सीबीआइ ने बिड़ला, पारेख और हिंडाल्को के अन्य अधिकारियों के खिलाफ भारतीय दंड संहिता की विभिन्न धाराओं के तहत मामला दर्ज किया था जिसमें आपराधिक साजिश और सरकारी अधिकारियों की ओर से आपराधिक कदाचार भी शामिल था।