○ 금융기관이 수행하는 고객확인 및 고객수용정책은 고객주의의무의 일환이면서, 고객이 가지고 있는 자금세탁위험을 파악할 수 있는 정보를 제공함
― 만약 일정한 패턴의 자금세탁위험이 직접적으로 발생하면 금융기관은 거래모니터링(transaction monitoring)을 통하여 누구의 계좌에서 그러한 위험이 발생하고 있는지를 알 수 있음
― 따라서 혐의거래보고등을 통해 그러한 위험에 적절히 대처할 수 있음
○ 자금세탁자의 입장에서는 금융기관이 “누가 무엇을”하는지를 모르는 것이 가장 좋음
― 그래서 자금세탁자는 금융기관이 자금세탁행위를 알아채지 못하기를 원하고, 만약 알아채더라도 누가 그것을 하였는지 모르기를 원함
― 따라서 자금세탁자는 자신의 진정한 신원을 감춤으로써 금융기관이 누가 무엇을 하는지 모르도록 하는 것이 가장 편리함
○ 비유하자면 수사기관이 범죄인을 찾아낼 때, 가장 어려운 것 중의 하나는 누가 범죄를 저질렀는지 알 수 없을 경우임
― 범죄행위를 파악하지 못하는 경우는 물론 수사를 할 수도 없지만, 범죄행위가 발각되었을 경우라도 누가 그것을 했는지 알 수 없다면 어려움이 처할 것임
○ 따라서 금융계좌를 통해 자금세탁행위가 발생하였다면 실제로 누가 자금세탁을 하였는지를 파악하기 위해서는 금융계좌의 실소유자가 누구인지를 알 수 있어야 함
― 이는 실소유자의 파악과 고객주의의무의 일반적 관계임