□ (고객자금 보호) 고객의 자금을 보호하기 위해 고객자산자료집(Client Assets sourcebook, CASS) 규정을 적용
○ CASS 규정은 투자업을 영위하면서 고객의 자금을 보유하는 금융회사에 적용되는 규정으로 투자자를 보호하기 위한 조항들로 구성되어 있고, 짧은 기간이라도 회사가 고객의 자금을 보유한다면 적용 대상이 됨.
○ 동등 계층간 통신망(P2P)의 경우에도 투자자 자금을 보호하기 위해 동 규정이 적용됨.
○ 고객의 자금을 보유하고 있는 P2P업체는 고객에 대해 신인의무(fiduciary duty)가 있고, 자금을 집행하는데 있어 동 의무를 다해야 함.
○ P2P업체는 은행에 고객의 자금을 예치해야 하고, 은행으로 하여금 동 자금이 고객의 자금임을 인지하도록 하여 P2P업체의 자금과는 분리해야 함.
○ P2P업체는 고객들의 자금을 고객별로 구분하여 계좌를 유지하고 기록을 해야 하고, P2P업체는 개별 고객의 계좌 및 기록에 나타난 고객의 자금 규모와 은행에 예치되어 있어야 할 금액을 점검하는 작업을 수행해야 함.(Internal Clinet Money Reconciliation)
○ CASS는 회사의 규모에 따라 데이터 보고의무에 있어 차등화된 규제를 적용
* CASS medium 회사와 CASS large 회사는 매월 고객자금 및 자산 보고서(Client Money and Assets Report)를 제출해야 하고, 고객의 자금에 대한 감독책임이 있는 이사 또는 경영진을 지정해야 하는 등 추가적인 의무가 부여됨.