6) 고객과 계좌 종류
□ 고객과 계좌종류와 관련해서는 신탁, 명의자 및 통합계좌를 사용한 사례, 자선 및 비영리 단체를 활용하거나 유령회사를 설립하는 사례 등이 있음.
- 그 외에도 증권 산업과 관련해서 헤지펀드 등과 같이 규제받지 않는 투자펀드 및 공동출자도 자금세탁에 활용될 수 있음.
- 이 경우 계좌를 개설할 때 고객이 충분한 정보를 제공하는데 동의하지 않거나 자금세탁 위험지역의 계좌를 소유한 고객은 의심을 해보아야 함.
7) 범죄자 직원
□ 자금세탁 및 테러자금과 관련된 감시체계는 일반적으로 의심스러운 고객을 감시 및 보고하는 방식으로 되어있지만 내부 직원이 범죄에 연루되어 오히려 고객을 이용하는 경우도 있음.
- 이 경우 금융기관에 심각한 위해를 가져올 수 있으므로 유의해야하며, 연봉에 비해 씀씀이가 크다던지, 휴가를 잘 사용하지 않는 다던지 하는 의심스러운 징후들을 면밀히 모니터링 해야함.