RESOLUÇÃO CGM Nº 1663

DE 07 DE AGOSTO DE 2020.

Altera procedimentos na rotina de emissão de
relatórios

da

Auditoria

Geral

e

dá

outras

providências.

O CONTROLADOR GERAL DO MUNICÍPIO, no uso das atribuições que lhe são
conferidas pela legislação em vigor,

CONSIDERANDO a necessidade de sistematizar práticas a serem observadas na
execução de auditorias, exames de compliance e tomadas de contas especiais no que
tange à emissão dos relatórios e acompanhamento das fragilidades neles detectadas,
assim como a responsabilização de todos os profissionais envolvidos nesses trabalhos,
no limite de suas atribuições,
RESOLVE:

Art. 1º Ficam alterados os arts. 4º e 5º da Resolução CGM nº 1446, de 13 de novembro
de 2018 que passam a vigorar com a seguinte redação:
“Art. 4º Concluídas as etapas de revisão interna, determinados no § 1º do art. 3º,
e feitas as alterações necessárias, o auditor, ou a equipe de auditoria,
compliance e de tomada de contas especial, responsável pela execução dos
trabalhos, deverá emitir a versão “Minuta sujeita à aprovação do Auditor-Geral
ou do Coordenador Geral de Compliance Preventivo” devidamente subscrito por
este, ou pela equipe de auditoria, compliance e tomada de contas especial.
Art. 5º O Auditor-Geral ou Coordenador Geral de Compliance Preventivo, como
titular do setor, emitirá e subscreverá o parecer conclusivo em conjunto com o(a)
Subcontrolador(a) de Auditoria e Compliance.”

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Art. 2º Esta Resolução entra em vigor na data de sua publicação

Rio de Janeiro, 07 de agosto de 2020

FRANCISCO HARILTON ALVES BANDEIRA

D.O. RIO de 12.08.2020

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