(B) 정책, 절차, 그리고 내부통제
문단 (1)에서 요구된 강화된 고객주의의무 정책, 절차, 그리고 내부통제에 따라 미국내 금융기관은 최소한 다음과 같은 합리적인 조치를 취해야 한다.
(i) 주식이 공개적으로 거래되지 않는 외국은행에 대해서 각 소유주들의 신원, 그들의 소유권의 정도와 특성에 대해 확인해야 한다.
(ii) 하위조항 (g)하에서 혐의거래를 보고하고 자금세탁방지를 위해 그러한 계좌들을 엄격하게 조사해야 한다.
(iii) 그러한 외국은행들이 여타 외국은행에게 대리계좌를 제공하고 있는지, 만약 그렇다면 문단 (1)하에서 그러한 외국은행의 신원과 고객주의의무와 관련된 정보들이 적절한지를 확인해야 한다.