○ 부과의무: 고객확인제도, 기록보관, 의심거래보고와 그 사실을 고객에게 공개하지 않아야 할 의무를 부과하고 있음
○ 정리하면 권고사항 22에서는 변호사에게 고객확인, 기록보존의무 등을 부과하고 있으며, 권고사항 23에서는 의심거래 보고의무 등을 부과할 것을 권고하고 있음
- 권고사항 10에서는 금융기관의 고객확인의무를, 권고사항 11에서는 금융기관의 기록보관의무에 대하여 규정하고 있고, 권고사항 22에서는 변호사를 포함한 비금융전문직ㆍ사업자에게 동 규정들을 준용하고 있음
- 권고사항 20에서는 금융기관의 의심거래 보고의무를, 권고사항 21에서는 금융기관의 정보누설과 기밀유지의무에 대하여 규정하고 있고, 권고사항 23에서는 변호사를 포함한 비금융전문직ㆍ사업자에게 동 규정들을 준용하고 있음
□ 적용 배제 또는 예외 조항: 직무상 비밀보장 또는 특권에 해당되는 경우 의심거래보고의무를 부담하지 않음
○ 비밀유지의 범위는 각 나라에서 결정할 사항이라고 명시함
○ 변호사가 의뢰인으로부터 사건을 수임하여 소송을 대리하는 경우에는 의심거래 보고의무를 부담하지 않음