RESOLUÇÃO CGM Nº 1090

DE 02 DE MAIO DE 2013.
Divulga as metas individuais estabelecidas
para os Líderes Cariocas e ocupantes dos
Cargos Estratégicos da Controladoria Geral a
serem desenvolvidas em 2013 e designa
servidor como Ponto Focal junto ao Instituto
Fundação João Goulart.

O CONTROLADOR GERAL DO MUNICÍPIO DO RIO DE JANEIRO, no uso das
atribuições que lhe são conferidas pela legislação em vigor e,

CONSIDERANDO o disposto no inciso II do art. 14 do Decreto nº 35.178/12, no
Decreto nº 36.672/13 e no art. 3º do Decreto nº 36.673/13 e

CONSIDERANDO o que consta do Processo Administrativo nº 01/001.481/13.

RESOLVE:

Art. 1º Divulgar, no anexo desta Resolução, as metas individuais dos Líderes Cariocas
e Ocupantes dos Cargos Estratégicos da Controladoria Geral a serem desenvolvidas
em 2013.
Art. 2º Designar Márcia Andréa dos Santos Peres, Assessora – Chefe da Assessoria
Técnica de Estratégia e Relações Institucionais de Controle - matrícula 11/156.220-6,
para atuar como Ponto Focal, responsável pela interlocução entre o Instituto Fundação
João Goulart, as chefias imediatas dos Líderes Cariocas e dos Cargos Estratégicos e o
Controlador Geral, bem como por acompanhar e validar o planejamento, execução e
resultados das metas individuais estabelecidas no art. 1º desta Resolução, em
consonância com as diretrizes e orientações emanadas pelo referido Instituto.
Art. 3º Esta Resolução entra em vigor na data de sua publicação.
Rio de Janeiro, 02 de maio de 2013.
ANTONIO CESAR LINS CAVALCANTI
1


D. O RIO 03.05.2013

2


ANEXO À RESOLUÇÃO CGM Nº 1.090 DE 02 DE MAIO DE 2013 - METAS INDIVIDUAIS DOS LÍDERES CARIOCAS E OCUPANTES DE
CARGOS ESTRATÉGICOS

A - METAS INDIVIDUAIS DOS LÍDERES CARIOCAS DA CGM
NOME DO LÍDER:
CRISTINA FALQUER
PEREIRA DA SILVA
UNIDADE
DESCRIÇÃO DA META

FONTE

INDICADOR

DE
MEDIDA

VALOR DE
REFERÊNCIA /

PESO

RESULTADO

%

ATUAL

META

META DO PLANO ESTRATÉGICO

2013

PARA 2013

(valor)

(objetivo + valor + prazo)
Meta associada ao Objetivo Estratégico da CGM nº4 Aprimorar atuais serviços prestados, introduzindo
práticas modernas e inovadoras de controle interno; e

1 - APOIAR A ELABORAÇÃO
DO MANUAL DE AUDITORIA

CG/SIC/ADG

Manual de Auditoria
elaborado

ao Objetivo Específico do setor de Auditoria Geral unidade

0

35%

1

CG/SIC/ADG - realizar auditorias.
Tem como objetivo padronizar e uniformizar os
procedimentos básicos dos trabalhos de auditoria. O
Manual deve ser elaborado até 29/11/13.
Meta associada ao Objetivo Estratégico da

AUDITORIA

CGM nº4 - Aprimorar atuais serviços prestados,

técnicos da auditoria

introduzindo práticas modernas e inovadoras de

treinados/ número de

2 - APOIAR A REALIZAÇÃO DE
TREINAMENTOS DE

número de servidores

CG/SIC/ADG

servidores técnicos

controle interno; e ao Objetivo Específico do
percentual

0

da auditoria em

35%

20%

setor de Auditoria Geral - CG/SIC/ADG - realizar
auditorias.

30/04/ 2013
Tem como objetivo capacitar os servidores nos
(*100)

procedimentos de auditoria manualizados, até
31/12/13.

3


A - METAS INDIVIDUAIS DOS LÍDERES CARIOCAS DA CGM
NOME DO LÍDER:
CRISTINA FALQUER
PEREIRA DA SILVA
UNIDADE
DESCRIÇÃO DA META

FONTE

INDICADOR

DE
MEDIDA

3 - ELABORAR ESTUDO DE

Publicações

VIABILIDADE DE

acadêmicas

IMPLANTAÇÃO DE

e outras

AUDITORIAS AMBIENTAIS

instituições

PELA CGM

de controle

VALOR DE
REFERÊNCIA /

PESO

RESULTADO

%

ATUAL

META

META DO PLANO ESTRATÉGICO

2013

PARA 2013

(valor)

(objetivo + valor + prazo)
Meta associada ao Objetivo Estratégico da CGM nº4 Aprimorar atuais serviços prestados, introduzindo

Relatório contendo o
Estudo elaborado

unidade

0

30%

1

práticas modernas e inovadoras de controle interno; e
ao Objetivo Específico do setor de Auditoria Geral C/SIC/ADG - realizar auditorias. Relatório deve estar
concluído até 31/12/13

4


A - METAS INDIVIDUAIS DOS LÍDERES CARIOCAS DA CGM
NOME DO LÍDER:
JAYME DA SILVA
GONÇALVES NETO
UNIDADE

DESCRIÇÃO DA

FONTE

META

INDICADOR

DE
MEDIDA

VALOR DE
REFERÊNCIA /

PESO

RESULTADO

%

ATUAL

META

META DO PLANO ESTRATÉGICO

2013

PARA 2013

(valor)

(objetivo + valor + prazo)

1 - ELABORAR ESTUDO PARA
IMPLEMENTAÇÃO DE
INDICADORES
OPERACIONAIS DE ACORDO
COM OS PROCESSOS

CGM

Quantidade de
indicadores propostos

5
Unidade

0

33

FINALÍSTICOS DA

indicadores

Metas associadas ao Objetivo Estratégico da

propostos

CGM nº 05 - Aprimorar o processo de
avaliação de desempenho setorial e ao

CG/SIC/ADG - AUDITORIA

objetivo

GERAL

específico

do

setor

Assessoria

Técnica de Estratégia e Relações Institucionais
2 - ELABORAR ESTUDO PARA

de Controle –

IMPLEMENTAÇÃO DE
CG/ATRIC -

INDICADORES
OPERACIONAIS DE ACORDO
COM OS PROCESSOS

CGM

Quantidade de
indicadores propostos

5
0

Unidade

33

indicadores
propostos

FINALÍSTICOS DA

atividades

GERAL
ELABORAR

para

avaliação,

pela

desenvolvidas

pelos

setores,

através de indicadores setoriais e globais. O

ESTUDO

PARA

IMPLEMENTAÇÃO

estudo contendo os indicadores propostos

DE

deve estar concluído até

INDICADORES OPERACIONAIS DE
ACORDO COM OS PROCESSOS
FINALÍSTICOS DA CG/SIC/CGDI COORDENADORIA

ações

Administração da CGM, do desempenho das

CG/SIC/CTG - CONTADORIA

-

Coordenar

GERAL

DE

CGM

Quantidade de
indicadores propostos

5
Unidade

0

34

indicadores
propostos

DIRETRIZES E INFORMAÇÕES

5

31/12/13.


A - METAS INDIVIDUAIS DOS LÍDERES CARIOCAS DA CGM
NOME DO LÍDER:
MARCIA MARIA
OLIVEIRA REVOREDO
UNIDADE
DESCRIÇÃO DA META

FONTE

INDICADOR

DE
MEDIDA

VALOR DE
REFERÊNCIA /

PESO

RESULTADO

%

ATUAL

META

META DO PLANO ESTRATÉGICO

2013

PARA 2013

(valor)

(objetivo + valor + prazo)
Meta associada ao Objetivo Estratégico da CGM nº 04
- Aprimorar atuais serviços prestados introduzindo
práticas modernas e inovadoras de controle interno - e
ao objetivo específico do setor Auditoria Geral -

1 - ELABORAR MANUAL DE
AUDITORIA DAS
DEMONSTRAÇÕES

Manual de Auditoria
CG/SIC/ADG

das Demonstrações

CG/ADG – realizar auditorias
unidade

0

35%

1

Contábeis elaborado

CONTÁBEIS

Tem como objetivo a formalização da metodologia
utilizada pela Auditoria Geral na execução de seus
trabalhos contábeis
O manual deverá ser concluído até 31/12/13
Meta associada ao Objetivo Estratégico da
CGM

nº

04

-

Aprimorar

atuais serviços

prestados introduzindo práticas modernas e
inovadoras de controle interno - e ao objetivo

Minutas de Relatórios
2 - AMPLIAR A REALIZAÇÃO
DE AUDITORIAS
OPERACIONAIS NA CET-RIO

específico do setor Auditoria Geral - CG/ADG –

de Auditorias
CG/SIC/ADG

Operacionais

e CETRIO

entregues para

unidade

2 relatórios em 2011;
1 relatório em 2012

realizar auditorias.
35%

3

A meta objetiva a realização de 3 auditorias

aprovação da

operacionais em 2013, com a entrega das

Auditoria Geral

minutas dos relatórios para aprovação da
Auditoria Geral, até 29/11/2013.

6


A - METAS INDIVIDUAIS DOS LÍDERES CARIOCAS DA CGM
NOME DO LÍDER:
MARCIA MARIA
OLIVEIRA REVOREDO
UNIDADE
DESCRIÇÃO DA META

FONTE

INDICADOR

DE
MEDIDA

VALOR DE
REFERÊNCIA /

PESO

RESULTADO

%

ATUAL

META

META DO PLANO ESTRATÉGICO

2013

PARA 2013

(valor)

(objetivo + valor + prazo)
Meta associada ao Objetivo Estratégico da CGM nº 08
– Incrementar Atividades de Controle preventivo - e ao

3 - ELABORAR ESTUDO
IDENTIFICANDO A

objetivo específico do setor Auditoria Geral - CG/ADG -

MODELAGEM FINANCEIRA

CG/SIC/ADG

Relatório contendo o

MAIS ECONÔNICA PARA A

e CETRIO

Estudo efetuado

unidade

0

30%

1

realizar auditorias. Tem como objetivo a consolidação
de conhecimento do processo de fiscalização

PCRJ NOS CONTRATOS DE

eletrônica, seus custos envolvidos e a avaliação da

FISCALIZAÇÃO ELETRÔNICA

viabilidade econômica dos modelos existentes, sendo
relatado o resultado até 3 1/12/2013

7


A - METAS INDIVIDUAIS DOS LÍDERES CARIOCAS DA CGM
NOME DO LÍDER:
MARCOS MIZURINE
UNIDADE
DESCRIÇÃO DA META

FONTE

INDICADOR

DE
MEDIDA

VALOR DE
REFERÊNCIA /

PESO

RESULTADO

%

ATUAL

META

META DO PLANO ESTRATÉGICO

2013

PARA 2013

(valor)

(objetivo + valor + prazo)
Meta associada ao Objetivo Estratégico da CGM nº 04
- Aprimorar atuais serviços prestados introduzindo
práticas modernas e inovadoras de controle interno - e
ao objetivo específico do setor Coordenadoria de
Monitoramento e Informações - CG/SIC/CGDI/CMI:

1 - IMPLANTAR SISTEMÁTICA
PARA ACOMPANHAMENTO
DO PERCENTUAL DE
COMPRAS POR EMERGÊNCIA

CGM –
Sistema
FINCON

Relatório elaborado
contendo a
sistemática

unidade

0

35%

1

• coordenar e executar projetos de implantação de
monitoramentos e de demandas específicas;

implantada
• sistematizar monitoramento das informações
estratégicas para o controle e disponibilizar os
resultados, visando auxiliar na formulação das
diretrizes de controle interno. Esse relatório deve estar
concluído até 31/12/13
Meta associada ao Acordo de Resultados da CGM

2 - IMPLANTAR SISTEMÁTICA
PARA REALIZAR AÇÕES DE
CONTROLE SOBRE CINCO
OBRAS

CGM –
Sistema
FINCON

Relatório elaborado
contendo a
sistemática

para 2013 meta 4:
unidade

0

25%

5

Acompanhar de forma automatizada a realização de
cronogramas financeiros de obras. Esses relatórios

implantada

devem estar concluídos até 31/12/13
Meta associada ao Objetivo Estratégico da CGM nº
3 - ESPECIFICAR A
REMODELAGEM DA BASE DE
DADOS DO APLICATIVO RIO
TRANSPARENTE

CGM –
Sistema
FINCON

3.2.2 - Aprimorar sistemas de informática existentes

Relatório elaborado
contendo a
especificação da

para suporte às atividades de controle - e ao objetivo
0

unidade

40%

1

específico do setor Coordenadoria de Monitoramento e
Informações - CG/SIC/CGDI/CMI: Preparar novas estruturas de

remodelagem

arquivos extraídos da Réplica Fincon em substituição aos arquivos da Iplan,
visando maior agilidade e flexibilidade nas manutenções do Site Rio Transparente.
Esse relatório deve estar concluído até 31/12/13.

8


A - METAS INDIVIDUAIS DOS LÍDERES CARIOCAS DA CGM
NOME DO LÍDER:
WAGNER DE CASTRO
CARVALHO ROSA
UNIDADE
DESCRIÇÃO DA META

FONTE

INDICADOR

DE
MEDIDA

VALOR DE
REFERÊNCIA /

PESO

RESULTADO

%

ATUAL

META

META DO PLANO ESTRATÉGICO

2013

PARA 2013

(valor)

(objetivo + valor + prazo)
Meta associada ao Objetivo Estratégico da CGM nº4 -

1 - ELABORAR ESTUDO PARA

Aprimorar atuais serviços prestados, introduzindo

OTIMIZAÇÃO DO PROCESSO
DE TRABALHO DA AUDITORIA
GERAL REFERENTE AOS

CG/SIC/ADG

Relatório contendo o
Estudo Elaborado

práticas modernas e inovadoras de controle interno; e
Unidade

0

30

1

ao Objetivo Específico do setor de Auditoria Geral CG/SIC/ADG - realizar auditorias.

EXAMES DA LEI DE
RESPONSABILIDADE FISCAL

O estudo deve estar concluído até 30/09/13.

2 - ELABORAR ESTUDO DE
VIABILIDADE DA INCLUSÃO
Meta associada ao Objetivo Estratégico da CGM nº4 -

DE TÉCNICAS DE AUDITORIA

Aprimorar atuais serviços prestados, introduzindo

COM AUXÍLIO DE
COMPUTADOR NA
OTIMIZAÇÃO DOS

CG/SIC/ADG

Relatório contendo o
Estudo Elaborado

práticas modernas e inovadoras de controle interno; e
Unidade

0

50

1

ao Objetivo Específico do setor de Auditoria Geral CG/SIC/ADG - realizar auditorias.

PROCESSOS DE TRABALHO
REFERENTES AOS EXAMES

O estudo deve estar concluído até 30/09/13.

DA LEI DE
RESPONSABILIDADE FISCAL

9


A - METAS INDIVIDUAIS DOS LÍDERES CARIOCAS DA CGM
NOME DO LÍDER:
WAGNER DE CASTRO
CARVALHO ROSA
UNIDADE
DESCRIÇÃO DA META

FONTE

INDICADOR

DE
MEDIDA

VALOR DE
REFERÊNCIA /

PESO

RESULTADO

%

ATUAL

META

META DO PLANO ESTRATÉGICO

2013

PARA 2013

(valor)

(objetivo + valor + prazo)
Meta associada ao Objetivo Estratégico da CGM nº4 -

3 - REALIZAR TREINAMENTO

Aprimorar atuais serviços prestados, introduzindo

NO PROCESSO DE

práticas modernas e inovadoras de controle interno; e

TRABALHO OTIMIZADO
REFERENTE AOS EXAMES DA

CG/SIC/ADG

Treinamento
Realizado

Unidade

0

20

1

ao Objetivo Específico do setor de Auditoria Geral CG/SIC/ADG - realizar auditorias.

LEI DE RESPONSABILIDADE
Tem como objetivo capacitar os servidores nos

FISCAL

procedimentos de otimizados, até 31/12/13.

10


B - METAS INDIVIDUAIS DOS OCUPANTES DE CARGOS ESTRATÉGICOS DA CGM
Cargo Estratégico:

Ocupante: ANGELA DE AREZZO MEIRELLES

SUBCONTROLADOR DE INTEGRAÇÃO
DE CONTROLES
UNIDADE
DESCRIÇÃO DA META

FONTE

INDICADOR

DE
MEDIDA

VALOR DE
REFERÊNCIA /

PESO

RESULTADO

%

ATUAL

META

META DO PLANO ESTRATÉGICO

2013

PARA 2013

(valor)

(objetivo + valor + prazo)
Meta Associada ao Objetivo Estratégico da CGM nº
3.2.2 - Aprimorar Sistema de Informática existentes
para suporte às atividades de Controle - e ao objetivo

1 - ELABORAR ESTUDO DOS

específico da CG/SIC - Supervisionar e contribuir com

PROCEDIMENTOS PARA O
RECONHECIMENTO, POR

CGM

COMPETÊNCIA, DA RECEITA

Relatório contendo o
Estudo elaborado

Unidade

0

35%

1

as atividades dos setores técnicos da CGM . Essa
meta tem como objetivo contribuir para a execução da
meta estratégica compartilhada da CG/SIC/CTG/ e

DE IMPOSTOS

CG/SIC/CGDI de implementação do Manual de
Contabilidade Aplicado ao Setor Público - MCASP. O
estudo deve estar concluído até 31/12/2013.
Meta Associada ao Objetivo Estratégico da CGM nº 04
- Aprimorar atuais serviços prestados introduzindo

2 - VIABILIZAR A REALIZAÇÃO

práticas modernas e inovadoras de controle interno - e

número de servidores

DE TREINAMENTO VISANDO

técnicos da auditoria

ao objetivo específico da CG/SIC - Supervisionar e

A UNIFORMIZAÇÃO DE

treinados/ número de

Contribuir com as atividades dos setores técnicos da

TÉCNICAS E

CGM

servidores técnicos

PROCEDIMENTOS BÁSICOS

da auditoria em

DE AUDITORIA

30/04/ 2013 (*100)

percentual

0

30%

20%

CGM. Essa meta tem como objetivo contribuir para a
execução da meta estratégica da CG/SIC/ADG de
uniformização de técnicas e procedimentos de
auditoria. O treinamento deve ser realizado até
31/12/13.

11


B - METAS INDIVIDUAIS DOS OCUPANTES DE CARGOS ESTRATÉGICOS DA CGM
Cargo Estratégico:

Ocupante: ANGELA DE AREZZO MEIRELLES

SUBCONTROLADOR DE INTEGRAÇÃO
DE CONTROLES
UNIDADE
DESCRIÇÃO DA META

FONTE

INDICADOR

DE
MEDIDA

VALOR DE
REFERÊNCIA /

PESO

RESULTADO

%

ATUAL

META

META DO PLANO ESTRATÉGICO

2013

PARA 2013

(valor)

(objetivo + valor + prazo)
Meta Associada ao Objetivo Estratégico da CGM nº

3 - ELABORAR

3.2.2 - Aprimorar Sistemas de Informática existentes

ESPECIFICAÇÕES DE

para suporte às atividades de Controle - e ao objetivo

RELATÓRIOS COM BASE NO
SISTEMA FINCON PARA
SUBSIDIAR A COMPARAÇÃO
DOS VALORES UNITÁRIOS DE

Relatório contendo
CGM

as especificações

específico da CG/SIC - Supervisionar e Contribuir com
Unidade

0

elaboradas

35%

1

as atividades dos setores técnicos da CGM. Essa meta
tem como objetivo contribuir para a execução da meta
estratégica da CGM de comparação de preços de

MATERIAIS ADQUIRIDOS

materiais adquiridos pela PCRJ. O relatório deve estar

PELA PCRJ

concluído até 30/09/13.

12


B - METAS INDIVIDUAIS DOS OCUPANTES DE CARGOS ESTRATÉGICOS DA CGM
Cargo Estratégico: CONTADOR GERAL

Ocupante: MARIA DE FATIMA GOUVEIA
UNIDADE

DESCRIÇÃO DA META

FONTE

INDICADOR

DE
MEDIDA

VALOR DE
REFERÊNCIA /

PESO

RESULTADO

%

ATUAL

META

META DO PLANO ESTRATÉGICO

2013

PARA 2013

(valor)

(objetivo + valor + prazo)
Meta Associada ao Objetivo Estratégico da CGM nº
3.2.2 – Aprimorar Sistemas de Informática existentes

1 - IMPLEMENTAR PLANO DE

para suporte às atividades de Controle – e ao objetivo

DISSEMINAÇÃO DO PLANO
DE CONTAS APLICADO AO
SETOR PÚBLICO - PCASP e

específico da CG/CTG - Realizar Demonstrações

Plano de
CGM

DEMONSTRAÇÕES

Disseminação

Unidade

0

40%

1

implementado

Contábeis. Essa meta tem como objetivo a apoiar e
reforçar a execução da meta estratégica compartilhada
da CG/SIC/CTG/ e CG/SIC/CGDI de implementação

CONTÁBEIS APLICADAS AO

do Manual de Contabilidade Aplicado ao Setor Público

SETOR PÚBLICO - DCASP

- MCASP. A disseminação deve estar concluído até
31/12/13.
Meta Associada ao Objetivo Estratégico da CGM nº 04

2 - ELABORAR ESTUDO PARA

- Aprimorar atuais serviços prestados introduzindo

READEQUAÇÃO DO

práticas modernas e inovadoras de controle interno - e

PROCESSOS DE PRESTAR
INFORMAÇÕES AOS

CGM

Relatório contendo
Estudo Realizado

Unidade

0

30%

1

ao objetivo específico da CG/CTG - prestar
informações aos órgãos externos. Essa meta tem

ÓRGÃOS/ ENTIDADES

como objetivo apoiar a Meta Setorial do Órgão

EXTERNOS

CG/CTG. O relatório deve estar concluído até
31/12/13.
Meta Associada ao Objetivo Estratégico da CGM nº
3.2.2 – Aprimorar Sistemas de Informática existentes

3 - ELABORAR ESTUDO PARA

para suporte às atividades de Controle – e ao objetivo

IMPLANTAÇÃO DO
PROCEDIMENTO CONTÁBIL
ESPECÍFICO DE OPERAÇÃO

CGM

Relatório contendo
Estudo realizado

específico da CG/CTG - Realizar Demonstrações
Unidade

0

30%

1

Contábeis. Essa meta tem como objetivo apoiar e
reforçar a execução da meta estratégica compartilhada

DE CRÉDITO

da CG/SIC/CTG/ e CG/SIC/CGDI de implementação
do Manual de Contabilidade Aplicado ao Setor Público
- MCASP. O relatório deve estar concluído até 31/12/13

13


B - METAS INDIVIDUAIS DOS OCUPANTES DE CARGOS ESTRATÉGICOS DA CGM
Cargo Estratégico: AUDITOR GERAL

Ocupante: GUSTAVO DE AVELLAR BRAMILI
UNIDADE

DESCRIÇÃO DA META

FONTE

INDICADOR

DE
MEDIDA

VALOR DE
REFERÊNCIA /

PESO

RESULTADO

%

ATUAL

META

META DO PLANO ESTRATÉGICO

2013

PARA 2013

(valor)

(objetivo + valor + prazo)
Meta Associada ao Objetivo Estratégico da CGM nº 04
- Aprimorar atuais serviços prestados introduzindo

1 - VIABILIZAR A
ELABORAÇÃO DO MANUAL

CG/SIC/ADG

DE AUDITORIA

Manual de Auditoria
elaborado

práticas modernas e inovadoras de controle interno - e
Unidade

0

40%

1

ao objetivo específico da CG/ADG - Realizar
Auditorias. Essa meta tem como objetivo padronizar e
uniformizar os procedimentos básicos dos trabalhos de
auditoria. O Manual deve ser elaborado até 29/11/13.
Meta associada ao Objetivo Estratégico da
CGM

nº

04

-

Aprimorar

atuais serviços

prestados introduzindo práticas modernas e
inovadoras de controle interno - e ao objetivo

2 -VIABILIZAR A

Manual de Auditoria

ELABORAÇÃO DO MANUAL
DE AUDITORIA DAS

CG/SIC/ADG

DEMONSTRAÇÕES

das Demonstrações
Contábeis

específico do setor Auditoria Geral - CG/ADG –
Unidade

0

30%

1

Tem como objetivo a formalização da metodologia

elaborado

CONTÁBEIS

realizar auditorias.

utilizada pela Auditoria Geral na execução de seus
trabalhos contábeis.
O manual deverá ser concluído até 31/12/13
Meta associada ao Objetivo Estratégico da
CGM

3 - VIABILIZAR A OTIMIZAÇÃO

AOS EXAMES DA LEI DE
RESPONSABILIDADE FISCAL

04

-

Aprimorar

atuais serviços

inovadoras de controle interno - e ao objetivo

DOS PROCEDIMENTOS DE
AUDITORIA REFERENTES

nº

prestados introduzindo práticas modernas e
Relatórios contendo
CG/SIC/ADG

os estudos e

específico do setor Auditoria Geral - CG/ADG –
Unidade

0

técnicas aprovados

30%

2

realizar auditorias. A meta objetiva implementar
a otimização de técnicas e procedimentos nos
processos de trabalho referentes aos exames

REALIZADOS

da

Lei

31/10/13.

14

de

Responsabilidade

Fiscal,

até