2-3.보고시스템
□ 보고시스템은 다음과 같이 크게 네 부문으로 나뉘어 짐
○ 문화관광부 관광진흥개발기금감사
- 주기 :연 1회(3월 말에서 4월 중)
- 내용 :관광진흥기금대상 매출액 산정의 적정성 감사
- 카지노준칙과 감사보고서상 매출액의 비교
- 신용외상매출금의 제공과 회수 내역
○ 국세청 세무조사
- 주기 :정기조사는 장부 등의 보존 연한인 5년 주기로 이루어지고 있으며, 특이한 사안 발생 시 수시로 조사를 나올 수 있음.즉 조사주기는 일정하지 않음
- 내용 :법인세, 부가가치세, 원천세 등과 관련된 제 세금관련 적정성 조사
○ 구청 지방세조사
- 주기 :매 년 지방세서면조사자료를 작성하여 제출함으로써 갈음하고 있으며, 특이한 사안 발생 시 수시로 조사를 나올 수 있음.즉 조사주기는 일정하지 않음
○ 한국은행 외국환거래 조사
- 주기 :정기조사는 한 달을 주기로 이루어지고 있으며 금액에 상관없이 의무적으로 보고
- 내용 :고객으로부터 최초 환전하여 받은 외화의 금액과 게임이 끝난 후 재환전할 때의 외화금액의 내역을 보고함