▶리스크관리조직의 주요 업무
8.4.4 리스크관리조직은 아래와 같은 목적을 위하여 적절한 메커니즘과 업무를 수립·실행·유지해야 한다.
•이사회와 경영진이 각자의 책임을 수행할 수 있도록 지원한다. 지원이라 함은 전문가적 분석 제공 및 리스크 검토 실시 등이 포함된다.
•보험사가 직면한 각각의 리스크 및 합산한 리스크(실재 존재하는 리스크 및 현재 부상하고 있거나 잠재적인 리스크를 모두 포함)를 인식한다.
•인식한 리스크를 효과적으로 측정·합산·모니터링하거나 해당 리스크의 관리를 지원하며 또는 해당 리스크를 효과적으로 해소한다. 이는 리스크의 성격·확률·지속기간·상관관계·잠재적 심각성 등을 고려하여 해당 리스크를 보험사가 흡수할 수 있는 역량을 평가하는 것도 포함한다.
•보험 법인 그리고/또는 그룹 차원의 보험사 리스크 프로파일을 합산 관점에서 상시적으로 파악한다.
•리스크 프로파일을 선행적으로 평가한다.
•대내외 리스크 환경을 상시적으로 평가하여 잠재적인 리스크를 최대한 빨리 인식·측정한다. 이는 리스크를 지역별, 사업별 등 다각적인 관점에서 분석하는 것도 포함한다.
•보수체계 및 인센티브 구조에서 발생하는 리스크를 고려한다.
•〈ICP 16(지급여력 목적의 전사위험관리)〉에 명시된 바와 같이 정기적인 스트레스테스트와 시나리오 분석을 정기적으로 실시한다.
•보험사의 리스크 프로파일, 보험사가 직면한 리스크 익스포져의 상세 내용, 리스크 경감 조치 등에 대한 사항을 경영진 및 통제조직 책임자, 이사회에 정기적으로 서면 보고한다.
•보험사의 리스크관리 시스템을 유지·개선하기 위해 해당 시스템에 영향을 주는 중요한 변경사항을 문서화하고 이를 이사회에 보고한다.
•정기적으로 자체평가를 실시하고, 개선사항이 필요할 경우 이를 실시하거나 모니터링한다.
CF8.4.a 그룹감독당국은 그룹 리스크관리조직이 적어도 아래와 같은 사항을 이행하도록 IAIG 대표회사를 대상으로 의무화해야 한다.
•리스크관리 메커니즘 및 활동이 그룹 차원 및 계열사 차원에서 모두 일관성 있게 효과적으로 이행되도록 총괄·모니터링한다.
•IAIG내 각 계열사 리스크관리조직의 (해당되는 경우) 그룹 차원의 책임 및 보고에 대한 방침을 설정한다.
•IAIG 대표회사 및 계열사의 리스크관리조직간 효과적인 상호작용을 위한 정책 및 절차를 설정한다.
•IAIG 이사회가 승인하는 그룹 리스크관리 전략을 평가하고, 이러한 리스크관리 전략 및 관련 절차가 그룹 차원에서 이행되도록 한다.
•그룹 리스크평가를 매년 계획·실시하며, 평가대상에는 계열사나 중요 사업분야로 인해 발생하는 리스크를 포함한다.
•IAIG 이사회 또는 산하 위원회에 최소한 분기별로 리스크관리보고서를 제출한다.
CF8.4.b 그룹감독당국은 그룹 리스크관리조직이 리스크 인수 관련 업무에 대해 독립성을 유지하도록 의무화해야 한다.