(2)고액현금거래보고
□ 2006년 1월 18일부터 시행된 고액현금거래보고는 금융기관으로 하여금 5,000만원 이상의 고액 현금거래에 관하여 FIU에 보고하도록 하는 제도임. 동일금융기관에서 동일인 명의로 이루어지는 1거래일간 현금거래(현금의 지급·영수)합산액이 5천만원 이상일 경우에 그 거래내역을 금융정보분석원에 보고하여야 함.
-혐의거래보고가 금융기관의 주관적 판단에 의존하는 데 비해 동 제도는 일정 금액이상 금융거래에 대하여 일률적인 기준에 따라 거래내용을 보고토록 함으로써 혐의거래제도가 갖는 주관적 판단의 한계를 보완하고 있음.
-고액현금거래보고는 제도 시행 후 1개월 동안, 현금의 지급 또는 영수를 수반하는 현금거래는 일평균 22,000건, 6,400억원 규모로 발생하는 것으로 나타나 연간 5백만건～6백만건 정도 발생할 것으로 예상됨.
-비영리법인에 대한 고액현금거래를 내역을 살펴보면 전체 고액현금거래 중 1.7%로 보면, 개인이 법인보다 거래금액이 많은 것으로 나타났으며, 업종별로는 제조업, 건설업, 도소매업 순으로 현금거래가 많이 발생하는 것으로 파악됨.