□ FATF는 2001년 10월 테러자금조달 차단 특별권고를 통하여 비영리단체에 대해서도 관리·감독을 강화하고 관련 법규를 정비할 것을 권고하고 있음.
- FATF 권고에 따라 각국은 비영리단체에 대한 관리·감독을 강화하고 있는 추세임.
-FATF는 테러자금조달 차단 특별권고와 각종 보고서를 통하여 범죄조직이 비영리단체를 다양한 목적으로 이용한 사례를 보여주고 있으며, 각국 정부는 자금세탁 및 테러방지를 위한 관련 제도를 정비할 것을 권고하고 있음.
-각국은 법집행기관, 세무, 감사기관 등을 통하여 이를 철저히 관리·감독할 수 있는 시스템을 갖추도록 요구하고 있으며, 이를 어길시 제재할 수 있는 수단을 마련하도록 하고 있음.
-또한 FATF는 비영리단체에 대해서도 투명성제고를 위하여 투명한 재무상태와 은행계좌를 운영하여야 하며 자금의 운영에 있어 자금의 모집, 집행, 집행확인과 같은 프로그램을 운영할 것을 요구하고 있음.