Fasse anhand des Referenztextes zusammen, wie der monatliche Leistungsbetrag der Sozialversicherung berechnet wird.
Berechnung des Hauptversicherungsbetrags und des monatlichen Leistungsbetrags
Hauptartikel: Primärer Versicherungsbetrag (Primary Insurance Amount)
Arbeitnehmer/innen, die einer sozialversicherungspflichtigen Beschäftigung nachgehen, zahlen FICA- (Federal Insurance Contributions Act) oder SECA- (Self Employed Contributions Act) Steuern und erwerben Versicherungsquartale, wenn ihr Verdienst über den gesetzlich festgelegten Mindestbeträgen liegt. Arbeitnehmer mit 40 Versicherungsquartalen (Quarter of Coverage, QC) sind "voll versichert" und haben Anspruch auf Rentenleistungen. Die Höhe der Rentenleistungen richtet sich nach dem Durchschnitt der höchsten 35 Jahre des "bereinigten" oder "indexierten" Verdienstes einer Person. Der lohnsteuerpflichtige Verdienst einer Person aus früheren Jahren wird anhand des nationalen Durchschnittslohnindexes (AWI) um das gesamtwirtschaftliche Lohnwachstum bereinigt und dann gemittelt. Wenn der Arbeitnehmer weniger als 35 Jahre mit versichertem Verdienst hat, werden diese beitragsfreien Jahre mit null Verdienstpunkten bewertet. Die Summe der höchsten 35 Jahre des bereinigten oder indexierten Verdienstes geteilt durch 420 (35 Jahre mal 12 Monate pro Jahr) ergibt den durchschnittlichen indexierten Monatsverdienst (Average Indexed Monthly Earnings, AIME) einer Person.

Der AIME wird dann zur Berechnung des Hauptversicherungsbetrags (Primary Insurance Amount, PIA) verwendet. Für Arbeitnehmer, die im Jahr 2021 62 Jahre alt werden, lautet die Formel zur Berechnung des PIA:

(a) 90 Prozent der ersten 996 US-Dollar des durchschnittlichen indexierten Monatsverdienstes, plus

(b) 32 Prozent des durchschnittlichen indexierten Monatsverdienstes zwischen $996 und $6.002, plus

(c) 15 Prozent des durchschnittlichen indexierten Monatsverdienstes über 6.002 US-Dollar

Für Arbeitnehmer, die in Zukunft 62 Jahre alt werden, bleiben die 90-, 32- und 15-Prozent-Faktoren in der Berechnungsformel gleich, aber die Dollarbeträge in der Formel (die so genannten Knickpunkte) erhöhen sich um das Lohnwachstum in der Volkswirtschaft, das durch den AWI gemessen wird. Da der AIME und die PIA-Berechnung den AWI einbeziehen, werden die Sozialversicherungsleistungen als lohnindexiert bezeichnet. Da die Löhne in der Regel schneller steigen als die Preise, werden die PIAs für Arbeitnehmer, die in Zukunft 62 Jahre alt werden, in der Regel real höher sein, aber im Verhältnis zum Durchschnittsverdienst in der Wirtschaft zum Zeitpunkt des Erreichens des 62.

Die monatlichen Leistungsbeträge basieren auf dem PIA. Sobald der PIA berechnet ist, wird er im Laufe der Zeit an die Preisinflation angepasst. So behalten die monatlichen Sozialversicherungsleistungen ihre Kaufkraft während der gesamten Rentenzeit.

Ein Arbeitnehmer, der zum ersten Mal bei Erreichen des vollen Rentenalters eine Rente bezieht, erhält eine monatliche Leistung in Höhe von 100 Prozent des PIA. Ein Arbeitnehmer, der die Altersrente vor dem vollen Renteneintrittsalter beantragt, erhält einen reduzierten monatlichen Leistungsbetrag und ein Arbeitnehmer, der den Antrag nach dem vollen Renteneintrittsalter (bis zum Alter von 70 Jahren) stellt, erhält einen erhöhten monatlichen Betrag.

Die 90-, 32- und 15-Prozent-Faktoren bei der PIA-Berechnung führen zu höheren Ersatzquoten für Personen mit niedrigeren Berufseinkommen. So kann eine Person im Ruhestand, deren Durchschnittsverdienst unter dem ersten Knickpunkt liegt, im vollen Rentenalter eine monatliche Leistung erhalten, die 90 Prozent ihres durchschnittlichen Monatsverdienstes vor dem Ruhestand entspricht. Die Tabelle zeigt die Ersatzraten für Arbeitnehmer, die im Jahr 2013 62 Jahre alt wurden.

Die PIA-Berechnungsformel für behinderte Arbeitnehmer entspricht derjenigen für Rentner, mit dem Unterschied, dass der AIME auf weniger Jahren basiert, um die Invalidität vor dem 62. Der monatliche Leistungsbetrag für behinderte Arbeitnehmer beträgt 100 Prozent des PIA.

Die Leistungen für Ehegatten, Kinder und Witwen(er) richten sich nach dem PIA des Ehegatten oder des verstorbenen Ehegatten. Begünstigte Ehegatten und geschiedene Ehegatten können bis zu 50 % des PIA erhalten. Die Sätze für Hinterbliebene sind höher und ältere Witwen und Witwer sowie ältere überlebende geschiedene Ehegatten können bis zu 100 % des PIA erhalten.

Bundes-, Landes- und Kommunalbedienstete, die sich dafür entschieden haben, keine FICA-Steuern zu zahlen, haben Anspruch auf reduzierte FICA-Leistungen und vollen Medicare-Schutz, wenn sie mehr als vierzig Quartale sozialversicherungspflichtige Arbeit geleistet haben. Um die Sozialversicherungszahlungen für diejenigen zu minimieren, die seit mehr als 35 Jahren keine FICA-Beiträge gezahlt haben und Anspruch auf bundesstaatliche, staatliche und kommunale Leistungen haben, die in der Regel großzügiger ausfallen, hat der Kongress die Windfall Elimination Provision (WEP) verabschiedet. Die WEP-Bestimmung hebt nicht den gesamten Anspruch auf Sozialversicherungs- oder Medicare-Leistungen auf, wenn der/die Arbeitnehmer/in 40 Quartale anrechnungsfähiges Einkommen hat, sondern berechnet die Leistungszahlungen, indem sie den 90%-Multiplikator im ersten PIA-Knickpunkt je nach Anzahl der Versicherungsjahre auf 40-85% reduziert. Ausländische Renten unterliegen der WEP.

Eine besondere Mindestleistung, die auf einer alternativen PIA-Berechnung basiert, ist für einige Arbeitnehmer mit langen Berufsjahren, aber niedrigem Verdienst verfügbar. Sie ist jedoch selten höher als der regulär berechnete PIA, so dass nur wenige Arbeitnehmer Anspruch auf die besondere Mindestleistung haben. Im Jahr 2019 erhielten nur 32.000 Personen die besondere Mindestleistung.

Die Leistungen, auf die jemand Anspruch hat, sind möglicherweise so kompliziert, dass sich potenzielle Rentnerinnen und Rentner direkt an die Sozialversicherungsanstalt wenden sollten, um sich beraten zu lassen. Viele Fragen werden in zahlreichen Online-Publikationen und Online-Rechnern angesprochen und zumindest teilweise beantwortet.
Der monatliche Leistungsbetrag der Sozialversicherung wird berechnet, indem die höchsten 35 Jahre des "indexierten" Verdienstes einer Person ermittelt werden. Die Summe der höchsten 35 Jahre des "indexierten" Verdienstes wird durch 420 geteilt, was der Anzahl der Monate in 35 Jahren entspricht, um den durchschnittlichen indexierten Monatsverdienst (AIME) zu ermitteln. Sobald der AIME ermittelt ist, wird die monatliche Leistung nach folgender Formel berechnet:
- 90 Prozent der ersten 996 USD des AIME, plus
- 32 Prozent des AIME zwischen $996 und $6.002, plus
- 15 Prozent des AIME über $6.002
Based on the reference text, provide a summary of how the monthly benefit amount for social security is calculated.
Primary Insurance Amount and Monthly Benefit Amount calculations
Main article: Primary Insurance Amount
Workers in Social Security covered employment pay FICA (Federal Insurance Contributions Act) or SECA (Self Employed Contributions Act) taxes and earn quarters of coverage if earnings are above minimum amounts specified in the law. Workers with 40 quarters of coverage (QC) are "fully insured" and eligible for retirement benefits. Retirement benefit amounts depend upon the average of the person's highest 35 years of "adjusted" or "indexed" earnings. A person's payroll-taxable earnings from earlier years are adjusted for economy-wide wage growth, using the national average wage index (AWI), and then averaged.[31] If the worker has fewer than 35 years of covered earnings these non-contributory years are assigned zero earnings. The sum of the highest 35 years of adjusted or indexed earnings divided by 420 (35 years times 12 months per year) produces a person's Average Indexed Monthly Earnings or AIME.[31]

The AIME is then used to calculate the Primary Insurance Amount or PIA. For workers who turn 62 in 2021, the PIA computation formula is:

(a) 90 percent of the first $996 of average indexed monthly earnings, plus

(b) 32 percent of average indexed monthly earnings between $996 and $6,002, plus

(c) 15 percent of average indexed monthly earnings over $6,002[32]

For workers who turn 62 in the future, the 90, 32, and 15 percent factors in the computation formula will remain the same but the dollar amounts in the formula (called bend points) will increase by wage growth in the national economy, as measured by the AWI. Because the AIME and the PIA calculation incorporate the AWI, Social Security benefits are said to be wage indexed. Because wages typically grow faster than prices, the PIAs for workers turning 62 in the future will tend to be higher in real terms but similar relative to average earnings in the economy at the time age 62 is attained.

Monthly benefit amounts are based on the PIA. Once the PIA is computed, it is indexed for price inflation over time. Thus, Social Security monthly benefit amounts retain their purchasing power throughout a person's retirement years.

A worker who first starts receiving a retirement benefit at the full retirement age receives a monthly benefit amount equal to 100 percent of the PIA. A worker who claims the retirement benefit before the full retirement age receives a reduced monthly benefit amount and a worker who claims at an age after the full retirement age (up to age 70) receives an increased monthly amount.[33]

The 90, 32, and 15 percent factors in the PIA computation lead to higher replacement rates for persons with lower career earnings. For example, a retired individual whose average earnings are below the first bend point can receive a monthly benefit at the full retirement age that equals 90 percent of the person's average monthly earnings before retirement. The table shows replacement rates for workers who turned 62 in 2013.

The PIA computation formula for disabled workers parallels that for retired workers except the AIME is based on fewer years to reflect disablement before age 62. The monthly benefit amount of a disabled worker is 100 percent of PIA.

Benefits for spouses, children, and widow(er)s depend on the PIAs of a spouse or a deceased spouse. Aged spouse and divorced spouse beneficiaries can receive up to 50 percent of the PIA. Survivor benefit rates are higher and aged widow(er)s and aged surviving divorced spouses can receive 100 percent of the PIA.

Federal, state and local employees who have elected (when they could) NOT to pay FICA taxes are eligible for a reduced FICA benefits and full Medicare coverage if they have more than forty quarters of qualifying Social Security covered work. To minimize the Social Security payments to those who have not contributed to FICA for 35+ years and are eligible for federal, state and local benefits, which are usually more generous, Congress passed the Windfall Elimination Provision, WEP.[36] The WEP provision will not eliminate all Social Security or Medicare eligibility if the worker has 40 quarters of qualifying income, but calculates the benefit payments by reducing the 90% multiplier in the first PIA bendpoint to 40–85% depending on the number of Years of Coverage.[37] Foreign pensions are subject to WEP.

A special minimum benefit, based on an alternative PIA calculation, is available for some workers with long careers but low earnings. However, it is rarely higher than the regularly-computed PIA and thus few workers qualify for the special minimum benefit. Only 32,000 individuals received the special minimum benefit in 2019.[38]

The benefits someone is eligible for are potentially so complicated that potential retirees should consult the Social Security Administration directly for advice. Many questions are addressed and at least partially answered on many online publications and online calculators.
The monthly benefit amount for social security is calculated by determining an individual's highest 35 years of "indexed" earnings. The sum of the highest 35 years of "indexed" earnings is divided by 420, which is the number of months in 35 years, to determine an individuals Average Indexed Monthly Earnings, which is referred to as AIME. Once an individuals AIME is determined, the formula to calculate the monthly benefit is as follows:
- 90 percent of the first $996 of AIME, plus
- 32 percent of AIME between $996 and $6,002, plus
- 15 percent of AIME over $6,002