2. 잠재손실 규모 추정
본고에서는 Green European Foundation (2014)의 손실률을 사용하여 국내은행 익스포저의 잠재손실 규모를 추정하였다. 동 연구는 탄소배출 업종 익스포저의 잠재손실을 측정하는 보편적인 방법이 아직 제시되고 있지 않은 상황에서 오일·석탄·가스 관련 익스포저의 구체적인 손실률을 사용한 대표적인 연구사례이다.
동 손실률을 참고하여 국내은행의 탄소배출 업종에 대한 대출, 주식 및 회사채 익스포저 손실률을 각각 30%, 60%, 30%로 적용한 결과, 우리나라 탄소배출 업종 익스포저(대출, 주식, 회사채)의 잠재손실 규모는 17.9조원으로 추정되었다. 이는 국내은행 총자산의 0.8% 수준이다. 동 규모는 Green European Foundation(2014)에서 발표한 유럽의 손실규모 추정치(총자산의 0.2∼0.8%)와 유사하며 독일 재무부(2016)의 추정 손실규모(총자산의 2∼5%)보다는 낮은 수준이다. 특수은행을 제외한 일반은행의 잠재손실 규모는 5.9조원으로 총자산의 0.4% 수준이다.
탄소배출 업종 익스포저의 잠재손실이 현실화할 것으로 가정할 경우 국내은행의 BIS 자기자본비율(2017년 말 기준)은 평균 1.1%p 하락(15.2% → 14.1%)하는 것으로 나타났다.