-(c.1.10)보고기관의 위험평가
□ 보고기관은 반자금세탁 테러 자금지원 저지(AML/CFT)법, 규정에 의해 자금세탁(ML)/테러자금조성(TF)위험을 인식, 해소, 관리하는 문서(documentation)를 작성해야 함.
○ 보고기관은 각 기관 사업의 속성, 규모, 사업의 복잡성과 ML/TF위험의 종류를 고려하여 위험평가를 수행해야 함.
○ 보고기관은 암묵적으로 위험관련 정보를 감독당국, AUSTRAC에 제출하여 위반사항을 정정해야 함.
○ 그러나 국가자문단(NTA)에서 고위험군으로 분류된 금융기관과 비금융전문가집단(DNFBPs)이 보고기관으로 지정되지 않아서 이러한 의무가 부과되지 않음.