Hướng dẫn về tội cho vay lãi nặng và thu lợi bất chính trong giao dịch dân sự?
Viện kiểm sát nhân dân tối cao có Công văn 4688/VKSTC-V14 năm 2020 hướng dẫn, giải đáp vướng mắc Điều 201 Bộ luật Hình sự 2015 một số cụm từ bị thay thế bởi điểm i khoản 2 Điều 2 Luật Sửa đổi Bộ luật Hình sự 2017 về "Tội cho vay lãi nặng trong giao dịch dân sự". Cụ thể như sau: Khi truy cứu tội cho vay nặng lãi theo Điều 201 Bộ luật Hình sự 2015 , khoản thu lợi bất chính sẽ được xác định dựa trên trần lãi suất 20%/năm quy định tại khoản 1 Điều 468 Bộ Luật Dân sự 2015 . Theo đó, phần tiền lãi vượt mức trần 20%/năm sẽ được xem là thu lợi bất chính để xác định trách nhiệm hình sự. Khoản tiền gốc trong giao dịch cho vay nặng lãi, nếu bên cho vay bị kết tội thì khoản tiền đó được cho là "phương tiện phạm tội" buộc phải tịch thu sung vào ngân sách Nhà nước. Nếu người vay chưa trả cho chủ nợ thì cũng buộc phải nộp lại cho Nhà nước. Đối với khoản thu lợi bất chính (phần lãi vượt mức trần 20%/năm), nếu người vay đã trả thì chủ nợ bị buộc trả lại. Tuy nhiên, nếu bên vay chưa trả thì không bắt buộc phải trả, trong trường hợp này chủ nợ sẽ được thoạt tội hình sự do chưa phát sinh khoản thu lợi bất chính, chưa cấu thành tội phạm. Trường hợp một giao dịch vay phát sinh 2 giai đoạn trong đó giai đoạn một có mức lãi suất vượt trần (20%/năm) và gộp lãi chưa trả của giai đoạn 1 vào giai đoạn 2 để cho vay với mức lãi suất không vượt quá 20%/năm thì cơ quan công tố vẫn cho rằng giao dịch này vẫn bị truy cứu ở giai đoạn 1.