6) 리스크관리 및 내부통제 강화
전체 저축은행의 3/4 정도에서 리스크관리위원회가 운영되고 있으나, 전사적인 리스크를 관리하는 최고의결기구로서의 역할을 적절하게 수행하지는 못하고 있는 것으로 보인다. 자본적정성을 리스크관리위원회에서 논의하는 경우도 절반에 불과하여 BIS자기자본규제 등이 실제로 저축은행의 리스크 관련 의사결정에 큰 영향을 미치지 못하고 있다.
개인여신에 대해 신용등급별로 부실률을 산출하여 체계적으로 관리하는 저축은행은 소수에 불과한 실정이다. 대부분의 저축은행이 개인여신의 신용등급부여를 위한 전산분석시스템을 보유하고 있지 않은 상황에서 10등급 혹은 그 이내의 신용등급을 설정하여 차주의 신용리스크를 파악하고 있다. 기업여신에 대한 신용리스크 관리도 개인여신의 경우와 큰 차이가 없거나 오히려 개인여신의 경우보다 체계적인 관리수준이 뒤떨어지는 것으로 보인다. 이는 기업여신의 대부분이 기업대표 소유의 부동산을 담보로 이루어지기 때문인 것으로 판단된다.
리스크관리위원회의 기능 활성화를 위해 일차적으로 개별 저축은행은 표준 신용리스크 관리시스템을 구축하고, ALM리스크의 분석을 위한 표준시스템의 공동 개발을 추진할 필요가 있다. 그 산출물을 이용한 의사결정의 표준모형을 만들어 이를 회원은행 임직원에 대해 지속적으로 교육하는 것이 바람직하다. 그러나 일부 대형 저축은행을 제외하고는 인적·물적 자원의 부족으로 인해 서민금융에 특화된 선진기법을 구현한 신용리스크 관리시스템을 구축하는 것이 불가능하기 때문에 저축은행 공동으로 표준화된 시스템을 개발할 필요가 있다. 중앙회 소속의 전문연구소 혹은 중앙회 자회사 형태의 신용리스크 관리회사를 설립하고 회원 저축은행의 의뢰에 따라 신용리스크분석 등을 대행하는 방안이 효율적일 것이다. 대형 저축은행은 독자시스템 구축 및 운영을 원칙으로 하되, 중요한 정보 등을 표준시스템 운영주체와 공유하는 체제를 마련하는 것이 바람직하다. 중앙회를 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제17조에 규정된 개별신용정보집중기관으로 지정한다면 저축은행 업계 공동으로 신용정보시스템을 구축하는 데 큰 도움이 될 것이다.
내부통제 강화를 위해서는 준법감시인과 감사의 이원체제로 인한 업무의 중복을 최소화할 필요가 있다. 경영진-감사-준법감시인 3자간의 관계를 명확히 정립해야 한다. 준법감시인의 임무를 명시적으로 CEO 및 기타 임직원에 대한 감시기능으로 정의하여 감사와의 업무분담을 명확히 할 필요가 있다. 감사가 준법감시인을 지휘하여 사고예방을 위한 실질적인 감사활동을 강화하고, 준범감시인이 다른 업무를 겸직하지 않고 내부통제 업무에만 전념할 수 있도록 제도화해야 한다.