Công ty chứng khoán liên quan tới Vạn Thịnh Phát của bà Trương Mỹ Lan có lãi trở lại sau năm thua lỗ kỷ lục, gần 2.000 tỷ vẫn bị "giam" tại ngân hàng SCB?
Giá trị giao dịch trái phiếu của TVSI trong quý 1/2024 chưa tới 90 tỷ, thấp hơn nhiều so với mức 400 tỷ giao dịch trái phiếu trong quý 1/2023 và cách xa con số 191.000 tỷ giao dịch trái phiếu của quý 1/2022. Đáng nói, lượng trái phiếu TVSI nắm giữ trong giai đoạn này đều quanh ngưỡng 1.500 – 1.600 tỷ đồng.
Chứng khoán Tân Việt (TVSI) đã công bố BCTC quý 1/2024, ghi nhận doanh thu hoạt động sụt giảm 38% so với cùng kỳ năm trước xuống 49 tỷ đồng, chủ yếu đến từ lãi các TSTC ghi nhận thông qua lãi lỗ FVTPL với 32 tỷ, tăng nhẹ 3%.
Ghi nhận tại thời điểm 31/3/2024, TVSI nắm hơn 1.785 tỷ đồng tài sản FVTPL, trong đó có 1.584 tỷ là trái phiếu chưa niêm yết, giảm nhẹ 55 tỷ so với cuối năm 2023; còn lại hơn 172 tỷ là cổ phiếu.
Đáng nói, về giá trị giao dịch trong 3 tháng đầu năm 2024, TVSI không giao dịch cổ phiếu và chỉ mua bán chưa tới 86 tỷ đồng trái phiếu. Con số này thấp hơn nhiều so với mức 400 tỷ giao dịch trái phiếu trong quý 1/2023 và cách xa con số 60.000 tỷ giao dịch trái phiếu hồi quý 1/2022. Đáng nói, lượng trái phiếu TVSI nắm giữ trong giai đoạn này đều quanh ngưỡng 1.500 – 1.600 tỷ đồng.
Lãi cho vay và phải thu trong quý 1/2024 của TVSI giảm 41% so với cùng kỳ xuống 7 tỷ đồng. Dư nợ cho vay tại cuối quý 1 là 275 tỷ, trong đó 259 tỷ đồng là cho vay margin, tăng 55 tỷ so với đầu năm.
Chi phí hoạt động giảm mạnh 46% xuống 24 tỷ, nhờ lỗ tự doanh giảm cộng thêm chi phí tự doanh cũng chiết khấu 38% so với cùng kỳ năm trước xuống 24 tỷ.
Khấu trừ các chi phí, TVSI lãi sau thuế 15 tỷ đồng, tăng 17% so với cùng kỳ năm 2023. Trước đó quý 4/2023 công ty lỗ hơn 60 tỷ, đưa TVSI trở thành CTCK có mức lỗ đậm nhất ngành trong quý cuối cũng như cả năm 2023 (năm 2023 lỗ 397 tỷ).
Tại thời điểm 31/3/2024, tổng tài sản đạt 4.061 tỷ đồng, trong đó TVSI có gần 1.951 tỷ đồng tiền gửi ngân hàng cho hoạt động CTCK, tăng nhẹ so với cuối năm 2023. Khả năng phần lớn số tiền gửi này là tiền gửi đang bị phong tỏa tại NHTMCP Sài Gòn (SCB).
Trước đó, theo BCTC kiểm toán năm 2023, tại thời điểm 31/12/2023, kiểm toán nhấn mạnh TVSI còn khoảng 1.625 tỷ đồng tiền gửi tại SCB - đang bị phong tỏa, bao gồm tiền gửi nhà đầu tư phục vụ giao dịch chứng khoán 889 tỷ đồng và tiền gửi phục vụ các nghĩa vụ thanh toán khác cho khách hàng 736 tỷ đồng không giao dịch được, cộng thêm số dư chứng chỉ tiền gửi tại SCB là 29 tỷ.
Ngoài ra, cũng theo kiểm toán tại BCTC kiểm toán, tổng mệnh giá TVSI đã ký hợp đồng mua lại tính tới thời điểm phát hành báo cáo (20/3/2024) còn khoảng trên 16.491 tỷ, trong đó số đến hạn chưa thanh toán mà chưa thanh toán được là khoảng hơn 16.477 tỷ. Tuy nhiên TVSI không thực hiện được việc thanh toán và gửi thông báo tới các nhà đầu tư là sẽ không thực hiện giao dịch này, đồng thời đang đàm phán về việc hủy hợp đồng hoặc gia hạn thời gian mua lại trái phiếu nhưng việc đàm phán chưa có kết quả cụ thể. TVSI không ghi nhận các khoản trái phiếu này vào BCTC.
Chứng khoán Tân Việt được biết tới khi liên quan tới hệ sinh thái Tập đoàn Vạn Thịnh Phát do bà Trương Mỹ Lan từng làm chủ tịch. Công ty là một trong những đơn vị tư vấn phát hành trái phiếu của Công ty cổ phần Tập đoàn Đầu tư An Đông - doanh nghiệp liên quan đến Tập đoàn Vạn Thịnh Phát.
TVSI sau đó đã bị Ủy ban Chứng khoán Nhà nước (UBCKNN) phạt nặng do vi phạm liên quan đến hoạt động tư vấn, phát hành trái phiếu doanh nghiệp. Công ty còn bị đặt vào tình trạng kiểm soát đặc biệt trong khi Sở Giao dịch Chứng khoán Việt Nam (VNX) quyết định đình chỉ hoạt động mua chứng khoán trên thị trường chứng khoán niêm yết và thị trường đăng ký giao dịch đối với TVSI. Đến tháng 9/2023, do khắc phục được nguyên nhân nên TVSI đã được chấm dứt tình trạng kiểm soát đặc biệt và mở chiều mua chứng khoán. Dù vậy kết quả kinh doanh của công ty chưa thực sự ổn định.