BTR2시장 가격 변동 위험
BTR2.1일반 필요 조건들
1.시장 가격 변동 위험을 기 위해 기관의 위험 감당 능력을 바탕으로 한도 시스템을 수립해야 한다.
2.시장 가격 변동 위험을 초래하는 어떤 거래도 시장 가격 변동 위험 한도를 벗어나서 계약해서는 안 된다.
3.시장 가격 변동 위험을 평가하기 위해 사용된 절차들을 정기적으로 검토해야 한다.
4.회계 부서 및 위험 통제 기능이 계산한 결과는 정기적으로 개연성 검사를 받아야 한다.
5.발생된 시장 가격 변동을 자세하게 설명하고 있는 위험 보고서가 최소한 분기별로 정기적으로 작성되어 이사회에 보고되어야 한다. 그 보고서는 다음 정보를 담고 있어야 한다:
a)위험 발전 및 시장 가격 변동 위험을 초래한 포지션 성과에 대한 개관
b)실질적으로 한도가 초과된 모든 사례,그리고
c)시장 가격 변동 위험 평가 절차의 기본을 이루는 주요 가정 또는 매개 변수의 변화.
BTR2.2트레이딩 자산 상의 시장 가격 변동 위험
1.시장 가격 변동 위험을 초래하는 트레이딩 자산 거래가 해당 한도 내에서 즉시 집계되고 있음과 포지션에 책임이 있는 개인이 그와 관련된 한도 및 현재의 이용 수준을 가능한 한 조기에 기관으로부터 통보 받고 있음을 기관은 확실하게 보장해야 한다. 이 한도들이 초과되는 경우,적절한 조치를 취해야 한다;상부 직속 보고 절차(escalation procedure)가 적절하게 시작되어야 한다.
2.시장 가격 변동 위험을 초래하는 트레이딩 자산 포지션은 매일 평가되어야 한다.
3.트레이딩 자산 결과는 매일 계산되어야 한다. 기존의 위험 포지션은 최소 하루에 한번 트레이딩 마감 시간에 전반적인 위험 포지션으로 통합 정리되어야 한다. 원칙적으로,전반적인 위험 포지션,결과 및 한도 사용 수준은 위험 통제 기능을 책임지고 있는 이사회 임원에게 다음 영업일의 가능한 한 빠른 시간 내에 보고되어야 한다.
4.위험 시뮬레이션 모델로부터 나온 위험 수치는 계속하여 실제 경향과 비교되어야 한다.