1. 미국
□ 미국은 주 단위에서 변호사의 행위를 규제ㆍ감독하거나 회사ㆍ조세 회피ㆍ금융기관 정보 관련 연방 법률에서 굳이 변호사에 한정하지 않는 방식으로 자금세탁방지에 대하여 규율하고 있음
□ 변호사들의 자발적인 규제 노력이 주를 이루고 있지만, 의회와 행정부 차원에서 법적 강제력이 있는 규제를 하려는 시도가 이루어지고 있음
□ 미국이 제도가 구비되어 있지 않음에도 불구하고 국제사회의 제재로부터 비교적 자유로운 이유는 FATF 등 관련 국제기구의 주요 재원 공여국으로 의사결정과정을 지배하고 있기 때문임
□ 미국에서 자금세탁에 대응하는 법령으로는 가장 기본적인 골자를 마련한 「은행비밀법」(Bank Secrecy Act: BSA)과 2003년의 「애국법」(USA Patriot Act)을 들 수 있고, 이러한 법률에 따라 행정규제로서 31 CFR Subtitle BCHAPTER X에 상세한 규정이 마련되어 있음
○ 기본적으로 「은행비밀법」은 금융기관(financial institution)을 대상으로 하는 바, 은행비밀법상 금융기관에는 은행, 투자은행, 신탁회사, 신용조합 등 전형적인 금융기관뿐만 아니라 보험회사, 여행사, 전당포, 전신회사, 수표환전상, 귀금속상, 카지노사업자 역시 포함됨
○ 그러나 회계사, 변호사나 공인중개사는 「은행비밀법」상 의무주체에 해당하지 않아 기본적으로 자금세탁을 방지하기 위하여 비금융전문직ㆍ사업자에 부과되는 규제 바깥에 위치하고 있음