أما تضارب المصالح الثاني في الصين فهو قائم بين الحكومة المركزية والحكومات المحلية، التي من المفترض أن تعدل نماذج تقاسمها للعائدات والنفقات الإلزامية. ومع اضطرار الحكومات المحلية إلى تغطية نسبة كبيرة من الإنفاق العام باستخدام حصة غير متناسبة ��ن العائدات، فقد تضخمت ديون الحكومات المحلية.