are distributions from a roth ira taxable
Jim décide de clôturer son Roth IRA dans le cadre d'une distribution non qualifiée cette année-là. Étant donné que la distribution n'est pas admissible, Jim devra des impôts sur ses revenus Roth de 1 500 $ et paiera de l'impôt sur ce montant à son taux d'imposition marginal.  Premièrement, si vous avez moins de 59 ans et demi et que vous retirez de l'argent d'un Roth dans les 5 ans suivant la conversion, vous devrez payer une pénalité de retrait anticipé de 10 %. (Notez que la mesure sur 5 ans pour les distributions de conversion Roth commence à compter du premier jour de l'année fiscale au cours de laquelle la conversion est effectuée.)  Roth IRA : distributions. Le traitement fiscal d'une distribution Roth IRA dépend de la question de savoir si la distribution est qualifiée. Les distributions qualifiées des Roth IRA sont exemptes d'impôt et de pénalité, mais les distributions non qualifiées peuvent être soumises à l'impôt et à une pénalité pour distribution anticipée. Distribution qualifiée définie. Votre argent non IRA a déjà été imposé, il pourrait donc tout aussi bien être utilisé en premier. Votre argent IRA est soit à impôt différé, soit libre d'impôt, dans le cas d'un Roth, vous voulez donc le laisser intact. En d’autres termes, d’un point de vue fiscal, il est préférable de dépenser votre capital non IRA avant de toucher à l’argent de votre IRA.  Les distributions Roth IRA sont-elles imposables ? Les distributions Roth IRA de vos cotisations initiales ne sont pas imposables ; cependant, les revenus ou les intérêts sur ces cotisations peuvent être imposables si l'une des conditions suivantes est vraie : Vous n'avez pas eu votre Roth IRA pendant cinq ans avant de recevoir la distribution.  Pénalités sur les revenus provenant des cotisations. Sauf exception, la plupart des distributions d'un Roth IRA avant que le propriétaire n'atteigne 59 1/2 ans seront soumises à une pénalité de retrait anticipé de 10 % sur le montant de la distribution. Les retraits effectués après 59 ans et demi sont des retraits de retraite normaux et ne sont pas imposés. Vous avez payé de l'impôt sur ce revenu lorsque vous avez cotisé pour la première fois au Roth IRA. Si le retrait est effectué avant 59 ans et demi et ne dépasse pas le montant qui a été cotisé au Roth IRA, aucun impôt sur le revenu n'est facturé.  Les cotisations Roth IRA ne sont pas imposées au moment où vous versez les fonds à votre Roth IRA. Cependant, vos cotisations proviennent de revenus après impôts. Vous payez des impôts sur vos revenus aujourd’hui, mais pas à l’avenir. Les Roth IRA ne bénéficient pas d'un allégement fiscal dont bénéficient les comptes de retraite avant impôt tels que les IRA traditionnels et les plans 401k.  Cotisations Roth (en supposant que vous ayez effectué une conversion et que ce soit la première fois que vous ayez un Roth, ce sera zéro). Argent de conversion Roth, par ordre chronologique s'il y en a plusieurs, d'abord les montants imposables, puis les montants non imposables reportés de chaque conversion. Gains sur les cotisations ou les conversions Roth. Les distributions Roth doivent être effectuées dans l'ordre suivant : 1 À partir des cotisations annuelles non imposables à un Roth IRA (autres que les montants de conversion) 2 À partir des cotisations de conversion, sur la base du premier entré, premier sorti (FIFO). 3 Des gains.
 Non, les distributions qualifiées des Roth IRA sont exemptes d'impôt et de pénalité.