are personal retirement accounts subject to income taxes
 Jusqu'à 50 pour cent de vos prestations de sécurité sociale peuvent être soumises à l'impôt sur le revenu si votre revenu combiné (MAGI plus la moitié de vos prestations de sécurité sociale) dépasse 25 000 $ pour une personne déclarant célibataire, chef de famille non marié ou veuf(s) qualifié(s) avec personne à charge (32 000 $ si vous êtes marié et déposez conjointement). Conseil fiscal IRS 2012-34, 21 février 2012. Les contribuables peuvent parfois se retrouver dans des situations où ils doivent retirer de l'argent de leur régime de retraite de manière anticipée. Ce qu’ils ne réalisent peut-être pas, c’est que cette transaction peut avoir une incidence fiscale au moment où ils produisent leur déclaration.  Impôts sur la retraite du Rhode Island. Le Rhode Island est le plus petit État des États-Unis avec une superficie de seulement 1 045 milles (moins de 0,03 % de la superficie totale du pays). Une grande partie est située sur ou à proximité de l'océan, à proximité de fantastiques sites touristiques, de voile, de kayak et de pêche.  Une partie de vos prestations peut être soumise à l'impôt sur le revenu si votre revenu brut ajusté modifié (MAGI), majoré de la moitié de vos prestations de sécurité sociale, dépasse des limites spécifiques. Votre MAGI est égal à : En 2012, la succession d'une personne serait soumise à un impôt fédéral sur les successions si la succession nette (tous les actifs appartenant à la personne (y compris la résidence, les comptes de retraite, l'assurance-vie, les actions, les obligations, les fonds communs de placement et autres biens immobiliers et intérêts commerciaux) moins toutes les dettes du défunt) dépasse 5 120 000 $.  Pour éviter l'impôt sur le revenu pendant la retraite, il faut connaître les différents types de 401(k) et d'IRA. L’argent déposé dans des comptes de placement fiscalement avantageux, tels que les 401(k) et les IRA, ne peut être imposé qu’à l’une des deux occasions suivantes : lorsque l’argent entre dans le compte ou lorsqu’il en sort.  Si l’argent est détenu dans un 401(k) ou un IRA traditionnel, l’argent est imposé comme un revenu lorsqu’il est retiré du compte. En revanche, l’argent d’un Roth 401(k) ou d’un IRA est imposé comme un revenu lorsqu’il est déposé sur le compte. En conséquence, les Roth 401(k) et les IRA permettent à leurs propriétaires d’éviter de payer des impôts sur le revenu sans condition pendant la retraite. Non. Le Rhode Island impose tous les revenus de retraite à des taux allant de 3,75 % à 5,99 %. C'est l'un des rares États à taxer les prestations de retraite de la sécurité sociale, bien qu'il n'impose que les revenus de la sécurité sociale imposés au niveau fédéral.  Tous les autres revenus de retraite au Rhode Island sont soumis à l'impôt sur le revenu de l'État. Cela inclut les revenus des comptes de retraite comme un IRA ou un 401(k). Il comprend également les revenus provenant d'une pension gouvernementale ou d'une pension privée.  Les distributions anticipées sont généralement soumises à une taxe supplémentaire de 10 pour cent. Les distributions anticipées doivent également être signalées à l'IRS. Les distributions que vous transférez vers un autre IRA ou un autre plan de retraite qualifié ne sont pas soumises à l'impôt supplémentaire de 10 %. Vous devez effectuer le roulement dans les 60 jours suivant le jour où vous avez reçu la distribution.
 Oui, les comptes de retraite personnels du Rhode Island sont soumis à l’impôt sur le revenu.