RESOLUÇÃO CGM Nº 1.143

DE 08 DE JULHO DE 2014.

Dispõe sobre a divulgação da revisão 2014 do
Planejamento Estratégico Sintético – 2013 a
2016

e

das

Ações

Estratégicas

para

o

exercício 2014, da Controladoria Geral do
Município.

O CONTROLADOR GERAL DO MUNICÍPIO, no uso das atribuições que lhe são
conferidas pela legislação em vigor, e

CONSIDERANDO o objetivo de possibilitar o estabelecimento de diretrizes para
alcance da visão e cumprimento da missão pela Controladoria, tendo como base a
revisão de 2014 para o Plano Estratégico referente ao período de execução de 2013 a
2016, que prevê revisões anuais, conforme resolução CGM nº 1097/2013.

CONSIDERANDO a celebração do Acordo de Resultados entre o Município do Rio de
Janeiro e a Controladoria Geral do Município e o Quadro de Metas e Indicadores de
Desempenho publicado no Diário Oficial do Município do Rio de Janeiro em
24/06/2014, condição essencial para possibilitar a publicação da presente Resolução; e

CONSIDERANDO a importância de apresentar as ações estratégicas a serem
desenvolvidas e/ou em desenvolvimento no exercício de 2014;

RESOLVE:

Art. 1º Divulgar, conforme anexo, a revisão anual de 2014 para o “Planejamento
Estratégico Sintético – período 2013 a 2016”, prevista no parágrafo único do art.1º da
Resolução CGM nº1097/2013.
Art. 2º O documento reportado no “caput” do art. 1º foi elaborado com base na
metodologia Balanced Scorecard e contempla os objetivos estratégicos, mapa
estratégico respectivo e as diretrizes para implantação do planejamento, informando as
1


ações estratégicas a serem desenvolvidas e/ou em desenvolvimento em 2014 e
respectivos produtos e metas de resultado pretendidas.
Art. 3º O monitoramento do resultado das ações estratégicas ficará a cargo da
Assessoria Técnica de Estratégia e Relações Institucionais de Controle – CG/ATRIC,
que deverá reportar periodicamente ao Controlador Geral do Município o andamento
das ações.
Art. 4º Caberá aos dirigentes dos setores responsáveis promoverem as medidas
necessárias à realização das ações estratégicas bem como para o alcance das metas
de resultado estabelecidas.
Art. 5º Os dirigentes dos setores responsáveis deverão indicar à Assessoria Técnica de
Estratégia e Relações Institucionais de Controle – CG/ATRIC um líder para cada ação
estratégica, que terá como função implementar ou coordenar a ação junto ao setor.
Parágrafo único. Deverá ser indicado, adicionalmente ao estabelecido no “caput” deste
artigo, um profissional de cada setor para interagir com a Assessoria Técnica de
Estratégia e Relações Institucionais de Controle – CG/ATRIC no monitoramento que
será feito por esse setor.
Art. 6º Esta Resolução entra em vigor na data de sua publicação.

Rio de Janeiro, 08 de julho de 2014

ANTONIO CESAR LINS CAVALCANTI

D. O RIO 09.07.2014

2


Anexo à Resolução CGM Nº 1.143 DE 08/07/2014

PLANEJAMENTO ESTRATÉGICO SINTÉTICO 2013 – 2016 - REVISÃO 2014

INTRODUÇÃO

Este trabalho é o produto de discussões finalizados em fevereiro de 2014, junto à
Comissão de Controle Interno - CONINT da Controladoria Geral do Município para
revisão do Planejamento Estratégico 2013-2016, a fim de estabelecimento de ações a
serem desenvolvidas em 2014.
A discussão da Administração superior da CGM resultou na formulação de propostas
de ações estratégicas a serem desenvolvidas em 2014, considerando:
a) minimizar os pontos fracos e ameaças obtidas na Análise de Swot;
b) maximizar os pontos fortes e oportunidades obtidas na Análise de Swot;
c) os fatores críticos de sucesso definidos;
d) o enquadramento com os objetivos estratégicos;
e) a análise da necessidade de manutenção, em 2014, de ações porventura não
concluídas ou suspensas em 2013, bem como da inclusão de ações provenientes de
desdobramentos de ações concluídas em 2013.
As Ações Estratégicas estabelecidas pela CONINT em fevereiro de 2014 foram revistas
e adequadas aos desafios propostos pelo Acordo de Resultados firmado entre o
Município do Rio de Janeiro e a Controladoria Geral do Município, conforme Quadro de
Metas e Indicadores de Desempenho publicado no Diário Oficial do Município do Rio
de Janeiro em 24/06/2014.

_____________________________________
ANTONIO CESAR LINS CAVALCANTI
Controlador Geral do Município

3


ELABORAÇÃO DO PLANEJAMENTO ESTRATÉGICO 2013-2016
REVISÃO 2014

Participaram da discussão da presente revisão, os seguintes dirigentes/assessores,
tendo como orientação a realização de reunião prévia com os integrantes de suas
equipes respectivas:
Antonio Cesar Lins Cavalcanti – Controlador Geral
Nadia Assunção Fernandes Neves – Subcontroladora de Gestão
Luiz Carlos dos Santos Azevedo – Gerente de Recursos Humanos
Wanise de Melo Pinheiro – Gerente de Infraestrutura e Logística
Geraldo de Abreu Junior – Assessor Especial do Controlador
Rogerio Reis Lima – Assessor do Gabinete do Controlador
Carlos Maurício Borup de Bakker – Assessor do Gabinete do Controlador
Gustavo de Avellar Bramili – Auditor Geral
Marcio Martins Loureiro – Contador Geral
Marcia Maria Alves Pinheiro – Coordenadora Geral de Diretrizes e Informações
Márcia Andréa dos Santos Peres – Assessora Chefe da Assessoria Técnica de
Estratégia e Relações Institucionais de Controle
Margarete Ramos – Assessora Chefe da Assessoria de Comunicação Social

SUMÁRIO
1. OBJETIVO PRINCIPAL, p. 4
2. MISSÃO, p. 4
3. VISÃO, p. 4
4. VALORES ESSENCIAIS, p. 5
5. OBJETIVOS ESTRATÉGICOS, p. 6
6. MAPA ESTRATÉGICO, p. 7
7.

AÇÕES

ESTRATÉGICAS

A

SEREM

DESENVOLVIMENTO EM 2014, p. 9

4

DESENVOLVIDAS

E/OU

EM


1. OBJETIVO PRINCIPAL
Controle Interno dos órgãos municipais, da aplicação do dinheiro público e da guarda
de bens do Município do Rio de Janeiro.

2. MISSÃO
Promover o controle interno na PCRJ para a efetividade da gestão municipal.

3. VISÃO
Ter o reconhecimento da PCRJ de que o Sistema de Controle Interno é instrumento
essencial na efetividade da gestão municipal.

4. VALORES ESSENCIAIS
São valores essenciais da CGM:
- Comprometimento
Nós estamos permanentemente comprometidos com os ideais do Controle Interno e
com o nosso trabalho.
Todos somos responsáveis pela formação e divulgação de uma imagem positiva da
Controladoria Geral do Município.
- Ética
Nós valorizamos o comportamento ético, mantendo o sigilo das informações colhidas,
tratando as pessoas com educação.
- Qualidade dos Serviços
Nós fornecemos serviços observando as técnicas adequadas e estamos interessados
no aprimoramento contínuo das técnicas e métodos empregados.
- Competência
Nós representamos uma equipe de funcionários habilitados para realizar nossas tarefas
cotidianas, valorizamos a capacitação profissional e a busca pelo aperfeiçoamento.
- Cooperação
Nós acreditamos na importância do trabalho em equipe, de forma integrada e
colaborativa, na parceria, na participação, na comunicação e na valorização de um bom
ambiente de trabalho.

5


- Inovação
Nós propiciamos um ambiente de geração de novas ideias e tendências,
implementando práticas extraordinárias
na administração pública municipal.

5. OBJETIVOS ESTRATÉGICOS
São os objetivos principais para o cumprimento das diretrizes a partir dos quais serão
estabelecidas metas e ações. Esses objetivos consideraram as dimensões do
“Balanced Scorecard”, complementados com o Mapa Estratégico apresentado na
seção 6.
As ações adotadas para cada objetivo estratégico estão apresentadas na seção 7
deste relatório.
(OE 01)

Obter os recursos planejados para as atividades e projetos da CGM

(OE 02)

Desenvolver e reter Competências

(OE 03)

(OE 04)

Aprimorar a Infraestrutura Administrativa e Tecnológica para suporte às atividades de
Controle
Aprimorar atuais serviços prestados introduzindo práticas modernas e inovadoras de
Controle Interno

(OE 05)

Aprimorar o processo de avaliação de desempenho individual e setorial

(OE 06)

Aprimorar a circulação de informação interna

(OE 07)

Instituir sistema de trabalho interno integrado

(OE 08)

Incrementar atividades de controle preventivo e ação orientadora

(OE 09)

Fortalecer a imagem

6. MAPA ESTRATÉGICO
O Mapa Estratégico apresenta a representação gráfica dos objetivos estratégicos
definidos para o alcance da visão e cumprimento da missão, classificados de acordo
com as dimensões do Balanced Scorecard – BSC.
O BSC foi criado pelos professores Robert S. Kaplan e David P. Norton com a proposta
de proporcionar um sistema de medição de desempenho que contemplasse, não
6


somente as medidas contábeis e financeiras tradicionais, mas também outras medidas
relacionadas aos ativos intangíveis.
É um sistema gerencial onde as medidas financeiras e não-financeiras devem fazer
parte do sistema de informações das organizações.
Ele traduz a missão e a estratégia de uma organização em objetivos e medidas
tangíveis.
Essas medidas representam o equilíbrio entre indicadores externos voltados para
clientes e as medidas internas dos processos críticos de negócios, inovação,
aprendizado e crescimento.
A partir dos objetivos estratégicos definidos na seção 5, o Mapa Estratégico da CGM é
o seguinte:

7


7. AÇÕES ESTRATÉGICAS A SEREM DESENVOLVIDAS E/OU EM DESENVOLVIMENTO EM 2014
As Ações Estratégicas estabelecidas pela CONINT em fevereiro de 2014 foram revistas e adequadas aos desafios propostos
pelo Acordo de Resultados firmado entre o Município do Rio de Janeiro e a Controladoria Geral do Município, conforme Quadro
de Metas e Indicadores de Desempenho publicado no Diário Oficial do Município do Rio de Janeiro em 24/06/2014. Sendo
assim, as Ações Estratégicas a serem desenvolvidas e/ou em desenvolvimento em 2014 são as seguintes:

AÇÕES ESTRATÉGICAS CGM 2014
PERSPECTIVA FINANCEIRA
OE1 - OBTER OS RECURSOS PLANEJADOS PARA AS ATIVIDADES E PROJETOS DA CGM
Nº

AÇÃO ESTRATÉGICA

PRODUTO A SER OBTIDO COM A

META DE RESULTADO

AÇÃO CONCLUÍDA

PARA 2014

Adequar as atividades da CGM ao

Relatório contendo as adequações

1 Relatório contendo as

orçamento de 2014.

realizadas

adequações realizadas

AÇÃO
1

8

SETOR RESPONSÁVEL

SUBG/GIL


AÇÕES ESTRATÉGICAS CGM 2014
PERSPECTIVA APRENDIZADO E CRESCIMENTO
OE2 - DESENVOLVER E RETER COMPETÊNCIAS
Nº

AÇÃO ESTRATÉGICA

AÇÃO
2

3

4

Implementar o Programa de Coaching
Interno na CGM (Ação Plurianual).
Realizar pesquisa de clima organizacional.
Planejar realização de Concurso Público
para ingresso nos Quadros da CGM.

PRODUTO A SER OBTIDO COM A

META DE RESULTADO

AÇÃO CONCLUÍDA

PARA 2014

Programa Implantado

Pesquisa de clima realizada

Planejamento Concluído

9

01 Programa
Disponibilizado
01 pesquisa de clima
realizada
100% do Planejamento
Concluído

SETOR RESPONSÁVEL

SUBG/GRH

SUBG/GRH

SUBG/GRH


OE3 - APRIMORAR A INFRAESTRUTURA ADMINISTRATIVA E TECNOLÓGICA PARA SUPORTE ÀS ATIVIDADES DE CONTROLE
Nº

AÇÃO ESTRATÉGICA

AÇÃO

PRODUTO A SER OBTIDO COM A

META DE RESULTADO

AÇÃO CONCLUÍDA

PARA 2014

SETOR RESPONSÁVEL

3.1 – Administrativa
3.2 - Tecnológica
3.2.1 - Implementar Sistemas de Informática para suporte às atividades de Controle
5

Implementar o Sistema de Follow-up (Ação
Plurianual).

Sistema Implementado

100% do Sistema
Homologado

ADG

Definir requisitos e regras do módulo de
Execução Orçamentária da Despesa do
6

projeto GICOF (Gestão Integrada dos
Processos de Controle, Contabilidade,

Relatório contendo requisitos e

1 Relatório contendo

regras definidos

requisitos e regras definidos

Orçamento, e Financeiro)

10

SIC / CGDI


3.2.2 - Aprimorar Sistemas de Informática existentes para suporte às atividades de Controle
70 % de implementação das

Implementar melhorias definidas para o 2º
7

ciclo do Sistema Rio Transparente (Ação

Melhorias Implementadas

Plurianual)

melhorias definidas para o
2º ciclo do Sistema Rio

CGDI

Transparente

Implementar na Prefeitura o Plano de
Contas Aplicável ao Setor Público –
8

PCASP e Demonstrações Contábeis

PCASP e DCASP implementados

aplicáveis ao Setor Público – DCASP,
conforme MCASP.

11

100 % do PCASP e DCASP
implementados

CTG/CGDI


OE4 - APRIMORAR ATUAIS SERVIÇOS PRESTADOS INTRODUZINDO PRÁTICAS MODERNAS E INOVADORAS DE CONTROLE INTERNO
Nº

AÇÃO ESTRATÉGICA

PRODUTO A SER OBTIDO COM A

META DE RESULTADO

AÇÃO CONCLUÍDA

PARA 2014

Número de metas com Auditorias

45 metas com Auditorias

realizadas

realizadas

Implantar monitoramento da aplicação da

Relatório de Monitoramento

2 relatórios de

metodologia do Manual de Auditoria

realizado

monitoramento realizados

Manual de Auditoria de

1 Manual de Auditoria de

Demonstrações Contábeis

Demonstrações Contábeis

implementado

implementado

AÇÃO

SETOR RESPONSÁVEL

Realizar auditorias das informações
prestadas referentes ao cumprimento de
9

metas dos acordos de resultados firmados
(Meta constante do Acordo CVL 2014 -

ADG

apuração conforme CVL).
10

11

Implementar Manual de Auditoria de
Demonstrações Contábeis
Readequar os processos de prestar

12

informações aos órgãos / entidades

Processos readequados

externos
Implementar projeto para organizar e gerar
13

informações gerenciais por área de análise

Projeto Implementado

(Ação Plurianual)

12

100% de processos
readequados

1º Ciclo de desenvolvimento
do projeto implementado

ADG

ADG

CTG

CGDI


OE5 - APRIMORAR O PROCESSO DE AVALIAÇÃO DE DESEMPENHO INDIVIDUAL E SETORIAL
Nº

AÇÃO ESTRATÉGICA

PRODUTO A SER OBTIDO COM A

META DE RESULTADO

AÇÃO CONCLUÍDA

PARA 2014

Relatório de Monitoramento

01 Relatório de

realizado

Monitoramento Realizado

acompanhamento e facilitação das ações

Relatório contendo o estudo

1 Relatório contendo o

estratégicas da CGM às novas diretrizes do

realizado

estudo realizado

AÇÃO
Implantar Monitoramento para Gestão do
14

Processo de Avaliação de Desempenho
Individual

SETOR RESPONSÁVEL

SUBG/GRH

Realizar estudo para adequação dos
processos: execução e controle, e
15

ATRIC

Sistema Municipal de Gestão de Alto
Desempenho
1 Painel de Controle

16

Implementar Painel de Controle Completo

Painel de Controle Completo de

de Indicadores Estratégicos da CGM (Ação

Indicadores Estratégicos da CGM

Plurianual)

Implementado

Funcional Implementado; 1
Relatório contendo proposta
para implementação de
Painel de Controle
Completo.

13

ATRIC


OE6 - APRIMORAR A CIRCULAÇÃO DE INFORMAÇÃO INTERNA
Nº

AÇÃO ESTRATÉGICA

AÇÃO
17

Revisar o Plano de Comunicação Social

PRODUTO A SER OBTIDO COM A

META DE RESULTADO

AÇÃO CONCLUÍDA

PARA 2014

Plano revisado e aprovado

1 Plano revisado e
aprovado pelo CONINT

SETOR RESPONSÁVEL

ACS

PERSPECTIVA PROCESSOS INTERNOS
OE7 – INSTITUIR SISTEMA DE TRABALHO INTERNO INTEGRADO
Nº

AÇÃO ESTRATÉGICA

AÇÃO
Ampliar procedimentos de auditoria
18

referentes aos exames da Lei de
Responsabilidade Fiscal

PRODUTO A SER OBTIDO COM A

META DE RESULTADO

AÇÃO CONCLUÍDA

PARA 2014

Procedimentos de Auditoria
ampliados

14

SETOR RESPONSÁVEL

Procedimentos de Auditoria
ampliados para 3 relatórios
da LRF

ADG


OE8 – INCREMENTAR ATIVIDADES DE CONTROLE PREVENTIVO E AÇÃO ORIENTADORA
Nº

AÇÃO ESTRATÉGICA

AÇÃO

PRODUTO A SER OBTIDO COM A

META DE RESULTADO

AÇÃO CONCLUÍDA

PARA 2014
Reduzir 4,5 MM de custos

Reduzir em até 10% o valor real unitário de

unitários reais em contratos

aquisições das principais famílias de
19

SETOR RESPONSÁVEL

compras (serviços e insumos) até 2016,

Redução Implementada e prazos

tendo como referência o ano de 2012 (Meta

cumpridos

constante do Acordo CVL 2014 – apuração

ou outros instrumentos
vigentes em 2014 e garantir
o cumprimento dos prazos

GAB (Ação Conjunta:
CVL/SMA/CGM)

estabelecidos no

conforme CVL).

cronograma do projeto.

Disponibilizar automaticamente a
informação aos gestores sobre a existência
20

de materiais de uso geral e de informática,
cotados pela Fundação Getúlio Vargas,

Relatório automatizado
disponibilizado aos gestores

Relatórios automatizados
disponibilizados aos

CGDI

gestores

adquiridos acima do mercado.
Realizar capacitação de gestores em temas
21

do Manual de Procedimentos de Controle

Capacitação realizada

interno

15

2 Capacitações realizadas

ATRIC


OE8 – INCREMENTAR ATIVIDADES DE CONTROLE PREVENTIVO E AÇÃO ORIENTADORA
Nº

AÇÃO ESTRATÉGICA

AÇÃO
22

Implementar procedimento específico para
operação de crédito

PRODUTO A SER OBTIDO COM A

META DE RESULTADO

AÇÃO CONCLUÍDA

PARA 2014

Procedimento Implementado

Especificar procedimentos para
23

reconhecimento, por competência, da

Procedimentos Especificados

Receita de Impostos
24

25

26

27

28

Elaborar estudo para a implementação, na

100% do Procedimento
Implementado
100% dos Procedimentos
Especificados

SETOR RESPONSÁVEL

CTG

SIC/CTG/CGDI

Relatório contendo Estudo

1 Relatório contendo Estudo

GAB

Regulamentação Publicada

Regulamentação publicada

ADG

Regulamentação Publicada

Regulamentação publicada

ATCON

Otimizar procedimentos para a certificação

Relatório contendo procedimentos

1 Relatório contendo

de prestação de contas de almoxarifados

otimizados

procedimentos otimizados

Elaborar Relatórios Periódicos contendo

Relatório Periódico contendo

indicadores de aditivos de obras

indicadores de aditivos de obras

PCRJ, da Lei Federal nº 12.846/2013.
Regulamentar o processo de Prestação de
Contas de Convênio
Regulamentar o processo de Tomadas de
Contas Especiais

16

ADG

4 Relatórios Periódicos
contendo indicadores de
aditivos de obras

GAB


17


PERSPECTIVA STAKEHOLDERS
OE9 - FORTALECER A IMAGEM
Nº

AÇÃO ESTRATÉGICA

AÇÃO

29

PRODUTO A SER OBTIDO COM A

META DE RESULTADO

AÇÃO CONCLUÍDA

PARA 2014

Realizar evento técnico de Integração em

Percentual de apuração do evento

conjunto com órgãos de controle

(ótimo+bom)

18

SETOR RESPONSÁVEL

Evento técnico realizado
com 85% de aprovação
(ótimo+bom)

ATRIC