○ 다음의 직업 활동을 하고 있는 법인이나 자연인도 자금세탁방지의무의 대상이 됨
- 법무사, 회계사, 세무사
- 공증인과 독립 법률전문가가 자신의 명의로 그리고 의뢰인의 계정으로 금융거래나 부동산거래를 하는 경우, 혹은 자신들의 의뢰인을 위하여 다음에 해당되는 거래행위의 실행이나 계획에 공조하는 경우의, 공증인과 법률직업종사자
- 부동산이나 영업시설의 매매, 
- 의뢰인의 현금, 유가증권이나 그 밖의 재산가치의 관리, 
- 은행계좌, 저축계좌, 유가증권계좌의 개설이나 관리, 
- 회사를 설립하고, 경영하고, 관리하기 위하여 필요한 자본의 제공, 
- 신탁회사 혹은 이와 유사한 구조의 회사의 설립, 경영 혹은 관리, 
- ①과 ②에 해당하지 않는 신탁회사나 기업근무자
- 투자목적으로 생명보험이나 다른 보험을 중개하는 경우의 보험중개인
- 부동산중개인
- 지불이 현금으로 이루어지고 그 금액이 최소 15,000유로에 달하는 경우, 그 재화를 다루거나 그에 관련된 업무를 담당하는 자
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□ 결국 이 새로운 권고안의 목적은 기존 지침의 적용 범위에서 나타나는 몇 가지 흠결을 보충하고, 그 규정들을 40개의 국제 자금세탁방지금융조치본부(FATF) 권고항의 새로운 개정안과 일치시키려는 것임을 알 수 있음.특히 신탁회사의 근무자와 생명보험중개업자를 포함한 기업들의 근무자들이 분명하게 규정되어 있으며, 지침은 이제 물품이나 서비스를 제공하고 규정된 총액을 넘어서는 현금지불을 하는 모든 사람들에게도 적용되도록 함