nl ru hu en ru fr hu en nl nl sv nl af fr nl nl fr nl en nl nl nl nl eo nl nl nl nl nl nl nl nl en nl nl nl nl nl nl nl nl nl nl nl lv nl nl nl nl nl nl nl nl nl nl en it nl nl nl nl nl en en sv nl nl nl nl nl nl nl nl lv nl nl nl nl nl nl nl nl nl fr fr en nl nl de nl en en nl en en nl nl nl nl en nl nl nl nl nl nl nl nl nl nl nl nl nl nl nl nl nl nl nl nl nl nl nl nl nl nl nl nl nl nl nl nl nl nl nl nl id nl nl nl nl nl nl nl nl nl nl nl fr nl nl nl nl nl nl en en en en nl es es es
Wikifin is een initiatief van de Autoriteit voor Financiële Diensten en Markten. Lees meer over Wikifin.
Vour jouw vragen over geld
Budget, betalen, lenen en verzekeren
Waarop moet je letten als je een verzekering afsluit of als je een schadevergoeding wil claimen? Volg onze checklist en je bent niet onder- of oververzekerd, maar net goed!
Trouwen, wettelijk of feitelijk samenwonen
Tips om kinderen te leren sparen
Geld beheren leer je het best op jonge leeftijd. Makkelijk is dat natuurlijk niet want kinderen zijn van nature ongeduldig. Ze willen alles en wel meteen! Maar sparen is nu eenmaal uitgesteld consumeren. En dat vraagt geduld. Zakgeld is het aangewezen middel om te beginnen sparen. Zo leert je kind om met een beperkt budget keuzes te maken.
Fraude en oplichting bij beleggen
Slapende rekening en tegoeden
Met beleggen kan je geld verdienen, maar ook verliezen. Daarom kijk je best niet alleen naar de potentiële opbrengst, maar ook naar de risico’s die eraan verbonden zijn. Deze tips helpen je bij het maken van je keuze.
Ontdek hoe een nalatenschap verdeeld wordt en hoeveel de successierechten ongeveer zullen bedragen.
Om te genieten van de fiscale voordelen van het pensioensparen, kan je beter zo vroeg mogelijk beginnen bij te dragen, en zeker voor je 55ste verjaardag.
Belasting, werk en inkomen
Belasting, werk en inkomen
Woning en hypothecaire lening
Woning en hypothecaire lening
Woning kopen, bouwen, verbouwen
Bereken snel en eenvoudig de kosten van je woonproject en het bedrag dat je maandelijks zal moeten aflossen voor je hypotheeklening.
Belasting, werk en inkomen
Waar moet je aan denken als je een zelfstandige activiteit opstart?
Waar moet je aan denken als je een zelfstandige activiteit opstart?
Als je overweegt een eigen zaak op te starten, moet je eerst beslissen of je daarvoor al dan niet een vennootschap (rechtspersoon) opricht. Je kan immers ook in een eenmanszaak zonder vennootschap aan de slag. In dat tweede geval werk je als een zelfstandige (natuurlijke persoon).
Met een eenmanszaak kan je snel van start gaan. De administratie en de kosten om je activiteit op te starten, zijn dan minimaal. Een vennootschap oprichten vraagt meer inspanningen en geld. Elke formule heeft voor- en nadelen.
Om te beslissen of je kiest voor een eenmanszaak of een vennootschap, moet je verschillende criteria in overweging nemen, zoals:
Welke activiteit wil je uitoefenen?
Ga je alleen aan de slag of werk je met anderen samen?
Hoeveel geld heb je nodig?
De belastingen die je moet betalen.
Het risico dat je al je privébezittingen verliest door je zelfstandig beroep.
Op de website van de FOD Economie vind je een uitgebreide omschrijving van het verschil tussen een eenmanszaak en een vennootschap.
Je staat er ook niet alleen voor om hierover te beslissen. Een boekhouder, een notaris of een andere expert waarin je vertrouwen hebt, kunnen je hierbij zeker helpen. Ook verschillende gespecialiseerde organisaties zoals het Agentschap Ondernemen, Unizo, NSZ, Dyzo ... staan je bij om je zaak op te starten en je verder te begeleiden.
Veronderstel dat je start met een eenmanszaak, dus zonder vennootschap. Je leent geld bij de bank of bij vrienden. De zaken lopen echter minder goed dan verwacht en je kan je leningen niet terugbetalen. Dan moet je desnoods al je privébezittingen verkopen om die schulden terug te betalen. Dat heet "onbeperkte aansprakelijkheid". Het kan zelfs nog erger. Die aansprakelijkheid kan er zelfs toe leiden dat je schuldeisers je woning laten verkopen om zo hun vorderingen terugbetaald te krijgen. Om dat te vermijden kan je een "verklaring van niet-vatbaarheid voor beslag" afleggen bij een notaris.
Overweeg die mogelijkheid, ook als je zelfstandige activiteit enkel een bijberoep is of wanneer je gepensioneerd bent en nog wat bijklust als zelfstandige.
De bescherming van de privéwoning tegen beslag
Schuldeisers kunnen ook aankloppen bij je echtgenoot of echtgenote om hun geld terug te eisen. Of ze daarin slagen, hangt onder andere af van de inhoud van je huwelijkscontract.
Heb je een vennootschap, dan kan je het mogelijke verlies in principe beperken tot het geld dat je in die onderneming hebt gestoken. Je aansprakelijkheid is dan beperkt. Hierop bestaan echter uitzonderingen.
Waar komen de centen om te investeren vandaan?
Bij de start van een zelfstandige activiteit heb je heel wat nodig: een voertuig, een computer, werkmateriaal, een gebouw ….  Van bij de start heb je ook centen nodig om de rekeningen te betalen, terwijl er op dat moment misschien weinig inkomsten zijn. Dus moet je al een startkapitaal hebben. Hoeveel ligt niet vast. Het Vlaams Agentschap Ondernemen schrijft dat 20 % à 40 % aan eigen middelen op het totaal kapitaal dat je nodig hebt een realistisch cijfer is, maar het kan ook 10 % zijn. Wees er dus op voorbereid dat je een deel van de investeringen zelf moet betalen.
Om voldoende geld bij elkaar te sprokkelen, kan je eventueel ook een beroep doen op familie en vrienden. Ze kunnen geld ter beschikking stellen en voor een deel eigenaar van je zaak worden. Ze kunnen ook geld aan je lenen. Zet dan duidelijk de voorwaarden op papier.
Je kan eveneens terecht bij een bank. Je moet dan wel een uitgewerkt ondernemingsplan kunnen voorleggen. Dit "ondernemingsplan" of "businessplan" rapporteert de technische, commerciële en financiële haalbaarheid van je project. Een financiële instelling vraagt vaak ook waarborgen voor het risico dat zij neemt.
En misschien hoorde je van crowdfunding, een alternatieve manier om aan startkapitaal te geraken zonder bij de bank te moeten aankloppen.
Denk er ook aan dat de overheid startende ondernemingen eveneens een financieel duwtje in de rug kan geven. Informeer je of je hierop een beroep kan doen.
Sociale zekerheid, een verplichting die jezelf beschermt
Als zelfstandige moet je zelf instaan voor je sociale zekerheid. Door je aan te sluiten bij een sociaal verzekeringsfonds en elke drie maanden correct sociale bijdragen te betalen, ben je in orde. Je hebt dan recht op pensioen, kinderbijslagen, terugbetaling van gezondheidszorgen en een vervangingsinkomen bij ziekte. Vrouwelijke zelfstandigen hebben ook recht op betaald moederschapsverlof.
De hoogte van de bijdragen die je moet betalen, is afhankelijk van je inkomen als zelfstandige gedurende de voorbije drie jaar. Startende zelfstandigen betalen sociale bijdragen op het inkomen dat ze verwachten te verdienen.
Een lijst van de sociale verzekeringsfondsen en de hoogte van de bijdragen vind je op de website van RSVZ. Je kan ook terecht bij de Nationale Hulpkas voor Sociale Verzekeringen der Zelfstandigen.
Je eigen zaak en de belastingen
Als zelfstandige moet je belastingen betalen op de opbrengsten van je activiteiten. Je moet ook bepaalde taksen betalen en misschien btw-aangiftes doen. Je moet bovendien een correcte boekhouding voeren.
Er is een groot verschil tussen de fiscaliteit voor een eenmanszaak en die voor een vennootschap. Bij een eenmanszaak wordt de winst van de onderneming belast via de personenbelasting. Die wordt berekend op je netto beroepsinkomen (= beroepsinkomsten - beroepsuitgaven). Het percentage belastingen dat je moet betalen, verhoogt naarmate je netto beroepsinkomen stijgt. Het is een zogenaamde progressieve belasting. Hoe meer je verdient, hoe hoger het percentage.
Vennootschappen betalen vennootschapsbelasting. Hier wordt dus niet gekeken naar wat de vennoten zelf verdienen, maar naar de winst van de onderneming in haar geheel. De vennootschapsbelasting werkt met een eenvormig tarief van 25 % vanaf 2020 (aanslagjaar 2021). Sommigen bedrijven hebben recht op verlaagde tarieven.
Als zaakvoerder of vennoot van een vennootschap kan je soms voor je werk via een loon vergoed worden. Je werkt dan met andere woorden als mandataris. Dat loon komt terecht in je personenbelasting.
Daarnaast kan de vennootschap ook een deel van haar winst aan jou en de andere eigenaars uitkeren in de vorm van een dividend. Daarop moet je 30 % roerende voorheffing betalen.
Je hebt het al begrepen: De fiscaliteit rond een eigen zaak is ingewikkeld. Laat je daarom bijstaan door een specialist zoals een boekhouder.
Onder het motto "goed begonnen is half gewonnen" lijst de FOD Economie alle nodige informatie op om de startende ondernemer te helpen.
De inkomsten van een zelfstandige worden heel anders belast dan de winsten van een vennootschap. Maar over het algemeen geldt: hoe meer je verdient, hoe meer belastingen je betaalt.
Alle rekentools, checklists en meer
Budget, betalen, lenen en verzekeren
Belasting, werk en inkomen
Woning en hypothecaire lening
Wikifin.be is een portaalsite die je helpt bij je financiële beslissingen. Ze stelt gratis betrouwbare en handige informatie ter beschikking, onafhankelijk van private financiële spelers.
Lees meer over Wikifin
Wikifin School biedt gratis en heel divers pedagogisch lesmateriaal en opleidingen aan leerkrachten om hen te ondersteunen bij hun lessen financiële educatie.
Het Wikifin Lab is een digitaal en interactief centrum voor financiële educatie waarbij leerlingen uit het secundair onderwijs experimenteren met financiële situaties uit het dagelijkse leven.