가. 해외사례
□ 자금세탁방지금융대책기구(FATF)와 에그몽그룹에서 외환 및 자본시장관련 총 111개 사례를 취합하여, 각 사례별로 단계를 나누고, 각 단계별로 유형을 배분한 결과 총 207건으로 세분화 시킬 수 있었음.
- 전체 207건 중 99건이 1단계(자금배치)에서, 70건이 2단계(자금계층화)에서 사용되었으며, 38건이 3단계(자금통합)에서 사용되었음. 3단계의 건수가 적은 이유는 자금세탁 사례의 대부분이 자금배치나 자금계층화 단계에서 적발되었기 때문. 이는 국내사례에서도 해당됨.
- 또한 전체 207건 중 미분류를 제외하고 8건이 무역거래, 12건이 서비스거래, 45건이 자본거래, 128건이 기타거래에서 사용되었음. 즉, 적발된 해외의 자금세탁은 자본거래와 기타거래 유형임.