나.영국
□ 영국은 법률로 변호사의 자금세탁방지 의무를 부과하고 있으며 법무부, 법률학회 등은 자금세탁방지 가이드라인을 마련하여 시행하고 있음.
○ 변호사의 자금세탁방지와 관련된 법률은 Money Laundering Regulations 2007, Serious Organised Crimeand PoliceAct (SOCA) 2005, Proceeds of Crime Act 2002 (POCA), Terrorism Act 2000, POCA (개정 규정) 2007이 있음.
○ 법무부 Solicitors’ Code of Conduct 2007, 영국 법률학회 Anti-money Laundering Practice Note, 스코틀랜드 법사회 Revised Guidance Notes ofthe Joint Money Laundering Steering Group등을 발행하여 변호사가 자금세탁방지법을 따르도록 돕고 있음.
□ 영국 변호사는 고객실사의무, 혐의거래 보고, 고객 지속적인 모니터링 등의 의무를 이행
○ Money Laundering Regulations 2007 규정 7에 따라 고객과 관계 구축, 부정기적인 거래 발생, 자금세탁이나 테러 자금조달, 신원확인을 위한 정보와 문서의 정당성이나 타당성에 의혹 등의 상황이 발생하면 고객실사조치를 취함.
○ 보고중심 기관인 SOCA에 혐의거래가 보고되면 변호사는 POCA section327~329에 따라 진위를 따져보고 자금세탁거래로 판명되면 변호사의 “동의”이후 POCA section335에 의해 법적 절차 진행
○ 변호사는 Anti-money Laundering Practice Note4.4에 따라서 고객과의 계약기간중에 발생한 거래를 조사해야 하며, 계약기간 이후에는 짧게는 5년 동안 고객의 식별정보, 문서를 보관
□ SAR 보고건수와 관련해서는 변호사의 경우 2007년 10월~2010년 9월까지 기간 중 전체 SAR보고건수의 2.4%를 차지
○ 은행부문이 가장 많은 78.3%를 차지하였으며 그 다음으로 송금업자(MSB;Money Service Businesses)8.4%, 금융서비스업체 3.59%의 순이었으며 변호사는 4위를 차지