참고 2-5 은행부문 외화유동성 스트레스 테스트 모형
금융기관의 외화유동성 부족은 우리나라가 경험한 과거 두 차례의 금융위기에서 시스템리스크를 유발하는 주요 요인으로 작용하였다. 이에 따라 우리 경제의 거시건전성 확보를 위해서는 금융기관의 외화유동성 리스크를 적절히 평가하고 관리하는 것이 무엇보다 중요한 과제라 할 수 있다. 그러나 SAMP는 데이터 미비 등으로 원화와 외화를 구분하지 않고 통합하여 자본조달 유동성 리스크를 평가하고 있는 바, 은행의 상세 외화 대차대조표를 바탕으로 은행부문의 외화유동성 리스크를 별도로 평가하는 외화유동성 스트레스 테스트 모형을 개발하였다.
외화유동성 스트레스 테스트 모형은 외환전산망을 통해 입수되는 은행 외화 대차대조표의 만기별 자산 및 부채 잔액 데이터를 이용해 스트레스 상황에서 예상되는 외화자금 과부족액(= 유동자산 매각 및 회수를 통해 확보가능한 자금 - 외화자금 유출액)을 개별 은행 단위로 산출하는 모형으로 위기 시 외화자금 유출 상황을 개별 금융기관이 자체적으로 감내할 수 있는지를 평가한다. 특히 동 모형은 은행시스템 외부로의 자금 유출뿐만 아니라 이로 인한 은행 간 자금회수로 유동성 충격이 은행시스템 내부에서 확산ㆍ증폭되는 2차 효과를 새롭게 도입하였다는 점에서 금융기관 등에서 활용되고 있는 일반적인 유동성 스트레스 테스트 모형과 차이가 있다.
한편 글로벌 금융위기 수준의 외화자금 유출 충격 시나리오를 상정하고 스트레스 테스트를 실시한 결과, 거시건전성정책 도입 등에 힘입어 외화유동성 충격에 대한 우리나라 은행부문의 복원력이 글로벌 금융위기 이후 크게 개선된 것으로 나타났다.
한국은행은 동 모형 개발 이후 외화유동성 스트레스 테스트를 외환부문에 대한 상시적인 거시건전성 평가수단으로 유용하게 활용하고 있다.