RESOLUÇÃO CGM Nº 1.049

DE 15 DE MAIO DE 2012.

Dispõe sobre a divulgação da revisão 2012 do
Planejamento Estratégico Sintético - 2009 a
2012

e

das

Ações

Estratégicas

para

o

exercício 2012, da Controladoria Geral do
Município.

O CONTROLADOR GERAL DO MUNICÍPIO, no uso das atribuições que lhe são
conferidas pela legislação em vigor, e

CONSIDERANDO o objetivo de possibilitar o estabelecimento de diretrizes para
alcance da visão e cumprimento da missão pela Controladoria, tendo como base o
período de execução de 2009 a 2012 com revisões anuais;
CONSIDERANDO a necessidade de revisão anual do Planejamento Estratégico 2009 a
2012, conforme estabelecido no parágrafo único do art. 1º da Resolução nº 897 de 07
de abril de 2009;

CONSIDERANDO a celebração do Acordo de Resultados entre o Município do Rio de
Janeiro e a Controladoria Geral do Município e o Quadro de Metas e Indicadores de
Desempenho publicado no Diário Oficial do Município do Rio de Janeiro em
05/04/2012; e

CONSIDERANDO a importância de apresentar as ações estratégicas a serem
desenvolvidas no exercício de 2012,

RESOLVE:

Art. 1º Divulgar a revisão 2012 do documento "Planejamento Estratégico Sintético período 2009 a 2012", conforme anexo.

1


Parágrafo único. A revisão referida no “caput” deste artigo teve como objetivo definir as
ações estratégicas a serem desenvolvidas em 2012, como contribuição ao alcance dos
objetivos estratégicos definidos no plano.
Art. 2º O documento reportado no “caput” do art. 1º foi elaborado com base na
metodologia Balanced Scorecard e contempla os objetivos estratégicos, mapa
estratégico, as ações estratégicas a serem desenvolvidas em 2012 e respectivos
produtos e metas de resultado pretendidas.
Art. 3º O monitoramento do resultado das ações estratégicas ficará a cargo da
Assessoria Técnica de Estratégia e Relações Institucionais de Controle - CG/ATRIC,
que deverá reportar periodicamente ao Controlador Geral do Município o andamento
das ações.
Art. 4º Caberá aos dirigentes dos setores responsáveis promoverem as medidas
necessárias à realização das ações estratégicas bem como para o alcance das metas
de resultado estabelecidas.
Art. 5º Os dirigentes dos setores responsáveis deverão indicar à Assessoria Técnica de
Estratégia e Relações Institucionais de Controle - CG/ATRIC um líder para cada ação
estratégica, que terá como função implementar ou coordenar a ação junto ao setor.
Parágrafo único. Deverá ser indicado, adicionalmente ao estabelecido no caput deste
artigo, um profissional de cada setor para interagir com a Assessoria Técnica de
Estratégia e Relações Institucionais de Controle - CG/ATRIC no monitoramento que
será feito por esse setor.
Art. 6º Esta Resolução entra em vigor na data de sua publicação.

Rio de Janeiro, 15 de maio de 2012

ANTONIO CESAR LINS CAVALCANTI

D. O RIO 16.05.2012

2


PLANEJAMENTO ESTRATÉGICO 2009 - 2012 - REVISÃO 2012
Introdução

Este trabalho é o produto de discussões junto à Comissão de Controle Interno CONINT da Controladoria Geral do Município para a revisão 2012 do Planejamento
Estratégico 2009-2012.
Seu propósito é realinhar as ações a serem desenvolvidas em 201
2 para alcance dos objetivos estratégicos definidos no Plano e tomou por base as
seguintes informações:
- Ações Estratégicas não concluídas em 2011;
- Ações Estratégicas suspensas ou adiadas em 2011;
- Desdobramento de Ações Estratégicas concluídas em 2011;
- Novas ações sugeridas pelos setores da CGM, em função dos objetivos estratégicos,
obtidas mediante reuniões dos dirigentes com as equipes integrantes de cada setor
respectivo.

Em 2012, será elaborado o Planejamento Estratégico para o período 2013-2016.

ANTONIO CESAR LINS CAVALCANTI
Controlador Geral do Município

ELABORAÇÃO DA REVISÃO 2012 DO PLANEJAMENTO ESTRATÉGICO

A direção da Controladoria Geral do Município do Rio de Janeiro em 31 de dezembro
de 2011, ano-base da presente revisão, é composta dos titulares dos seguintes
setores:
- Antonio Cesar Lins Cavalcanti - Controlador Geral do Município
- Nádia Assunção Fernandes Neves - Subcontroladora de Gestão
- Angela de Arezzo Meireles - Subcontroladora de Integração de Controles
- Márcia Maria Alves Pinheiro - Coordenadora Geral de Análises de Despesa
- Gustavo de Avellar Bramili - Auditor Geral
- Maria de Fátima Gouveia - Contadora Geral
3


- Geraldo de Abreu Júnior - Assessor Especial da CGM
- Fátima Rosane Machado Barros - Assessora da CGM
- Carlos Maurício Borup de Bakker - Assessor da CGM
- Márcia Andréa dos Santos Peres - Assessora Chefe Técnico da Assessoria Técnica
de Estratégia e Relações Institucionais de Controle
- José Paulo de Menezes Junior - Assessor Chefe Técnico da Assessoria Técnica de
Custos e Informações Gerenciais
- Carlos Marins da Silva - Assessor Chefe da Assessoria Técnica de Controle

SUMÁRIO
1

DEFINIÇÃO DO OBJETIVO PRINCIPAL

04

2

MISSÃO

04

3

VISÃO

04

4

VALORES ESSENCIAIS

05

5

OBJETIVOS ESTRATÉGICOS

06

6

MAPA ESTRATÉGICO

07

7

AÇÕES ESTRATÉGICAS A SEREM DESENVOLVIDAS EM

09

2012

1. OBJETIVO PRINCIPAL
Controle Interno dos órgãos municipais, da aplicação do dinheiro público e da guarda
de bens do Município do Rio de Janeiro.

2. MISSÃO
Promover o controle interno na PCRJ para a efetividade da gestão municipal.

3. VISÃO
Ter o reconhecimento de que o Sistema de Controle Interno da PCRJ é instrumento
essencial na efetividade da gestão municipal.
4


4. VALORES ESSENCIAIS
São valores essenciais da CGM:
· Comprometimento
Nós estamos permanentemente comprometidos com os ideais do Controle Interno e
com o nosso trabalho. Todos somos responsáveis pela formação e divulgação de uma
imagem positiva da Controladoria Geral do Município.

· Ética
Nós valorizamos o comportamento ético, mantendo o sigilo das informações colhidas,
tratando as pessoas com educação.

· Qualidade dos Serviços
Nós fornecemos serviços observando as técnicas adequadas e estamos interessados
no aprimoramento contínuo das técnicas e métodos empregados.

· Competência
Nós representamos uma equipe de funcionários habilitados para realizar nossas tarefas
cotidianas, valorizamos a capacitação profissional e a busca pelo aperfeiçoamento.

· Cooperação
Nós acreditamos na importância do trabalho em equipe, de forma integrada e
colaborativa, na parceria, na participação, na comunicação e na valorização de um bom
ambiente de trabalho.

As seções de 01 a 04 deste relatório foram desenvolvidas em conjunto com a
Coordenadoria Geral de Gestão Institucional da Secretaria Municipal da Casa Civil.

5. OBJETIVOS ESTRATÉGICOS
São os objetivos principais para o cumprimento das diretrizes a partir dos quais serão
estabelecidas metas e ações. Esses objetivos consideraram as dimensões do
“Balanced Scorecard”, complementados com o Mapa Estratégico apresentado na
seção 6.
5


As ações adotadas para cada objetivo estratégico estão apresentadas na seção 7
deste relatório.
(OE 01)

Obter os recursos planejados para as atividades e projetos da CGM

(OE 02)

Desenvolver e reter Competências

(OE 03)

Aprimorar a Infraestrutura Administrativa e Tecnológica para suporte às
atividades de Controle

(OE 04)

Aprimorar atuais serviços prestados introduzindo práticas modernas e
inovadoras de Controle Interno

(OE 05)

Aprimorar o processo de avaliação de desempenho individual e setorial

(OE 06)

Aprimorar a circulação de informação interna

(OE 07)

Instituir sistema de trabalho interno integrado

(OE 08)

Incrementar atividades de controle preventivo e ação orientadora

(OE 09)

Fortalecer a imagem

6. MAPA ESTRATÉGICO

O Mapa Estratégico apresenta a representação gráfica dos objetivos estratégicos
definidos para o alcance da visão e cumprimento da missão, classificados de acordo
com as dimensões do Balanced Scorecard – BSC.

O BSC foi criado pelos professores Robert S. Kaplan e David P. Norton com a proposta
de proporcionar um sistema de medição de desempenho que contemplasse, não
somente as medidas contábeis e financeiras tradicionais, mas também outras medidas
relacionadas aos ativos intangíveis.

É um sistema gerencial onde as medidas financeiras e não-financeiras devem fazer
parte do sistema de informações das organizações.

6


Ele traduz a missão e a estratégia de uma organização em objetivos e medidas
tangíveis.

Essas medidas representam o equilíbrio entre indicadores externos voltados para
clientes e as medidas internas dos processos críticos de negócios, inovação,
aprendizado e crescimento.

A partir dos objetivos estratégicos definidos na seção 5, o Mapa Estratégico da CGM é
o seguinte:

7


MAPA ESTRATÉGICO – CGM
BASEADO NO BALANCED SCORECARD – BSC

8


7– AÇÕES ESTRATÉGICAS A SEREM DESENVOLVIDAS EM 2012

Para cada objetivo estratégico foram formuladas ações a serem desenvolvidas durante
o exercício de 2012, respectivos produtos e metas de resultado.
A partir dessas informações serão formulados planos de ação, para alcance das metas
estabelecidas.
Pela natureza das ações, suas durações podem ser plurianuais ou somente para o
exercício em questão, podendo, essas últimas, gerar desdobramentos de novas ações
em anos seguintes.

AÇÕES ESTRATÉGICAS 2012
PERSPECTIVA FINANCEIRA
OE1 - OBTER OS RECURSOS PLANEJADOS PARA AS ATIVIDADES E PROJETOS
DA CGM
AÇÕES ESTRATÉGICAS

PRODUTO DA

META DE

AÇÃO

RESULTADO

Nº AÇÃO

SETORES
RESPONSÁVEIS

O processo de Planejamento Orçamentário foi

Subcontroladoria de

considerado como atividade

Gestão

PERSPECTIVA APRENDIZADO E CRESCIMENTO
OE2 - DESENVOLVER E RETER COMPETÊNCIAS
AÇÕES ESTRATÉGICAS

PRODUTO DA

META DE

AÇÃO

RESULTADO

Elaborar documento base para implantação do

Documento

01 Documento base

mapeamento das competências organizacionais

base elaborado

elaborado

9

Nº AÇÃO

SETORES
RESPONSÁVEIS

1

SUBG/GRH


OE3 - APRIMORAR A INFRAESTRUTURA ADMINISTRATIVA E TECNOLÓGICA
PARA SUPORTE ÀS ATIVIDADES DE CONTROLE
AÇÕES ESTRATÉGICAS

PRODUTO DA

META DE

AÇÃO

RESULTADO

Nº AÇÃO

SETORES
RESPONSÁVEIS

3.1 – Administrativa – Não foram definidas Ações Estratégicas para este item
3.2 - Tecnológica
3.2.1 - Implementar Sistemas de Informática para suporte às atividades de Controle
Implementar o sistema de Follow-up

Sistema

de 100% do Sistema

Follow-up

implementado

2

ADG

3

GAB/CGAD

4

CTG/CGAD

5

CTG

Implementado
3.2.2 – Aprimorar Sistemas de Informática existentes para suporte às atividades de Controle
Elaborar projeto para aprimoramento do Rio

Projeto

01 Projeto

Transparente

Elaborado

Elaborado

MCASP

70% do MCASP

Aplicado ao Setor Público - MCASP

implementado

implementado

Sistematizar o controle de Exame da Liquidação

Controle de

100% do Controle

Exame da

do Exame da

Implementar

o

Manual

de

Contabilidade

Liquidação

Liquidação

Sistematizado

sistematizado

10


OE4 - APRIMORAR ATUAIS SERVIÇOS PRESTADOS INTRODUZINDO PRÁTICAS
MODERNAS E INOVADORAS DE CONTROLE INTERNO
AÇÕES ESTRATÉGICA

PRODUTO DA

META DE

AÇÃO

RESULTADO

Implementar, para órgãos e entidades de

Metodologia

100% da

alto risco, metodologia de procedimentos

implementada

Metodologia

de seleção de trabalhos

Nº AÇÃO

SETORES
RESPONSÁVEIS

6

ADG

7

ADG

8

CTG

9

CTG

para órgãos e implementada para
entidades de

órgãos e entidades

alto risco

de alto risco

Realizar auditorias das informações

Auditorias

25 Auditorias

prestadas referentes ao cumprimento das

realizadas

realizadas

Garantir o prazo máximo de 17 dias úteis, a

Número de dias

Prazo máximo de 17

contar do encerramento do exercício da

úteis decorridos

dias úteis, a contar

metas dos acordos de resultados firmados.

Despesa Orçamentária no Sistema Fincon, para

do

do encerramento do

disponibilização do cálculo do superávit

encerramento

exercício da Despesa

financeiro elaborado com base no Balanço.

do exercício

Orçamentária no
Sistema Fincon, para
disponibilização do
cálculo do superávit
financeiro elaborado
com base no Balanço
garantido.

Garantir o prazo máximo de 5 dias úteis, a

Número de dias

Prazo máximo de 5

contar do fechamento orçamentário mensal no

úteis decorridos

dias úteis, a contar

sistema FINCON, para disponibilização aos

do fechamento

do fechamento

órgãos da Administração Direta do Relatório de

orçamentário

orçamentário mensal

Desempenho no Exame da Liquidação

no sistema FINCON,
para disponibilização
aos órgãos da
Administração Direta
do Relatório de
Desempenho no
Exame da Liquidação
garantido.

11


OE5

-

APRIMORAR

O

PROCESSO

DE

AVALIAÇÃO

DE

DESEMPENHO

INDIVIDUAL E SETORIAL
AÇÕES ESTRATÉGICA

PRODUTO DA

META DE

AÇÃO

RESULTADO

Realizar estudo para definição de metodologia

Estudo

1 Relatório contendo

para gerenciamento de projetos

realizado

o estudo realizado

Nº AÇÃO

SETORES
RESPONSÁVEIS

10

ATRIC/SUBG/GRH

OE6 - APRIMORAR A CIRCULAÇÃO DE INFORMAÇÃO INTERNA
AÇÕES ESTRATÉGICA

PRODUTO DA

META DE

AÇÃO

RESULTADO

Migrar o conteúdo do site da CGM para uma

Conteúdo do

50% do conteúdo

única base.

site da CGM

migrado em 2012

Nº AÇÃO

SETORES
RESPONSÁVEIS

11

ACS

migrado

PERSPECTIVA PROCESSOS INTERNOS
OE7 - INSTITUIR SISTEMA DE TRABALHO INTERNO INTEGRADO
AÇÕES ESTRATÉGICAS

PRODUTO DA

META DE

AÇÃO

RESULTADO

Elaborar estudo para adequação da estrutura

Estudo

01 Estudo elaborado

organizacional

elaborado

Nº AÇÃO

SETORES
RESPONSÁVEIS

12

SIC/SUBG

OE8 - INCREMENTAR ATIVIDADES DE CONTROLE PREVENTIVO E AÇÃO
ORIENTADORA
AÇÕES ESTRATÉGICAS

PRODUTO DA

META DE

AÇÃO

RESULTADO

Garantir que 90% dos processos recebidos para

Liquidações

90% dos processos

liquidação contábil sejam liquidados no prazo

Realizadas no

recebidos para

máximo de 5 dias úteis

prazo reduzido

liquidação contábil
liquidados no prazo
máximo de 5 dias
úteis

12

Nº AÇÃO

SETORES
RESPONSÁVEIS

13

CTG


Reduzir em até 10% o valor real unitário de
aquisições das principais famílias de compras
(serviços e insumos) até 2016, tendo como
referência o ano de 2012.

Relatório

Relatório definindo as

definindo

as principais famílias de

principais

14

GAB

Nº AÇÃO

SETORES

compras e definindo

famílias

de o valor base para

compras

e medição da iniciativa

definindo

o estratégica atrelada a

valor base para esta meta a partir de
medição

da 2013 para os anos de

iniciativa

2012 e 2011.

estratégica
atrelada a esta
meta a partir de
2013 para os
anos de 2012 e
2011.

PERSPECTIVA STAKEHOLDERS
OE9 - FORTALECER A IMAGEM
AÇÕES ESTRATÉGICAS

Realizar a 1ª Consocial Municipal

PRODUTO DA

META DE

AÇÃO

RESULTADO

1ª Consocial

1 Evento realizado

Municipal
Realizada

13

RESPONSÁVEIS
15

ATRIC