3) 자금세탁위험정도
○ 자금세탁위험정도가 강력한 경우에는 고객확인제도가 법제도 상으로 실행되기 이전에도 강화된 고객주의의무의 일환으로 시행할 필요가 있음
― 강화된 고객주의의무가 2009년부터 시행되는데, 이와 함께 실소유자 확인을 시험해 볼 필요가 있음
○ 고위험고객과 고액계좌에 대하여서는 2012년 이후 실소유자 확인제도를 도입함에 따라 바로 시행할 필요가 있음
― 고위험고객이 아닌 고객과 일반적인 계좌에 대해서는 2012년 이후 점진적으로 시행할 필요가 있음