○ 프라이빗뱅킹의 경우도 그 예가 될 수 있음
― 프라이빗 뱅킹계좌를 개설할 때 자산을 소유한 개인 또는 실소유자의 명의로 하지 않고, 주로 기업 또는 단체를 만들어서 계좌를 개설함
― 이는 조세회피등 합법적 목적을 가지고 수행될 수 있지만, 실소유자의 신원을 잘 드러나지 않아 실제 자산을 둘러싼 법적 관계를 제 3자가 파악하기 어려움
― 그에 따라 자금세탁자가 자신이 불법적으로 취득한 자산을 자신에게 귀속시키고 그 수익을 향유할 수 있도록 하는 불법적 목적으로 프라이빗뱅킹을 이용할 수 있음
○ 또한 기업 및 단체를 설립할 경우에도 그 실소유자를 파악하기 어려운 경우가 많음
― 예를 들어 한 기업의 대주주가 기업체 또는 단체이고, 다시 그 기업체 또는 단체의 대주주가 기업 및 단체이어서, 실제로 그 기업 및 단체를 실질적으로 지배하거나 소유하는 자연인을 파악하기 어려운 경우가 있음
○ 이러한 자금세탁행위의 지능화에 대비하여 금융기관은 금융계좌, 신탁, 프라이빗뱅킹 등 다양한 금융서비스에서 실소유자를 파악하려는 노력을 해야 만, 지능화된 자금세탁행위를 방지할 수 있음
― 이것이 최근 실소유자 확인이 주목을 끄는 이유임
― 즉 실소유자 확인 및 검증이 자금세탁방지노력의 가장 어렵고 높은 단계라고 할 수 있음