While these recommendations imply that financial institutions and designated non-financial businesses and professions should obtain information on a customer's business activities and in the case of complex, large or unusual patterns of transactions ensure that such transactions have an underlying economic purpose, neither recommendation 5 nor recommendation 11 provides that financial institutions and designated non-financial businesses and professions should obtain and analyse documents underlying trade-based transactions, such as the bill of lading or invoices, and ensure consistency of the transaction with such documents in all cases.
Si ces recommandations prévoient que les institutions financières et les entreprises et professions non financières désignées doivent obtenir des informations sur les activités commerciales des clients et, dans le cas des opérations complexes, d'un montant élevé ou se déroulant suivant un schéma inhabituel, s'assurer que ces opérations ont une fin économique, ni la recommandation 5 ni la recommandation 11 ne prévoient que les institutions financières et les entreprises et professions non financières désignées doivent obtenir et analyser les documents connexes, tels que les connaissements ou les factures, et vérifier que ces documents correspondent bien à l'opération en question.