RESOLUÇÃO CGM Nº 1.097

DE 29 DE MAIO DE 2013.
Dispõe sobre a divulgação do Planejamento
Estratégico Sintético – 2013 a 2016 e das
Ações Estratégicas para o exercício 2013, da
Controladoria Geral do Município.

O CONTROLADOR GERAL DO MUNICÍPIO, no uso das atribuições que lhe são
conferidas pela legislação em vigor, e

CONSIDERANDO o objetivo de possibilitar o estabelecimento de diretrizes para
alcance da visão e cumprimento da missão pela Controladoria, tendo como base o
período de execução de 2013 a 2016 com revisões anuais;

CONSIDERANDO a celebração do Acordo de Resultados entre o Município do Rio de
Janeiro e a Controladoria Geral do Município e o Quadro de Metas e Indicadores de
Desempenho publicado no Diário Oficial do Município do Rio de Janeiro em 03/04/2013
e

CONSIDERANDO a importância de apresentar as ações estratégicas a serem
desenvolvidas no exercício de 2013;

RESOLVE:

Art. 1º Divulgar o documento “Planejamento Estratégico Sintético – período 2013 a
2016”, conforme anexo.
Parágrafo único. O documento referido no “caput” deste artigo deve ser revisto e
atualizado anualmente, servindo como norteador das diretrizes para o período proposto
de 2013 a 2016.
Art. 2º O documento reportado no “caput” do art. 1º foi elaborado com base na
metodologia Balanced Scorecard e contempla os objetivos estratégicos, mapa
estratégico respectivo e as diretrizes para implantação do planejamento, informando as
1


ações estratégicas a serem desenvolvidas em 2013 e respectivos produtos e metas de
resultado pretendidas.
Art. 3º O monitoramento do resultado das ações estratégicas ficará a cargo da
Assessoria Técnica de Estratégia e Relações Institucionais de Controle – CG/ATRIC,
que deverá reportar periodicamente ao Controlador Geral do Município o andamento
das ações.
Art. 4º Caberá aos dirigentes dos setores responsáveis promoverem as medidas
necessárias à realização das ações estratégicas bem como para o alcance das metas
de resultado estabelecidas.
Art. 5º Os dirigentes dos setores responsáveis deverão indicar à Assessoria Técnica de
Estratégia e Relações Institucionais de Controle – CG/ATRIC um líder para cada ação
estratégica, que terá como função implementar ou coordenar a ação junto ao setor.
Parágrafo único. Deverá ser indicado, adicionalmente ao estabelecido no “caput” deste
artigo, um profissional de cada setor para interagir com a Assessoria Técnica de
Estratégia e Relações Institucionais de Controle – CG/ATRIC no monitoramento que
será feito por esse setor.
Art. 6º Esta Resolução entra em vigor na data de sua publicação.
Rio de Janeiro, 29 de maio de 2013.
ANTONIO CESAR LINS CAVALCANTI
D. O RIO 03.06.2013
Republ. Anexo em 05.06.2013

Anexo à Resolução CGM Nº 1.097 DE 29/05/2013
PLANEJAMENTO ESTRATÉGICO 2013 – 2016

INTRODUÇÃO
Este trabalho é o produto de discussões junto à Comissão de Controle Interno CONINT da Controladoria Geral do Município para estabelecimento do
Planejamento Estratégico 2013-2016.

2


A discussão da Administração superior da CGM resultou na formulação de
propostas de ações estratégicas a serem desenvolvidas em 2013, considerando:
a) minimizar os pontos fracos e ameaças obtidas na Análise de Swot;
b) maximizar os pontos fortes e oportunidades obtidas na Análise de Swot;
c) os fatores críticos de sucesso definidos;
d) o enquadramento com os objetivos estratégicos;
e) a análise da necessidade de manutenção, em 2013, de ações porventura não
concluídas ou suspensas em 2012, bem como da inclusão de ações
provenientes de desdobramentos de ações concluídas em 2012.
Em função da publicação do Acordo de Resultados da CGM junto à PCRJ, em
03 de abril de 2013, das Resoluções CGM nº 1089 de 02 de maio de 2013, que
estabelece metas para os setores da Controladoria, e nº 1090 de mesma data,
que divulgou metas individuais para os Líderes Cariocas e ocupantes de cargos
estratégicos da CGM, o planejamento foi reavaliado pela direção de forma que
este documento considera a convergência das metas da CGM para 2013.

ANTONIO CESAR LINS CAVALCANTI

ELABORAÇÃO DO PLANEJAMENTO ESTRATÉGICO 2013-2016

A direção da Controladoria Geral do Município do Rio de Janeiro é composta
pelos titulares dos seguintes setores:
Antonio Cesar Lins Cavalcanti – Controlador Geral
Geraldo de Abreu Junior – Assessor Especial do Controlador
Fatima Rosane Machado Barros – Assessora do Gabinete do Controlador
Rogerio Reis Lima – Assessor do Gabinete do Controlador
Carlos Maurício Borup de Bakker – Assessor do Gabinete do Controlador
Nadia Assunção Fernandes Neves – Subcontroladora de Gestão
Luiz Carlos dos Santos Azevedo – Gerente de Recursos Humanos
Wanise de Melo Pinheiro – Gerente de Infraestrutura e Logística
Angela de Arezzo Meireles – Subcontroladora de Integração de Controles
Gustavo de Avellar Bramili – Auditor Geral
3


Maria de Fatima Gouveia – Contador Geral
Márcia Maria Alves Pinheiro – Coordenadora Geral de Diretrizes e Informações
Márcia Andréa dos Santos Peres – Assessora Chefe da Assessoria Técnica de
Estratégia e Relações Institucionais de Controle
Margarete Ramos – Assessora Chefe da Assessoria de Comunicação Social
Reginaldo José da Silva – Assessor Chefe da Assessoria Técnica de Controle

SUMÁRIO
1. OBJETIVO PRINCIPAL
2. MISSÃO
3. VISÃO
4. VALORES ESSENCIAIS
5. OBJETIVOS ESTRATÉGICOS
6. MAPA ESTRATÉGICO
7. AÇÕES ESTRATÉGICAS A SEREM DESENVOLVIDAS EM 2013

1. OBJETIVO PRINCIPAL
Controle Interno dos órgãos municipais, da aplicação do dinheiro público e da
guarda de bens do Município do Rio de Janeiro.

2. MISSÃO
Promover o controle interno na PCRJ para a efetividade da gestão municipal.

3. VISÃO
Ter o reconhecimento de que o Sistema de Controle Interno da PCRJ é
instrumento essencial na efetividade da gestão municipal.

4. VALORES ESSENCIAIS
São valores essenciais da CGM:

4


- Comprometimento
Nós estamos permanentemente comprometidos com os ideais do Controle
Interno e com o nosso trabalho. Todos somos responsáveis pela formação e
divulgação de uma imagem positiva da Controladoria Geral do Município.
- Ética
Nós valorizamos o comportamento ético, mantendo o sigilo das informações
colhidas, tratando as pessoas com educação.
- Qualidade dos Serviços
Nós fornecemos serviços observando as técnicas adequadas e estamos
interessados no aprimoramento contínuo das técnicas e métodos empregados.
- Competência
Nós representamos uma equipe de funcionários habilitados para realizar nossas
tarefas cotidianas, valorizamos a capacitação profissional e a busca pelo
aperfeiçoamento.
- Cooperação
Nós acreditamos na importância do trabalho em equipe, de forma integrada e
colaborativa, na parceria, na participação, na comunicação e na valorização de
um bom ambiente de trabalho.
- Inovação
Nós propiciamos um ambiente de geração de novas ideias e tendências,
implementando práticas extraordinárias na administração pública municipal.
Os itens de 01 a 04 foram desenvolvidos em conjunto com a Coordenadoria
Especial de Gestão Institucional da Secretaria Municipal da Casa Civil em 2008,
sendo que o valor Inovação foi acrescido na discussão do plano estratégico de
2013-2016.

5. OBJETIVOS ESTRATÉGICOS

São os objetivos principais para o cumprimento das diretrizes a partir dos quais
serão estabelecidas metas e ações. Esses objetivos consideraram as dimensões
do

“Balanced

Scorecard”,

complementados

apresentado na seção 6.
5

com

o

Mapa

Estratégico


As ações adotadas para cada objetivo estratégico estão apresentadas na seção
7 deste relatório.
(OE 01)

Obter os recursos planejados para as atividades e projetos da CGM

(OE 02)

Desenvolver e reter Competências

(OE 03)

Aprimorar a Infraestrutura Administrativa e Tecnológica para suporte às atividades
de Controle

(OE 04)

Aprimorar atuais serviços prestados introduzindo práticas modernas e inovadoras
de Controle Interno

(OE 05)

Aprimorar o processo de avaliação de desempenho individual e setorial

(OE 06)

Aprimorar a circulação de informação interna

(OE 07)

Instituir sistema de trabalho interno integrado

(OE 08)

Incrementar atividades de controle preventivo e ação orientadora

(OE 09)

Fortalecer a imagem

6. MAPA ESTRATÉGICO
O Mapa Estratégico apresenta a representação gráfica dos objetivos
estratégicos definidos para o alcance da visão e cumprimento da missão,
classificados de acordo com as dimensões do Balanced Scorecard – BSC.
O BSC foi criado pelos professores Robert S. Kaplan e David P. Norton com a
proposta de proporcionar um sistema de medição de desempenho que
contemplasse, não somente as medidas contábeis e financeiras tradicionais,
mas também outras medidas relacionadas aos ativos intangíveis.
É um sistema gerencial onde as medidas financeiras e não-financeiras devem
fazer parte do sistema de informações das organizações.
Ele traduz a missão e a estratégia de uma organização em objetivos e medidas
tangíveis.
Essas medidas representam o equilíbrio entre indicadores externos voltados
para clientes e as medidas internas dos processos críticos de negócios,
inovação, aprendizado e crescimento.
A partir dos objetivos estratégicos definidos na seção 5, o Mapa Estratégico da
CGM é o seguinte:
6


7. AÇÕES ESTRATÉGICAS A SEREM DESENVOLVIDAS EM 2013
Para cada objetivo estratégico foram formuladas ações a serem desenvolvidas
durante o exercício de 2013, respectivos produtos e metas de resultado.
A partir dessas informações serão formulados planos de ação, para alcance das
metas estabelecidas.
Pela natureza das ações, suas durações podem ser plurianuais ou somente para
o exercício em questão, podendo, essas últimas, gerar desdobramentos de
novas ações em anos seguintes.
7


AÇÕES ESTRATÉGICAS 2013
PERSPECTIVA FINANCEIRA
OE1 - OBTER OS RECURSOS PLANEJADOS PARA AS ATIVIDADES E PROJETOS DA
CGM
AÇÕES

PRODUTO

ESTRATÉGICAS

DA AÇÃO

META DE
RESULTADO

SETORES
Nº AÇÃO

RESPONSÁVEIS

O processo de Planejamento Orçamentário foi considerado como atividade

PERSPECTIVA APRENDIZADO E CRESCIMENTO
OE2 - DESENVOLVER E RETER COMPETÊNCIAS
AÇÕES

PRODUTO

META DE

ESTRATÉGICAS

DA AÇÃO

RESULTADO

Elaborar projeto para

Projeto

01 Projeto

aplicação na CGM do

elaborado

elaborado

modelo de competências da

Nº AÇÃO

SETORES
RESPONSÁVEIS
SUBG / GRH

1

PCRJ
Elaborar projeto para

Projeto

01 Projeto

implantação de coaching

elaborado

elaborado

Pesquisa de

01 pesquisa de

clima

clima realizada

SUBG / GRH
2

interno
Realizar pesquisa de clima
organizacional

realizada

8

SUBG / GRH
3


OE3 - APRIMORAR A INFRAESTRUTURA ADMINISTRATIVA E TECNOLÓGICA PARA
SUPORTE ÀS ATIVIDADES DE CONTROLE
AÇÕES

PRODUTO

META DE

ESTRATÉGICAS

DA AÇÃO

RESULTADO

Nº AÇÃO

SETORES
RESPONSÁVEIS

3.1 – Administrativa – Não foram definidas Ações Estratégicas para este item
3.2 - Tecnológica
3.2.1 - Implementar Sistemas de Informática para suporte às atividades de Controle
Implementar o sistema de
Follow-up

Sistema de

100% do

Follow-up

Sistema

Implementado

implementado

4

ADG

3.2.2 – Aprimorar Sistemas de Informática existentes para suporte às atividades de Controle
Relatório

1 Relatório

Definir melhorias da 2ª fase do

contendo

com 60% da

Rio Transparente

especificação

especificação

das melhorias

das melhorias

5

GAB / CGDI

6

CTG / CGDI

Plano de
Contas
Aplicado ao
Setor Público Implementar o Manual de

PCASP e

Contabilidade Aplicado ao

Demonstrações

Setor Público - MCASP

Contábeis

85%
implementado

Aplicadas Setor
público –
DCASP
implementados

9


OE4 - APRIMORAR ATUAIS SERVIÇOS PRESTADOS INTRODUZINDO PRÁTICAS
MODERNAS E INOVADORAS DE CONTROLE INTERNO
AÇÕES

PRODUTO

META DE

ESTRATÉGICAS

DA AÇÃO

RESULTADO

Nº AÇÃO

SETORES
RESPONSÁVEIS

Realizar auditorias das
informações prestadas

Número de

referentes ao cumprimento

metas com

de metas dos acordos de

auditorias

resultados firmados pela

realizadas

40 metas com
auditorias

7

ADG

8

ADG

9

ADG

10

CTG

realizadas

Prefeitura
Elaborar Manuais de

Manuais

2 Manuais

Auditorias

elaborados

elaborados

Otimizar os procedimentos

Relatórios

2 Relatórios

de auditoria referentes aos

contendo os

contendo os

exames da Lei de

estudos e

estudos e

Responsabilidade Fiscal

técnicas

técnicas

realizados

aprovados

aprovados

Elaborar estudo para

Relatório

readequação dos processos

contendo o

de prestar informações aos

estudo

órgãos / entidades externos

realizado

1 Relatório
contendo o
estudo realizado

10


OE5 - APRIMORAR O PROCESSO DE AVALIAÇÃO DE DESEMPENHO INDIVIDUAL E
SETORIAL
AÇÕES ESTRATÉGICAS

Atualizar estudo para definição
de metodologia de
gerenciamento de projetos

PRODUTO

META DE

DA AÇÃO

RESULTADO

Estudo

contendo o

atualizado

estudo

operacionais de acordo com os
processos finalísticos de
setores da CGM

RESPONSÁVEIS

11

SUBG / ATRIC

12

ATRIC

atualizado
1 Relatório
contendo estudo

contendo estudo
Elaborar estudo para

SETORES

1 Relatório

Relatório

implementação de indicadores

Nº AÇÃO

para

para

implementação

implementação

de indicadores

de indicadores

operacionais de

operacionais de

acordo com os

acordo com os

processos

processos

finalísticos de

finalísticos de

três setores da

setores da CGM

CGM

OE6 - APRIMORAR A CIRCULAÇÃO DE INFORMAÇÃO INTERNA
AÇÕES ESTRATÉGICAS

Elaborar plano de
comunicação interna e
externa

PRODUTO

META DE

DA AÇÃO

RESULTADO

Nº AÇÃO

SETORES
RESPONSÁVEIS

1 plano

Plano

13

aprovado pela

aprovado

ACS

CONINT

PERSPECTIVA PROCESSOS INTERNOS
OE7 - INSTITUIR SISTEMA DE TRABALHO INTERNO INTEGRADO
AÇÕES ESTRATÉGICAS

PRODUTO

META DE

DA AÇÃO

RESULTADO

Nº AÇÃO

SETORES
RESPONSÁVEIS

Neste exercício, este objetivo estratégico foi considerado como atividade em função das competências da
Subcontroladoria de Integração de Controles instituídas pelo Decreto n° 36.353 de 23/12/2012, bem como pelas
ações estratégicas referentes à implantação do sistema de trabalho integrado desenvolvidas em exercícios
anteriores.

11


OE8 - INCREMENTAR ATIVIDADES DE CONTROLE PREVENTIVO E AÇÃO ORIENTADORA
AÇÕES ESTRATÉGICAS

PRODUTO DA

META DE

Nº

SETORES

AÇÃO

RESULTADO

AÇÃO

RESPONSÁVEIS

Concluir e apresentar o
Planejamento de
redução de gastos para
o período 2013-2016,
por famílias de compras,
com detalhamento das
Reduzir em até 10% o valor real unitário

estratégias, potenciais

de aquisições das principais famílias de

de redução a curto,

1 Relatório do

compras (serviços e insumos) até 2016,

médio e longo prazos,

Planejamento

tendo como referência o ano de 2012.

alavancas de benefícios

GAB
14

(Ação Conjunta:
CVL/SMA/CGM)

incluindo planejamento
de demanda,
organização de compras
e programa de trabalho
para implantação da
Onda 1
Comparar os valores unitários de
materiais identificados na tabela
Catálogo de Materiais do SIGMA como
não genéricos e Ativo, adquiridos pelos
órgãos e registrados na solicitação de

Percentual de valores

despesa no Fincon, com os preços de

unitários comparados

80%

15

GAB/SIC/SUBG

16

CGDI

17

CTG

18

SIC / ATRIC

mercado, através de ferramenta de
controle de preços sistematizada
(gerando redução de 20% do valor dos
itens identificados acima de mercado)

Acompanhar de forma automatizada a
realização de cronogramas financeiros
de obras

Relatório

1 Relatório contendo

acompanhamento do

o acompanhamento

cronograma financeiro

do cronograma

das obras

financeiro

Implementar plano de disseminação do
Plano de Contas Aplicado ao Setor
Público - PCASP e Demonstrações
Contábeis Aplicadas Setor público -

1 Plano de

Plano de disseminação

disseminação

implementado

implementado

DCASP
Elaborar estudo para realização de
Plano de Capacitação de gestores em

Relatório do estudo

1 Relatório contendo

temas do Manual de Normas e

realizado

o estudo realizado

Procedimentos de Controle Interno

12


PERSPECTIVA STAKEHOLDERS
OE9 - FORTALECER A IMAGEM
AÇÕES ESTRATÉGICAS

Realizar eventos
comemorativos aos 20 anos da
CGM.

PRODUTO

META DE

DA AÇÃO

RESULTADO

Eventos

6 Eventos

Realizados

13

Nº AÇÃO

19

SETORES
RESPONSÁVEIS
ATRIC e Demais
Setores