VI. 역위기상황분석(Reverse Stress Testing)
4.1. 역위기상황분석에 대한 정의
역위기상황분석(Reverse Stress Testing)은 일반적인 위기상황분석의 절차를 반대로 거슬러서 진행하는 분석 방법론으로 2008년 글로벌 금융위기 이후 금융회사의 건전성 및 취약성 평가를 위해 도입되기 시작하였다. 
일반적인 위기상황분석과는 달리, 역위기상황분석은 부도 등 위기 발생 사건을 전제로 하여 그러한 사건이 발생하게 되는 요인, 경로, 취약지점 등을 파악하기 위한 것이다. 
따라서 본 연구에서는 금융위기가 발생하는 상황을 전제로 어떤 시나리오가 위기 발생에 유력하게 작용하는지, 그러한 시나리오는 어떤 요인과 경로를 통해 위기를 전파하게 되는지를 역위기상황분석의 방법론을 응용하여 실증분석해 보고자 한다. 
우선, 위기 시나리오에 대한 정의를 위해서 과거 금융위기 시점에서 경상수지와 금융투자수지의 변동을 검토해 보았다. 1997년 IMF 외환위기와 2008년 글로벌 금융위기 시점을 기준으로 직전 5년 간 국제수지 추이를 검토해보면, 장기간의 경상수지 적자가 누적되거나(1997년의 경우), 위기 직전에 경상수지와 금융투자수지가 동시에 적자가 발생했으며(2008년의 경우) 위기시점에서 경상수지 및 금융투자수지의 합(sum)이 적자가 되었음을 알 수 있다. 
1997년 위기는 관리변동환율제 하에서 원/달러 환율의 불균형(과다한 평가절상 상태)이 장기간의 경상수지 적자를 유발하여 위기를 촉발한 반면, 2008년 위기는 변동환율제 하에서 일시적인 소폭의 경상수지 적자 상황에서 금융시장 충격으로 인한 급격한 자본유출이 위기를 촉발했다고 볼 수 있다.