M&P lacks any current and specific policies and procedures to govern its activities and processes in accordance with regulations and WD interpretations E M&P follows different procedures and policies (e.g. audit policy, thresholds for supporting claims documentation) between regions E There is no central coordination of the M&P function H There is no training of M&P staff on regulations and WD interpretations, including on-going training on changes G Risk-Based Audit Frameworks only approved for two programs C Risk-Based Audit Frameworks not incorporated into M&P policies and procedure (e.g. project audit practices not defined) C There is no quality assurance review process or internal audit of the M&P function J
Les employés affectés à la fonction de SPP ne disposent pas de politiques ni de procédures spécifiques et à jour qui régissent leurs activités et processus conformément aux règlements et aux interprétations de DEO E Les employés affectés à la fonction de SPP se conforment à des procédures et politiques différentes (p. ex. politique de vérification, paramètres concernant la documentation des demandes) selon la région E La fonction de SPP ne fait l'objet d'aucune coordination centrale H Le personnel de SPP ne reçoit aucune formation sur les règlements les interprétations de DEO, notamment une formation continue sur les changements G Les cadres de vérification axés sur le risque ne sont approuvés que pour deux programmes C Les cadres de vérifications axés sur le risque ne sont pas intégrés aux politiques et procédures associées à la fonction de SPP (p. ex. pratiques de vérification des projets non définies) C La fonction de SPP ne fait l'objet d'aucun processus d'examen de l'assurance de la qualité ni d'aucune vérification interne J