□ 보상체계 설정을 위한 원칙 수립
○ 국제적으로 논의되고 있는 보상체계의 원칙을 참고하고 국내현실을 감안하여 국내 금융투자회사들에게 권고할 수 있는 원칙 제시
* 원칙 1: 실질적인 보상정책을 수립하는 독립적인 기구의 구성
* 원칙 2: 성과급 산정의 기초는 수익으로 나타나는 업적과 위험을 적절히 조정
* 원칙 3: 실제 성과를 반영하되 과도한 단기적 위험 추구의 방지
* 원칙 4: 미실현 수익에 대한 보너스 지급은 내재된 위험 요소가 완전히 해소된 후 지급 완료
* 원칙 5: 보상체계에 대한 적절한 정보 공개
□ 경영전략에 따른 보상체계 설정
○ 개별 금융투자회사의 경영전략에 따라 보상체계를 상이하게 함
* 특화 전략을 취하는 금융투자회사로서 브로커리지 전문 금융투자회사는 단기 성과급을 위주로 하되 장기 성과급도 고려
* 자산운용 전문 금융투자회사나 IB 전문 금융투자회사의 경우 단기 성과급과 장기 성과급을 균형있게 고려
* 종합 전략을 취하는 금융투자회사는 장기 성과급의 중요성이 더욱 강화될 필요
□ 감독당국의 역할
○ 금융투자회사에 보상체계에 관한 설명의무를 부과하거나 보상체계 내용을 점검하는 등 보상체계 확립을 위한 역할을 수행할 필요
* 금융투자회사에게 보상원칙과 방법 등에 관한 설명의무를 부과하며, 금융투자회사가 공시하는 보상체계 내용에 관한 점검함으로써 보다 투명하게 보상의 원칙과 방법 등에 관해 공시하도록 유도
○ 금융투자회사의 보상 정책을 평가하여 필요시 위험 관리평가, 자본요구량 증대 등 적절한 조치를 통해 개입
* 과도한 단기 위험을 취하는 보상체계를 지닌 금융투자회사에게 건전성 규제의 차원에서 권고 조치