1) 실소유자 확인
○ 이 가이드라인은 프라이빗 뱅킹을 위한 것이었으나 최근 전 금융회사의 자금세탁방지 노력이 강조되면서 은행, 증권, 보험을 포함한 일반적인 금융서비스에서도 이 가이드라인을 실행하도록 권장받고 있음
— 아래에서는 고객수용과 관련된 실소유자확인부분을 소개하는데, 고객수용부분 전체는 부록 1을 참고하기 바람
『1.2.2 실소유자
모든 계좌의 실소유자가 입증되어야 한다. 다음과 같은 원칙에 따라 주요 실소유자에 대한 고객주의의무(due diligence)를 실행해야 한다.
▪ 자연인 : 개인명의의 계좌를 개설할 때, 은행들은 고객이 자기자신을 위해 계좌를 개설하는 것인지의 여부를 확인해야 한다. 의심이 가는 경우, 계좌개설자가 어디에서, 누구를 위해 활동하고 있는지를 알아보아야 한다.
▪ 법인 : 고객이 개인투자회사 같은 법인일 경우, 은행은 자금의 제공자, 대주주, 자금에 대한 통제권자(예를 들어, 이사진 또는 이사진에게 영향력을 행사할 수 있는 권한을 가진 자 등)가 누구인지를 충분히 밝힐 수 있도록 기업구조에 대해 알고있어야 한다.