are employee contributions to a defined benefit plan pre-tax or after-tax
La deducibilidad fiscal de las aportaciones a tu plan de pensiones suele depender del tipo de programa que tengas. El número de empleados cubiertos por planes de pensiones tradicionales ha disminuido drásticamente, del 88 por ciento en 1975 al 33 por ciento en 2013, lo que reduce la importancia de este tema a nivel nacional.  Para contribuciones después de impuestos, el. La corrección se basa en una oportunidad perdida diferente. costo, es decir, el 40% de las contribuciones después de impuestos. empleado habría hecho si el empleado lo hubiera sido. oportunamente incluidos en el plan, más las ganancias correspondientes. Esta cantidad es igual a la del empleado. Deducciones antes de impuestos comunes. * Ahorros para la jubilación. Las contribuciones a cualquier ahorro para la jubilación, como un plan 401(k), una cuenta IRA Roth, un plan 403(b) o un plan de ahorro gubernamental se deducen de los ingresos brutos de un empleado antes de cualquier impuesto. Cada dólar colocado en uno de estos planes de ahorro para la jubilación reduce la renta imponible de un individuo en una cantidad igual.  * Planes de salud con deducibles altos del empleador y cuentas de ahorro para la salud. Si su empresa ofrece la combinación de un plan de salud con deducible alto junto con una cuenta de ahorros para la salud antes de impuestos, un empleado puede ahorrar dinero antes de impuestos para pagar los servicios y beneficios que un plan de salud con deducible alto no cubre. Tanto los planes de pensiones de prestaciones definidas como los de aportaciones definidas ofrecen diversas ventajas. empleadores y empleados. Las características de cada uno son generalmente distintas y bastante diferentes. Este capítulo describe los conceptos básicos de cada tipo de plan y luego analiza los factores específicos que lo afectan. hacer que cada enfoque sea diferente. Planes de Beneficios Definidos.  Existen límites a la cantidad que los empleadores y empleados pueden aportar a un plan (o IRA) cada año. El plan debe indicar específicamente que las contribuciones o beneficios no pueden exceder ciertos límites. Los límites difieren según el tipo de plan. Límites de contribución de IRA. 401(k) y límites de contribución al plan de participación en las ganancias.  Planes no calificados. Los planes de pensiones calificados por el IRS ofrecen beneficios fiscales a los contribuyentes, ya sea el empleador o el empleado que realiza las contribuciones, o ambos. Sin embargo, en muchos casos, la deducibilidad de impuestos no es un problema, ya que la mayoría de las contribuciones se realizan antes de impuestos, lo que elimina la necesidad de deducciones de impuestos en su declaración anual. Durante el curso de la operación de un plan de jubilación, ocasionalmente se producen errores operativos que son necesarios. ser corregido. Dos de los más comunes que ocurren son. contribuciones atrasadas y depósito tardío del empleado. contribuciones (antes y después de impuestos). Ambos. Departamento del Tesoro y el Departamento de Trabajo.  Ver documento completo. 1 A. contribuciones equivalentes después de impuestos del empleador B. contribuciones equivalentes antes de impuestos del empleado C. bonificación anual recibida en efectivo o por contribución al plan D. contribuciones SEP 17. Los empleados pueden realizar retiros en servicio de sus planes 401(k) A. Verdadero B. Falso 4. Esta vista previa tiene secciones borrosas intencionalmente.  Las contribuciones de reducción salarial/diferimiento electivo son contribuciones de los empleados antes de impuestos que generalmente representan un porcentaje de la compensación del empleado. Algunos planes permiten que el empleado contribuya con una cantidad específica en dólares en cada período de pago. Los planes 401(k), 403(b) o SIMPLE IRA pueden permitir contribuciones diferidas electivas.
 Antes de impuestos.