〈별첨2〉 비영리단체 부문에 대한 FATF 권고사항(원문번역)
자금세탁 및 테러자금조달에 비영리단체가 이용되지 않기 위해서는 여러 가지 접근방법을 시도하여야 한다. 효율적인 접근은 확인, 관리·감독, 효율적 조사 및 정보획득, 효율적인 국제협력 체계 확립, 이 4가지를 동시에 실행하였을 경우에 이루어 질 수 있다.
투명한 재정운영을 위한 지침
1. 각국은 모든 비영리단체의 행정과 운영에 있어 투명성, 정직성, 공공의 신뢰를 얻을 수 있는 투명한 정책을 실시하여야 한다.
2. 각국은 비영리단체가 테러활동에 이용가능성이 높다는 사실을 잘 인식시킬 수 있는 프로그램을 장려(encourage)또는 실시하여야 한다. 또한 그러한 프로그램이 테러리스트 활동으로부터 그들을 보호해 줄 수 있다는 사실을 알린다.
3. 각국은 비영리단체가 테러활동에 취약하고 테러자금모집에 활용될 수 있다는 사실을 알리기 위하여 비영리단체와 협력하여 모범사례(best practices)를 발굴하고 논의한다. 이러한 활동을 통하여 테러활동으로부터 비영리단체를 보호할 수 있다.
4. 각국은 비영리단체가 어디에서나 거래가 가능한 공식적인 금융권을 이용하여 거래를 하도록 장려하되, 각국은 긴급 자선활동이나 인도주의 활동에 있어 다른 국가 또는 다른 지역 금융부문 환경의 다양성을 인식하여야 한다.