RESOLUÇÃO CGM Nº 1003

DE 29 DE MARÇO DE 2011.

Dispõe sobre a divulgação da revisão 2011 do
Planejamento Estratégico Sintético – 2009 a
2012

e

das

Ações

Estratégicas

para

o

exercício 2011, da Controladoria Geral do
Município.

O CONTROLADOR GERAL DO MUNICÍPIO, no uso das atribuições que lhe são
conferidas pela legislação em vigor, e

CONSIDERANDO o objetivo de possibilitar o estabelecimento de diretrizes para
alcance da visão e cumprimento da missão pela Controladoria, tendo como base o
período de execução de 2009 a 2012 com revisões anuais;

CONSIDERANDO a necessidade de revisão anual do Planejamento Estratégico 2009 a
2012, conforme estabelecido no parágrafo único do art. 1º da Resolução nº 897, de 7
de abril de 2009; e

CONSIDERANDO a importância de apresentar as ações estratégicas a serem
desenvolvidas no exercício de 2011,

RESOLVE:

Art. 1º Divulgar a revisão 2011 do documento “Planejamento Estratégico Sintético –
período 2009 a 2012”, conforme anexo.
Parágrafo único. A revisão referida no “caput” deste artigo teve como objetivo definir as
ações estratégicas a serem desenvolvidas em 2011, como contribuição ao alcance dos
objetivos estratégicos definidos no plano.

1


Art. 2º O documento reportado no caput do art. 1º foi elaborado com base na
metodologia Balanced Scorecard e contempla os objetivos estratégicos, mapa
estratégico, as ações estratégicas a serem desenvolvidas em 2011 e respectivos
produtos e metas de resultado pretendidas.
Art. 3º O monitoramento do resultado das ações estratégicas ficará a cargo da
Assessoria Técnica de Estratégia e Relações Institucionais de Controle – ATRIC, que
deverá reportar periodicamente ao Controlador Geral do Município o andamento das
ações.
Art. 4º Caberá aos dirigentes dos setores responsáveis promoverem as medidas
necessárias à realização das ações estratégicas, bem como para o alcance das metas
de resultado estabelecidas.
Art. 5º Os dirigentes dos setores responsáveis deverão indicar à Assessoria Técnica de
Estratégia e Relações Institucionais de Controle – ATRIC um líder para cada ação
estratégica, que terá como função implementar ou coordenar a ação junto ao setor.
Parágrafo único. Deverá ser indicado, adicionalmente ao estabelecido no caput deste
artigo, um profissional de cada setor para interagir com a Assessoria Técnica de
Estratégia e Relações Institucionais de Controle – ATRIC no monitoramento que será
feito por esse setor.
Art. 6º Esta Resolução entra em vigor na data de sua publicação.

Rio de Janeiro, 29 de março de 2011.

ANTONIO CESAR LINS CAVALCANTI

D. O RIO 30.03.2011

2


PLANEJAMENTO ESTRATÉGICO 2009 – 2012 - REVISÃO 2011
Introdução

Este trabalho é o produto de discussões junto à Comissão de Controle Interno CONINT da Controladoria Geral do Município para a revisão 2011 do Planejamento
Estratégico 2009-2012.
Seu propósito é realinhar as ações a serem desenvolvidas em 2011 para alcance dos
objetivos estratégicos definidos no Plano e tomou por base as seguintes informações:
· Ações Estratégicas não concluídas em 2010;
· Ações operacionais não concluídas em 2010;
· Novas ações sugeridas pelos setores da CGM, em função dos objetivos estratégicos,
obtidas mediante reuniões dos dirigentes com as equipes integrantes de cada setor
respectivo.
Este documento deve ser revisto e atualizado pelo menos anualmente, de forma que
sirva como norteador das diretrizes para o período proposto.

ANTONIO CESAR LINS CAVALCANTI
Controlador Geral do Município

PARTICIPANTES DA ELABORAÇÃO DA REVISÃO 2011 DO PLANEJAMENTO
ESTRATÉGICO
Participaram das discussões para revisão 2011 do Plano Estratégico 2009-2012 os
dirigentes dos setores da CGM conforme abaixo:
- Antonio Cesar Lins Cavalcanti – Controlador Geral do Município
- Carlos Mauricio Borup de Bakker – Subcontrolador de Gestão
- Márcia Maria Alves Pinheiro – Subcontroladora de Integração de Controles
- Nadia Assunção Fernandes Neves – Assessora Especial da CGM
- Fátima Rosane Machado Barros – Assessora da CGM
- Vinícius Costa Rocha Viana – Assessor da CGM
- Rosangela de Fátima Dias dos Santos Silva – Coordenadora Geral de Análises de
Despesas
- Gustavo de Avellar Bramili – Auditor Geral
3


- Angela de Arezzo Meireles – Contadora Geral
- Márcia Andréa dos Santos Peres – Assessora Chefe da Assessoria Técnica de
Estratégia e Relações Institucionais de Controle
- Geraldo de Abreu Junior – Assessor Chefe da Assessoria Técnica de Custos e
Informações Gerenciais

SUMÁRIO
1

DEFINIÇÃO DO OBJETIVO PRINCIPAL

04

2

MISSÃO

04

3

VISÃO

04

4

VALORES ESSENCIAIS

05

5

OBJETIVOS ESTRATÉGICOS

06

6

MAPA ESTRATÉGICO

07

7

AÇÕES ESTRATÉGICAS A SEREM DESENVOLVIDAS 09
EM 2011

1. OBJETIVO PRINCIPAL
Controle Interno dos órgãos municipais, da aplicação do dinheiro público e da guarda
de bens do Município do Rio de Janeiro.

2. MISSÃO
Promover o controle interno na PCRJ para a efetividade da gestão municipal.

3. VISÃO
Ter o reconhecimento de que o Sistema de Controle Interno da PCRJ é instrumento
essencial na efetividade da gestão municipal.

4. VALORES ESSENCIAIS
São valores essenciais da CGM:
4


· Comprometimento
Nós estamos permanentemente comprometidos com os ideais do Controle Interno e
com o nosso trabalho. Todos somos responsáveis pela formação e divulgação de uma
imagem positiva da Controladoria Geral do Município.
· Ética
Nós valorizamos o comportamento ético, mantendo o sigilo das informações colhidas,
tratando as pessoas com educação.
· Qualidade dos Serviços
Nós fornecemos serviços observando as técnicas adequadas e estamos interessados
no aprimoramento contínuo das técnicas e métodos empregados.
· Competência
Nós representamos uma equipe de funcionários habilitados para realizar nossas tarefas
cotidianas, valorizamos a capacitação profissional e a busca pelo aperfeiçoamento.
· Cooperação
Nós acreditamos na importância do trabalho em equipe, de forma integrada e
colaborativa, na parceria, na participação, na comunicação e na valorização de um bom
ambiente de trabalho.
As seções de 01 a 04 deste relatório foram desenvolvidas em conjunto com a
Coordenadoria Geral de Gestão Institucional da Secretaria Municipal da Casa Civil.

5. OBJETIVOS ESTRATÉGICOS
São os objetivos principais para o cumprimento das diretrizes a partir dos quais serão
estabelecidas metas e ações. Esses objetivos consideraram as dimensões do
“Balanced Scorecard”, complementados com o Mapa Estratégico apresentado na
seção 6.

As ações adotadas para cada objetivo estratégico estão apresentadas na seção 7
deste relatório.

5


(OE 01)

Obter os recursos planejados para as atividades e projetos da CGM

(OE 02)

Desenvolver e reter Competências

(OE 03)

Aprimorar a Infraestrutura Administrativa e Tecnológica para suporte às
atividades de Controle

(OE 04)

Aprimorar atuais serviços prestados introduzindo práticas modernas e
inovadoras de Controle Interno

(OE 05)

Aprimorar o processo de avaliação de desempenho individual e setorial

(OE 06)

Aprimorar a circulação de informação interna

(OE 07)

Instituir sistema de trabalho interno integrado

(OE 08)

Incrementar atividades de controle preventivo e ação orientadora

(OE 09)

Fortalecer a imagem

6. MAPA ESTRATÉGICO
O Mapa Estratégico apresenta a representação gráfica dos objetivos estratégicos
definidos para o alcance da visão e cumprimento da missão, classificados de acordo
com as dimensões do Balanced Scorecard – BSC.
O BSC foi criado pelos professores Robert S. Kaplan e David P. Norton com a proposta
de proporcionar um sistema de medição de desempenho que contemplasse, não
somente as medidas contábeis e financeiras tradicionais, mas também outras medidas
relacionadas aos ativos intangíveis.
É um sistema gerencial onde as medidas financeiras e não-financeiras devem fazer
parte do sistema de informações das organizações.
Ele traduz a missão e a estratégia de uma organização em objetivos e medidas
tangíveis.
Essas medidas representam o equilíbrio entre indicadores externos voltados para
clientes e as medidas internas dos processos críticos de negócios, inovação,
aprendizado e crescimento.

6


A partir dos objetivos estratégicos definidos na seção 5, o Mapa Estratégico da CGM é
o seguinte:
MAPA ESTRATÉGICO – CGM
BASEADO NO BALANCED SCORECARD – BSC

7


7– AÇÕES ESTRATÉGICAS A SEREM DESENVOLVIDAS EM 2011
Para cada objetivo estratégico foram formuladas ações a serem desenvolvidas durante
o exercício de 2011, respectivos produtos e metas de resultado.
A partir dessas informações serão formulados planos de ação, para alcance das metas
estabelecidas.
Essas ações serão revistas anualmente de forma a definir aquelas que serão
desenvolvidas em cada exercício respectivo. Pela natureza das ações, suas durações
podem ser plurianuais ou somente para o exercício em questão, podendo, essas
últimas, gerar desdobramentos de novas ações em anos seguintes.

AÇÕES ESTRATÉGICAS 2011
PERSPECTIVA FINANCEIRA
OE1 - OBTER OS RECURSOS PLANEJADOS PARA AS ATIVIDADES E PROJETOS DA CGM
AÇÕES ESTRATÉGICAS

PRODUTO DA AÇÃO

META DE RESULTADO

Nº AÇÃO

SETORES
RESPONSÁVEIS

O processo de

Subcontroladoria de

Planejamento Orçamentário

Gestão

foi considerado como
atividade

PERSPECTIVA APRENDIZADO E CRESCIMENTO
OE2 - DESENVOLVER E RETER COMPETÊNCIAS
AÇÕES ESTRATÉGICAS

PRODUTO DA AÇÃO

META DE RESULTADO

Nº AÇÃO

SETORES
RESPONSÁVEIS

Realizar Diagnóstico

Relatório do Diagnóstico

1 Relatório Contendo o

Organizacional considerando a

Realizado

Diagnóstico Realizado

Rodízio Realizado

5% do Quantitativo Total

1

Subcontroladoria de
Gestão

pesquisa de clima realizada
Realizar rodízio de servidores
baseado em levantamento de

do Quadro Técnico

perfil

Lotado na CGM

Estudar as causas de evasão de

Relatório Contendo o

1 Relatório do Estudo

servidores da CGM

Estudo Elaborado

Elaborado

8

2

Subcontroladoria de
Gestão

3

Subcontroladoria de
Gestão


PERSPECTIVA APRENDIZADO E CRESCIMENTO
OE2 - DESENVOLVER E RETER COMPETÊNCIAS
AÇÕES ESTRATÉGICAS

PRODUTO DA AÇÃO

META DE RESULTADO

Nº AÇÃO

SETORES
RESPONSÁVEIS

Elaborar Projeto para Implantação

Projeto para Implantação

do Banco de Competências dos

do Banco de

Servidores da CGM

Competências

1 Projeto Elaborado

4

Subcontroladoria de
Gestão

OE3 - APRIMORAR A INFRAESTRUTURA ADMINISTRATIVA E TECNOLÓGICA
PARA SUPORTE ÀS ATIVIDADES DE CONTROLE
AÇÕES ESTRATÉGICAS

PRODUTO DA AÇÃO

META DE RESULTADO

Nº AÇÃO

SETORES
RESPONSÁVEIS

3.1 – Administrativa – Não foram definidas Ações Estratégicas para este item
3.2 - Tecnológica
3.2.1 - Implementar Sistemas de Informática para suporte às atividades de Controle
Implantar Sistema de

Sistema de Follow-up

1 Sistema de Follow-up

acompanhamento das fragilidades

Implantado

Implantado

5

Auditoria Geral

Implantar Sistema de Controle de

Sistema de Controle e

64% Implantado

6

Coordenadoria

Análises de Processos - SCAP

Análise de Processos

Geral de Análises da

Implantado

Despesa

detectadas em auditorias - Follow
up

Elaborar Projeto para Contratação

Projeto para Contratação

do Sistema de Convênios

do Sistema de Convênios

1 Projeto Elaborado

7

Subcontroladoria de
Integração de
Controles e
Subcontroladoria de
Gestão

3.2.2 – Aprimorar Sistemas de Informática existentes para suporte às atividades de Controle
Migrar o Aplicativo Rio

Aplicativo Rio

Transparente para o novo servidor

Transparente Migrado

100% Migrado

8

Assessoria Técnica
de Custos e

Blade

Informações
Gerenciais

Implantar o Módulo Gerencial do

Módulo Gerencial do

SPMM

SPMM Implantado

40% Implantado

9

Coordenadoria
Geral de Análises da
Despesa

9


Definir o conteúdo dos planos e

Planos e Tabelas de

5 Planos e Tabelas de

tabelas de apoio de acordo com

Apoio Elaborados

Apoio Elaborados

10

Contadoria Geral

Função Especificada

1 Função Especificada

11

Contadoria Geral

Função Especificada

1 Função Especificada

12

Contadoria Geral

13

Contadoria Geral

14

Assessoria Técnica

os modelos do MCASP
Especificar o módulo de
obrigações a pagar no Sistema
FINCON
Especificar no sistema FINCON
função para otimização dos
procedimentos de liquidação
orçamentária das despesas com
concessionárias
Adequar estrutura, funcionalidades

Estruturas do módulo

5 Estruturas, suas

e relatórios do FINCON ao

contábil, funcionalidades

funcionalidades e 182

MCASP

e relatórios especificados

relatórios especificados

Criar no SIG visão gerencial de

Visão Registro de Preços

1 Visão Criada

Registro de Preços

Criada

de Custos e
Informações
Gerenciais

Criar no SIG visão gerencial sobre

Visão Movimentação de

movimentação de processos no

Processos Criada

1 Visão Criada

15

Assessoria Técnica
de Custos e

SICOP

Informações
Gerenciais

Auxiliar órgãos e/ou entidades na

Plano de Ação Elaborado

sistematização de indicadores de

Para Sistematização dos

100% Elaborado

de Custos e

custos

Indicadores

Informações

16

Assessoria Técnica

Gerenciais

OE4 - APRIMORAR ATUAIS SERVIÇOS PRESTADOS INTRODUZINDO PRÁTICAS
MODERNAS E INOVADORAS DE CONTROLE INTERNO
AÇÕES ESTRATÉGICAS

PRODUTO DA AÇÃO

META DE RESULTADO

Nº AÇÃO

SETORES
RESPONSÁVEIS

Elaborar o Plano de Intercâmbio

Plano de Intercâmbio

1 Plano de Intercâmbio

Externo

Externo Elaborado

Externo Elaborado

17

Assessoria Técnica
de Estratégia e
Relações
Institucionais de
Controle

Auditar a adequação das

Metas de acordo de

15 Metas de acordo de

informações prestadas referentes

resultados analisadas

resultados analisadas

ao cumprimento de acordos de
resultados firmados

10

18

Auditoria Geral


19

Auditoria Geral

20

Coordenadoria

Realizar Auditorias, além das

Relatórios de

50 Relatórios de

mandatórias

Auditorias Elaborados

Auditoria Elaborados

Realizar Inspeções Físicas

Relatórios Inspeções

10 Relatórios de

Físicas Elaborados

Inspeções Físicas

Geral de Análises da

Elaborados

Despesa

Reduzir o prazo de encerramento

Número de dias

Garantir o prazo máximo

do exercício contábil da

decorridos do

de 40 dias, a contar do

Administração Direta

encerramento do

encerramento do

exercício

21

Contadoria Geral

22

Subcontroladoria de

exercício da Despesa
Orçamentária no Sistema
FINCON, para
disponibilização do
cálculo do resultado
financeiro elaborado com
base no Balanço
Patrimonial da
Administração Direta

Desenvolver estudo sobre a forma

Relatório Contendo o

1 Relatório do Estudo

de atuação da CGM em obras e

Estudo Desenvolvido

Desenvolvido

Elaborar matriz de risco setorial

Matriz Setorial (por órgão

01 Matriz Setorial

(por órgão ou entidade municipal)

ou entidade)

Elaborada

Gestão

serviços de engenharia

Elaborar registro dos

Relatório Elaborado com

1 Relatório com Registro

procedimentos para seleção de

Registro dos

dos Procedimentos

trabalhos da ADG

Procedimentos

Elaborados

23

Auditoria Geral

24

Auditoria Geral

Elaborar registro dos

Relatório Elaborado com

1 Relatório com Registro

procedimentos para seleção de

Registro dos

dos Procedimentos

Geral de Análises da

trabalhos de análises processuais

Procedimentos

Elaborados

Despesa

25

Coordenadoria

de contratação de despesa

OE5

-

APRIMORAR

O

PROCESSO

DE

AVALIAÇÃO

DE

DESEMPENHO

INDIVIDUAL E SETORIAL
AÇÕES ESTRATÉGICAS

PRODUTO DA AÇÃO

META DE RESULTADO

Nº AÇÃO

SETORES
RESPONSÁVEIS

Implementar indicadores

Indicadores

operacionais aprovados para os

Implementados

20% Implementado

26

Assessoria Técnica
de Estratégia e

setores no estudo desenvolvido

Relações

em 2010

Institucionais de
Controle

11


Implementar Metodologia de

Metodologia

1 Metodologia de

Avaliação de Desempenho dos

Implementada

Avaliação de

Servidores

27

Subcontroladoria de
Gestão

Desempenho
Implementada

OE6 - APRIMORAR A CIRCULAÇÃO DE INFORMAÇÃO INTERNA
AÇÕES ESTRATÉGICAS

PRODUTO DA AÇÃO

META DE RESULTADO

Nº AÇÃO

SETORES
RESPONSÁVEIS

Instituir chat com o Controlador

Chat com o Controlador

04 Chat com Controlador

Geral

Realizados

Realizados

Modernizar a Intranet CGM

Intranet Modernizada

1 Intranet Modernizada

28

Assessoria de
Comunicação Social

29

Assessoria de
Comunicação Social

PERSPECTIVA PROCESSOS INTERNOS
OE7 - INSTITUIR SISTEMA DE TRABALHO INTERNO INTEGRADO
AÇÕES ESTRATÉGICAS

PRODUTO DA AÇÃO

META DE RESULTADO

Nº AÇÃO

SETORES
RESPONSÁVEIS

Elaborar planejamento integrado

Plano Integrado

1 Plano Integrado

ADG/CGAD

ADG/CGAD Elaborado

Elaborado

30

Subcontroladoria de
Integração de
Controles

OE8 - INCREMENTAR ATIVIDADES DE CONTROLE PREVENTIVO E AÇÃO
ORIENTADORA
AÇÕES ESTRATÉGICAS

PRODUTO DA AÇÃO

META DE RESULTADO

Nº AÇÃO

SETORES
RESPONSÁVEIS

Revisar o Acompanhamento de

Relatório Elaborado para

1 Relatório de Análise de

Preços

Análise dos

Procedimentos Elaborado

31

Coordenadoria
Geral de Análises da

Procedimentos Adotados

Despesa

Implementar o projeto de

Situações de Controle

6 Situações de Controle

monitoramento "Informações

Monitoradas

Monitoradas

32

Coordenadoria
Geral de Análises da

Estratégicas para o Controle"

Despesa

Reduzir prazo para análise de

Liquidações Realizadas

Garantir que 80% dos

processos de liquidação de

no prazo reduzido

processos recebidos para

Geral de Análises da

análise, que estejam em

Despesa

despesas

condições de liquidação
contábil, sejam liquidados
no prazo máximo de 5
dias úteis

12

33

Coordenadoria


Elaborar pesquisa de utilização do

Pesquisa de Opinião

1 Pesquisa de opinião

Manual de Normas, objetivando

Realizada

realizada

34

Assessoria Técnica
de Estratégia e

conhecer a opinião dos usuários

Relações
Institucionais de
Controle

Implementar verificação de

Relatório de Análise de

10 Relatórios de Análise

processos de despesas "in loco"

Despesa Elaborado

de Despesas Elaborados

35

Coordenadoria
Geral de Análises da
Despesa

PERSPECTIVA STAKEHOLDERS
OE9 - FORTALECER A IMAGEM
AÇÕES ESTRATÉGICAS

PRODUTO DA AÇÃO

META DE RESULTADO

Nº AÇÃO

SETORES
RESPONSÁVEIS

Realizar evento de integração

Evento de Integração

1 Evento de Integração

entre órgãos de controle nacionais

Realizado

Realizado

36

Assessoria Técnica
de Estratégia e
Relações
Institucionais de
Controle

Estimular a visita de outras

Visitas Recebidas

8 Visitas Recebidas

37

Assessoria Técnica

organizações à CGM através do

de Estratégia e

Programa de Visitas

Relações
Institucionais de
Controle

13