○ 한편 우리나라는 2007년 12월 특정금융거래보고법을 개정하여 자금세탁행위에 조세포탈을 포함시켰음
― 이전에는 ‘외국환거래를 이용한 조세포탈’만이 자금세탁행위에 포함되었었음
― 조세포탈목적으로 원화거래를 이용하여 그 재산을 은닉하는 행위도 자금세탁행위에 포함되어, 금융정보분석원장은 그와 관련된 정보를 국세청장에게 제공할 수 있음
○ 따라서 거액의 금융자산이 있는 경우 비록 불법적으로 취득한 자산이 아니라고 하더라도 타인의 명의로 관리할 경우 자금세탁행위에 포함될 우려가 있음
― 종합금융자산이 약 8억 원 이상이고 이자율이 5%이라고 하면, 그에 대한 이자가 4000만 원 이상 되므로 자신의 소득을 타인의 명의로 관리하면 종합금융소득세를 회피할 수 있음