DECRETO Nº 31600

DE 17 DE DEZEMBRO DE 2009

Dispõe sobre a estrutura organizacional da
Controladoria Geral do Município do Rio de
Janeiro - CGM.

O PREFEITO DA CIDADE DO RIO DE JANEIRO, no uso de suas atribuições legais,

CONSIDERANDO o disposto no art. 9º do Decreto nº 30.339 de 1º de janeiro de 2009
e no art. 4º do Decreto nº 30.595 de 8 de abril de 2009,

DECRETA:

Art. 1º Fica consolidada a estrutura organizacional da Controladoria Geral do Município,
conforme consta do ANEXO I do presente Decreto.
Art. 2º As competências da Controladoria Geral do Município são as constantes do
ANEXO II, que acompanha o presente Ato.
Art. 3º Este Decreto entra em vigor na data de sua publicação.

Rio de Janeiro, 17 de dezembro de 2009 – 445º da Fundação da Cidade.

EDUARDO PAES

D. O RIO 18.12.2009

ANEXO l

Estrutura Organizacional

1


001200

CGM

Controladoria Geral do Município do Rio de Janeiro

014316

CG/CONINT

Comissão de Controle Interno

014332

CG/ACS

Assessoria de Comunicação Social

018867

CG/OUV

Ouvidoria

014317

CG/SUB

Subcontroladoria de Gestão

018865

CG/SUB/GRH

Gerência de Recursos Humanos

018866

CG/SUB/GIL

Gerência de Infraestrutura e Logística

039647

CG/SIC

Subcontroladoria de Integração de Controles

039644

CG/SIC/CCI

Coordenadoria de Orientação e Aperfeiçoamento de
Controles Internos

042453

CG/SIC/CCI/GNAC

Gerência de Normatização e Aperfeiçoamento de
Controles Internos

042461

CG/SIC/CCI/GEOR

Gerência de Orientação na Execução de Controles
Internos

042456

CG/SIC/CIG

Coordenadoria de Análises e Informações Gerenciais

042455

CG/SIC/CIG/GEAC

Gerência de Análise Gerencial de Custos

042454

CG/SIC/CIG/GARD

Gerência de Análise Gerencial de Receita e Despesa

014324

CG/ADG

Auditoria Geral

014326

CG/ADG/COP

Coordenadoria de Auditoria Operacional e de
Programas

018862

CG/ADG/CADG

Coordenadoria de Auditoria de Acompanhamento,
Desempenho e Gestão

018874

CG/ADG/PLA

Gerência de Planejamento e Controle das Auditorias

018877

CG/ADG/AIN

Gerência das Auditorias Internas

2


018872

CG/ADG/SUP

Núcleo de Suporte

014318

CG/CTG

Contadoria Geral

014319

CG/CTG/CCT

Coordenadoria de Contabilidade

018861

CG/CTG/CIC

Coordenadoria de Informações Contábeis

018868

CG/CTG/CSC

Coordenadoria de Estudos e Sistemas Contábeis

042460

CG/CGAP

Coordenadoria Geral de Análises Preventivas

042458

CG/CGAP/CAPE

Coordenadoria de Analise Processual de
Empenhamento

042457

CG/CGAP/CEL

Coordenadoria de Análise Processual de Liquidação

042459

CG/CGAP/GAE

Gerência de Análises Específicas

ANEXO II
Competências

001200 CGM Controladoria Geral do Município do Rio de Janeiro
• Exercer o controle contábil, financeiro, orçamentário, operacional e patrimonial das
entidades da Administração Direta, Indireta e Fundacional quanto à legalidade,
legitimidade, economicidade, razoabilidade, aplicação das subvenções e renúncias de
receitas.

014316 CG/CONINT Comissão de Controle Interno
• Assessorar o Controlador Geral em temas relativos ao sistema de controle interno
municipal e em outros assuntos de interesse da CGM;
• proceder à discussão de assuntos técnicos e administrativos, objetivando a
padronização das decisões adotadas para cada matéria;
• acompanhar o planejamento global e integrado das ações desenvolvidas pelos
órgãos do sistema de controle interno;
3


• analisar os assuntos referentes a ações de qualquer setor da Controladoria Geral e
que tenham repercussão nos demais setores, previamente à sua implementação;
• convocar, reservadamente, o funcionário do quadro técnico a prestar declaração,
quando houver notícia de transgressão do Estatuto dos Funcionários Públicos, do
Código de Ética ou qualquer outra orientação da Controladoria Geral do Município do
Rio de Janeiro;
• receber e examinar denúncias e representações feitas contra qualquer funcionário do
quadro técnico por infringência às normas de comportamento ético e providenciar
diligências e informações necessárias;
• examinar assuntos relativos à movimentação de pessoal do Sistema de Controle
Interno.

014332 CG/ACS Assessoria de Comunicação Social
• Atuar na área de divulgação externa da Controladoria Geral intermediando contatos
com a imprensa e especialistas da área;
• gerenciar o conteúdo da página da Controladoria Geral na Internet ;
• divulgar informações de interesse interno, avaliar e distribuir material informativo
produzido por outros setores da Controladoria Geral , via intranet ou por outros meios
de comunicação;
• criar e executar material institucional, editorial e promocional da Controladoria Geral;
• atualizar e manter recursos de sinalização da Controladoria Geral;
• selecionar e arquivar material jornalístico relativo ao órgão e à área de controle na
administração pública.

018867 CG/OUV Ouvidoria
• Representar o cidadão junto à instituição em que atua, viabilizando um canal de
comunicação com o público;
• estabelecer uma parceria com os demais servidores, participando da melhoria da
qualidade dos serviços e produtos, estimulando a eficiência e a austeridade
administrativa;
• simplificar procedimentos, facilitando o acesso do cidadão à Ouvidoria e agilizando as
solicitações;
4


• encaminhar a questão à área competente para solucioná-la
• sugerir e recomendar soluções, atuando na prevenção e solução de conflitos;
• buscar a correção de erros, omissões e abusos;
• apurar as questões levantadas, em sua área de atuação, e propor as soluções que
entender cabíveis;
• atender com cortesia e respeito, sem preconceito ou pré-julgamento, de forma a
garantir os direitos do cidadão;
• participar das reuniões de Ouvidorias, de cursos, palestras e treinamentos
promovidos pelo órgão gestor do SIstema de Ouvidoria.

014317 CG/SUB Subcontroladoria de Gestão
• Assessorar o Controlador Geral na direção, coordenação e gestão estratégica do
Órgão;
• participar da formulação das políticas e diretrizes da Controladoria Geral, em
articulação com os demais órgãos;
• supervisionar, controlar e avaliar as atividades administrativas da Controladoria Geral;
• exercer, especificamente, as competências que lhe forem delegadas pelo Titular da
Controladoria Geral;
• substituir o Controlador Geral em seus impedimentos legais e eventuais.

018865 CG/SUB/GRH Gerência de Recursos Humanos
• Executar as atividades de planejamento, administração e desenvolvimento de
pessoas e valorização do servidor, segundo as diretrizes emanadas do Subsistema de
Recursos Humanos.

018866 CG/SUB/GIL Gerência de Infraestrutura e Logística
• Executar as atividades de apoio à licitação, contratação de serviços, administração de
material e suprimentos, patrimônio, comunicações administrativas, manutenção de
bens móveis, serviços gerais, transportes de pessoas, materiais, equipamentos e
documentos, segundo as diretrizes emanadas do Subsistema de Infraestrutura e
Logística e demais Sistemas Municipais.

5


039647 CG/SIC Subcontroladoria de Integração de Controles
• Supervisionar as ações que visem a integração de controles internos e a atuação
orientadora da SIC junto aos gestores municipais;
• supervisionar as atividades que visem a elaboração de análises e informações
gerenciais e de custos elaboradas pela SIC;
• promover a integração das atividades desenvolvidas pelos setores da CGM;
• coordenar estudos técnicos, análises e pesquisas na área de Controladoria Pública;
• interagir com universidades e instituições de ensino visando o desenvolvimento de
programas de cooperação técnica voltada para o estudo e pesquisa de temas da área
governamental, em especial na esfera municipal, nas áreas de finanças públicas,
contabilidade e auditoria;
• coordenar ações para viabilizar o planejamento, definição e revisão e monitoramento
da estratégia global e objetivos da Controladoria Geral;
• controlar e monitorar a execução das ações estratégicas da CGM, avaliando o
desempenho em relação aos prazos, objetivos e metas de resultado previstos,
reportando riscos de não cumprimento;
• avaliar o desempenho das atividades desenvolvidas pelos setores da CGM, através
da análise de indicadores setoriais e globais;
• participar da formulação das políticas e diretrizes da Controladoria Geral, em
articulação com setores integrantes da Controladoria Geral;
• substituir o Controlador Geral quando o Subcontrolador de Gestão estiver impedido
legal ou eventualmente de exercer essa competência;
• exercer, especificamente, as competências que lhe forem delegadas pelo Controlador
Geral.

039644 CG/SIC/CCI Coordenadoria de Orientação e Aperfeiçoamento de
Controles Internos
• Coordenar as ações que visem orientar e capacitar os gestores municipais na
implementação e aperfeiçoamento de procedimentos de controle interno;

6


• coordenar as ações que visem acompanhar a implantação e aperfeiçoamento dos
controles internos, pelos gestores, referentes às sugestões apresentadas pela
Controladoria Geral;
• coordenar as atividades de elaboração de normas e procedimentos de Controle
Interno;

042453 CG/SIC/CCI/GNAC Gerência de Normatização e Aperfeiçoamento de
Controles Internos
• Avaliar fatos impeditivos da implementação pelos gestores municipais de
recomendações efetuadas pela Controladoria Geral;
• identificar, classificar e priorizar os assuntos que ensejem em melhorias de controle
interno, baseados em melhorias sugeridas pela Controladoria Geral;
• auxiliar os gestores municipais na elaboração do planejamento para a implantação e
aperfeiçoamento de procedimentos para a melhoria do Sistema de Controle Interno;
• propor normas, rotinas e procedimentos a serem implementados pela Administração
Municipal, com vistas à melhoria do Sistema de Controle Interno e a uniformidade de
procedimentos;
• interagir com os demais órgãos da Controladoria na proposição de normas de
controle, referentes a cada área de atuação, com vistas ao aprimoramento do Sistema
de Controle Interno;
• interagir com os órgãos competentes na proposição de normas, rotinas e
procedimentos que interfiram no Sistema de Controle Interno a serem implementados
pela Administração Municipal.

042461 CG/SIC/CCI/GEOR

Gerência de Orientação na Execução de Controles

Internos
• Orientar os gestores municipais na implantação e aperfeiçoamento de procedimentos
dos controles internos sugeridos pela Controladoria;
• acompanhar a execução das ações dos gestores municipais decorrentes do
planejamento para implantação e aperfeiçoamento dos procedimentos de controle
interno;

7


• orientar a aplicação das normas e procedimentos de controle interno emitidos pela
Controladoria Geral e de temas relacionados ao controle interno;
• viabilizar a capacitação de gestores em atividades referentes ao controle interno.

042456 CG/SIC/CIG Coordenadoria de Análises e Informações Gerenciais
• Coordenar e aprovar as análises gerenciais elaboradas pelos setores sobre sua
subordinação;
• coordenar a interação com os setores da Controladoria Geral e órgãos e entidades da
Administração Municipal com o objetivo de proceder à manutenção e aperfeiçoamento
do Sistema de Informações Gerenciais;
• coordenar as atividades junto aos órgãos e entidades da administração municipal na
implementação de sistema de custos e definição dos indicadores de custos.

042455 CG/SIC/CIG/GEAC Gerência de Análise Gerencial de Custos
• Prover a Controladoria Geral e demais órgãos e entidades da Administração
Municipal de informações e análises gerenciais sobre os indicadores de custos
implementados no Sistema de Informações Gerenciais;
• interagir com órgãos e entidades da Administração Municipal com vistas à avaliação ,
aperfeiçoamento, análise e expansão dos sistemas de custos da Administração
Municipal;
• auxiliar os órgãos e entidades da Administração Municipal na implementação de
sistema de custos;
• apresentar sugestões para a implantação e o aperfeiçoamento dos sistemas de
custos na Administração Municipal, e quando viável no Sistema de Informações
Gerenciais;
• auxiliar os órgãos e entidades da Administração Municipal na definição de indicadores
de custos vinculados aos seus objetivos finalísticos, aos indicadores de desempenho e
programas e ações constantes do Plano Plurianual.

8


042454 CG/SIC/CIG/GARD Gerência de Análise Gerencial de Receita e Despesa
• Prover a Controladoria Geral e demais órgãos e entidades da Administração
Municipal de informações e análises gerenciais sobre a execução orçamentária de
receita e despesa;
• interagir com os diversos órgãos e entidades da Administração Municipal com o
objetivo de proceder à manutenção e aperfeiçoamento do Sistema de Informações
Gerenciais;
• prover a Administração Municipal de informações gerenciais sobre a execução física
e financeira dos programas e ações constantes do Plano Plurianual;
• consolidar os relatórios de impactos financeiros e econômicos decorrentes das ações
da Controladoria Geral.

014324 CG/ADG Auditoria Geral
• Orientar, gerenciar e supervisionar todas as atividades da Auditoria Geral;
• traduzir as diretrizes definidas em objetivos e metas a serem alcançadas através das
atividades exercidas em sua área de atuação;
• acompanhar o cumprimento do planejamento dos trabalhos da Auditoria Geral;
• elaborar e submeter à aprovação do Controlador Geral o Plano Anual de Auditoria,
procedendo ao seu controle e acompanhamento;
• interagir com os demais setores da Controladoria Geral na proposição de rotinas
operacionais visando o aprimoramento contínuo do controle interno;
• emitir Relatórios e Certificados de Auditoria;
• promover a elaboração, atualização e divulgação de manuais e normas,
procedimentos e rotinas a serem adotados nas atividades de Auditoria;
• orientar a aplicação dos procedimentos e técnicas para a realização das ações de
auditoria, objetivando a padronização da qualidade dos trabalhos;
• manter atualizado o Catálogo de Fragilidades da Auditoria Geral;
• manter atualizado o banco de dados de auditoria referente a programas, papéis de
trabalho e regulamentações internas;
• divulgar assuntos referentes à Auditoria e correlatos;
• avaliar sistematicamente o desempenho dos servidores da área.

9


014326 CG/ADG/COP Coordenadoria de Auditoria Operacional e de Programas
• Realizar auditorias avaliando os procedimentos de controle e operacionais;
• realizar avaliação em programas desenvolvidos pelos diversos órgãos/entidades
municipais, referentes ao atendimento ao cidadão, buscando apurar, dentre outros
fatores, a efetividade e equidade dos programas;
• realizar auditoria nos sistemas informatizados e verificar a implementação das
políticas de segurança para tecnologia da informação;
• realizar auditoria nas folhas de pagamento da Administração Direta, Indireta e
Fundacional;
• realizar auditorias na receita municipal, incluindo em especial a dívida ativa e as
tributárias.
• executar trabalhos de auditorias nas áreas de sua atuação provocadas por denúncias
ou solicitação do Prefeito, Controlador Geral, Titulares das Pastas Municipais e
Presidentes dos órgãos da Administração Indireta e Fundacional, bem como pelo
Auditor Geral;
• avaliar sistematicamente o desempenho dos servidores da área.

018862 CG/ADG/CADG Coordenadoria de Auditoria de Acompanhamento,
Desempenho e Gestão
• Promover inspeção física na entrega de materiais ou prestação de serviços
contratados pelos órgãos/entidades da Administração Municipal;
• promover inspeção física em almoxarifados e em bens;
• verificar o cumprimento das metas físicas e orçamentárias do Plano Anual de
Trabalho dos órgãos/entidades municipais, bem como avaliar os procedimentos de
controles adotados para registro, acompanhamento e divulgação dos indicadores
utilizados;
• realizar auditorias quanto à eficiência, economicidade, e eficácia das ações
desenvolvidas pelos órgãos/entidades da Administração Municipal;
• executar trabalhos de auditorias nas áreas de sua atuação provocadas por denúncias
ou solicitação do Prefeito, Controlador Geral, Titulares das Pastas Municipais e
Presidentes dos órgãos da Administração Indireta e Fundacional, bem como pelo
Auditor Geral;
10


• realizar auditoria em obras e serviços de engenharia realizados diretamente pela
Prefeitura ou contratada, quando acompanhada de engenheiros;
• executar trabalhos de auditoria dos processos de Prestações e/ou Tomadas de
Contas da gestão dos órgãos da Administração Pública Municipal;
• avaliar sistematicamente o desempenho dos servidores da área.

018874 CG/ADG/PLA Gerência de Planejamento e Controle das Auditorias
• Elaborar o planejamento dos trabalhos para o Subsistema de Auditoria de diretrizes
emanadas por atos do Auditor Geral;
• submeter ao Auditor Geral, para aprovação, o planejamento anual das auditorias;
• ajustar o planejamento de acordo com as variações ocorridas no exercício;
• acompanhar a execução do Planejamento pelas áreas;
• elaborar e manter atualizada a Matriz de Risco da PCRJ, mediante avaliação de risco
das entidades/órgãos municipais;
• acompanhar as solicitações de auditoria demandadas por Atos Normativos;
• acompanhar e controlar administrativamente os prazos de execução dos trabalhos;
• proceder à alocação dos servidores nas auditorias planejadas ou demandadas;
• emitir Ordem de Serviço (OS) para cada trabalho de auditoria a ser iniciado;
• manter atualizadas as informações sobre os trabalhos concluídos na internet;
• elaborar relatório sobre as atividades desenvolvidas pela Auditoria Geral;
• controlar o recebimento dos Atos dos Conselhos Fiscais e Curadores;
• acompanhar as diligências baixadas pelo TCMRJ, através da inclusão das
informações das respostas em sistema informatizado específico;
• avaliar sistematicamente o desempenho dos servidores da área.

018877 CG/ADG/AIN Gerência das Auditorias Internas
• Participar do planejamento anual dos trabalhos de auditoria junto às indiretas;
• gerenciar, supervisionar e acompanhar a execução dos trabalhos de campo,
conforme a programação da Gerência de Planejamento;
• verificar o cumprimento dos prazos estabelecidos aos Auditores internos na execução
dos trabalhos demandados pela Auditoria Geral do Município;

11


• controlar a demanda referente às informações solicitadas aos Auditores Internos pela
Auditoria Geral do Município;
• coordenar as auditorias contábeis;
• coordenar os trabalhos de auditoria nos processos de Prestação de Contas de
Gestão das entidades da Administração;
• avaliar sistematicamente o desempenho dos Auditores Internos.

018872 CG/ADG/SUP Núcleo de Suporte
• Organizar e manter arquivo das informações referentes às tarefas executadas pelos
técnicos (pastas de trabalho);
• controlar o recebimento de processos e outros documentos enviados à Auditoria
Geral;
• manter arquivo das pastas permanentes dos órgãos;
• controlar o recebimento dos Planos de Ação de Auditoria, preparando o expediente
de cobrança para os casos de descumprimento de prazos;
• controlar os bens móveis da Auditoria Geral;
• recebimento, atualização, consultas e tramitação de processos no SICOP;
• digitação e formatação de relatórios, ofícios, despachos, memorandos, planilhas entre
outros documentos;
• controlar o arquivo dos documentos emitidos pela Auditoria Geral;
• executar serviços de encadernação de relatórios, transmissão de fax e reprodução de
cópias xerográficas;
• organizar a biblioteca técnica da Auditoria Geral.
• avaliar sistematicamente o desempenho dos servidores da área.

014318 CG/CTG Contadoria Geral
• Acompanhar e avaliar os resultados dos registros contábeis e dos atos e fatos da
Administração Pública, com vistas à elaboração da Prestação de Contas do Prefeito;
• avaliar as atividades do Subsistema de Contabilidade, sugerindo ao Controlador Geral
a expedição de normas que objetivem a padronização dos procedimentos contábeis;
• interagir com os demais órgãos da Controladoria Geral do Município e submeter ao
Controlador Geral normas e procedimentos para o adequado registro contábil dos atos
12


e fatos da gestão orçamentária, financeira e patrimonial, nos órgãos e entidades da
Administração Pública Municipal, referentes aos subsistemas de sua responsabilidade;
• elaborar e submeter ao Controlador Geral o plano de contas único da Administração
Municipal;
• propor ao Controlador Geral sanções aos Administradores pela realização de atos de
gestão da Administração Municipal que possam impactar o atendimento dos prazos
legais dos demonstrativos obrigatórios;
• elaborar os demonstrativos contábeis da Administração Direta e seus Fundos
Especiais, bem como os demonstrativos consolidados da Prefeitura;
• exercer a gestão dos sistemas informatizados de contabilidade da Prefeitura;
• elaborar o classificador das despesas e receitas orçamentárias, de acordo com a
legislação vigente.

014319 CG/CTG/CCT Coordenadoria de Contabilidade
• Efetuar lançamentos dos registros contábeis nos Sistemas Orçamentário, Financeiro
e Patrimonial da Administração Direta e seus Fundos Especiais;
• efetuar conciliação e análise das contas dos Sistemas Orçamentário, Financeiro e
Patrimonial da Administração Direta e seus Fundos Especiais, efetuando os ajustes
que se fizerem necessários;
• elaborar balancetes mensais com as posições orçamentárias, financeiras e
patrimoniais da Administração Direta e de seus Fundos Especiais;
• elaborar balanços orçamentários, financeiros e patrimoniais, as demonstrações das
variações patrimoniais e demais demonstrativos contábeis da Administração Direta e
de seus Fundos Especiais;
• interagir com a Coordenadoria de Estudos e Sistemas Contábeis e com a
Coordenadoria de Informações Contábeis, objetivando padronizar procedimentos e
relatórios contábeis da Administração Direta e seus Fundos Especiais, sugerindo ao
Contador Geral a expedição de normas;
• interagir com a Coordenadoria de Estudos e Sistemas Contábeis e com a
Coordenadoria de Informações Contábeis, objetivando cumprir as determinações
estabelecidas em normas e legislações contábeis;

13


• propor ao Contador Geral impugnação dos atos de gestão da Administração Direta
que possam impactar o atendimento dos prazos legais.

018861 CG/CTG/CIC Coordenadoria de Informações Contábeis
• Gerenciar o estabelecimento de prazos e procedimentos relacionados ao
encaminhamento dos demonstrativos contábeis da Administração Indireta, necessários
à elaboração dos demonstrativos contábeis e demais relatórios consolidados do
Município;
• elaborar, publicar e disponibilizar os anexos da Lei de Responsabilidade Fiscal,
atentando para os prazos legais e as alterações na respectiva legislação;
• elaborar as demonstrações contábeis nos padrões exigidos pela Secretaria do
Tesouro Nacional e manter atualizados os dados contábeis dos sistemas de
informações exigidos pela União;
• atender as demandas externas por informações contábeis do Município;
• acompanhar, elaborar e disponibilizar demonstrativos dos limites de aplicação de
recursos municipais em ações de saúde, manutenção e desenvolvimento do ensino e
demais limites legais a serem instituídos;
• analisar os processos de solicitações de abertura de créditos orçamentários com base
em superávit financeiro, excesso de arrecadação e incorporação de recursos
vinculados, bem como o descontingenciamento dos recursos vinculados da
Administração Pública Municipal;
• interagir com a Coordenadoria de Estudos e Sistemas Contábeis e com a
Coordenadoria de Contabilidade, objetivando padronizar procedimentos e relatórios
contábeis da Administração Indireta, sugerindo ao Contador Geral a expedição de
normas;
• interagir com a Coordenadoria de Estudos e Sistemas Contábeis e com a
Coordenadoria de Contabilidade, objetivando cumprir as determinações estabelecidas
em normas e legislações contábeis;
• propor ao Contador Geral impugnações dos atos de gestão da Administração Indireta
que possam impactar o atendimento dos prazos legais.

14


018868 CG/CTG/CSC Coordenadoria de Estudos e Sistemas Contábeis
• Avaliar e orientar as atividades dos sistemas informatizados de contabilidade,
mantendo atualizados o cadastro dos usuários e as tabelas de parametrização e de
contabilização;
• analisar sugestões para implementação de novos controles, parametrizações e
críticas nos sistemas informatizados de contabilidade;
• propor ao Contador Geral a integração dos sistemas informatizados de contabilidade
com os demais sistemas da Administração Pública Municipal, coordenando a interação
com os respectivos gestores;
• interagir com a Coordenadoria de Informações Contábeis e com a Coordenadoria de
Contabilidade objetivando cumprir as determinações estabelecidas em normas e
legislações contábeis;
• acompanhar a edição de legislações que possam influenciar a operação dos sistemas
informatizados de contabilidade propondo as adequações necessárias;
• desenvolver e dar manutenção às funções e relatórios do sistema informatizado de
contabilidade, interagindo com as Coordenadoria de Contabilidade e Coordenadoria de
Informações Contábeis;
• manter atualizado o manual de operação e procedimentos dos sistemas
informatizados de contabilidade, divulgando as mudanças e atualizações;
• dar suporte aos usuários, no que se refere às regras de negócios implementadas nos
sistemas informatizados de contabilidade.

042460 CG/CGAP Coordenadoria Geral de Análises Preventivas
• Coordenar, orientar e supervisionar as atividades técnicas e administrativas exercidas
nas suas unidades;
• estabelecer metas a serem atingidas por cada área subordinada;
• promover a integração das áreas subordinadas, visando a uniformidade dos
procedimentos técnico-administrativos internos;
• propor a Subcontroladoria de Integração de Controles a edição ou alteração de
normas visando o aprimoramento do Controle Interno;
• elaborar relatórios das atividades exercidas;
• estabelecer e supervisionar o controle do produto das análises proferidas;
15


• estabelecer, consolidar e monitorar os indicadores que meçam o desempenho da
área, assim como o cumprimento das metas estabelecidas;
• consolidar e informar os impactos apurados através de ações da área;
• avaliar e submeter ao Controlador Geral as propostas e sugestões apresentadas por
sua equipe;
• interagir com a Auditoria Geral no que se refere à adoção de técnicas e métodos de
trabalho;
• exercer suas funções de forma integrada com os demais setores da estrutura da
Controladoria, visando o aprimoramento do Sistema de Controle Interno.

042458 CG/CGAP/CAPE Coordenadoria de Analise Processual de Empenhamento
• Analisar previamente os processos de empenhamento de despesas selecionados
com base em matriz de risco elaborada pela Controladoria Geral obedecendo a escopo
definido por ato do Controlador Geral ou pela Comissão de Controle Interno - CONINT;
• propor ao coordenador auditorias em função de análises proferidas;
• interagir com a Coordenadoria de Análise Processual de Liquidação quando da
necessidade de aprofundamento da análise da despesa;
• propor ao coordenador a edição ou alteração de normas visando o aprimoramento do
Controle Interno;
• informar os impactos apurados pelas análises proferidas;
• manter atualizados os indicadores de desempenho de sua área.

042457 CG/CGAP/CEL Coordenadoria de Análise Processual de Liquidação
• Analisar previamente os processos encaminhados para liquidação da despesa,
obedecendo ao escopo definido por ato do Controlador Geral ou aprovado pelo
CONINT;
• efetuar, no Sistema FINCON, as liquidações das despesas;
• propor ao coordenador auditorias em função de análises proferidas;
• interagir com a Coordenadoria de Análise Processual de Empenhamentos quando da
necessidade de aprofundamento da análise da despesa;
• propor ao coordenador edição ou alteração de normas visando o aprimoramento do
Controle Interno;
16


• informar os impactos apurados pelas análises proferidas;
• manter atualizados os indicadores de desempenho de sua área.

042459 CG/CGAP/GAE Gerência de Análises Específicas
• Analisar processos e outros expedientes encaminhados a Controladoria Geral por
força de Decretos editados ou demanda superior;
• analisar processos e outros expedientes por demanda do Controlador Geral;
• analisar prestações de contas do Sistema Descentralizado de Pagamento da
Controladoria Geral;
• informar os impactos apurados pelas análises proferidas;
• propor ao coordenador a edição ou alteração de normas visando o aprimoramento do
Controle Interno;
• gestão das tabelas de preços e custos de serviços que servem de referência para as
contratações municipais;
• gestão do SIstema de Gêneros Alimentícios - SISGEN;
• gestão do SIstema de Preços Máximos e Minímos - SPMM;
• manter atualizados os indicadores de desempenho de sua área;
• proferir análises específicas demandadas pela Coordenadoria Geral de Análises
Preventivas.

17