šajā nolīgumā faktiskais īpašnieks ir jebkura fiziska persona kas saņem procentu maksājumu vai jebkura fiziska persona kuras labā nodrošina procentu maksājuma veikšanu ja vien šāda persona nesniedz pierādījumus ka tas nav saņemts vai tā maksājums nav nodrošināts tās labā