여신 조건으로는 이자, 담보 등에 있어서 여타 일반 여신과 동등한 조건을 유지하고, 채무 이행에 있어서 정상적 수준 이상의 위험이 없어야 한다.
여신 심사는 다른 여신 심사 시와 동등한 심사의 엄격성을 유지하고, 전체 이사회 과반수의 사전 승인을 필요로 한다. 단, 이해관련 이사는 이사회 결정에 있어서 직접뿐만 아니라 간접 참여도 불허한다.
보고 의무에 있어서는 은행의 경우 당해 은행 및 관련 기업의 모든 임직원 등 내부자와 주요 주주에 대한 당해 은행으로부터의 여신을 확인하고 기록을 보유할 의무가 있다. 경영인의 경우 타 은행으로부터의 여신액이 경영인(이해관련자 포함)에 대한 여신 한도(즉, 은행 자기자본의 2.5%와 25,000 달러 중 큰 금액 또는 100,000 달러)를 초과할 경우 은행 이사회에 보고할 의무가 있다. 주요 주주에 대한 여신액이 은행자기자본의 5% 또는 500,000 달러를 초과할 경우 일반인의 공시 요청이 있을 경우 이를 공시할 의무가 있다. 은행 임직원 및 주요 주주(이해관련자 포함)가 거래 대리은행(correspondent bank)으로부터 대출을 받은 경우 대출 금액 및 조건(이자율, 대출 일시, 만기일, 상환 일정, 담보 여부 등)을 이사회에 보고하여야 한다. 특히 Financial Institutions Regulatory and Interest Rate Control Act of 1978(FIRA)에서는 은행 임직원 및 주요 주주가 거래 대리은행으로부터 특혜 대출을 받거나, 특혜 대출이 있는 은행과 거래 대리 관계(correspondent relationship)를 맺는 것을 금지하고 있다. 미국 법무부는 은행 임직원 및 주요 주주에 대한 대출과 연관된 은행간 예금은 은행 자금의 오용(misapplication)으로 해석될 수 있다는 견해를 견지하고 있다.
여신 한도 및 조건, 보고 의무 등에 대한 상기 규정을 위반했을 경우 민사상 벌칙이 부과된다.