미국은 진실대출법의 시행을 위하여 마련한 Regulation Z(이하 “규칙 Z”라고 한다)에서 (i) 이자, 할인율 등의 기본비용, (ii) 대출비용 등 신용공여와 직접 관련된 비용, (iii) 계좌처리 등 신용공여와 직접 관련되지 않은 비용, (iv) 감정료, 조사비용 및 신용보고수수료, (v) 채무자의 채무불이행이나 기타의 신용위험에 대비한 보험료 및 보증료 등이 금융비용에 포함된다고 규정하면서(Reg. Z 226.4 (b)) 이를 연간 금융수수료율로 환산하여 소비자에게 공개하도록 규정하고 있다. 그러나 (i) 모든 신용신청인(applicant for credit)에게 부과되는 신청수수료(application fee), (ii) 실제로 예상하지 못했던 연체수수료, 신용한도의 초과, 체납, 채무불이행 기타의 사유 등에 대한 비용, (iii) 담보의 보존 또는 실행에 따른 법적 절차비용, 부동산담보와 관련된 권리증의 조사, 작성 등의 비용, 양도증서, 매도저당증서 등의 작성비용 등은 금융비용의 범위에 속하지 않도록 규정하고 있다(Reg. Z 226.4 (c)). 이와 같이 규칙 Z에서 일부 비용은 금융비용으로 포함시키고, 일부 비용은 금융비용에서 제외하는 방식을 취함으로써 신용제공자가 이를 악용하여 금융비용에 포함되는 수수료는 낮추고, 금융비용에서 제외되는 비용은 높이는 방식으로 실제 소비자가 부담하게 될 총 비용보다 낮게 조작된 금융비용과 연간 금융수수료율을 제공하는 폐해가 발생하기도 하였다. 이러한 문제점 때문에 금융비용과 연간 금융수수료율을 어떻게 보다 효과적으로 투명하게 정의할 것인가에 대한 문제가 제기되고 있다.