6) 자유무역지역을 이용한 사례
□ 자유무역지역 이용 사례는 전체 12건 중 5건이 1단계(자금배치)에서, 5건이 2단계(자금계층화)에서 사용되었으며, 2건이 2단계(자금통합)에서 사용되었음.
- 또한 전체 12건 중 국가간 제도의 차이 이용사례는 1건, 비즈니스구조 이용사례는 5건, 신분위조·문서위조·대리인물 이용사례는 3건, 익명자산형태 이용사례는 3건이었음.
- 전체 12건 중 3건이 무역거래, 3건이 자본거래, 5건이 기타거래에서 사용되었음.
□ 자유무역지역 이용 사례 중에는 비즈니스구조를 이용한 무역거래에서 활용된 사례가 가장 많았음.
- 유령회사를 설립한 후 무역거래 위장하거나 해외송금, 현금보유에 활용