그룹 관점
16.2.25 보험그룹 차원에서 인식된 리스크를 측정하기에 적절하고 적정한 기법(스트레스테스트, 시나리오분석, 리스크 모델링, 역스트레스테스트 등 포함)은 개별 보험 법인의 차원과 상이할 수 있다. 보험 법인의 ERM 체계가 보험그룹의 ERM 체계의 중요한 일부를 구성하는 경우, 그룹 차원에서 리스크를 측정하기 위해 활용되는 기법은 보험 법인 차원에서 적절하고 적정한 기법도 반영해야 한다.
CF16.2.b 그룹감독당국은 IAIG의 리스크측정이 아래와 같은 사항을 포함하도록 의무화해야 한다.
•리스크 프로파일과 연관성이 있다고 IAIG가 판단하는 스트레스테스트 및 역스트레스테스트, 시나리오 분석 실시
•거시경제 충격 시나리오에 기반한 총대차대조표 접근법에 의한 평가
CF16.2.b.1 IAIG의 리스크 프로파일에 부정적 효과가 있을 수 있는 리스크이전 시장의 스트레스 상황을 포함하여야 한다. 예를 들어, 스트레스테스트 시나리오를 마련할 때 IAIG는 미래에 대재해 사고가 발생한 이후의 재보험 인수능력 및 관련 리스크이전 비용 등을 고려해야 한다.
CF16.2.b.2 거시경제 충격 시나리오를 마련할 때 IAIG는 해당 스트레스가 보험상품에 내재된 보증·옵션의 가치 및 관련 운용자산의 가치에 미치는 영향을 특히 고려해야 한다.