(2) 역외금융의 확대와 자금세탁 가능성
□ 역외금융시장은 전세계의 자본을 유치하고 이를 중개하여 수수료 소득이나 고용증대에 기여할 뿐 아니라 필요한 자본의 공급에도 활용할 수 있어 치열한 경쟁을 전개하고있음.
□ 이러한 경쟁과정에서 자본의 유치를 위해 자본제공자나 이용자에 대한 정확한 자료를 요구하지 않을 가능성이 높으며 특히 역외자간 거래를 중개하는 과정에서 자금세탁에 활용될 가능성이 매우 높은 것으로 판단됨.
□ 특히 역외금융은 국내거주자가 참여하는 금융거래가 아니므로 이러한 금융거래에 이윤동기 외에는 다른 정치적, 사회적 동기가 반영될 가능성이 낮으므로 역외금융에 대한 모니터링(monitoring)이나 감독(surveillance)이 심화되기 어렵다는 특성을 가지고 있음.
□ 금융이동의 세계적 자유화에 따라 역외금융의 이용가능성은 점차 높아지고 있으며 범죄구성요건에 대한 정의도 국가별로 다르므로 자금세탁과 관련한 국제공조체제를 역외금융분야에 도입하기위한 노력이 필요함.