2) 법인체 등의 이용 사례
□ 법인체 등을 이용한 전체 34건 중 13건이 1단계(자금배치)에서, 13건이 2단계(자금계층화)에서 사용되었으며, 8건이 3단계(자금통합)에서 사용되었음.
- 또한 전체 34건 중 국가간 제도의 차이 이용사례는 4건, 비즈니스구조 이용사례는 18건, 신분위조·문서위조·대리인물 이용사례는 5건, 익명자산형태 이용사례는 6건, 적법비지니스 악용사례는 1건이었음.
- 전체 34건 중 5건이 자본거래, 15건이 기타거래에서 사용되었음.
□ 법인체 등의 이용 사례는 다양한 거래유형에서 주로 비즈니스구조를 이용한 수법으로 나타남.
- 역외 유령회사를 세워 투자를 가장하거나 무역거래로 위장한 해외송금을 통해 세탁한 자금을 해외로 빼돌림.