4-2.보고의무 및 기록과 자료의 보관
□ 보고의무
○ 새 지침 제17조에서는 회원국이, 이 지침에 해당되는 기관과 개인들로 하여금 자신들이 보기에 특히 자금세탁과 관련이 있다고 여겨지는 모든 행위, 특히 복잡하고 통상적이지 않은 대량 거래행위와 뚜렷한 경제적 목적이나 합당한 목적이 없는 통상적이지 않은 모든 거래유형을 특히 주의해서 조사하도록 지시하게 하고 있음.이 조항은, 복잡하거나 혹은 통례적이지 않은 거래행위들에 특별한 주의를 기울이도록 요구하고 있는 이전의 지침들을 그대로 계승하고 있다고 볼 수 있음
○ 제18조에 의하면 모든 회원국들은 자금세탁의 효과적인 근절을 위해서 중앙관할기관에 보고를 행하는데 중앙보고기관이 국내의 중앙부서의 임무를 맡으며, 이 임무에 합당한 방법들이 허용되어야 함.중앙부서의 임무는, 범죄로부터 발생된 것으로 추측되는 수익금에 관련된 금융정보 혹은 국내의 규정이나 규칙들을 토대로 필요한 금융정보를 받아들이고, 또 허용되는 한, 이러한 정보들을 찾아내기 위해서 정보들을 분석하고, 이 정보들을 관할청에 넘겨주는 것임
○ 회원국들은 이 지침이 적용되는 기관과 개인, 경우에 따라서는 그 간부 및 직원들과 충분히 협력해야할 의무를 부과하고 있는데, 이에 해당되는 경우는 다음과 같음
- 중앙보고기관이 자금세탁이 행해지고 있거나 혹은 자금세탁의 미수가 행해졌음을 알게 되었거나, 자금세탁을 추측하고 있는 경우 혹은 그러한 추측에 대한 정당한 근거를 갖게 된 경우, 중앙보고기관은 자발적으로 즉시 그리고 직접적인 방법으로 정보를 수집함
- 중앙 보고기관은 현행 법규정에 확정되어 있는 절차들에 따라, 필요한 폭넓은 정보들을 지체 없이 전달함