⑤ 애널리스트의 순환보직(rotation) : 신용평가를 담당하는 애널리스트는 이해상충 또는 밀착관계 형성을 방지하기 위해 4~7년 간격으로 담당업무에 대해 순환 근무를 해야 한다.
⑥ 연차보고서 : 신용평가회사는 매년 연차보고서를 발간·제출하여야 한다. 평가등급 결정과 관련된 평가모델, 평가방법론, 주요 가정 등에 대한 자료를 공개하고, 특히 연간 기준 전체 매출의 5% 이상을 차지하는 평가기업에 대한 목록을 공개하여야 한다. 이와 아울러 평가업무와 관련하여 초래될 수 있는 이해상충 방지와 독립성 제고를 위한 내부통제체계를 마련해야 한다.
⑦ 신용평가의 품질 : 신용평가의 퀄리티를 심사하는 내부 기구 설치
⑧ 기업지배구조(governance) : 구조화상품 전문가를 포함한 3명의 독립적인 사외이사(non-executive independent director)를 이사회에 선임하도록 했다. 이들은 평가에 참여하지는 않더라도 방법론 개발, 평가절차의 품질, 이해상충 방지철차의 효율성, 그리고 거버넌스를 책임지며, 급여는 매출과 연동되지 않는다.
⑨ 신용평가회사의 내부통제체계 : 신용평가 내용 및 결과를 점검할 수 있는 내부통제 시스템을 갖추고, 독립성 확보를 위한 지배구조를 마련해야 한다. 그리고 1/3 이상 또는 최소한 2인 이상의 독립된 사외이사를 두어야 한다.
⑩ 적용범위 : EU 역외에서 설립되거나 본사를 두고 있는 신용평가회사는 자회사 형태로 EU의 관련 규제 및 감독기준을 충족하여야 한다. 한편 집행위원회가 제안하여 2011년 2분기 중에 시행될 CRA규정의 개정 내용은 다음과 같다.
o 각 회원국 및 EU법규에서 신용평가에 대한 과도한 의존 감축
o 신용평가시장의 과점 해소
o 신용평가 수수료의 ‘발행자 지급(Issuer-Pays)’에 따른 이해상충 문제
o 국가신용평가 과정에 있어서의 투명성, 모니터링, 방법론 개선
o 신용평가회사에 대한 민사책임 부과의 근거 마련 등