La presentazione della dichiarazione di successione rappresenta nella maggioranza dei casi uno step fondamentale da compiere per ottenere lo sblocco del conto corrente del defunto, in modo da procedere con il versamento delle somme dovute.
Gli eredi, infatti, possono dichiarare di non essere tenuti alla presentazione della dichiarazione di successione che non è obbligatoria in determinati casi.
Non si è tenuti a presentare la dichiarazione, infatti, quando gli eredi sono solo il coniuge del defunto e i familiari in linea diretta, ma anche qualora l'eredità corrisponda a un valore non superiore a 100mila euro.
Non vige l'obbligo, inoltre, se nell'eredità non sono compresi beni immobili o diritti reali immobiliari.
Solo in queste situazioni gli eredi possono ottenere la chiusura del conto corrente del defunto senza successione, semplicemente presentando un'autocertificazione che attesti la qualità di eredi e la sussistenza dei requisiti previsti dalla legge, compilando anche un modulo apposito che viene fornito dalla banca.
È sempre necessario allegare il certificato di morte del familiare e la copia del documento di identità degli eredi.