5.3.8 감독당국은 주요 소유자(주주)의 재무건전성에 대한 최저기준을 규정한다. 주요 소유자(주주)가 법인 또는 기업인 경우, 감독당국은 아래와 같이 충분하고 적절한 정보를 수집해야 한다.
•사업 특성 및 범위
•지분구조(연관성이 있는 경우)
•자금조달 원천 및 향후 자본조달 계획
•그룹구조(해당사항이 있는 경우) 및 조직도
•여타 관련 요소
5.3.9 감독당국은 주요 소유자(주주)의 재무건전성을 판단하기 위해 자금조달 원천 및 미래의 자본조달 계획을 심사해야 한다. 이를 위해 감독당국은 아래와 같은 재무적 지표를 고려할 수 있다.
•재무제표 및 부속서：주요 소유자(주주)가 법인인 경우에는 연간 재무제표, 개인인 경우에는 독립적인 공인회계사가 검토한 재무정보(납세기록, 개인자산내역서 등) 등
•거래 및 계약사항：대출, 투자, 유가증권 거래(매매 및 교환), 배당, 경영위탁 및 서비스 계약, 법인세배분계약 등
5.3.10 또한 감독당국은 아래와 같은 사항을 추가적으로 고려해야 한다.
•주요 소유자(주주)가 향후 필요시 자본조달과 관련한 역할을 수행해야 할 수도 있음을 이해하고 있는지 여부
•주요 소유자(주주)가 채무 만기도래시 상환이 불가능할 수 있음을 보여주는 지표가 있는지 여부
•주요 소유자(주주)가 금융기관인 경우, 적절한 지급여력 요건을 충족하고 있는지 여부
•주요 소유자(주주)를 대상으로 법적 효력이 있는 판결이나 부채, 명령이 아직 진행중이거나 합리적인 기간 내에 해소되지 않은 경우가 있는지 여부
•주요 소유자(주주)에 대한 채무조정, 파산 신청이나 파산 판결, 자산 가압류 사실이 있는지 여부
•주요 소유자(주주)가 양호한 신용평가 보고서를 감독당국에 제출할 수 있었는지 여부
어느 한 지표에 해당하여 해당인의 적격성을 판단할 수 있는 경우도 있을 수 있으나, 한 지표만으로 적격성을 판단할 수 없는 경우도 있다. 적격성 평가시 행동의 패턴 등 모든 관련 지표를 고려하여야 한다. 주요 소유자(주주)가 여타 감독당국의 규제 대상인 경우, 해당 감독당국이 실시한 평가가 본 기준을 합리적으로 충족하는 한 해당 평가를 참고할 수 있다.