(2) 고위험상품에 대한 투자자 보호 강화
개정취지
□ 파생결합증권을 통해 조달한 자금에 대한 관리를 강화하고, 조건부자본증권에 대한 공시의무를 강화하는 등 투자자 보호 제도 정비
주요내용
1] 파생결합증권(ELS, ELB, DLS 등)에 대한 내부통제기준 마련시 포함되어야 할 내용을 규정하여 파생결합증권에 대한 관리를 강화
ㅇ 아울러 파생결합증권의 발행을 통해 조달한 자금의 운용내역 및 투자대상 자산의 요건 및 준수여부 등을 업무보고서를 통해 보고
2] 투자위험도가 높은 조건부자본증권에 대하여 일괄신고서를 통한 증권발행이 제한되도록 관련 규정을 명확화