2) 대주주의 도덕적 해이
금번 영업정지된 저축은행들 중 다수가 경영진단을 받기 전에는 우량 저축은행으로 분류되었던 곳으로, 건전성 지표가 마이너스로 뒤바뀐 주된 이유는 불법대출이었다.
이들 불법대출은 특정인이나 특정 회사에 규정을 초과한 대출을 해주었다가 부실을 키우는 경우로, 담보가치의 3~4배를 초과하는 대출, 동일인여신한도 또는 출자자대출을 회피하기 위하여 차명인 또는 SPC(특수목적회사)제도 등이 활용된다.
이러한 출자자대출과 한도위반 대출은 손실가능성이 큰 것으로 간주되어 충당금을 더 쌓아야 한다. 그러나 충당금 적립액만큼 자기자본이 감소하게 되므로 불법대출을 지적받게 되는 경우, BIS 비율이 현저하게 저하되고 관련 임직원과 대주주는 검찰고발에 이르게 된다.