BT1내부 통제 시스템을 위한 특별 요구 조건들
1.이 모듈(module)은 내부 통제 시스템을 위한 특별 요구 조건들을 자세히 설명하고 있다. 이 요구 조건들은 일차적으로 대출 및 상업영업 (BTO)의 조직 및 운영 구조,그리고 거래 상대방 위험,시장 가격 변동 위험,유동성 위험 그리고 운영 위험 (BTR)으로 발생하는 위험의 확인,평가,취급,감시 그리고 전달을 위한 과정에 관한 것이다.
BTA 1조직 및 운영 구조를 위한 BTO 요구조건들
1.이 모듈의 목적은 대출 및 상업 영업의 조직 및 운영 구조에 적용할 요구조건들을 규정하기 위한 것이다.BTO요구 조건들은 기관의 규모와 영업에 대한 포커스 및 위험 상황에 따라 단순화된 방법으로 적용될 수 있다.
2.본 문서는 다음 분야들을 구별한다:
a)대출 거래를 시작하고 대출을 결정함에 있어서 투표권을 가지고 있는 분야 (“영업부서”),
b)대출 결정에 대해 추가 투표권을 가지고 있는 분야 (“비 영업 부문”)그리고
c)“상업”. 이 외에도,다음 기능들 사이에도 차이가 있다:
d)위험을 감시하고 전달하기 위해 필요한 기능들 (“위험 통제 기능”)그리고
e)거래를 정착시키고 통제하기 위한 기능들 (“정착 및 통제 기능”).
3.일반적으로,영업부서의 구조와 상업 분야들은,이사회 수준까지 포함하여,2b),d) 그리고 e)항목,그리고 BTO 1.1의 7번 항목, BTO1.2.4의 1번 항목,BTO 1.2.5의 1번 항목 그리고 BTO 1.4의 2번 항목에서 규정한 분야 및 기능들과 별도로 유지되어야 한다. 
4.시장가격 변동위험에 대한 통제기능의 분리는 실무자영역에서 이사회수준에 이르기까지 모두 적용되어야 한다.
5.기능의 분리는 대리인 수준에서도 이루어져야 한다. 원칙적으로 지정된 대리인은 이사회의 적절한 구성원이 될 수 있다.
6.이사회에 의해 위험 관리 의무를 위임 받은 위원회에 위험 통제기능에 대한 책임을 맡고 있는 이사회 회원이 관여함으로써 기능 분리의 원칙과의 갈등을 야기해서는 안 된다.
7.특히 예산 배정 규칙을 마련하고 회계 시스템 개발에 있어서 회계부서는 영업부서 및 상업 분야로부터 독립적이어야 한다.
8.일반적으로,물질적인 법적 위험은 영업부서와 상업 분야로부터 독립적인 부서에 의해 평가되어야 한다 (예,법률부서).
9.IT기반 프로세싱의 경우,대응 절차 및 예방조치를 바탕으로 기능의 분리를 확실히 보장해야 한다.