○ 실소유자의 확인은 고객주의의무 중 가장 실행하기 어렵고 가장 중요한 부분 중 하나임
— 미국 연방준비위원회(FRB)의 고객알기정책 매뉴얼(1997년 발간)에는 “고객주의의무를 효과적으로 시행하기 위해서는 고객의 겉으로 드러난 차림새는 기만적일 수 있다는 사실을 인식하는 것이 중요하다”라고 하여 실소유자 확인이 자금세탁방지를 위한 핵심적 수단임을 시사하고 있음
○ 이 보고서에서는 실소유자 확인제도를 우리나라에 도입하기 위해 자금세탁방지 선진국의 고객확인제도와 현재 우리 금융회사들의 고객주의의무 실행현황을 살펴본 후 실소유자 확인제도 도입방안을 제안하고자 함