3.위험도 분석
□ 특정 전문직 및 비금융 사업자(DNFBP)들은 기업, 재단 등 각종 법인의 설립을 통하여 범죄수익이 유통되는 데 관여될 가능성이 상존
○ 고객을 위해 현금입출금, 외환거래, 수표발행, 주식의 매매, 국제송금 등 금융거래를 대행 과정에서 자금세탁에 연루될 가능성
○ 또한 DNFBP들은 범죄수익 또는 자금을 불법적으로 이동시키는데 있어서 자금세탁 범죄자들로부터 금융상 또는 조세상의 자문을 요청받아 자금세탁에 연루될 가능성
□ 자금세탁 범죄자들은 DNFBP를 이용함으로써 이들의 신용도와 지명도를 이용해 자금세탁에 대한 혐의를 약화시키려는 유인 존재
○ 변호사, 회계사 등 특정 전문직 종사자들의 사회적 신용도와 전문성은 자금세탁자들이 자신의 행위를 숨기는 방패막이로 이용하려는 중요한 수단
○ 부동산중개인, 귀금속상, 신탁 및 회사서비스 제공인 등 비금융사업자도 불법으로 조성된 거액의 현금을 세탁하는 과정에 이용될 가능성