□ 변호사는 고객의 신원 및 실소유자를 아래와 같이 확인하고 검증하여 혐의거래를 보고
○ 다만, 법정 변호사와 소송의뢰인 사이에서 주로 사무만을 취급하는 법률가인 사무변호사(solicitor)에 대해서는 고액현금거래만 보고
○ 거래관계를 맺을 때 공신력 있고 독립적인 문서자료, 데이터, 정보들을 활용하여 고객 신원을 확인하고 검증
○ 기준액 이상의 금액 거래이거나, a wire or funds transfer에 관한 거래인 경우 occasional transactions를 맺은 고객의 신원을 확인하고 검증
○ 자금세탁이나 테러리스트 자금조달 의혹이 있을 때, 기존의 고객확인 정보의 진실성에 의혹이 있을 때에는 고객의 신원을 재확인
○ 실소유자를 확인하고, 실소유자의 신원을 검증할 수 있는 합리적인 조치를 수반하여 실소유자를 확인
○ 거래관계의 목적 및 성격을 파악할 정보를 획득
○ 거래관계에 대한 고객주의 의무절차의 지속적인 이행 및 거래관계 전반을 통하여 거래에 대한 면밀한 조사를 수행하여 고객, 고객의 사업 및 리스크 프로필, 그리고 필요한 경우 자금 출처에 대해 금융기관이 파악하고 있는 바가 실제 거래 내용과 일치하도록 할 의무