are distributions from a roth ira taxable
Jim decide cerrar su Roth IRA en una distribución no calificada ese año. Dado que la distribución no está calificada, Jim deberá impuestos sobre sus ganancias Roth de $1,500 y pagará impuestos sobre esta cantidad a su tasa impositiva marginal.  Primero, si tiene menos de 59 años y medio y retira dinero de una cuenta Roth dentro de los 5 años posteriores a la conversión, deberá pagar una multa por retiro anticipado del 10 %. (Tenga en cuenta que la medición de 5 años para las distribuciones de conversión Roth comienza a partir del primer día del año fiscal en el que se realiza la conversión).  Roth IRA: Distribuciones. El tratamiento fiscal de las distribuciones de una Roth IRA depende de si la distribución está calificada. Las distribuciones calificadas de Roth IRA están libres de impuestos y multas, pero las distribuciones no calificadas pueden estar sujetas a impuestos y una multa por distribución anticipada. Distribución Calificada Definida. Su dinero no IRA ya ha sido gravado, por lo que también podría usarlo primero. El dinero de su IRA tiene impuestos diferidos o está libre de impuestos, en el caso de una Roth, por lo que desea dejarlo intacto. En otras palabras, desde el punto de vista fiscal, es mejor gastar el capital que no es de su cuenta IRA antes de tocar el dinero de su cuenta IRA.  ¿Las distribuciones de Roth IRA están sujetas a impuestos? Las distribuciones Roth IRA de sus contribuciones originales no están sujetas a impuestos; sin embargo, las ganancias o los intereses sobre esas contribuciones pueden estar sujetos a impuestos si se cumple alguna de las siguientes condiciones: No tuvo su cuenta IRA Roth durante cinco años antes de realizar la distribución.  Sanciones a las Ganancias por Aportaciones. A menos que se aplique una excepción, la mayoría de las distribuciones de una Roth IRA antes de que el propietario cumpla 59 años y medio estarán sujetas a una multa por retiro anticipado del 10% sobre el monto de la distribución. Los retiros realizados después de los 59 años y medio son retiros de jubilación normales y no están sujetos a impuestos. Usted pagó impuestos sobre esos ingresos cuando contribuyó por primera vez a la Roth IRA. Si el retiro se realiza antes de los 59 años y medio y es solo hasta el monto aportado a la Roth IRA, entonces no se cobra impuesto sobre la renta.  Las contribuciones a Roth IRA no están sujetas a impuestos en el momento en que usted aporta los fondos a su Roth IRA. Sin embargo, sus contribuciones provienen de ingresos después de impuestos. Pagas impuestos sobre tus ingresos hoy, pero no en el futuro. Las cuentas IRA Roth no reciben la exención fiscal que reciben las cuentas de jubilación antes de impuestos, como las cuentas IRA tradicionales y los planes 401k.  Contribuciones Roth (suponiendo que haya realizado una conversión y sea la primera vez que tenga una Roth, esto será cero). Dinero de conversión Roth, en orden cronológico si hay más de uno, primero los montos imponibles y luego los montos no imponibles transferidos de cada conversión. Ganancias por contribuciones o conversiones Roth. Las distribuciones Roth deben realizarse en el siguiente orden: 1 De contribuciones anuales no sujetas a impuestos a una cuenta IRA Roth (distintas de los montos de conversión) 2 De contribuciones de conversión, sobre la base de primero en entrar, primero en salir (FIFO). 3 De las ganancias.
 No, las distribuciones calificadas de Roth IRA están libres de impuestos y multas.