□ 한편, 싱가포르는 조세회피 관련 리스크를 완화하기 위해 조세 관련범죄를 자금세탁(ML) 범죄로 지정하고, ML감독과 같은 방식으로 함께 이루어지도록 함.
○ 2011년부터 관련 금융기관의 조사를 통해 2013년 ML로 지정된 조세범죄 범위를 정하였으며, 이 범위는 호주, 홍콩, 네덜란드, 영국 등의 금융허브인 OECD국가들과 비슷함.
○ 또한 PBIG는 조세 범죄 파악 및 억제를 위해 반자금세탁 테러 자금지원 저지(AML/CFT) 관련 기관에 협조함.
□ (금융회사, Finance companies) 금융회사법(Financial Companies Act)을 따르며, 2012년 기준 싱가포르 내 기타 금융회사들의 총자산은 150억 달러 수준
○ 은행에 비해 고객들의 현금 거래가 많아 ML 위험이 높으나 인허가 제한 등이 있어 국가 간 거래에서 발생하는 위험이나 위험고객비중은 상대적으로 낮은 편임.
○ 테러자금조성(TF) 위험이 있는 소액거래는 있으나 싱가포르의 금융회사에서 TF사건이 발생하는 경우는 적으며, 위험 수준도 낮음.
○ 통화감독기관(MAS) notice824에서 금융회사의 ML/FT방지를 위한 의무를 명시하고 있으며, 요구사항이나 감독 방법은 시중은행과 유사함.