○ FATF는 40개 권고안의 해석에서 ‘권고5’와 관련하여 고객주의의무와 정보누출에 대해 추가적인 설명을 제공하고 있음
— 그 내용은 아래와 같은데 이 내용을 주로 실소유자가 자연인일 경우를 상정하고 이해하면 적절할 것으로 사료됨
『고객주의의무와 정보누출
1. 고객관계의 개시 및 그 과정에서 또는 간헐적인 거래를 수행하면서 금융기관이 당거래가 자금세탁 또는 테러자금조달과 관련이 있을지도 모른다는 의심을 하게 된다면, 금융기관은
a) 지속적으로든 아니면 간헐적으로든 면책조항 또는 여타 최소금액조건과 관련없이 고객과 실소유자에 대한 신원을 밝히고 검증하려고 정상적으로 노력해야 한다.
b) 권고 13에 따라 금융정보분석원에 혐의거래보고를 해야 한다.