나)거래정보저장소(TR) 보고 체계
□ 정보보고 체계:TR에 보고하는 접근체계 중 기능적 접근을 보면 다음과 같음
― 운영 데이터:거래번호, 계좌번호, 거래확인 및 중앙청산 여부 등
― 상품정보:상품분류 및 식별을 위한 정보
― 거래경제변수:거래유효일, 종료일, 명목금액, 쿠폰금액, 지급스케줄
― 평가정보:거래를 평가할 수 있는 정보로 거래대체비용 등
― 거래상대방 정보:주소, 유형 등의 식별정보로 국제적 법인식별코드(Legal Entity Identifier, LEI)를 이용하여 추가적 정보에 접근 가능
― 기초자산 정보:식별자 및 기초자산의 속성 관련 정보
― 이벤트 데이터:특정 이벤트 발생 내용 및 시점 등
□ 정보수집 체계:정보수집의 접근은 생애주기 접근법과 스냅샷 접근법으로 구분됨
― 생애주기 접근법(life-cycle approach):거래 시작부터 계약 수정, 조기종료 등 계약에 영향을 미치는 사항들을 만기까지 사건발생 시마다 보고하는 방식으로 시장가치정보의 주기적 보고에는 적합하지 않음
― 스냅샷 접근법(snapshot approach):거래시점부터 주기적으로 거래의 최신정보(수정사항 포함)를 모두 보고하는 방식으로 시장가치 정보도 포함되며 따라서 별도로 보고해야할 이벤트를 지정할 필요가 없으나 수정여부에 관계없이 모든 정보가 TR과 동기화되어야 함