다.외환전산망 파생상품 보고체계
□ 법률적 근거
― 외국환거래법 제25조 및 외국환거래법 시행령 제39조에 의해 외국환거래, 지급 또는 수령에 관한 자료를 중계·집중·교환 또는 분석하는 기관인 외환정보 집중기관이 외환정보를 집중하도록 하고 있음
∙ 관련 업무는 금융실명제에 우선하여 적용하고 있음
― 외환정보 집중기관은 기획재정부 훈령에 의하여 한국은행이 담당함
□ 보고대상
― 외환정보 보고의무기관은 한국은행이 결정하는 외환거래 관련 자료(파생상품 포함)를 집중기관에 보고하는 외국환업무 취급기관으로 은행, 증권, 자산운용, 선물, 보험사 등 735개 기관임
□ 보고체계
― 직접연결기관 중 국내은행을 중심으로는 각 회사의 외환시스템 서버와 외환전산망 서버 간 전용선방식(host-to-host)으로, 외은지점 등은 단말기 방식으로 외환전산망과 연결되어 있음
― 간접연결기관은 PC나 서버를 통해 각 중계기관과 연결되고 중계기간과 외환전산망 서버와 전용선방식으로 연결됨
― 외환정보 중계기관은 보고의무기관 중에서 외환전산망에 직접 연결되어 있지 않은 보고의무기관의 외환거래 등에 관한 자료를 집중기관의 장에게 보고하는 기관으로 7개의 기관이 있음
∙ 한국예탁결제원은 자산운용회사의 중계기관
∙ 생명보험협회와 손해보험협회는 각각 생명보험회사와 손해보험회사의 중계기관
∙ 코스콤은 증권회사의 중계기관
∙ 여신전문금융협회는 여신전문회사의 중계기관
∙ 지역농협과 수협은 농업협동중앙회와 수협중앙회의 각각 중계기관
― 보고주기는 일별 보고를 원칙으로 하되 파생결합상품, 비정형파생상품, 신용파생상품에 대해서는 월별 보고를 받고 있음
∙ 보고기관이 보고서를 작성하여 전송하면 한국은행은 자료의 정확성 등을 체크하여 최종 보고서를 확정한 후 해당 자료와 이를 기초로 작성한 출력 보고서 등을 이용기관에 제공하고 있음