피고인은 서울 용산구 C상가 21동 4층 147호에 위치한 주식회사 D(이하 ‘D’이라 한다)의 이사로서 위 회사를 운영하는 사람이고, E은 위 회사의 영업이사, F은 실장이다. 피고인과 E, F은 실질적 담보가치가 없는 부동산을 담보로 주식회사 G(이하 ‘G’라 한다)와 LCD패널 공급계약을 진행하면서 이를 기화로 G로부터 당연히 LCD패널을 공급받게 될 것처럼 피해자 주식회사 H(이하 ‘피해자 회사’라 한다)을 속여 LCD패널 판매대금을 미리 받아 이를 편취하기로 공모하였다. 피고인은 E, F과 함께 2011. 7. 초경 부천시 원미구 I에 있는 피해자 회사의 사무실에서 위 회사의 거래처 직원인 J을 통해 대표이사인 K에게 D은 이 모니터를 싸게 구입할 수 있는 회사라고 소개하고, F은 그 무렵 서울 용산구 L상가 근처에 있는 상호를 알 수 없는 커피숍에서 피해자 회사의 이사인 M에게 “D은 보광그룹의 계열사인 G 측과 모니터 공급계약을 체결하고 부동산을 담보로 제공하였기 때문에 G로부터 모니터를 공급받기로 되어 있다. 그러니 현금 7억 3,000만 원을 주면 그 금액에 15%를 더한 8억 3,950만 원 상당의 모니터를 15일 안에 공급해 주겠다. 그 보완책으로 서울 관악구 N 임야 9,223㎡에 대하여 채권최고액 15억 원 상당의 근저당권을 설정해 주겠다. 만일 2011. 8. 5.까지 물건을 공급하지 못하면 돈을 반환할 것이고 약속을 지키지 못하면 위 담보를 실행해도 좋다”는 취지로 거짓말하여 2011. 7. 20.경 서울 서초구 서초동에 있는 상호를 알 수 없는 법무사 사무실에서 피해자 회사와 물품공급계약서를 작성하였다. 그러나 사실 피고인과 E, F은 G와 정상적인 모니터 공급계약을 체결한 사실이 없었고, G 측에 담보로 제공하였다고 하는 부동산도 소유자 O의 아들인 P으로부터 11억 원에 매수하기로 하면서 계약금 7,000만 원만 지급한 채 중도금 및 잔금을 지급하지 못한 상태였기 때문에 그 담보가치 자체가 불분명한 상황이어서, 피고인과 E, F은 피해자 회사로부터 위 금원을 교부받더라도 이를 회사의 채무 변제 및 개인적인 용도로 사용할 계획이었을 뿐, 피해자 회사에 약정에 따라 LCD패널을 공급할 의사나 능력이 없었다. 그럼에도 피고인과 E, F은 공모하여 위와 같이 피해자 회사를 기망함으로써 이에 속은 피해자 회사로부터 2011. 7. 20.경 D 명의 신한은행 계좌(Q)로 7억 3,000만 원을 송금받아 이를 편취하였다.
특정경제범죄가중처벌등에관한법률 제3조 제1항 제2호,형법 제347조 제1항