나. 법인체 등의 이용 사례
□ 법인체 등은 불법자금을 은닉하기위해 대표적으로 활용되는 방법임. 자금세탁방지금융대책기구(FATF)(2006)와 에그몽에서 제시한 대표적인 13개의 사례를 분석하였음.
- 법인체 등은 자금배치 단계에서부터 빈번히 이용되고 있음.
□ (역외신탁이용) 해외에 신탁회사를 설립하여 역외은행계좌로 불법자금을 송금하는 사례가 일반적임.
- 불법자금의 통합단계에서는 해외부동산을 구입하여 자금을 합법화시킴.