(4) 일반보험과 변액보험의 차이
일반 보험의 경우 보험 금액이 고정되어 계약 시 체결된 약정 보험금이나 해지환급금이 보장되지만 변액보험은 일반 보험과 달리 투자실적에 따라 보험금과 해지 환급금에 차이가 발생할 수 있다. 투자 실적이 좋을 경우에는 보험금과 해지환급금이 증가할 수 있으나, 투자 실적이 악화될 경우 원금의 손실로 해지 환급금이 원금에도 못 미칠 수 있는 전형적 투자 상품이다. 또한, 투자 결과에 대해서는 전적으로 계약자가 부담하는 ‘자기책임의 원칙’이 적용되는 상품이다(최병규, 2006).
변액보험은 투자 성격이 강한 상품이기 때문에 2001년 5월 생명보험협회와 생명보험회사는 변액보험판매자격시험 및 자격관리에 대한 자율규정을 제정하였다(정호열 외, 2004). 이러한 자율 규정은 2003년 9월 보험업감독규정에 법적근거가 마련되면서 일정 수준 이상의 자격을 갖춘 모집인들만이 변액보험을 판매할 수 있는 변액보험판매자격제도가 생겨나게 되었다.
일반 금융 투자 상품과 변액보험의 차이를 살펴보면 〈표 1-3〉과 같다. 변액보험은 일반 투자 상품과 달리 장기적인 투자를 목적으로 하며, 투자금액 대부분을 투자하는 금융상품과 달리 보험료의 일부를 투자한다는 측면에서 투자 상품과 크게 다르다고 할 수 있다. 또한, 10년 이상동안 상품을 유지할 경우 비과세의 혜택도 누릴 수 있다는 장점도 가지고 있다.