3. EU
□ FATF 회원국인 EU 국가들은 EU의 자금세탁지침에 따라 핵심제도(고객확인, 기록보관, 의심거래보고)를 전부 도입하고 있음. 다만 의심거래 보고체계는 외부기관에의 보고가 아닌 변호사협회와 같은 자율적 매개체를 활용하게 되어 있음
□ FATF 회원국인 EU 국가들을 두 부류로 나누어 보면 벨기에와 같이 변호사들이 법률의 효력을 다투는 제소를 많이 한 국가가 있고, 독일과 같이 내부 반발은 있었지만 특별히 소의 제기 없이 제도가 안착한 국가가 있음
□ 두 부류의 입법을 비교해 보면 본질적인 내용상의 차이는 존재하지 않음. 다만 전자의 경우 잦은 소송 과정을 거치면서 법원의 해석 및 관행에 의하여 변호사가 부담하는 의심거래 보고의무의 예외 사유가 광범위하게 적용되는 경향이 있음. 변호사가 제3자에의 보고 의무를 부담한다면 직관적으로는 변호사와 의뢰인 사이의 의사소통에 사실상의 장애 요인이 될 것 같지만, EU에서 자금세탁과 관련하여 변호사의 의심거래 보고의무를 도입하였음에도 변호사의 법률 서비스에 대한 수요에 별 영향이 없었던 이유는 이 때문임