iestādei ir saprātīga procedūra kredītriska kas saistīts ar debitoru parādiem novērtēšanai šāda procedūra ietver aizņēmēja darbības un nozares analīzi kā arī aizņēmēja klientu ar kuriem aizņēmējam ir darījumi analīzi ja šī iestāde paļaujas uz tās aizņēmēju veikto klientu kredītriska novērtējumu iestāde pārbauda aizņēmēja kredītriska novērtēšanas praksi lai pārliecinātos par tās piemērotību un ticamību