다.카지노 거래 관리 및 통제
□ 게임테이블에서 이루어지는 카지노 거래는 PRS(Player Rating Systems)와 MTLs(Multiple Transaction Logo)에 의해서 추적되며 cage에서 이루어지는 카지노 거래는 CMS(Credit Management Systems)와 MTLs에 의해서 추적됨
○ PRS는 우량 고객에게 무료 부가 혜택을 주기 위한 마케팅 도구로서 게임행위에 대해 파악하는 시스템이며 CMS는 고객의 수출납 기록을 파악하는 시스템으로서 cage cashier에 의해 준비되어 cage의 Customer Action Cards를 기록하는 인사담당자에 의해 기록됨
○ 이 때 기록되는 사항은 Deposit slips(고객의 account에 수납되는 현금 내역), Withdrawal slips(고객의 account에서 출납되는 통화 내역), Payment/Redemption vouchers(신용거래로 이루어지는 자금의 영수증으로서 환전, 여행 경비 포함), Marker sissued(칩이나 통화의 형태로 고객의 신용에 부가되는 기록)등이 있음
○ 그 외에도 cage에서는 컴퓨터 기록, 등록 등 현금에 해당되는 카지노 check, 전신환, 슬롯의 jackpot지출슬립 등을 거래액 산출을 위한 자료로 사용함
○ MLT(ACLs : Action Control Logo)는 pit, cage, 슬롯머신지역에서 수행되고 있으며 카지노 업체에 따라 차이는 있으나 2천 US달러 -3천 US달러 이상의 거래에 대하여 적용되고 있음
○ Cage에는 IRS CAS(Computer Audit Specialist)가 감사 업무를 수행하도록 되어있으며 CAS는 최근 12-18개월 이전의 자료에 대하여 BSA의 검사를 받게 되어 있음