□ 2014년부터 적용되는 제4차 라운드 상호평가 기준에 따라, 총 5개국(노르웨이, 스페인, 벨기에, 호주, 말레이시아)의 상호평가보고서(MER)는 IO.1, R1, INR1에 대한 평가를 포함하고 있어, 본고에서는 이를 이용하여 간접적으로 각국의 국가위험평가(NRA)를 평가하고자 함.
○ 상호평가보고서(MER)는 제도적 준비성을 평가하는 기술적 이행정도(technicalcompliance)평가와 준비된 제도가 얼마나 효과적인지를 평가하는 효과성(effectiveness)평가로 구성
○ 특히 제 4차 라운드 MER의 특징은 효과성 평가인데, 11개 항목 중 즉시성과1(Immediate Outcome1, IO.1)에서는 위험평가와 관련된 권고사항(R1, R2, R33)이 얼마나 효과적으로 운영 중인지를 종합적으로 평가
○ 한편, MER의 부록(annex)에서는 자금세탁방지 금융대책기구(FATF) Recommendation 40항목에 대한 판단 근거를 제공하고 있음.
○ 따라서 MER의 전반부 IO.1과 후반부 부록(annex) R1평가항목을 활용하여 각국의 국가차원 위험평가 상태를 유추할 수 있음.