라.리스크에 영향을 줄 수 있는 변수들
□ 특정 전문직 및 비금융 사업자(DNFBP)들 간의 업무, 규모, 범위, 전문성 등 다양한 차이점도 적절하게 고려할 필요
□ 합리적인 리스크중심 접근과 이행, 그리고 관리 자원을 배분할 때 업무 특성 및 개인과 대형회사 형태의 DNFBP간 가용 자원의 차이를 고려
○ DNFBP의 리스크중심 접근 방법은 특정한 고객 또는 특정 종류의 업무에 대해 구체적인 리스크 변수들을 고려
○ 고객이 요청한 업무가 특정 DNFBP에게 있어 흔하고, 위험요소가 있고, 의심이 가는지 여부 등
○ 개인 DNFBP의 경우 본인의 업무 범위와 성격에 적합한 리스크 중심 접근법과 통제 체계를 발전시킬 필요
○ 리스크중심 접근법과 비례성(proportionality)에 따라 리스크 판단에 근거하여 EDD 및 모니터링이 적합한지 또는 완화되고, 변형되고, 단순화된 일반적인 고객확인의무(CDD) 및 모니터링이 필요한지를 결정