3) 내부고발자 프로그램
□ 미국 증권위원회(SEC)와 마찬가지로 Dodd-Frank Act에 의거하여 내부고발 프로그램을 도입하였으며, 적정 정보 제공자에 대한 금전적 보상을 허용하고 보호프로그램을 제공하고 있음.
○ 백만 달러 이상의 금전적 제재가 가해지는 CEA 위반 행위에 대한 original 정보 제공 시 또는, 상품선물거래위원회(CFTC)와 관련이 있는 다른 감독 기관의 관련 활동에 도움이 된 경우에도 보상금을 수여할 수 있음.
○ 내부고발자에 대한 보상금 수준은 제재로 징수한 금액의 10~30%수준임.
○ 내부고발은 기업의 직원, 내부자, 시장 감시자, 투자자, 사기 희생자 등 원 정보 소유자는 모두 가능하며, 고발 방식은 TCR(Whistleblower Tips and Complaints) 문서를 작성하여 메일이나 팩스로 전송
* TCR form에서는 고발자 개인정보, 변호인 정보, 신고 내용(신고 상품이나 투자에 대한 정보), 내부고발 적격여부, 동의서 등을 포함.
○ 또한, 정보 제공에 대한 보복 금지는 Dodd-Frank Act에 규정하고 있으며, 보복 방지 관련 내용은 ‘내부고발자 규정’(Whistleblower Rules)에서 확인할 수 있음.