(2)자금세탁관련 추가적인 규제내용
□ 미국은 2001년 세계무역센터 테러사건 이후 비영리단체에 대한 테러자금조달방지에 대한 가이드라인을 발표하였음.
-2002년 11월 비영리단체에 대한 가이드라인이 처음 발표되었으며, 2005년 12월부터 일반인(public)들의 의견을 반영하여 수정된 가이드라인이 2006년 9월 29일 발표되었음.
-가이드라인은 비영리단체들이 가지고 있는 문제점을 지적하기 위한 목적이 아니라 테러자금조달방지와 관련된 법률적 요구사항들에 대한 이해를 목적으로 만들어 졌음.
- 위험기반접근법(risk-based approach)에 기초한 이 가이드라인은 비영리단체들의 다양한 조직 및 운영 등으로 인해 하나로 단일화된 규정(one-size-fits-all)을 정하는 것이 불가능할 뿐만 아니라 그것이 바람직하지도 않음.
- 따라서 비영리단체들은 위험기반접근법에 따라 실행 가능하며 성실하고 합리적인 테러자금조달방지 수단을 갖추어야 함.