Theo cáo trạng, Trần Huy Phước được Công ty TNHH Tuyền Thủy tuyển dụng làm nhân viên bán hàng, phân phối dầu nhớt xe máy, ô tô.
Phước được giao tìm kiếm thị trường, người mua hàng rồi mang hàng đi bán, thu tiền thanh toán của khách hàng về nộp cho công ty.
Công ty giao cho Phước một ô tô tải và tài xế lái xe đi cùng để bán hàng. Theo quy định, khi có khách mua hàng, Phước ghi thông tin mặt hàng và số lượng vào mẫu phiếu giao hàng, giao cho kế toán và nhận hàng từ kho đưa lên xe.
Phước quản lý hàng hóa, chịu trách nhiệm bán, giao hàng, nhận tiền thanh toán, ghi nhận tiền nợ vào sổ bán hàng và phiếu giao hàng, cho khách hàng ký xác nhận.
Đối với cửa hàng trả nợ, Phước ghi số tiền trả nợ vào sổ bán hàng và phiếu giao hàng. Cuối ngày, Phước phải giao các số liệu, giấy tờ, tiền bán hàng cho thủ quỹ.
Công ty TNHH Tuyền Thủy quy định nhân viên bán hàng phải tự kiểm tra hàng tồn kho trên ô tô định kỳ 7 ngày/lần và báo về kế toán. Phước kiểm kê số hàng hóa còn lại, dùng mẫu phiếu giao hàng của công ty để ghi số lượng hàng hóa tồn kho giao kế toán để theo dõi.
Tuy nhiên, từ tháng 2 đến tháng 12.2022, Phước đã có hành vi tham ô tài sản của Công ty TNHH Tuyền Thủy bằng nhiều thủ đoạn. Đối với sổ theo dõi bán hàng, Phước ghi đúng nội dung mua bán, số công nợ và tiền thanh toán, cho khách hàng ký xác nhận vào sổ theo dõi bán hàng nhưng lại tự cất giữ, không đưa về công ty.
Đồng thời, Phước dùng sổ theo dõi bán hàng khác (mẫu do công ty phát hành), tự ghi số liệu bán hàng và ghi nợ là khách hàng "chưa thanh toán", trong khi thực tế khách hàng đã thanh toán hết hoặc thanh toán một phần.
Phước giả chữ ký khách hàng đưa về công ty nhằm che giấu hành vi chiếm đoạt tài sản của mình. Với thủ đoạn này, Phước đã chiếm đoạt tổng số tiền gần 320 triệu đồng từ 16 cửa hàng.
Bên cạnh đó, Phước nhận tiền của khách hàng nhưng không ghi vào sổ theo dõi bán hàng, hoặc ghi số tiền khách trả ít hơn, giả chữ ký khách hàng hoặc không cho khách hàng ký xác nhận để chiếm đoạt gần 560 triệu đồng từ 41 cửa hàng.
Cáo trạng xác định, trong quá trình làm việc tại Công ty TNHH Tuyền Thủy, Phước đã lợi dụng vị trí công tác, lợi dụng công việc được giao quản lý tài sản nhiều lần có hành vi chiếm đoạt tiền bán hàng và hàng hóa của công ty, sau đó làm giả các chứng từ để che giấu hành vi. Tổng số tiền Phước chiếm đoạt là gần 1,5 tỉ đồng.
Trước tòa, Phước khai đã đánh bạc qua mạng, thua hết số tiền chiếm đoạt.