হয়। 13ই জানুয়ারি, সংস্থাটিকে সর্বোচ্চ অনুমোদিত 16 লক্ষ ডলার জরিমানা করা হয় (কর জালিয়াতির জন্য তিনটি অভিযোগ এবং ষড়যন্ত্র এবং ব্যবসায়িক রেকর্ড জালিয়াতির মতো অপরাধের জন্য আরও বেশ কয়েকটি অভিযোগ সহ)। অপরাধীদের মোকাবেলা করার বিরুদ্ধে অভ্যন্তরীণ নীতি সহ ব্যাংক এবং ব্যবসায়ের দ্বারা সংস্থাটি আরও প্রভাবিত হতে পারে। চতুর্থ গ্র্যান্ড জুরি 2023 সালের 1লা ফেব্রুয়ারি মাইকেল কোহেন স্বীকার করেন যে তাঁর সেল ফোন সম্প্রতি ম্যানহাটন জেলা অ্যাটর্নিকে দেওয়া হয়েছে। এটি একই প্রমাণ যা 2018 সালে এফবিআই তদন্তকারীরা বাজেয়াপ্ত করেছিলেন। মার্চের গোড়ার দিকে, ওয়েইসেলবার্গ, রিকার্সে তার সাজা কাটানোর সময়, শেঠ রোজেনবার্গকে ধরে রেখেছিলেন, একজন আইনজীবী যার পরিষেবাগুলির জন্য ট্রাম্প অর্গানাইজেশন দ্বারা অর্থ প্রদান করা হয়েছিল। তিনি তার আগের ট্রাম্প-অর্থায়িত আইনজীবীদের বাদ দিয়েছিলেন। এই পরিবর্তনটি 29শে মার্চ রিপোর্ট করা হয়েছিল। পরের দিন, ট্রাম্পকে ফৌজদারিভাবে অভিযুক্ত করা হয়, যার ফলে তিনি প্রথম প্রাক্তন মার্কিন রাষ্ট্রপতি হিসাবে অভিযুক্ত হন। দেওয়ানি মামলা 2019 সালের মার্চ মাসে নিউইয়র্ক এজি (ওএজি) লেটিটিয়া জেমসের কার্যালয় সংগঠনটির তদন্ত শুরু করে। 2020 সালের আগস্টে, জেমস আদালতে দায়ের করা একটি নথিতে প্রকাশ করেছিলেন যে এটি সম্পদ মুদ্রাস্ফীতির অভিযোগের জন্য সংস্থার একটি দেওয়ানি তদন্ত পরিচালনা করছে, একটি আদালতকে সংস্থাটিকে আটকানো তথ্য সরবরাহ করতে বাধ্য করতে বলেছে। সেপ্টেম্বরে, নিউইয়র্কের বিচারক আর্থার এঙ্গোরন এরিক ট্রাম্পকে জবানবন্দির জন্য বসার নির্দেশ দেন; 5ই অক্টোবর তাকে পদচ্যুত করা হয় এবং 500 বারের বেশি আত্ম-দোষারোপের বিরুদ্ধে তার পঞ্চম সংশোধনীর অধিকার আহ্বান করা হয়। 2রা সেপ্টেম্বর, 2021-এ, বিচারক এনগোরন সংগঠনটিকে একটি প্রতিবেদন জমা দেওয়ার নির্দেশ দেন যাতে ব্যাখ্যা করা হয় যে এটি ওএজি-র সমন মেনে চলার জন্য কী করছে। 1 ডিসেম্বর জেমস ট্রাম্পকে দেওয়ানি মামলায় তলব করেন। ইভাঙ্কা এবং ডোনাল্ড ট্রাম্প জুনিয়রকে একই দিনে এই বিষয়ে সমন জারি করা হয়েছিল। 20শে ডিসেম্বর, ট্রাম্প-এর আইনজীবী আলিনা হাব্বা জেমসের বিরুদ্ধে ফেডারেল আদালতে একটি মামলা দায়ের করেন, অভিযোগ করেন যে প্রাক্তন রাষ্ট্রপতির বিরুদ্ধে তাঁর মামলাটি "শুধুমাত্র রাজনৈতিক শত্রুতা এবং একজন ব্যক্তিগত নাগরিকের বিরুদ্ধে হয়রানি, ভয় দেখানো এবং প্রতিশোধ নেওয়ার ইচ্ছা দ্বারা পরিচালিত হয়েছিল যাকে তিনি রাজনৈতিক প্রতিপক্ষ হিসাবে দেখেন" এবং তার নাগরিক অধিকার লঙ্ঘিত হচ্ছে। পরের মাসে, জেমস একটি প্রস্তাব দায়ের করেন যাতে ট্রামের মামলা খারিজ করার অনুরোধ করা হয়, এই যুক্তি দিয়ে যে তিনি কেবল তার জবানবন্দি আটকানোর চেষ্টা করছেন। 27শে মে, মার্কিন জেলা আদালতের বিচারক ব্রেন্ডা কে. সানেস মামলাটি খারিজ করে দেন। 1 জুন ট্রাম্প আপিলের একটি ফেডারেল নোটিশ দাখিল করেন। 16ই আগস্ট, হাব্বা 2য় সার্কিটের জন্য ইউ. এস. কোর্ট অফ আপিলকে মামলাটি পুনরুজ্জীবিত করার অনুরোধ জানান। 2023 সালের 24শে জানুয়ারি, ট্রাম্প-এর দল আবেদনটি প্রত্যাহার করে নেয়। 3 জানুয়ারী, 2022 থেকে দায়ের করা একটি আদালতে উল্লেখ করা হয়েছে যে ইভাঙ্কা এবং ডোনাল্ড ট্রাম্প জুনিয়র এবং তাদের বাবা এই ভিত্তিতে তাদের সমন আটকে দেওয়ার জন্য পদক্ষেপ নিয়েছিলেন যে এজি সম্পর্কিত ফৌজদারি মামলায় তাদের বিরুদ্ধে প্রমাণ সংগ্রহের জন্য যথাযথ প্রক্রিয়াটি এড়িয়ে যাওয়ার চেষ্টা করছেন। 10 জানুয়ারী, হাব্বা এজি-র বিরুদ্ধে ট্রাম্প-এর মামলার মতো একই প্রয়োজনীয় ভিত্তিতে জেমসের বিরুদ্ধে নিষেধাজ্ঞার অনুমতি দেওয়ার জন্য কার্যধারা স্থগিত করার জন্য একটি প্রস্তাব দায়ের করেন। 31শে জানুয়ারি, জেমস একটি প্রস্তাব দাখিল করেন এই যুক্তি দিয়ে যে তার মামলাটি "প্রাথমিক আদেশের অসাধারণ ত্রাণের প্রয়োজন নেই এমন কোনও জরুরি অবস্থা উপস্থাপন করে না"। 18 জানুয়ারি জেমস ট্রাম্প এবং তাঁর দুই বড় সন্তানকে আদালতে হাজির হতে এবং নথি সরবরাহ করতে বাধ্য করার জন্য একটি প্রস্তাব দায়ের করেন। তদন্তকারীরা অভিযোগ করেছেন যে ট্রাম্প-এর আর্থিক বিবরণীগুলি 300 মিলিয়ন ডলারেরও বেশি ঋণ সুরক্ষিত করার জন্য ব্যবহার করা হয়েছিল এবং এগুলি "সাধারণত এমন একটি প্যাটার্নের অংশ হিসাবে স্ফীত করা হয়েছিল যা ইঙ্গিত করে যে মিঃ ট্রাম্প-এর মোট সম্পদ অন্যথায় প্রদর্শিত হওয়ার চেয়ে বেশি ছিল"। অ্যাটর্নি জেনারেলের প্রস্তাব অনুযায়ী, কোম্পানিটি সামগ্রিকভাবে পাঁচ মিলিয়নেরও বেশি নথি সরবরাহ করেছে, যার মধ্যে মাত্র তিনটি ট্রাম্প নিজেই সরবরাহ করেছেন। নিউইয়র্ক এজি-র ফাইলিং স্কটল্যান্ডের অ্যাবারডিনের কাছে সংস্থার গল্ফ কোর্স সহ আর্থিক ভুলের কথা উল্লেখ করেছে, যা এজি বলেছে যে 2014 সালে ট্রাম্প দ্বারা $<আইডি1 মিলিয়ন মূল্য নির্ধারণ করা হয়েছিল, যা আগের বছরের অনুমানের দ্বিগুণ। উপরন্তু, জেমস ট্রাম্প টাওয়ারে ট্রাম্প-এর নিজের তিনতলা পেন্টহাউস অ্যাপার্টমেন্টের কথা উল্লেখ করেছেন, যা তিনি 30,000 বর্গফুট বলে উল্লেখ করেছেন; এটি আসলে প্রায় 11,000 বর্গফুট, এবং ফোর্বস অনুসারে সম্ভবত ট্রাম্প-এর মূল্যায়নের এক তৃতীয়াংশ। জেমসের পরবর্তী আদালতে দায়ের করা একটি নথি অনুসারে, ওয়েইসেলবার্গ "স্বীকার করেছেন যে অ্যাপার্টমেন্টটির মূল্য 200 মিলিয়ন ডলার 'দেওয়া বা নেওয়া' দ্বারা অতিরঞ্জিত করা হয়েছিল।" 9ই ফেব্রুয়ারি, মাজার সংস্থাটিকে জানিয়েছিল যে নিউইয়র্ক এজি-র 18ই জানুয়ারির ফাইলিং এবং অন্যান্য উৎস থেকে প্রাপ্ত ফলাফলের কারণে 2010 সালের মাঝামাঝি থেকে 2020 সালের মাঝামাঝি পর্যন্ত সংস্থার জন্য প্রস্তুত করা আর্থিক বিবরণীকে তারা আর সমর্থন করবে না। 17ই ফেব্রুয়ারি, বিচারক আর্থার এঙ্গোরন জেমসের সম্মতির পক্ষে রায় দেন। বিচারক নিশ্চিত করেছেন যে দেওয়ানি মামলায় সম্ভাব্য অপরাধমূলক প্রশ্নের উত্তর দিতে ট্রাম্পদের অস্বীকার ফৌজদারি বিষয়ে উদ্ধৃত করা উচিত নয়। হাব্বা জেমসকে পক্ষপাতিত্ব এবং "প্রসিকিউটরিয়াল অসদাচরণের" জন্য অভিযুক্ত করেছিলেন, যার প্রতি এঙ্গোরন বলেছিলেন যে "একজন প্রসিকিউটর [অপছন্দ] কাউকে প্রসিকিউশন প্রতিরোধ করে না"। 28 শে মার্চ, জেমস তিনটি ট্রাম্পকে অবশ্যই সাক্ষ্য দিতে হবে, একটি উদাহরণ উদ্ধৃত করে যে একদল অ্যাপার্টমেন্টের মূল্য $750,000 এর বাইরের মূল্যায়নের 66 গুণ বেশি। 26শে মে, নিউ ইয়র্ক রাজ্যের সুপ্রিম কোর্টের প্রথম বিচার বিভাগ এঙ্গোরনের ফেব্রুয়ারির রায় বহাল রাখে যে ট্রাম্পদের অবশ্যই সাক্ষ্য দিতে হবে। 14ই জুন, নিউইয়র্ক রাজ্যের সর্বোচ্চ আদালত ট্রাম্প-এর আপিল আবেদন খারিজ করে দেয়। 7ই এপ্রিল, জেমস আদালতকে ট্রাম্পকে দেওয়ানি অবমাননার দায়ে আটক করতে এবং 31শে মার্চের সময়সীমার সাথে "মোটেও [মেনে না চলার]" জন্য দৈনিক 10,000 মার্কিন ডলার জরিমানা আরোপ করতে বলেন। 25শে এপ্রিল, এঙ্গোরন ট্রাম্পকে দেওয়ানি অবমাননার দায়ে অভিযুক্ত করেন এবং দৈনিক জরিমানা অনুমোদন করেন। 29শে এপ্রিল, এঙ্গোরন তাঁর কাছে অনুরোধকৃত নথি রয়েছে বলে অস্বীকার করে ট্রাম্প-এর একটি হলফনামা প্রত্যাখ্যান করেন এবং তাঁকে অবমাননা থেকে মুক্তি দেওয়ার জন্য "বর্তমানে এই ধরনের ফাইলগুলি কোথায় রয়েছে বলে তিনি বিশ্বাস করেন"-এর উত্তরে একটি নতুন হলফনামা দাখিল করার নির্দেশ দেন। 6ই মে, ট্রাম্প-এর আইনজীবীরা একটি 66-পৃষ্ঠার নথি দাখিল করেন যাতে সম্মতিক্রমে নথি অনুসন্ধানের বিশদ বিবরণ দেওয়া হয় এবং ট্রাম্প শপথ করেন যে এমন কোনও প্রাসঙ্গিক নথি নেই যা এখনও উপস্থাপন করা হয়নি। 11ই মে, এনগোরন 20শে মে-র মধ্যে পূরণ করা কিছু শর্তের ভিত্তিতে ট্রাম্প-এর অবমাননাকে শুদ্ধ করতে সম্মত হন, যার মধ্যে রয়েছে ট্রাম্পকে পূর্ববর্তীভাবে 110,000 মার্কিন ডলার জরিমানা প্রদান করা, তৃতীয় পক্ষের সংস্থার অনুসন্ধানের সমাপ্তি, এবং আরও হলফনামা সংস্থার নথি-ধরে রাখার নীতিগুলি ব্যাখ্যা করে। 31শে মে, ট্রাম্প-এর দীর্ঘদিনের নির্বাহী সহকারী রোণা গ্রাফ প্রকাশ করেন যে সংস্থার কোনও নথি-ধরে রাখার নীতি নেই এবং তিনি ট্রাম্পকে নথির অনুলিপি রাখার কথা মনে করতে পারেন না। গ্রাফের সাক্ষ্যকে এপ্রিলের শেষের দিকে ট্রাম্প-এর এই দাবির সঙ্গে সাংঘর্ষিক বলে উল্লেখ করে যে, "নির্বাহী সহকারীদের নথি পরিচালনা ও ধরে রাখার দায়িত্ব অর্পণ করা তাঁর প্রথাগত অভ্যাস ছিল", অ্যাটর্নি জেনারেল বিচারককে অতিরিক্ত প্রমাণ জমা দেওয়ার প্রয়োজন বলে উল্লেখ করেন। 8ই জুন, এঙ্গোরন রায় দিয়েছিলেন যে ট্রাম্প অবমাননার মধ্যে থাকবেন যদি না সংস্থার কর্মকর্তারা 17ই জুনের মধ্যে প্রদত্ত বিবৃতিগুলি সংস্থার গল্ফ, হোটেল, আইনী এবং বিপণন বিভাগে সরবরাহ করার পরে ট্রামের হাতে লেখা নির্দেশাবলীর কী হয়েছিল তা ব্যাখ্যা করে। 19শে জুন, বিজনেস ইনসাইডার সংস্থার একজন প্রাক্তন কর্মচারীর উদ্ধৃতি দিয়েছিল যিনি বলেছিলেন যে ট্রাম্প-এর লিখিত নির্দেশাবলী সম্পর্কে কোনও নথি-ধরে রাখার নীতি ছিল না। 20শে জুন, ও. এ. জি অবমাননার আদেশ প্রত্যাহার করতে সম্মত হয়, যা 29শে জুন করা হয়েছিল। 2 জুন, জেমস বলেছিলেন যে ট্রাম্প দ্বারা প্রতারণামূলক মূল্যায়নের স্পষ্ট প্রমাণ রয়েছে এবং একটি মামলা দায়ের করার জন্য একটি পদক্ষেপ হিসাবে সংস্থাটি ভেঙে দেওয়ার পরামর্শ দিয়েছেন। ডোনাল্ড জুনিয়র এবং ইভাঙ্কাকে যথাক্রমে 28শে জুলাই এবং 3রা আগস্ট পদচ্যুত করা হয়েছিল বলে জানা গেছে। ডোনাল্ড জুনিয়র সমস্ত প্রশ্নের উত্তর দেওয়ার সাথে সাথে কেউই পঞ্চম সংশোধনীর আবেদন করেননি বলে জানা গেছে। ডোনাল্ড জুনিয়র সাক্ষ্য দিয়েছিলেন যে অ্যাকাউন্টিং সম্পর্কে তাঁর জ্ঞান ন্যূনতম ছিল এবং 2010 সাল থেকে তিনি কোম্পানির আর্থিক বিবরণী প্রস্তুত করতে সহায়তা করেননি এবং স্পর্শকাতর ইনপুটের মাধ্যমে সেগুলিকে সর্বাধিক প্রভাবিত করেছিলেন। 10ই আগস্ট, ডোনাল্ড সিনিয়রকে চার ঘন্টার জন্য পদচ্যুত করা হয় এবং 400 বারের বেশি পঞ্চমকে অনুরোধ করা হয়, তার একমাত্র বিস্তারিত মন্তব্যটি অ্যাটর্নি জেনারেল এবং তার তদন্তের উপর আক্রমণ ছিল। 21শে সেপ্টেম্বর, 2022-এ, জেমস ট্রাম্প, তাঁর তিন বড় সন্তান এবং সংস্থার বিরুদ্ধে জালিয়াতি এবং অন্যান্য ধরনের ভুল উপস্থাপনের জন্য একটি মামলা ঘোষণা করেন, 200টিরও বেশি কথিত ঘটনার উদ্ধৃতি দিয়ে এবং দাবি করেন যে ট্রাম্প "তাঁর সম্পদের পরিমাণ বিলিয়ন বিলিয়ন ডলার বাড়িয়ে দিয়েছেন"। এক বছর পরে, 2023 সালের 26শে সেপ্টেম্বর, বিচারক আর্থার এনগোরন একটি সংক্ষিপ্ত রায় জারি করেন যা জেমসের মূল দাবির সমাধান করে। এঙ্গোরন দেখেছেন যে ট্রাম্প এবং তাঁর সংস্থা বহু বছর ধরে ব্যাঙ্ক, বীমাকারী এবং অন্যদের বিরুদ্ধে জালিয়াতি করেছে তার সম্পদের ব্যাপকভাবে অতিরিক্ত মূল্য নির্ধারণ করে এবং চুক্তি করতে এবং অর্থায়ন সুরক্ষিত করতে ব্যবহৃত নথিতে তার মোট সম্পদকে অতিরঞ্জিত করে। 2রা অক্টোবরের একটি বিচার জেমসের অবশিষ্ট দাবিগুলির সমাধান করবে এবং ক্ষতির পরিমাণ নির্দিষ্ট করবে বলে আশা করা হয়েছিল। মামলার পটভূমি জেমস নিউইয়র্ক এক্সিকিউটিভ আইন § 63 (12)-কে তার "বিস্তৃত এবং বিশেষ ক্ষমতা" ধার দেওয়ার জন্য উদ্ধৃত করেছেন। মামলাটি দাবি করে যে 2011 থেকে 2021 সালের মধ্যে ট্রাম্প এবং সংস্থাটি 200টিরও বেশি "আর্থিক প্রতিষ্ঠানগুলিকে প্রতারিত করার জন্য তার বার্ষিক আর্থিক অবস্থার বিবরণীতে সম্পদের মিথ্যা এবং বিভ্রান্তিকর মূল্যায়ন করেছে" এবং অন্যান্য অভিযোগের মধ্যে, তিনি ডয়চে ব্যাংক থেকে ঋণের সুদের চার্জ $85 থেকে $150 মিলিয়নের মধ্যে পরিশোধ এড়াতে কম মূল্যায়ন ব্যবহার করেছিলেন। মামলাটিতে প্রায় 25 কোটি ডলার ক্ষতিপূরণ, রাজ্যে রিয়েল এস্টেট লেনদেন পরিচালনাকারী সংস্থার উপর পাঁচ বছরের নিষেধাজ্ঞা এবং ট্রাম্প ও তাঁর তিন বড় সন্তানের বিরুদ্ধে সেখানে কোনও ব্যবসা বা কর্পোরেশন পরিচালনা বা পরিচালনা করার জন্য স্থায়ী নিষেধাজ্ঞা চাওয়া হয়েছে। উপরন্তু, জেমস সম্ভাব্য ফৌজদারি বীমা এবং ব্যাংক জালিয়াতির প্রমাণ উদ্ধৃত করেছেন, যার জন্য তিনি মামলাটি ম্যানহাটন এবং আই. আর. এস-এর ফেডারেল ফৌজদারি প্রসিকিউটরদের কাছে পাঠিয়েছিলেন। ট্রাম্প টাওয়ারের মূল্যবৃদ্ধির পাশাপাশি এর বর্গাকার ফুটেজ এবং 40 ওয়াল স্ট্রিট ছাড়াও জেমসের মামলায় অভিযোগ করা হয়েছে যে ট্রাম্প তার আর্থিক বিবরণীতে মার-এ-লাগোর মূল্য সম্ভবত দশগুণ বাড়িয়ে দিয়েছেন। ট্রাম্প আমেরিকার 1290 অ্যাভিনিউতে তার 30 শতাংশ শেয়ার সম্পর্কিত বিধিনিষেধগুলিও বাদ দিয়েছিলেন এবং তার স্বার্থকে নগদ হিসাবে চিত্রিত করেছিলেন, এবং বিল্ডিংয়ের সামগ্রিক মূল্যকে 1.5 বিলিয়ন ডলার বাড়িয়ে দিয়েছিলেন। উপরন্তু, মামলা অনুসারে, সংস্থাটি ট্রাম্প পার্ক অ্যাভিনিউকে 350 মিলিয়ন ডলার মূল্য দিয়েছে, যেখানে 2010 সালের মূল্যায়নে এর মূল্য 72.5 মিলিয়ন ডলার পাওয়া গেছে। সেই বিল্ডিংয়ের বারোটি ভাড়া-স্থিতিশীল অ্যাপার্টমেন্ট একটি ব্যাংক দ্বারা মোট 7,50,000 মার্কিন ডলার মূল্য নির্ধারণ করা হয়েছিল, তবে সংস্থাটি দাবি করেছে যে এর মূল্য 5 কোটি মার্কিন ডলার। উপরন্তু, ট্রাম্প 4-8 ইস্ট 57থ স্ট্রিটের মূল্যকে একটি নির্দিষ্ট শতাংশ দ্বারা গুণ করে এর মূল্য 422 মিলিয়ন মার্কিন ডলারে উন্নীত করেন, এবং সম্পত্তির মালিকের কাছে তাঁর ভাড়া উল্লেখযোগ্যভাবে বৃদ্ধি পাচ্ছে উল্লেখ করতে অবহেলা করেন। ট্রাম্প জোর দিয়ে বলেন যে, সংস্থাটির আর্থিক বিবরণীতে মাজারদের দেওয়া অস্বীকৃতিগুলি তাকে জালিয়াতির দায় থেকে অব্যাহতি দেয় কারণ তারা স্বীকার করে যে মূল্যায়নগুলি "দূরে হতে পারে"। 13ই অক্টোবর, যেহেতু ডোনাল্ড বা এরিক ট্রাম্প কেউই এখনও মামলাটির পরিষেবা গ্রহণ করেননি, ও. এ. জি বিচারক এনগোরনের কাছে বৈদ্যুতিনভাবে মামলাটি তাদের কাছে পৌঁছে দেওয়ার অনুমতি চেয়েছিলেন, যা তিনি মঞ্জুর করেছিলেন; অ্যাটর্নি জেনারেল একই দিনে প্রাসঙ্গিক নথির লিঙ্কগুলি ইমেল করেছিলেন। মামলা দায়ের হওয়ার পরে ও. এ. জি সংস্থাটিকে জালিয়াতিতে জড়িত থাকার জন্য অভিযুক্ত করে এবং সম্ভবত তার ব্যবসা পুনর্গঠন করতে শুরু করে, এবং এনগোরনকে ট্রাম্পকে ঋণদাতা বা বীমাকারীদের সাথে লেনদেন করার সময় একটি স্বাধীন পর্যবেক্ষকের কাছে পর্যাপ্ত মূল্যায়ন পদ্ধতি প্রকাশ করার নির্দেশ দিতে বলে। 25শে অক্টোবর, একজন প্রশাসনিক বিচারক মামলাটি অন্য বিচারকের কাছে পুনরায় হস্তান্তর করতে অস্বীকার করেন। 2রা নভেম্বর, ট্রাম্প ফ্লোরিডার একটি সার্কিট আদালতে জেমসের বিরুদ্ধে নিষেধাজ্ঞা চেয়ে একটি মামলা দায়ের করেন, জোর দিয়ে বলেন যে তিনি ট্রাম্প-এর প্রত্যাহারযোগ্য ট্রাস্ট (সংস্থার মালিক) সম্পর্কিত রেকর্ড পেতে চান, যা যুক্তিযুক্তভাবে ফ্লোরিডার সংবিধান দ্বারা প্রদত্ত গোপনীয়তার অধিকারের সুরক্ষার অধীনে পড়ে। নভেম্বরে, মামলাটি ফেডারেল আদালতে সরানো হয়েছিল। 21শে ডিসেম্বর ফেডারেল বিচারক ডোনাল্ড মিডলব্রুকস মামলাটি খারিজ করে দেন এবং ট্রাম্প 2023 সালের 20শে জানুয়ারি এটি প্রত্যাহার করে নেন। 3 নভেম্বর, 2022-এ, এঙ্গোরন "2011 থেকে 2021 সালের মধ্যে মিঃ ট্রাম্প-এর প্রতিটি [আর্থিক বিবৃতি] জুড়ে ক্রমাগত ভুল উপস্থাপনা" উল্লেখ করেছেন। এঙ্গোরন তখন একটি স্বাধীন পর্যবেক্ষক আরোপ করেন, রায় দেন যে সম্পদ বিক্রি করার আগে সংস্থাটিকে অবশ্যই আদালতের অনুমোদন পেতে হবে এবং ট্রাম্পকে তার 2021 সালের আর্থিক বিবরণীতে তালিকাভুক্ত কোনও অ-নগদ সম্পদ স্থানান্তর করার আগে 14 দিনের নোটিশ দিতে হবে। ও. এ. জি এবং সংস্থা উভয়ই অবসরপ্রাপ্ত বিচারক বারবারা এস জোন্সকে স্বাধীন পর্যবেক্ষক হিসাবে কাজ করার পরামর্শ দিয়েছিল; তিনি সেই মাসে নিযুক্ত হন এবং ডিসেম্বরের মধ্যে সংস্থাটি পর্যবেক্ষণ শুরু করেন। সেই মাসের গোড়ার দিকে, ইভাঙ্কা ট্রাম্পকে বিবাদী হিসাবে (পর্যবেক্ষণ প্রক্রিয়া সহ) এই ভিত্তিতে মুক্তি দেওয়া হয়েছিল যে তিনি আর কোম্পানির সাথে জড়িত ছিলেন না। 22শে নভেম্বর, এনগোরন অস্থায়ীভাবে 2রা অক্টোবর, 2023-এর জন্য বিচারের সময় নির্ধারণ করে। 6 জানুয়ারী, 2023-এ, এঙ্গোরন মামলাটি খারিজ করার জন্য প্রতিরক্ষা পক্ষের অনুরোধ প্রত্যাখ্যান করেছিলেন, যা তিনি পূর্বে প্রত্যাখ্যাত যুক্তির উপর নির্ভর করার কারণে "তুচ্ছ" বলে অভিহিত করেছিলেন; তিনি ইভাঙ্কা ট্রাম্পকে তার বিরুদ্ধে অভিযোগ খারিজ করার অনুরোধও অস্বীকার করেছিলেন। 2023 সালের 13ই এপ্রিল ট্রাম্প প্রায় সাত ঘন্টা সাক্ষ্য দেন। এই মামলায় এটি তার দ্বিতীয় জবানবন্দি। 2023 সালের 8ই সেপ্টেম্বর রাষ্ট্রপক্ষ 57 জন সম্ভাব্য সাক্ষীর একটি তালিকা দাখিল করে। 27শে সেপ্টেম্বর একটি প্রাক-বিচার শুনানিতে, প্রসিকিউটররা বলেছিলেন যে তাদের কাছে এখন 130 জন সাক্ষী রয়েছে এবং এঙ্গোরন বলেছিলেন যে সামগ্রিকভাবে বিচারের জন্য 188 জন সাক্ষী রয়েছে। তিনি বলেন, এই বিচার তিন মাস স্থায়ী হতে পারে। প্রতিক্রিয়া কিছু মন্তব্যকারী পঞ্চম সংশোধনীর আবেদন করার জন্য ডোনাল্ড ট্রাম্পকে বিদ্রূপের মুখোমুখি হওয়ার দিকে ইঙ্গিত করেছেন, যা তিনি করার জন্য ঘৃণা প্রকাশ করেছেন, বলেছেন যে এটি একটি দলের অপরাধবোধকে বোঝায়। 2020 সালের ডিসেম্বরে, ফক্স নিউজের উপস্থাপক শন হ্যানিটি বলেছিলেন যে "রাষ্ট্রপতির দরজার বাইরে তার পুরো পরিবারকে এবং নিজেকে ক্ষমা করা দরকার কারণ তারা চায় যে এই ডাইনি শিকার চিরকাল চলতে থাকুক, তারা রাষ্ট্রপতির বিরুদ্ধে এত ক্রোধ এবং উন্মাদতায় পূর্ণ"। 2021 সালের মাঝামাঝি সময়ে, রিপাবলিকান ন্যাশনাল কমিটি (আরএনসি) উভয় তদন্তেই ট্রামের আইনি প্রতিরক্ষাকে আর্থিকভাবে সমর্থন করতে সম্মত হয়। অক্টোবরে এটি ট্রাম্প কর্তৃক নিযুক্ত একটি আইন সংস্থাকে 1,21,670 মার্কিন ডলার প্রদান করে। পরের মাসে, একজন রিপাবলিকান (জিওপি) মুখপাত্র ট্রাম্পকে "আমাদের দলের একজন নেতা [যার] কৃতিত্বের রেকর্ড জিওপি-র জন্য গুরুত্বপূর্ণ" বলে অভিহিত করেন এবং তদন্তকে ডেমোক্র্যাটদের দ্বারা "কখনও শেষ না হওয়া ডাইনি হান্ট" হিসাবে উল্লেখ করেন। ডিসেম্বরে, জানা গেছে যে আরএনসি উভয় মামলার জন্য ট্রাম্প-এর আইনি ব্যয়ের 16 লক্ষ ডলার পর্যন্ত দিতে সম্মত হয়েছে। 2022 সালের ফেব্রুয়ারিতে ফক্স নিউজে হ্যানিটির সাথে কথা বলতে গিয়ে এরিক ট্রাম্প যুক্তি দিয়েছিলেন যে তদন্তগুলি কেবল পরিচালিত হচ্ছে কারণ তার বাবা "স্পষ্টতই 2024 সালের জন্য সামনের সারিতে ছিলেন"। আরএনসি ইঙ্গিত দিয়েছে যে ট্রাম্প যদি আনুষ্ঠানিকভাবে তার প্রার্থিতা ঘোষণা করেন তবে প্রয়োজনীয় আইনি তহবিল বন্ধ করে দেওয়া হবে। পরে জুলাই মাসে, রোলিং স্টোন জানায় যে ট্রাম্প ফেডারেল প্রসিকিউশন থেকে তাকে রক্ষা করার জন্য নির্বাহী অফিস ব্যবহার করার আশা করেছিলেন, কিন্তু "অফিসে থাকাকালীন কোনও রাষ্ট্রপতি রাজ্যগুলির কাছ থেকে বিচারের মুখোমুখি হতে পারেন কিনা সে সম্পর্কে আইনটি কম স্পষ্ট।" 2022 সালের জানুয়ারিতে, এনবিসি নিউজ আইনী বিশ্লেষক হিসাবে নিযুক্ত একজন ফৌজদারি প্রতিরক্ষা আইনজীবীর উদ্ধৃতি দিয়েছে, যিনি পর্যবেক্ষণ করেছেনঃ "সাধারণত, ঋণ পাওয়ার জন্য কোনও ব্যাঙ্কের কাছে মিথ্যা বলা অপরাধ হতে পারে।" একজন প্রাক্তন রাষ্ট্রপতিকে কখনও ফৌজদারিভাবে অভিযুক্ত করা হয়নি, 1974 সালে রিচার্ড নিক্সনকে অফিসে যে কোনও অপরাধের জন্য ক্ষমা করা হয়েছিল। নিউইয়র্কের একজন প্রতিরক্ষা আইনজীবী যিনি সাইরাস ভ্যান্স জুনিয়রের হয়ে কাজ করেছিলেন, তিনি ট্রাম্প-এর বিরুদ্ধে সম্ভাব্য বিচারকে একটি "যৌক্তিক দুঃস্বপ্ন" বলে অভিহিত করেছেন এবং বলেছেন যে এটি "এমন একটি আদালতে অভূতপূর্ব হবে যা কয়েক দশক ধরে অনেক, অনেক হাই-প্রোফাইল মামলা দেখেছে"। নিউইয়র্কের রাজ্য আদালতের পাবলিক ইনফরমেশন ডিরেক্টর উল্লেখ করেছেন যে প্রয়োজনে জননিরাপত্তা বজায় রাখার জন্য 4,000 আদালতের অফিসার (পুলিশের মতো প্রশিক্ষণ সহ) নিযুক্ত রয়েছেন। সেপ্টেম্বরের গোড়ার দিকে, আইনের অধ্যাপক জেসিকা লেভিনসন এনপিআর-এ বলেছিলেন যে 2024 সালের রাষ্ট্রপতি নির্বাচনের জন্য ট্রাম্প-এর সম্ভাব্য প্রচার "তাঁর বিরুদ্ধে কোনও ফৌজদারি তদন্তে কোনও আইনি প্রভাব ফেলবে না [তবে] আইনের শাসন এবং ভবিষ্যতের নির্বাচনের ক্ষেত্রে বিশাল রাজনৈতিক প্রভাব ফেলবে"। 22 সেপ্টেম্বর, দ্য ওয়াল স্ট্রিট জার্নালের সম্পাদকীয় বোর্ড-বছরের শুরুতে লিখেছিল যে তদন্তটি "আমেরিকার আইনের শাসনের পতনের আরও প্রমাণ বলে মনে হচ্ছে"-বলেছে যে "ট্রাম্প তার সাধ্যমতো ব্যবসা এবং রাজনৈতিক কর্মজীবন তৈরি করেছেন, এবং এটি কল্পনা করা সহজ যে তিনি একটি সীমা অতিক্রম করেছেন।" মাসের শেষের দিকে, ম্যানহাটন ডি. এ-এর অফিসের একজন প্রাক্তন সহকারী ডি. এ এবং সম্পদ বাজেয়াপ্তকরণ প্রধান যুক্তি দিয়েছিলেন, "বিবাদীদের পক্ষে এটি জয় করা খুব কঠিন মামলা হতে চলেছে। এই বিষয়ে সর্বোত্তম প্রতিরক্ষাগুলির মধ্যে একটি হল বিলম্ব করা। নিউইয়র্ক টাইমসের কলামিস্ট গেইল কলিন্স মতামত দিয়েছেন যে ট্রাম্প সমর্থকরা প্রাক্তন রাষ্ট্রপতির আপাত জালিয়াতির দ্বারা বিচ্ছিন্ন হবেন না কারণ তিনি ইতিমধ্যে সত্যকে বিকৃত করার জন্য সুপরিচিত। নিউইয়র্ক সিটিতে ট্রাম্প-এর রিয়েল এস্টেট সাম্রাজ্যের অবস্থা সম্পর্কে অক্টোবরের একটি নিষিদ্ধ নিবন্ধে এই সিদ্ধান্তে উপনীত হয়েছে যে, "কার্যত, নিউইয়র্কে তাঁর পদচিহ্ন ইতিমধ্যে বছরের পর বছর ধরে সঙ্কুচিত হচ্ছে, এবং জেমসের মামলা, যদিও এটি কখনও ফলপ্রসূ হয়নি, ইতিমধ্যে তা প্রকাশ করেছে।" মাইকেল কোহেন ভবিষ্যদ্বাণী করেছিলেন যে এই মামলাটি ট্রাম্পকে "আর্থিকভাবে ধ্বংস" করবে এবং তার পার্প ওয়াক হওয়ার দিকে পরিচালিত করবে। 2022 সালের নভেম্বরে, সিবিএস নিউজ জানিয়েছে যে ফৌজদারি বিচারের সাথে জড়িত তিনটি আইন সংস্থা আগের দুই মাসে সেভ আমেরিকা পিএসি এবং আরএনসি থেকে 500,000 ডলারেরও বেশি পেয়েছে। 2023 সালের ফেব্রুয়ারিতে, দ্য নিউইয়র্ক টাইমস জানিয়েছে যে 2021 এবং 2022 সালে, সেভ আমেরিকা পিএসি আইনি-সম্পর্কিত অর্থ প্রদানের জন্য 1 কোটি 60 লক্ষ ডলার ব্যয় করেছে, যার মধ্যে কিছু ট্রাম্প কোম্পানির প্রতিনিধিত্বকারী সংস্থাগুলিকে নির্দেশিত হয়েছিল। 16ই নভেম্বর, 2022-এ, নিউইয়র্কের একটি আপিল আদালত রায় দেয় যে কোহেন ডিএ এবং এজি-র তদন্ত সহ ট্রাম্প-সম্পর্কিত মামলার জন্য আইনি ফি (লক্ষ লক্ষ ডলারের মধ্যে) পরিশোধ করার জন্য সংস্থার বিরুদ্ধে মামলা করতে পারে। ফৌজদারি মামলায় সংস্থার দোষী সাব্যস্ত হওয়ার পর, কোহেন বলেছিলেন যে ট্রাম্পকে ডি. এ-র অফিসে তার নিজের সাক্ষ্য সম্পর্কে "খুব অস্বস্তিকর হওয়া উচিত"। কেউ কেউ অনুমান করেছিলেন যে এই দণ্ডাদেশ কোম্পানির সুনামের জন্য অত্যন্ত ক্ষতিকারক হবে, পেস বিশ্ববিদ্যালয়ের একজন আইন অধ্যাপক এটিকে "মৃত্যু দণ্ড" বলে অভিহিত করেছেন। ব্লুমবার্গ মতামত দিয়েছেন যে অপরাধমূলক অভিযোগগুলি তাদের প্রভাব দ্বারা গ্রহন করা হবে। 2023 সালের 1লা জানুয়ারি, এম. এস. এন. বি. সি-র একজন মতামত কলামিস্ট আরও অনেকের মধ্যে তদন্তের উদ্ধৃতি দিয়ে যুক্তি দিয়েছিলেন যে সেই বছর ট্রাম্পকে অভিযুক্ত করা হতে পারে। নিউইয়র্ক ডেইলি নিউজের জন্য লিখতে গিয়ে ডেভিড কে জনস্টন মতামত দিয়েছিলেন যে ট্রাম্পকে ডি. এ-র অফিসে উপলব্ধ নথির ভিত্তিতে "সহজেই প্রমাণযোগ্য রাষ্ট্রীয় আয়কর জালিয়াতির অভিযোগে" দোষী সাব্যস্ত করা যেতে পারে, যার মধ্যে রয়েছে ট্রাম্প-এর প্রকাশ্যে প্রকাশিত ট্যাক্স রিটার্ন যা জনস্টন বলেছিলেন যে "আই. আর. এস যাকে 'জালিয়াতির ব্যাজ' বলে অভিহিত করে, যেমন শূন্য আয় দেখানো অসংখ্য সিডিউল সি ফর্মগুলিতে" কয়েক লক্ষ ডলার অব্যক্ত ব্যয় "এবং" রাজস্ব ও ব্যয় যা ডলারের সাথে [সন্দেহজনকভাবে মেলে] "। জনস্টন উল্লেখ করেন যে পূর্ববর্তী পদ্ধতিটি ট্রাম্প 1984 সালে ব্যবহার করেছিলেন এবং (জনস্টনের মতে) নিউইয়র্কের বিচারপতিরা নাগরিক কর জালিয়াতি গঠন করতে দেখেছিলেন, যা তিনি যুক্তি দিয়েছিলেন যে ট্রাম্প নিঃসন্দেহে 26 বার পুনরাবৃত্তি করার আগে জানতেন, এইভাবে মেনস রিয়ার (একজনের অপরাধমূলক অভিপ্রায় সম্পর্কে জ্ঞান) প্রমাণ প্রদান করে। কিছু রাজনৈতিক বিশেষজ্ঞ যুক্তি দেখিয়েছেন যে, 2022 সালের ডিসেম্বরে ফৌজদারি শাস্তির ফলস্বরূপ ট্রাম্পকে ব্যক্তিগতভাবে দোষী সাব্যস্ত না করার কারণে তার রাজনৈতিক কর্মজীবনের খুব কমই ক্ষতি হবে। অন্যদিকে, তদন্তের অভ্যন্তরীণ জ্ঞান থাকা কেউ কেউ যুক্তি দেখান যে, তাঁর পক্ষ থেকে অন্যায় কাজ অস্বীকার করা সত্ত্বেও ট্রাম্পকে ব্যক্তিগতভাবে তাঁর সংস্থার বিরুদ্ধে দোষী সাব্যস্ত করা হয়েছে। দ্য নিউইয়র্ক টাইমসের জন্য লিখতে গিয়ে, ম্যাগি হ্যাবারম্যান তদন্তের উদ্ধৃতি দিয়েছেন যে ট্রাম্প তার অনুরূপ প্রতিরক্ষামূলক কৌশলকে তুলে ধরেছেন, প্রাক্তন মার্কিন অ্যাটর্নি এবং এফবিআই কর্মকর্তা চাক রোজেনবার্গের সংক্ষিপ্তসার হিসাবে বলেছেন যে "তিনি মনে করেন যে সবকিছু কেনা বা লড়াই করা যেতে পারে"। 22শে ফেব্রুয়ারী, 2023-এ, ফোর্বস রিপোর্ট করেছে যে "ট্রাম্প টাওয়ার সম্পর্কে নতুন প্রকাশগুলি ইঙ্গিত দেয় যে বিল্ডিংটি-এবং সর্বদা-একটি জালিয়াতির কিছু ছিল"। নিবন্ধটি উল্লেখ করেছে (1) "সম্পত্তির রেকর্ড [দেখায়] যে [ট্রাম্প] 1983 সালে প্রথম খোলার পর থেকে বিল্ডিংয়ের আর্থিক পারফরম্যান্স সম্পর্কে মিথ্যা কথা বলছেন", (2) আর্থিক নথি যা ইঙ্গিত করে যে "ট্রাম্প অফিসের বর্গাকার ফুটেজ এবং সম্পত্তির গোড়ায় খুচরা স্থান সম্পর্কে মিথ্যা বলেছেন" (তাঁর পেন্টহাউসের মুদ্রাস্ফীতি থেকে পৃথক), এবং (3) "2015 সালের একটি [সদ্য প্রকাশিত] অডিও রেকর্ডিংয়ের অংশ [যা] প্রমাণ করে যে ট্রাম্প ব্যক্তিগতভাবে ট্রাম্প টাওয়ারের বাণিজ্যিক স্থানের মূল্য সম্পর্কে মিথ্যা বলার প্রচেষ্টায় জড়িত ছিলেন।" ফোর্বস এই উপসংহারে পৌঁছেছে যে "ট্রাম্প অর্গানাইজেশন বছরের পর বছর ধরে ঋণদাতাদের কাছে তার সম্পত্তির মূল্য সম্পর্কে মিথ্যা বলেছিল, এবং যদিও একাধিক লোক অংশ নিয়েছিল. প্রতারণার কেন্দ্রবিন্দুতে ছিলেন ডোনাল্ড ট্রাম্প।" 12ই এপ্রিল, ট্রাম্প ফৌজদারি মামলার উদ্ধৃতি দিয়ে কোহেনের বিরুদ্ধে তার আত্মবিশ্বাস প্রকাশ এবং তার সম্পর্কে "মিথ্যা ছড়ানোর" অভিযোগে মামলা দায়ের করেন। কোহেনের আইনজীবী ল্যানি ডেভিস যুক্তি দিয়েছিলেন যে "ট্রাম্প আবারও বিচার ব্যবস্থাকে হয়রানি ও ভয় দেখানোর একটি রূপ হিসাবে ব্যবহার করছেন এবং অপব্যবহার করছেন বলে মনে হচ্ছে", অন্যদিকে ট্রাম্প-এর আইনজীবী ক্রিস কিস যুক্তি দিয়েছিলেন যে "এক পর্যায়ে কাউকে এই ধারাবাহিক মিথ্যাবাদীকে (কোহেন) জবাবদিহি করতে হবে"। আরও দেখুন ডোনাল্ড ট্রাম্প সম্পর্কিত মামলাগুলির তালিকা উল্লেখ ডোনাল্ড ট্রাম্প বিতর্ক ডোনাল্ড ট্রাম্প মামলা দ্য ট্রাম্প অর্গানাইজেশন