es es en es es en en es es es es es es es es es es es es es es en fr es es es en es es es en es es pt es es es es es es es es pt es es es es es es en es es es es en es es en en en es es es es es en en es en en es es es es en es es es es es es es es es es es es es es pt es it es es es en es es es es es jbo pt pt es es es en es es en de en es es es es en es es en es es es en es es en es id es en es es es es es es es es es es es es es es es es es es es es es es es es es es es es es es es es es pt es es es es es es es es es es es es es en es es es es es pt es es es es es es es es es es es en id es id es es sw en es tr es es en es es en es es pt es es en es es es es es pt en es es en de de es es en en es es es en de en en en es en nl fr de es en en de pl en en en en en en fr de en en en en en en en id en en th zh es es es pt es es es es es es es es es id
Sage Contabilidad y FacturaciónContabilidad y facturación básica para startups y autónomos en la nube.
Sage 200Solución completa de gestión integral modular adaptable a las necesidades de las medianas empresas.
Sage X3Mucho más que un ERP. Una visión única de tu negocio, para gestionar tu empresa a escala internacional.
Sage XRTControla los procesos financieros y la liquidez de tu empresa.
Sage HRSolución cloud para la gestión ágil de recursos humanos.
Sage 200cloud LaboralSolución modular, escalable y completa para toda la gestión laboral.
Software de contabilidad y gestión
Software ERP y de gestión empresarial
Descubre de qué forma miles de empresas como la tuya utilizan las soluciones de Sage para mejorar su productividad, ahorrar tiempo e incrementar los ingresos.
Asesorías y Despachos ProfesionalesSoluciones de gestión para asesorías y despachos
¿Quieres ser partner de Sage?Convierte tu asesoría o despacho en Socio de Negocio de Sage
PartnersConoce como ser Partner de Sage y ofrece a tus clientes una amplia gama de soluciones que les ayuden a transformar su negocio.
BeneficiosDescubre los beneficios de ser Partner
RecursosMarketplace, buscador de partners, accesos a portales
Asesorías y Despachos Profesionales
Cómo controlar tu negocio con éxito
Ayudas y subvenciones para digitalizar tu negocio
Cómo mejorar las cadenas de suministro
Cómo impulsar la venta de software para empresas
Todo sobre el teletrabajo o trabajo híbrido
Cómo conseguir cobrar a tiempo
Echa un vistazo a todos los e-books y guías
Suscríbete a la newsletter de Sage Advice
Visita el blog Sage Advice
Soporte y Formación¿Necesitas información? Podemos ayudarte
EventosLos eventos de Sage son la mejor manera de estar conectado
Áread de experiencia de clientes
Sage Contabilidad y Facturación
Sage 50, Sage ContaPlus, FacturaPlus, NóminaPlus y TPVplus
Sage ContaPlus y NóminaPlus Asesorías
Sage 200 y Sage 200 Laboral en la nube
Sage 200 en Sage Partner Cloud
Asesorías y Despachos Profesionales
Asesorías y Despachos Profesionales
IRPF: ¿qué documentación hay que entregarle al asesor fiscal?
IRPF: ¿qué documentación hay que entregarle al asesor fiscal?
Daniel ayuda a las empresas a adoptar una política de planificación fiscal que les permita obtener una factura fiscal lo más óptima posible.
10 mayo, 2017 3 minutos de lectura
El pasado 5 de abril comenzó la campaña del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas para el año fiscal 2016. El plazo para la presentación del impuesto termina el 30 de junio.
Es hora de buscar los papeles, recopilarlos y hacérselos llegar al profesional para que calcule la factura fiscal. La cuota resultante, a pagar o devolver, no debería ser una sorpresa si se ha realizado una planificación fiscal adecuada durante todo el año. En caso contrario, habrá que cruzar los dedos.
Pero, ¿qué documentación hay que proporcionar al asesor fiscal para que pueda elaborarla correctamente?
Lo primero que el profesional necesita para hacerse una idea general de la situación tributaria del contribuyentes la declaración del IRPF del año anterior.
Con ella, conocerá la estructura de ingresos y deducciones y quedará informado de la situación familiar del cliente y los datos de su vivienda habitual (es importante informarle si hay alguna variación al respecto).
Además, el IRPF 2015, junto a una copia del DNI, le permitirá obtener los datos fiscales que Hacienda conoce del contribuyente y, en su caso, descargar un borrador previo de la declaración. Si no se presentó IRPF en el año anterior, se precisa un número de cuenta bancaria para poder obtener los datos del fisco.
Tanto los trabajadores por cuenta ajena como los pensionistas reciben, de su pagador, un certificado en el que constan los rendimientos de trabajo obtenidos en el ejercicio, así como las retenciones practicadas y la seguridad social soportada. El asesor fiscal necesita ese documento para cotejarlo con la información proporcionada por la Agencia Tributaria.
Si se reciben rendimientos de planes de pensiones es importante aportarle la documentación al respecto.
Debe tenerse en cuenta que existen algunas reducciones por gastos en colegios profesionales obligatorios, cuotas sindicales o determinados cursos. Con aportar el recibo será suficiente.
Rendimientos del capital inmobiliario
De los inmueblesen propiedadque no estén arrendados se precisa el recibo del IBI para conocer el valor catastral sobre el que de imputará un renta presunta del 2% (salvo la que constituya el domicilio habitual exento).
De los inmuebles arrendados se precisará, además de una copia del contrato, los comprobantes de los ingresos (y las retenciones soportadas si se trata de locales) y gastos (reparaciones, IBI, tasas, gastos de comunidad, en su caso, cuotas del préstamo, etc). También una copia de la escritura de adquisición del inmueble para poder calcular la amortización del mismo.
Rendimientos del capital mobiliario
En el caso de este tipo de rendimientos es tan fácil como dirigirse a todas las entidades bancarias donde se disponga de alguna cuenta o depósito y solicitar la información fiscal para el IRPF.
En la mayoría de entidades puede obtenerse la información sin desplazarse directamente de la operativa online de su página web.
Ganancias y pérdidas patrimoniales
Si se han transmitido valores depositados en entidades bancarias, la información fiscal comentada en el punto anterior ya contendrá la información necesaria.
Si la transmisión efectuada es de inmuebles, conviene aportar al asesor las escrituras de adquisición y de venta del bien, así como los gastos asociados a ambas operaciones (gastos de notario, registro, impuestos -sucesiones, donaciones, ITP, plusvalía municipal – y comisiones).
Actividades empresariales y profesionales
Cuando se realizan actividades de este tipo, se precisan los libros de ingresos y gastos obligatorios, la información sobre las retenciones soportadas y el modelo 130 de pagos a cuenta.
Si se adquirió una vivienda habitual con hipoteca antes de 2014 habrá, para aplicar la deducción, que disponer de la información bancaria sobre los intereses y capital amortizado durante el año. También debe informarse de la parte del préstamo hipotecario utilizado en comprar la vivienda.
En caso de que la vivienda sea arrendada se precisa, además del importe pagado durante el año, la referencia catastral del inmueble y el DNI del arrendador.
En cuanto a las donaciones, las entidades informan a la AEAT de las realizadas. No obstante, disponer del certificado da garantía delante de una revisión.
Compartir en Facebook (abre una ventana aparte)
Compartir en Twitter (abre una ventana aparte)
Compartir en LinkedIn (abre una ventana aparte)
Compartir por WhatsApp (abre una ventana aparte)
Compartir por correo electrónico (abre una ventana aparte)
[PODCAST] Consejos básicos para medir la capacidad de endeudamiento
Subscríbete a la newsletter de Sage Advice
Recibe nuestros consejos más recientes directamente en la bandeja de entrada de tu correo electrónico.
Encuentra más artículos sobre estas temáticas
30 septiembre, 2022 4 minutos de lectura
[PODCAST] Consejos básicos para medir la capacidad de endeudamiento
¿Conoces la capacidad de endeudamiento de tu negocio? Descúbrelo con Joan Boluda en este episodio de Sage Advice Podcast.
20 septiembre, 2022 4 minutos de lectura
Impuestos sobre beneficios: ¿Qué es y cómo se calcula?
19 septiembre, 2022 5 minutos de lectura
¿Cómo puede afectar la inflación a tu empresa? (y qué hacer para combatirla)
25 agosto, 2022 3 minutos de lectura
Ratio de endeudamiento de una empresa: ¿Cómo interpretarlo?
27 julio, 2022 4 minutos de lectura
¿Qué son los activos fijos? 10 formas de ahorrar dinero con la gestión de su ciclo de vida
Consulte el asesoramiento específico de su empresa
Pequeña empresa Mediana empresa Asesorías y despachos profesionales
Subscríbete a la newsletter de Sage Advice y recibirás nuestros consejos más recientes directamente en la bandeja de entrada de tu correo electrónico.
Entra en nuestra zona de soporte, selecciona tu producto y encontrarás ayuda sobre cómo sacar más rendimiento de tu producto o servicio. Así de fácil.
Sage Partner Program para ISV
Únete a Asesoría Socio de Negocio
Ver todos los productos
Elige tu región e idioma
Africa & Middle East
UAE & Middle East
SOLUCIONES – POR NECESIDAD EMPRESARIAL
Software de contabilidad y gestión
Software ERP y de gestión empresarial
Software de recursos humanos
© Sage Group plc 2022 Legal Privacidad y cookies Reglamento General de Protección de Datos Mapa del sitio
El artículo y el contenido relacionado es propiedad de The Sage Group plc o sus contratantes, sus licenciantes (“Sage”). Queda prohibida su copia, reproducción, modificación, distribución o difusión sin el consentimiento expreso de Sage. Este artículo y el contenido relacionado se proporciona como una orientación general a efectos únicamente informativos. Por tanto, mediante la información incluida Sage no proporciona asesoramiento. El uso de este artículo y el contenido relacionado no sustituye a la orientación de un abogado (y especialmente para preguntas relacionadas con GDPR), asesor fiscal o contable o consultor profesional. Si tienes cualquier duda, por favor, consulta a tu abogado, asesor fiscal o contable o consultor profesional para que te aconseje. El artículo y el contenido relacionados proporciona “tal cual es”. Sage no hace manifestaciones o garantías de ninguna clase, expresas o implícitas acerca de la integridad o exactitud de este artículo y el contenido relacionado.