□ 대규모 자금 이동과 관련하여 합법적인 형태로 활용할 수 있는 대표적인 상품은 채권상품으로 이 상품들의 특성과 거래패턴에 관한 자세한 모니터링이 요구됨.
- 채권상품의 경우 거래단위가 커서 대규모 자금세탁에 활용될 수 있는 여지가 있으므로 주목할 필요가 있음.
- 채권상품의 경우 주목할 필요가 있는 상품은 첫째, 움직임이 가벼운 단기채권으로, 둘째, 비교적 조작이 가능한 회사채로, 셋째, 거래조건에 대한 투명성이 낮은 장외거래, 등의 특성을 지닌 거래라고 할 수 있음.
- 상기조건에 해당되는 해외 회사채를 구입하여 자본투자로 기재하는 경우 실질적으로 그 진실성 여부를 감시하기 어려운 측면이 있음.
□ 유의해야할 또 다른 금융상품은 파생상품으로 한국내 거래량이 세계최고 수준으로 알려지고 있어서 거래량 규모로 보아 집중적인 모니터링과 감시가 반드시 필요함.
- 파생상품의 경우 증거금의 수십배에 해당하는 거래가 가능하여 레버리지가 높은 특성을 가지고 있으므로 대규모의 수익이나 손실을 정당화하는데 활용될 가능성이 있어서 이러한 사건의 경우 세심한 관찰이 필요함.
- 얼마전에 발생한 국내 대기업 총수일가의 외환선물 거래를 통한 대규모 손실사건이나 일본 재벌가의 외환선물 투자로 발생한 대규모 손실은 자금출처에 대해서만 관심을 끌었으나 손실의 발생과정이나 최종수혜자에 대해서도 모니터링이 필요함.