□ (10_보고기관의 위험평가)각국의 보고기관은 독립적인 위험평가 절차를 갖추고, 평가 결과를 감독기관에 보고하도록 하는 절차를 제도화 해야 함.
○ (c등급)스페인의 보고기관은 CDD제도를 고객의 위험도에 따라 차등적용하고, 신기술에 의한 잠재위험을 분석하고, 위험관리 정책을 내부통제 시스템에 반영하도록 함.
○ (LC등급)벨기에의 반자금세탁 테러 자금지원 저지(AML/CFT) 법에서는 보고기관의 담당자는 위험에 대해 분석하고 고객의 위험도에 따라 CDD를 차등 적용하도록 함.
○ (LC등급)말레이시아는 자금세탁방지 금융대책기구(FATF) Recommendation을 반영하여 보고기관이 ML/테러자금조성(TF)위험을 주기적으로 평가하고, 감독당국에 보고하도록 함.
○ (PC등급)호주의 보고기관은 AML/CFT법에 따라 ML/TF위험을 인식, 대응하고 이를 문서화(documentation)해야 하나, 고위험군인 금융기관과 비금융전문가집단(DNFBPs)에 대한 규제가 부족함.
○ (PC등급)노르웨이는 자금세탁(ML) 규정에서 보고기관이 위험평가를 하도록 요구하고 있지만, 실제로 잘 실행되지 않음.