(4) 실소유자 정보가 당국에 공개되어야 하는지
• 실소유자 정보가 모든 회사 설립 시 당국에 자동적으로 공개됨[AI, BS, BM, KY, JE, NL 및 AN]
• 신탁서비스 제공자(TCSP)가 실소유자 정보를 입수하고, 그 정확성을 검증해야 하며, 이를 정기적으로 업데이트 하여, 요청이 있는 경우당국에 제공하여야 함[VG, GT, GG, VC, TC 및 GB] 
• 설립 당시 당국에 실소유자 정보를 공개해야 할 의무가 없음[CH 및 US]
□ 설문조사 결과 TCSP를 이용한 정보취득 체계가 일반적인 국가에서 보다 역외금융센타에서 잘 발달된 것을 알 수 있음
• 대부분의 역외금융센타 국가가 TCSP 사업부문을 인식
• 회사설립에 TCSP가 반드시 필요한 국가는 모두 역외금융센타
• 대부분의 역외금융센타 국가가 TCSP에 AML/CFT 규제 부과
• 실소유자 정보가 자동적으로 공개되는 국가는 대부분 역외금융센타
□ 역외금융센타 국가의 특성상 이들 나라가 TCSP를 통하여 기본/실소유자 정보를 취득하는 시스템을 구축한 것은 자연스러운 결과로 보임
• shell companies 나 asset holding companies 설립을 용이하게 하여 합법적 또는 불법적 목적으로 사용하도록 서비스와 법률 환경을 제공하고 그 대가를 주 수익원으로 함에 따라 TCSP 산업이 성장