마. 증권부문을 이용한 사례
□ 금융기법의 발달로 증권부문을 이용한 자금세탁사례는 점점 증가하는 추세이며, 수법 또한 다양화 되고 있음.
□ (주식가격조작) 특히 증권부문은 자금세탁범이 주식가격조작으로 불법재산 취득시 활용됨.
- 금융기법의 복잡함으로 인하여 추적이 어려우며 대표적으로는 내부자거래, 가장거래(Wash trading), 차액결제 주식 파생상품 이용 등이 있음.
□ (명목회사이용) 자금배치와 계층화 단계에서 명목회사의 지분을 구입하여 자금을 은닉하는 수법이 이용됨.
□ 명목회사를 이용하는 경우 이외에 증권부문이 자금배치단계에서 활용된 자금세탁수법은 다음과 같음.
- 증권구매 대행 회사에서 투자서비스 제공이유로 자본세탁
- 증권딜러와 역외금융지를 이용한 전신송금
- 거래가 거의 없는 증거금계정을 통한 자금세탁
- 카리브해에 증권회사 설립후 자금서비스사업자(MSB)로 부터 증권회사 수취인용 수표구매
- 상장명목회사 구매 후 허비아비(straw man)을 이용하여 주식가격조작
- 매매계정과 증거금계정을 이용하여 판매수익금을 발생시킴