□ 내부통제기준 위반 시 처리는 다음과 같음 (제12조)
○ 자회사등의 준법감시인은 이 규준 및 각 회사의 내부통제기준 위반사실을 발견한 경우 지체없이 그룹 준법감시인에게 보고하여야 하며, 그룹 준법감시인은 보고받은 사항을 확인하여 감사위원회 및 대표이사에게 보고
○ 그룹 준법감시인은 금융지주회사 임직원의 내부통제기준 위반사항을 발견한 경우 이를 조사하여 감사위원회 및 대표이사에게 보고
○ 그룹 준법감시인은 제1항 및 제2항에 따른 확인·조사결과, 내부 통제체제의 개선이 필요하다고 판단하는 경우 자회사등 또는 관련부서로 하여금 미비점을 개선하도록 요구할 수 있고, 자회사 등 및 관련부서는 이를 충실히 이행해야 함.
○ 내부통제기준을 위반한 임직원의 처리에 관하여는 금융지주회사 등의 관련 내규에서 정하는 바에 따름.
□ 준법감시인과의 사전협의 등은 다음과 같음(제13조)
○ 금융지주회사등의 임직원은 업무수행 중 내부통제기준의 위반여부에 대한 판단이 필요한 경우 해당 회사 준법감시인과 사전에 협의해야 하고 이 경우 사전협의 대상 및 절차에 관한 세부사항은 금융지주회사등의 관련 내규에서 정하는 바에 따름.
○ 자회사등의 준법감시인은 제1항에 따른 사전협의 사항 중 그룹 준법감시인의 의견이 필요한 경우 사전협의를 요청할 수 있음.
○ 금융지주회사등은 영업과정에서 발생하는 각종 법규관련 의문사항에 대하여 임직원이 상시에 적절한 지원 및 자문을 받을 수 있는 절차를 마련해야 함.