□ 고객신원확인을 위한 조치
○ 고객의 신원을 확인하기 위한 절차에는 다음의 행위들이 포함됨
- 고객신원확인의 조사
- 필요한 경우, 경제적인 실소유자에 대한 확인 및 실제적인 실소유자의 신원 및 고객의 소유구조와 관리구조를 이해하기 위해 실사하기 위한 합리적인 조치
- 거래관계의 목적과 추구되는 본질에 관한 정보의 수집
- 필요한 경우, 조사내용이 자본의 출처를 포함하여 고객, 고객들의 사업행위와 그 위험성에 대한 기관과 담당자의 지식과 일치하고 있음을 확인하기 위하여, 거래관계가 진행되는 동안에 완료된 거래행위에 대한 실사를 포함한 거래관계에 대한 계속적인 감시보장과, 그 때마다의 각각의 서류, 자료나 정보들이 항상 사실적으로 기록된다는 사실의 보장
○ 이러한 조치들은 새 지침을 따라야 하는 기관이나 개인들이 자신들의 고객에 대해 알고 있으며 또한 그 고객들의 금융활동과 사업 활동의 본질적 특성을 이해하고 있다는 것을 증명하기 위하여 이용해야만 하는 다양한 절차들임.물론 이 새로운 규정은 초기의 지침에 나타나있는 규정들과 본질적으로 다르지는 않지만 개정된 국제 자금세탁방지금융조치본부(FATF) 권고사항들이 제시하는 자세한 요구조건들을 포함하고 있음
○ 이 지침에 해당되는 기관이나 개인은 고객의 신원확인에 관해 취할 수 있는 조치는 고객의 유형, 거래관계, 수익이나 거래행위 등 위험의 정도에 따라 그 조치의 범위를 각기 달리 결정할 수 있음.특히 새 지침에서 이전 지침과 차별성을 갖는 것은 이 지침을 따라야 하는 기관과 기관 관계자들은 ‘경제적인 실소유자'의 개념에 대한 명확한 정의를 토대로 하여 자신들이 경제적인 실소유권자들의 상태를 조사하고 이해했다는 것을 스스로 확인해야 한다는 점이며, 특히 복잡하고 불분명한 상태들을 파악하기 위해서는 고도의 감시체계를 작동시켜야 한다는 점임