다. 혐의거래보고의 중요성
□ 혐의거래보고(Suspicious Transaction Report: STR)는 자본세탁을 예방하고 혐의를 밝히는 데 중요한 역할을 함.
- 특히 문제가 드러나기 전 혐의거래보고서의 사전적 검토 또는 정기적 검토를 통해 새로운 범죄를 밝혀낼 수 있음.
□ 금융정보분석기구(FINCEN)의 효과적인 브로커-딜러 혐의거래보고 프로그램은 이 분야의 기업이 혐의거래보고 프로그램을 설계할 때 고려해야할 사항을 제시해주고 있음.[부록 4. FinCEN의 효과적인 브로커-딜러 프로그램 참조]
- 기업은 혐의거래를 모니터링 할 때 위험에 기초한 접근방식을 취해야 하는데, 이 분야의 위험은 빈번하게 변화하기 때문에 기업의 사업활동에 적절한 프로그램을 설계하는 것이 어려움.
□ 이에 따라 FINCEN은 최근 이 분야와 관련된 위험의 변화를 설명하고 혐의거래보고에 이러한 위험의 변화를 반영할 것을 조언했음.
□ 최근의 금융위기는 브로커-딜러의 혐의거래 모니터링과 보고에 중요한 영향을 미쳤으며, 금융기관들은 예상치 못한 상황에 대비하는 노력을 해야함.
- 금융위기는 잠재적인 혐의거래를 모니터링 하기 위해 필요한 거래량, 거래규모, 거래성격을 바꾸었으며, 이에 따라 이전의 정상적인 거래규모와 거래량에 기초한 한도와 고객 프로필을 현재의 시장상황을 반영하여 조정해야함.
- 신용파산스왑(CDS)과 조작성 공매도 등 그 전에는 명확하지 않았던 혐의거래들이 이번 금융위기로 인해 드러나게 되었으며, 기업들은 이를 혐의거래보고 프로그램에 추가해야 함.
□ 최근 급속히 상승하고 있는 사이버 범죄는 금융기관에 끼칠 잠재적 위해는 상당함으로 혐의거래보고 프로그램에 적절하게 반영되어야 함.
- 특히 미국 증권거래 위원회(SEC)는 브로커-딜러와 연관된 몇 가지 사례에서 온라인 중개계좌(위탁계좌) 해킹을 통해 시장조작을 하거나 예금인출을 하는 방식을 강조함.