유동성 커버리지비율
BCBS는 2010년 12월에 은행의 유동성리스크 관리 행태를 개선하여 단기 복원력을 제고하기 위해 유동성 커버리지비율(Liquidity Coverage Ratio, LCR) 규제 초안을 발표하였다.
LCR 규제의 핵심은 감독당국이 설정한 극심한 유동성 스트레스 시나리오에서 은행이 30일간 지속되는 자금유출에 대응할 수 있도록 충분한 고유동성자산을 보유하도록 하는 것이다.
LCR 규제 초안 발표 이후 2년간 동 규제가 은행의 자금조달여건 및 영업행태에 의도하지 않은 부작용을 초래할 가능성을 점검하여 관련 내용들을 수정한 후 2013년 1월 최종 LCR 기준서 전문을 발표하였다.
LCR은 다음과 같이 정의되며 은행들은 최저규제수준인 100% 이상을 항상 유지해야 한다.
LCR의 분자인 고유동성자산(high quality liquid asset, HQLA)은 스트레스 상황에서도 헐값매각 등에 의한 대규모 손실 없이 쉽고 빠르게 현금화될 수 있는 자산을 의미한다.
은행이 보유하고 있는 현금, 은행이 중앙은행에 예치한 지급준비금, 정부가 발행하는 국채, 한국은행이 발행하는 통화안정증권 등이 대표적인 고유동성자산이라 할 수 있다(Level 1HQLA).