كما حدد تقرير صادر في عام 2010 عن بنك التنمية الأفريقي التسعير الجائر للتحويلات والحوافز الضريبية المفرطة باعتبارها المصدر الرئيسي للمشكلة. ومن الثغرات الأخرى التي يجب سدها غسل الأموال وغير ذلك من عائدات الجريمة، والثروات المخبئة في الملاذات الضريبية في الخارج، والتهرب الضريبي، والتهرب من الرسوم الجمركية.