□ 서비스 리스크 중 특정 전문직 및 비금융 사업자(DNFBP)에 서비스를 요청한 고객의 특성과 관련한 리스크 요인들을 고려
○ 주무관청에 실소유자를 은폐하는지 여부
○ 신탁 수익자(beneficiaries oftrusts)
○ 법인세 및 사업적/경제적/기타 합법적인 사유 없이 지나치게 단기간 내에 당사자들 간에 부동산을 양도하는 경우
○ 관련이 없거나 무명의 제3자가 수수료를 납부한 경우와, 평소 현금으로 납부하지 않는데 갑자기 현금으로 수수료를 납부하는 경우 등
○ 유산(estate)과 관련한 행정적 처분(예컨대 DNFBP가 고인이 범죄에 관련된 수익금으로 유죄판결을 받았다고 알고 있는 경우)
○ 조달 자금(funds)출처와 재산(wealth)증가 원천
○ 유사 고객군 대비 자산규모 및 거래량 등의 특이성
□ 분리된 사업체로서 신탁 및 회사설립 전문가(Trustand Company Service Provider)서비스를 제공하는 법인은 다음과 같은 신탁 및 회사설립 전문가(TCSP)에 관련 고객 혹은 서비스 리스크를 고려
○ 명확하지 않은 Expresstrust의 사용
○ 고객이 법률대리인(attorney), 혼합이사회(mixed board), 대표인(representative offices)의 권한을 사용하여 불명하게 권한을 위임하는 경우