are roth ira contributions deductible
 Vous n'avez droit qu'à une déduction partielle sur votre IRA traditionnel. Au lieu de cotiser le montant non déductible à un IRA traditionnel, où les revenus augmentent en franchise d'impôt, vous pouvez cotiser le montant à un Roth IRA où les revenus augmentent en franchise d'impôt. Vous n’êtes éligible qu’à une contribution Roth-IRA partielle.  Les limites du montant que vous pouvez déduire n’affectent pas le montant annuel que vous pouvez cotiser. Cependant, vous ne pouvez jamais demander une déduction fiscale supérieure à ce que vous avez cotisé à votre IRA cette année-là. Gardez à l'esprit que le fait que votre contribution soit ou non déductible d'impôt ne devrait pas être la seule considération dans le choix d'un IRA. Différences par rapport à un IRA traditionnel. Contrairement à un IRA traditionnel, les cotisations à un Roth IRA ne sont pas déductibles d'impôt. Les retraits sont exonérés d'impôt sous certaines conditions (par exemple, si le retrait porte uniquement sur la partie principale du compte, ou si le propriétaire est âgé d'au moins 59 ans et demi).  Si vous (ou votre conjoint, le cas échéant) êtes couvert par un régime de retraite d'employeur, vous pouvez toujours cotiser à un IRA traditionnel, mais en fonction de vos revenus, ils peuvent être considérés comme un IRA partiellement déductible d'impôt ou totalement non déductible d'impôt. contributions. Les détails sont fournis sur irs.gov :  Si votre contribution IRA traditionnelle n'est pas déductible, vous pouvez toujours y apporter une contribution IRA non déductible. Alternativement, vous pouvez cotiser à un Roth IRA, à condition que votre MAGI satisfasse aux limites d'éligibilité du Roth-IRA pour 2013, qui sont les suivantes : Un Roth IRA (Individual Retirement Arrangement) est un plan de retraite de droit américain qui n'est généralement pas imposé, sous réserve que certaines conditions soient remplies. La loi fiscale des États-Unis autorise une réduction d’impôt sur un montant limité d’épargne pour la retraite.  Dans le Roth IRA et l'IRA traditionnel non déductible, les cotisations ne sont pas déductibles, ce qui signifie que vous les financez avec de l'argent après impôt. La différence majeure vient de la manière dont les revenus sont imposés. Les revenus sont imposés comme un revenu ordinaire si vous les retirez d'un IRA traditionnel non déductible. Mais cette limite de revenu pour les roulements disparaît en 2010. Vous pouvez commencer à cotiser 5 000 $ par an à un IRA traditionnel dès maintenant, puis transférer le tout dans un Roth lorsque la loi changera en 2010. Pour passer à un Roth, vous devrez payer impôts sur le revenu sur le solde total de l'IRA si vous n'avez versé que des cotisations déductibles d'impôt. Mais si vous n'avez versé que des cotisations non déductibles à l'IRA, vous ne serez imposé que sur les revenus. Une fois que vous avez payé la facture fiscale, l’argent fructifie en franchise d’impôt dans le Roth.  Vous pouvez cotiser la totalité de 5 000 $ à un Roth IRA (ou 6 000 $ si vous avez 50 ans ou plus) uniquement si votre revenu brut ajusté en 2008 est inférieur à 159 000 $ si vous êtes marié et déclarez conjointement ou 101 000 $ si vous êtes célibataire. Les déclarants mariés peuvent verser une contribution partielle si leur revenu commun est inférieur à 169 000 $ (116 000 $ s'ils sont célibataires). Les principaux avantages de cotiser à un IRA sont les déductions fiscales, la croissance des revenus à impôt différé ou libre d'impôt et, si vous êtes éligible, les crédits d'impôt non remboursables. Pour tirer le meilleur parti de votre contribution à votre IRA, il est important de comprendre ce que signifient ces avantages et les limites qui leur sont imposées.
 Non, les cotisations Roth IRA ne sont pas déductibles.