나. 해외 비영리단체 범죄의 특징
□ 해외 비영리단체의 범죄사례에서 범죄자들은 비영리단체를 다른 목적과 다양한 수단을 사용하여 그들의 목적을 달성하는데 이용하고 있음.
-우리나라의 경우 비영리단체가 테러활동지원에 이용되고 있다는 사례가 발견되지 않고 있으나, 해외의 경우 테러리스트와 테러조직이 자금을 확보하기 위하여 비영리단체를 이용하는 경우가 많이 있음.
-해외 비영리단체 범죄의 경우 규모가 큰 비영리단체를 이용한 사례도 많이 발견되고 있음.
-또한 많은 경우 세금혜택과 공식적으로 정부에 등록한 비영리단체를 활용하고 있음.
-기부금을 모금하기 위하여 매우 적극적인 모금 기법을 사용하는 경우도 있으며, 경우에 따라서는 종교, 인종 등 특정 집단을 모금활동의 대상으로 삼기도 함.
-국제적인 규모로 활동하고 있는 비영리단체의 조직망을 활용하여 테러자금을 이체하는 등 테러활동에 이용되기도 함. 이 경우 여러 국가의 사법권 아래에서 운영되는 경우가 많아 이를 조사하고 감시하는데 어려움이 많음.
□ 아직 비영리단체의 테러자금지원 및 자금세탁에 대한 다양한 수법 및 사례들에 대한 연구가 충분히 이루어 지지 않아 이에 대한 충분한 지식을 가지고 있지 못하고 있음.
-해외의 경우도 비영리단체 관련사건 중 아직 수사가 진행중이거나 최종 확정판결을 받은 경우가 많지 않아 이에 대한 충분한 지식을 가지고 있지 못한 실정임.