□ 미국 국내의 금융기관은 2010년 포괄적 대이란제재법에 따른 위반행위를 확인하기 위한 자체 감시 체제를 구축해야 하고 위반행위가 발견될 시미국 재무부에 보고할 의무를 부담함. 또한, 국내 금융기관은 외국의 금융기관과 거래할 시 관련 정보력을 총동원하고 적절한 실사(due diligence)를 하여 위반행위가 발생하지 않도록 해야 할 의무를 지게 됨.
□ 포괄적 대이란제재법을 위반하는 행위는 기수, 미수, 음모, 방조, 교사 모두 위법행위로 규정하고 있으며, 이를 위반하는 자에 대해서는 100만 달러 이하의 벌금과 20년 이하의 자유형 혹은 양자를 병과하는 형사처벌(criminal penalty)을 가하도록 하고 있음. 또한, 25만 달러 이하 혹은 위반행위와 관련된 거래량의 두 배에 달하는 금액 이하의 민사벌(civil penalty)을 가할 수 있도록 하고 있음.