2) 채권자별 원금과 이자의 구성
채권자별로 원금과 이자의 비중이 다르다. 이자액은 이자율과 연체기간에 따라 달라지는데 채권양수기관의 경우 이자액이 원금보다 많은 것은 연체기간이 장기화되었기 때문이다. 미확인 금융기관의 원금대비 이자비율이 높은 것으로 미루어 보아 이 기관들이 저축은행이나 대부업체에 비해서 연체이자를 높게 설정한 것으로 추정된다. 공기관의 이자비율이 높은 것은 연체기간이 길어진 때문일 것이다.
금융기관 전체로 보면 ① 채권양수기관, ② 미확인 금융기관, ③ 저축은행, 대부업체, ④ 카드사, 캐피탈, ⑤ 보증기관, ⑥ 은행, 농협 등, 금고의 순으로 이자비율이 낮다. 이 순서는 연체기간과 연체이자에 따라 결정되는데 연체이자가 이자와 관련이 되어 있고 연체기간은 연체발생시 부실채권을 조기에 정리하는지와 관련이 있으므로 결국 대출이자와 부실채권 정리여부에 따라 결정되는 것이라고 할 수 있다.