af en en en en en en en en de af en af da af af af nl af nl af af af af nl af af af af af af en tr en en en en en en en en tr en en tr en en tr en en tr en en en en fr en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en az en en en en en en en en en en en en nl en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en fi en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en fr en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en nl en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en fi en en en en en en en en en en en en en en en en fr en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en tr en en en en en en en en en en en en ja en nl es it en en it nl en pt it sv en it it pt en en en en mk en en en en en en en en en en en en pl en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en de en en en en en en en en en en en en en az en ca en en en da en en en en en en km af en af af af af af af af nl af af af af af af km en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en nl en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en da en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en en tr en en tr en en tr en en tr en en en en fr en en en en en en
You may be trying to access this site from a secured browser on the server. Please enable scripts and reload this page.
Turn on more accessible mode
Beplan vir 'n nagmerrie-scenarioCurrently selected
Waste Want: 'n Besigheid wat haweloses bemagtig
Die afswaai in besigheidswinste en die implikasies daarvan
Waarom 'n evaluasie van die verpakking van jou waarde-aanbod nodig is
Gee voordat jy verwag om te ontvang
Kennis van jou kliente kan verkope verbeter
Skiet jouself in die voet met sosiale media
Die Spinasiekoning van Khayelitsha: 'n Storie oor persoonlike oorwinnings, entrepreneurskap en gemeenskapsorg…
Verborge verkoopsgeleenthede tydens verskillende lewenstadia
Rentekoers : verligting in die vooruitsig?
Wat is die optimale regstruktuur vir jou besigheid?
Jaarlikse verlof wat tydens kraamverlof oploop
Van 'n internetkafee in 'n stowwerige township, tot 'n bekroonde besigheid
Die maak van blinde oproepe is 'n mors van tyd
beplan-vir-nagmerrie-scenario Beplan vir 'n nagmerrie-scenario
It looks like your browser does not have JavaScript enabled. Please turn on JavaScript and try again.
Sanlam Private Wealth Mauritius
Sanlam Private Wealth UK
Sanlam Asset Management Ireland
Choosing a Financial Planner
Buy and Sell Solution
Retirement for Business Owners
Why a Financial Planning Review?
Small and Medium Businesses
Business Continuity and Risk Management
Business Continuity and Risk Management
Create Your Business Plan
Why You Need A Business Mentor
How to Buy a Small Business
Creating a Business Plan
The Business Turnaround Book
Your Annual Business Game Plan for Success
Payments and Debit Order Collections
Daily Prices & Fund Values
South Africa Home Sanlam Investments Sanlam Private Wealth Glacier by Sanlam Sanlam BlueStar
Sanlam Namibia Sanlam Mozambique Sanlam Tanzania Sanlam Uganda Sanlam Swaziland Sanlam Kenya Sanlam Zambia Sanlam Private Wealth Mauritius
Sanlam UK Sanlam Private Wealth UK Sanlam Securities UK Sanlam FOUR Sanlam Asset Management Ireland
Investor Relations Home Share Information
Life Insurance Disability Cover Severe Illness Income Protection Funeral Cover Go Cover Medical Aid Gap Cover Short-term Insurance
Choosing a Financial Planner Financial Planning Process Needs Assessment Wills & Trusts
Saving for Retirement Retirement Preservation Retirement Income Retirement Fund Members
Investing for Growth International Investments Education Planning Unit Trusts Share Trading Tax-free Investments
Sanlam Private Wealth Glacier by Sanlam
Buy and Sell Solution
Retirement for Business Owners
Why a Financial Planning Review?
Small and Medium Businesses
Business Operations Business Advice Business Continuity and Risk Management Employee Wellbeing Personal and Family
Business Operations Business Advice Business Continuity and Risk Management Employee Wellbeing Personal and Family
Economic Overview Business Tips Labour News Estate Planning Good News Story
Before You Start Getting Started Create Your Business Plan Why You Need A Business Mentor Final Checklist
Financial Fitness Analysis 1-2-3 of Business Business Fitness Analysis Financial Planning Calculators How to Buy a Small Business Creating a Business Plan The Business Turnaround Book Your Annual Business Game Plan for Success
Group Risk Benefits Medical Scheme Options
Retirement Fund Administration Umbrella Solutions ACA Retirement Fund Benchmark Survey Protection Focused Solutions
Active Management Multi Management Passive Management Capital Management Life Pooled Investments International Protection Focussed Solutions
Payments and Debit Order Collections
Local Offshore Commodities Currencies
Daily Prices & Fund Values
Financial Results Reports Share Information
Working at Sanlam Career Opportunities How We Recruit
Kids Design and Culture Sport Business Media Awards
Individual Investors Financial Planners
South Africa Home Sanlam Investments Sanlam Private Wealth Glacier by Sanlam Sanlam BlueStar
Sanlam Namibia Sanlam Mozambique Sanlam Tanzania Sanlam Uganda Sanlam Swaziland Sanlam Kenya Sanlam Zambia Sanlam Private Wealth Mauritius
Sanlam UK Sanlam Private Wealth UK Sanlam Securities UK Sanlam FOUR Sanlam Asset Management Ireland
Investor Relations Home Share Information
Call Centre: 0860 SANLAM / 0860 726526
General Enquiries: +27 (0)21 947 9111
CoZa Image Carousel Library
AF South Africa Wills
Alexander Forbes Botswana Online Wills
Retirement for Business Owners
Small and Medium Businesses
​​Hoe kan die besigheidspersoon seker maak dat daar nie haakplekke met die afhandeling van sy of haar persoonlike boedel is nie?
Clive Hill, regsadviseur by Sanlam Trust, kyk na ŉ paar fidusiêre beplanningskwessies.
As ŉ besigheidspersoon verstaan jy waarskynlik Robbie Burns se frustrasie toe hy sy welbekende reëls geskryf het: “The best laid schemes of mice and men gang aft agley.” (Mense en muise se beste planne loop dikwels skeef).
Net soos jy dink dat jou eie boedelbeplanning en die versekering dat jou testament aan al jou wense ten opsigte van voorsiening vir jou gesin en jou besigheidsopvolging gestalte gee, afgehandel is, verneem jy van iets anders wat gehanteer moet word.
Wat is dus die slaggate waarop ŉ mens bedag moet wees?
Dit is die moeite werd om jou daaraan te herinner dat, tensy jy ŉ alleeneienaar is, jy nie die bates van jou maatskappy of BK in jou testament kan hanteer nie. Jy kan slegs jou aandeel in jou maatskappy, of jou ledebelang in jou BK, hanteer. As daar natuurlik ŉ koop-en-verkoopooreenkoms in plek is, sal dit voorrang geniet. Selfs daarsonder, sal die oorlewende medeaandeelhouers of -lede oor ŉ voorkoopreg beskik om ŉ aanbod vir die koop van jou aandele aan jou eksekuteur te rig. Slegs as hulle dit nie wil doen nie, kan jy jou aandeel aan iemand anders bemaak. Dit is baie beter om sekerheid te hê en te weet dat daar ŉ kontantinvloei in jou boedel sal wees.
Dieselfde beginsels geld vir ŉ familietrust. Die trustakte bepaal wat met die trustbates gebeur, nie jou testament nie. Die enigste skakel wat daar kan wees, is die sogenaamde ‘testamentêre voorbehoud’-klousule in die trustakte wat jou in staat stel om ŉ trustee in jou testament te benoem om ná jou dood jou op te volg. Enige klousule in die trustakte wat voorgee om jou enige soort van beheer (selfs via jou testament) oor die trustbates self te gee, is gevaarlik en kan deur die inkomste-owerhede teen jou gebruik word – hulle kan beweer dat, aangesien jy oor die beheer daarvan beskik, die trustbates vir boedelbelastingdoeleindes as deel van jou boedel beskou moet word.
Terug na die koop-en-verkoop-ooreenkoms – dit is dalk in plek, maar is dit op datum? Het die versekeringsdekking met die verhoogde waarde van jou besigheid tred gehou? Indien nie, sal die oorlewende besigheidsvennote die tekort uit hulle eie sakke moet aanvul, en sal jy gewis nie gewild wees nie.
Nog ŉ aspek wat dikwels oorgesien word, is die impak van die kapitaalwinsbelasting op jou boedel, wanneer jou eksekuteur jou aandele aan jou vennote verkoop, of wanneer jou aandele aan jou erfgename oorgedra word, en dus KWB tot gevolg het. Terwyl jou boedel ten minste ŉ kontantbetaling uit die uitbetaal van jou lewenspolis sal ontvang, wees versigtig om nie die hele verkoopsopbrengs deur middel van ŉ erflating aan ŉ spesifieke persoon (ŉ erfgenaam) toe te wys nie. Aangesien erfgename hulle bemakings belastingvry ontvang, sal jou ander erfgename (‘universele erfgename’) in effek die koste van enige belasting wat aan die restant van jou boedel gekoppel is, dra, selfs al ontvang hulle geen deel van hierdie verkoopsopbrengs nie. Jy moet vir genoeg kontant in jou boedel begroot om ŉ verskeidenheid uitgawes te dek, waarvan die KWB en boedelbelasting ten opsigte van die waarde van jou besigheidsbelange nie die minste is nie.
Dit lê voor die hand, maar word dikwels nie werklik waardeer nie, dat die bank wat ŉ persoonlike borg vir die sekerheid van ŉ lening (dikwels jare gelede) van jou ontvang het, die reg het om, indien daardie lening nie uit die opbrengs op ŉ lewenspolis terugbetaal word nie, terugbetaling van jou bestorwe boedel te eis. Dit kan tot ŉ kontantkrisis lei, wat op sy beurt jou eksekuteur kan noop om bates, besigheidsbates ingesluit, te verkoop. Gebeurlikheidsaanspreeklikheide wat spruit uit ŉ situasie waarvoor daar nie ŉ afbetaalplan is nie, kan jou ander planne en voorsiening beïnvloed.
Gewoonlik is die las egter iets so eenvoudig as ŉ eiendomsverband. ŉ Mens sou dink dat ŉ skuld van hierdie aard in ons moderne wêreld maklik afgeset kan word teen die belofte van ŉ bate wat deur lewensdekking geskep kan word. Maar baie uitleners vra nie eens vir so ŉ belofte nie. Hulle sekuriteit lê in die bate self en, wanneer jou eksekuteur dit moet verkoop om likiditeit te bewerkstellig, is die uitlener vreemd stil oor die ontwrigting wat die ontydige verkoop van die eiendom vir die oorblywendes veroorsaak.
Baie besigheidspersone besit vuurwapens vir selfbeskerming en laat dit aan gespesifiseerde erfgename na. Soms vergeet hulle om ook die ammunisie na te laat. Belangriker nog is dat die erfgenaam om ŉ lisensie aansoek moet doen en vir die berg van die vuurwapen moet betaal indien die lisensie nog nie na 6-maande gematerialiseer het nie.
Jou huweliksvoorwaardes kan ŉ groot impak op die afhandeling van jou boedel hê. As jy, byvoorbeeld, binne gemeenskap van goedere getroud is, kan jy slegs die helfte van die gesamentlike boedel in jou testament bemaak (ingeslote die kontant wat uit die verkoop van jou besigheidsbelange ontvang word). As jy buite gemeenskap van goedere, maar ingevolge die aanwasbedeling, getroud is, kan ŉ aanwas-eis jou boedel in die gesig staar, of jou boedel kan op ŉ aanwasbetaling van die oorlewende geregtig wees.
ŉ Geskiedenis van probleme met nakoming kan die oordrag van jou aandele na jou vennote of erfgename vertraag. Sake soos agterstallige belasting, agterstallige KMIE-opgawes (CIPC), of nienagekome kontraktuele verpligtinge, kan duur vertragings skep, wat dalk ingryping deur ŉ boekhouer of prokureur mag vereis.
Kontant is koning! Genoegsame kontant in jou boedel is die oplossing vir die meeste probleme. Net so kan te min die verkoop van bates verplig, saam met verdere uitgawes en kan dit jou erfgename en besigheidsvernnote met baie frustrasie laat.
Moet dus nie soos die muis wees wat nie eers daaraan gedink het dat ŉ ploeg haar nes sou omdolwe nie, maar beplan vir die nagmerrie-scenario. As dit nie gebeur nie is jy in elk geval altyd beter daaraan toe.
It looks like your browser does not have JavaScript enabled. Please turn on JavaScript and try again.
It looks like your browser does not have JavaScript enabled. Please turn on JavaScript and try again.
It looks like your browser does not have JavaScript enabled. Please turn on JavaScript and try again.
It looks like your browser does not have JavaScript enabled. Please turn on JavaScript and try again.
Daily Prices & Fund Values
Buy and Sell Solution
Retirement for Business Owners
Why a Financial Planning Review?
Small and Medium Businesses
Payments and Debit Order Collections
Financial Advisery and Intermediary Services Act (FAIS)
Principles and Practices of Financial Management (PPFM)
Promotion of Access to Information Act (PAIA)
Conflicts of Interest Policies in Terms of FAIS
Sanlam Life Insurance Limited is a Licensed Financial Services Provider and a Registered Credit Provider.
Sanlam Private Wealth Mauritius
Sanlam Private Wealth UK
Sanlam Asset Management Ireland
Sanlam Life Insurance is a licensed financial service provider.