○ 거래자가 실제 당사자인지 여부에 대하여 의심이 있을 경우, 금융기관이 실제 당사자 여부 및 거래목적을 확인하여야 하나, 실소유자가 아닌 것으로 확인되거나 또는 확인이 불가능한 경우 거래여부는 금융기관이 결정함
― 즉 의심스러운 거래를 거절하도록 법으로 강제하고 있는 것은 아니며, 금융기관이 고객리스크 관리 등의 차원에서 자체적으로 계속 거래할 것인지 아니면 거래 거절 또는 거래의 중지․해지할 것인지 여부를 판단하게 됨
○ 실제당사자자 아닌 것으로 확인된 경우 중에서 불법행위 또는 자금세탁의 의심이 있을 경우에는 거래내용이 금융정보분석원에 혐의거래로 보고되어야 함
― 범죄목적 등과 관련이 없는 경우(예: 부부간의 차명거래 등)에는 거래내용이 금융정보분석원에 보고될 필요가 없음