〈참고〉 권고사항 12필수적 기준
이하의 필수적 기준은 권고사항 제 12조와 권고사항 제 5조, 12조 및 16조의 주석서, 그리고 권고사항 제 5조, 6조, 8조~12조의 필수적 기준 및 추가적 요소와 연관하여 해석되어야 한다.
12.1 다음과 같은 경우, 특정 전문직 및 비금융사업자는 권고사항 제 5조(기준 5.1～5.18)의 요건을 이행하도록 해야 한다.
a) 카지노(인터넷카지노 포함)- 고객이 USD/€ 3, 0003) 이상의 금융거래에 관여한 경우; r 카지노에서의 금융거래 예
● 카지노 칩이나 토큰의 구입, 혹은 현금화
● 전신송금 및 환전
● 카지노 칩이나 토큰을 이용한 도박행위는 금융거래 미해당
b) 부동산 중개인 -고객을 위하여 부동산 매입·매각 거래에 관여한 경우;
c) 귀금속 및 보석상 –고객과 USD/€15, 000 이상 현금거래에 관여한 모든 경우;
d) 변호사, 공증인, 혹은 기타 독립적인 법률 전문직 및 회계사 -고객을 위하여 다음 활동과 관련된 거래를 준비하거나 수행하는 경우;
● 부동산 매입·매각 고객의 자금, 증권 및 기타 자산의 관리
● 은행계좌, 저축성예금계좌, 혹은 증권거래계좌의 관리
● 회사의 설립, 운영, 혹은 경영을 위한 자금조달
● 법인이나 법률관계의 설립, 운영 혹은 경영과 사업체의 매입·매각
e)신탁 및 회사 설립 대행업자(Trustand Company Service Providers)-고객을 위하여 다음 활동과 관련된 거래를 준비하거나 수행하는 경우
● 법인 설립
● 회사의 이사나 비서, 동업자 혹은 법인에서 유사한 직위로 활동하거나 특정인을 지정하여 동 활동을 하도록 함
● 등록된 사무소 제공, 즉, 업체주소나 거처 제공, 회사나 동업관계 혹은 기타 법인·법률관계의 업무서신용 주소나 행정주소 제공
● 직접, 혹은 다른 사람으로 하여금 명시신탁(expresstrust)의 수탁자 역할을 하거나 하게 함
● 직접, 혹은 다른 사람으로 하여금 타인의 명의주주(nominee shareholder)역할을 하거나 하게 함
특정 전문직 및 비금융 사업자(DNFBP)는 특히 기준 5.3, 5.7에 명시된 고객주의의무(CDD)조치를 이행해야 하나 그 적용정도는 고객, 사업관계, 혹은 거래의 종류에 따라 위험성 수위에 근거하여 이루어질 수 있다.