text:
...loại rủi ro pháp lý, nắm cơ hội làm giàu...
VĂN BẢN GỐC
Điều 87 Nghị định 34/2016/NĐ-CP
X
Từ khoá: Số Hiệu, Tiêu đề hoặc Nội dung ngắn gọn của Văn Bản...
Thành Viên
- Đối tượng được cấp bảo lãnh chính phủ sẽ theo quy định tại Điều 32 Luật quản lý nợ công và đảm bảo theo các điều kiện quy định tại Nghị định số 04/2017.
- Việc cấp bảo lãnh chính phủ được thực hiện bằng văn bản dưới các hình thức như thư bảo lãnh, hợp đồng bảo lãnh hoặc văn bản bảo lãnh.
- Nghị định 04/NĐ-CP hướng dẫn về đối tượng và nội dung chính khi thực hiện xây dựng kế hoạch cấp bảo lãnh chính phủ trung hạn và hàng năm. Bên cạnh đó, Nghị định số 04 còn quy định điều kiện cấp bảo lãnh chính phủ cụ thể cho một số trường hợp.
- Theo Nghị định 04/2017, mức bảo lãnh chính phủ đối với trị giá gốc của khoản vay, khoản phát hành trái phiếu cho chương trình, dự án đầu tư không vượt quá 70% tổng mức đầu tư của chương trình, dự án.
- Chính phủ thực hiện phê duyệt chủ trương cấp bảo lãnh chính phủ đối với chương trình, dự án mà Quốc hội, Chính phủ quyết định đầu tư; dự án không sử ngân sách nhà nước có tổng giá trị vay, phát hành trái phiếu từ 300 triệu USD trở lên và dự án có sự tham gia của nhà đầu tư hoặc tổ chức kinh tế có vốn đầu tư nước ngoài.
- Nghị định số 04/CP quy định hồ sơ đề nghị phê duyệt chủ trương cấp bảo lãnh chính phủ gồm một số giầy tờ như văn bản đề nghị; quyết định thành lập hoặc giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh; các văn bản về đầu tư có liên quan; phương án bố trí vốn và báo cáo tài chính.
- Ngoài ra, tại Nghị định 04/2017/CP còn hướng dẫn thành phần hồ sơ đối với việc cấp bảo lãnh chính phủ cho các khoản vay, phát hành trái phiếu trong nước và quốc tế.
- Theo Nghị định số 04 năm 2017, người được chính phủ bảo lãnh thực hiện dự án đầu tư vay vốn có trách nhiệm mở Tài khoản Dự án tại Ngân hàng phục vụ, trừ tổ chức tín dụng thực hiện các chương trình tín dụng có mục tiêu của Nhà nước.
- Mức thu phí cấp bảo lãnh sẽ dựa trên việc thẩm định phương án và tình hình tài chính của doanh nghiệp hoặc tổ chức tín dụng, tùy theo mức độ rủi ro nhưng tối đa không vượt quá 2%/năm trên số dư nợ được bảo lãnh.
- Doanh nghiệp, cá nhân, tổ chức có liên quan đến dự án vay vốn được Chính phủ bảo lãnh phải thế chấp tài sản cho cơ quan cấp bảo lãnh chính phủ và giá trị của tài sản thế chấp phải đảm bảo tối thiểu bằng 120% trị giá gốc của khoản vay, khoản phát hành trái phiếu được Chính phủ bảo lãnh.
Nghị định 04/2017/NĐ-CP về cấp và quản lý bảo lãnh chính phủ có hiệu lực ngày 01/3/2017.
CHÍNH PHỦ
-------
CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
---------------
Số:
04/2017/NĐ-CP
Hà
Nội, ngày 16 tháng 01 năm 2017
NGHỊ ĐỊNH
VỀ CẤP VÀ QUẢN LÝ BẢO LÃNH CHÍNH PHỦ
Căn cứ Luật tổ chức Chính phủ ngày
19 tháng 6 năm 2015;
Căn cứ Luật ngân sách nhà nước ngày
16 tháng 12 năm 2002;
Căn cứ Luật đầu tư ngày 26 tháng 11
năm 2014;
Căn cứ Luật đầu tư công ngày 18
tháng 6 năm 2014;
Căn cứ Luật các tổ chức tín dụng
ngày 16 tháng 6 năm 2010;
Căn cứ Luật quản lý nợ công ngày 17 tháng 6 năm 2009;
Theo đề nghị của Bộ trưởng Bộ Tài
chính, Chính phủ ban hành Nghị định về cấp và quản lý bảo lãnh chính phủ.
Chương I
QUY ĐỊNH CHUNG
Điều 1. Phạm vi điều
chỉnh
1. Nghị định này quy định về thẩm định,
phê duyệt và cấp bảo lãnh chính phủ; quản lý bảo lãnh chính phủ; trách nhiệm và
nghĩa vụ của các cơ quan, tổ chức, cá nhân trong việc cấp và quản lý bảo lãnh chính phủ đối với khoản vay trong nước và nước ngoài, khoản phát
hành trái phiếu trong nước và quốc tế.
2. Việc cấp và quản lý bảo lãnh chính
phủ cho khoản phát hành trái phiếu trong nước của ngân hàng chính sách theo kế
hoạch được giao hàng năm của cơ quan có thẩm quyền được hướng dẫn tại văn bản
riêng.
Điều 2. Đối tượng
áp dụng
Đối tượng áp dụng của Nghị định này gồm:
1. Người được bảo lãnh.
2. Người bảo lãnh.
3. Người nhận bảo lãnh.
4. Cơ quan, tổ chức, cá nhân có liên
quan trong quá trình cấp và quản lý bảo lãnh chính phủ.
Điều 3. Giải thích
từ ngữ
Ngoài các từ ngữ đã được quy định
trong Luật quản lý nợ công, trong Nghị định này, các từ ngữ dưới đây được hiểu
như sau:
1. Chương trình tín dụng có mục tiêu của
Nhà nước là chương trình cho vay của tổ chức tín dụng cho các dự án quan trọng
quốc gia được cấp có thẩm quyền phê duyệt.
2. Đại diện tiếp nhận hồ sơ tố tụng là
cơ quan đại diện của Việt Nam ở nước ngoài hoặc một tổ chức được ủy quyền để tiếp
nhận, xác nhận việc đã nhận được các hồ sơ tố tụng liên quan đến bảo lãnh chính
phủ và chuyển toàn bộ hồ sơ trên cho Bộ Tài chính.
3. Hạn mức bảo lãnh chính phủ gồm hạn
mức bảo lãnh đối với các khoản vay, khoản phát hành trái phiếu trong và ngoài
nước. Hạn mức bảo lãnh chính phủ trong năm là mức trần số tiền dự kiến vay ròng
của các khoản vay, khoản phát hành trái phiếu được Chính phủ bảo lãnh trong năm
đó (số tiền vay dự kiến rút vốn trong năm trừ đi số trả nợ gốc trong năm) được
Thủ tướng Chính phủ phê duyệt.
4. Khoản vay hợp vốn là khoản vay do từ
02 tổ chức tài chính, tín dụng trở lên cho vay. Khoản vay hợp vốn giữa các tổ
chức tài chính, tín dụng trong và ngoài nước được coi là khoản vốn vay nước ngoài nếu tổng số tiền cho vay của các tổ chức nước ngoài
chiếm từ 51% trị giá khoản vay trở lên và áp dụng các quy định tương ứng về cấp
và quản lý bảo lãnh chính phủ với khoản vay nước ngoài được Chính phủ bảo lãnh.
5. Ngân hàng phục vụ là ngân hàng nơi
Người được bảo lãnh mở Tài khoản Dự án và thực hiện các nhiệm vụ liên quan tới
việc giám sát rút vốn, trả nợ, tài sản bảo đảm của Dự án
vay vốn được Chính phủ bảo lãnh.
6. Nghĩa vụ thanh toán là các khoản phải
trả gồm nợ gốc, nợ lãi theo hợp đồng, lãi chậm trả, các khoản phí và chi phí, bồi
thường tổn thất (nếu có) theo quy định
trong thỏa thuận vay hoặc thỏa thuận phát hành trái phiếu
cụ thể và được chấp nhận trong Thư bảo lãnh.
7. Người bảo lãnh là Chính phủ, do Bộ
Tài chính là đại diện chính thức hay còn gọi là cơ quan cấp
bảo lãnh theo quy định của khoản 6 Điều 10 và khoản 1 Điều 36 Luật
quản lý nợ công.
8. Người nhận bảo lãnh là người có quyền
sở hữu một phần hoặc toàn bộ khoản vay, các khoản trái phiếu phát hành được
Chính phủ bảo lãnh. Người nhận bảo lãnh bao gồm người cho
vay, người mua trái phiếu và những người nhận chuyển nhượng, những người nhận
chuyển giao hợp pháp của người cho vay, người mua trái phiếu và được gọi chung
là Bên cho vay trong các thỏa thuận vay, thỏa thuận phát hành trái phiếu.
9. Người nhận chuyển nhượng, chuyển
giao của Người được bảo lãnh là người nhận toàn bộ hoặc một phần các quyền và
nghĩa vụ của Người được bảo lãnh trong giao dịch chuyển nhượng khoản vay, khoản
phát hành trái phiếu được Chính phủ bảo lãnh được Người bảo lãnh chấp thuận.
10. Tài khoản Dự án là tài khoản do
Người được bảo lãnh mở tại Ngân hàng phục vụ và đăng ký bằng văn bản với Ngân
hàng Nhà nước Việt Nam, Bộ Tài chính. Tài khoản Dự án được sử dụng để thực hiện
các giao dịch liên quan tới vốn vay, vốn phát hành trái phiếu được Chính phủ bảo
lãnh, tiếp nhận vốn góp, doanh thu, các khoản thu nhập khác và trả nợ của chương trình, dự án kể từ khi được Chính phủ phát hành Thư bảo
lãnh.
Điều 4. Hình thức
văn bản bảo lãnh
1. Bảo lãnh chính phủ được thực hiện
dưới hình thức thư bảo lãnh, hợp đồng bảo lãnh hoặc văn bản bảo lãnh (sau đây gọi
chung là “Thư bảo lãnh”).
2. Chính phủ chỉ cấp Thư bảo lãnh,
không cấp Thư tái bảo lãnh.
Điều 5. Đối tượng,
chương trình, dự án được xem xét cấp bảo lãnh chính phủ
1. Đối tượng được cấp bảo lãnh chính
phủ thực hiện theo quy định tại Điều 32 Luật quản lý nợ công
và đáp ứng các quy định cụ thể được nêu tại Nghị định này.
2. Thủ tướng Chính phủ quy định cụ thể
về chương trình, dự án được ưu tiên xem xét cấp bảo lãnh chính phủ trong từng
thời kỳ phù hợp với quy định tại Điều 33 Luật quản lý nợ công.
Điều 6. Xây dựng kế
hoạch đề nghị cấp bảo lãnh chính phủ trung hạn
1. Đối tượng quy định tại khoản 1 Điều
5 của Nghị định này căn cứ nhu cầu vay vốn, phát hành trái phiếu lập kế hoạch đề
nghị cấp bảo lãnh trung hạn cho thời gian 03 năm kể từ năm
xây dựng kế hoạch và 02 năm tiếp theo, theo phương thức cuốn chiếu và gửi Bộ
Tài chính trong tháng 01 của năm xây dựng kế hoạch.
2. Kế hoạch đề nghị cấp bảo lãnh trung
hạn do đối tượng quy định tại khoản 1 Điều này lập gồm các nội dung chính sau
đây:
a) Tên dự án, chương trình.
b) Trị giá vay cho từng dự án.
c) Hình thức vay (khoản vay, khoản
phát hành trái phiếu, trong, ngoài nước).
d) Thời gian dự kiến vay vốn và thực
hiện.
3. Trên cơ sở kế hoạch đề nghị cấp bảo
lãnh trung hạn của các đối tượng quy định tại khoản 1 và khoản 2 Điều này và hệ
thống chỉ tiêu giám sát nợ công, nợ nước ngoài của quốc gia, Bộ Tài chính xây dựng
kế hoạch cấp bảo lãnh chính phủ trung hạn và đưa vào chương trình quản lý nợ
trung hạn của Chính phủ.
Điều 7. Xây dựng kế
hoạch cấp bảo lãnh chính phủ hàng năm
1. Đối tượng đã được cấp có thẩm quyền
phê duyệt chủ trương cấp bảo lãnh chính phủ theo quy định tại Điều 12 của Nghị
định này, có nhu cầu đề nghị cấp bảo lãnh chính phủ trong năm kế hoạch gửi văn
bản đăng ký cho Bộ Tài chính (sao gửi Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đối với khoản
vay, khoản phát hành trái phiếu nước ngoài) chậm nhất trong tháng 10 của năm liền
kề trước đó.
2. Kế hoạch đề nghị cấp bảo lãnh chính
phủ hàng năm gồm các nội dung chính sau đây:
a) Tên chương trình, dự án đầu tư.
b) Trị giá khoản vay, khoản phát hành
trái phiếu dự kiến đề nghị cấp bảo lãnh chính phủ.
c) Số tham chiếu và ngày của văn bản
phê duyệt chủ trương cấp bảo lãnh chính phủ.
d) Số rút vốn dự kiến trong năm kế hoạch nếu được cấp bảo lãnh chính phủ.
3. Trường hợp có nhu cầu điều chỉnh kế
hoạch cấp bảo lãnh chính phủ đã đăng ký, đối tượng có nhu cầu phải có văn bản gửi
Bộ Tài chính khi phát sinh trong năm kế hoạch và nêu rõ lý do của việc điều chỉnh.
Điều 8. Hạn mức bảo lãnh chính
phủ
1. Hạn mức bảo
lãnh vay và bảo lãnh phát hành trái
phiếu nằm trong hạn mức vay và trả nợ
của chính phủ. Căn cứ kế hoạch đề nghị cấp bảo lãnh trung hạn, chủ trương cấp bảo lãnh đã được cấp có thẩm quyền phê duyệt
và đăng ký kế hoạch cấp bảo lãnh trong năm, Bộ Tài chính xây dựng kế hoạch cấp
bảo lãnh chính phủ hàng năm trình Thủ tướng Chính phủ phê duyệt theo quy định của
Luật quản lý nợ công.
2. Trong hạn mức bảo lãnh chính phủ được
duyệt hàng năm, Bộ Tài chính cấp bảo lãnh chính phủ theo quyết định của Thủ tướng
Chính phủ đối với từng khoản vay hoặc từng đợt phát hành
trái phiếu.
3. Trường hợp hạn mức bảo lãnh chính
phủ được phê duyệt trong năm đã hết nhưng vẫn có đề nghị cấp bảo lãnh chính phủ
cho các dự án, công trình cấp bách và có tầm quan trọng đặc biệt cho phát triển
kinh tế - xã hội của đất nước, đã được Quốc hội, Chính phủ quyết định chủ
trương đầu tư phải vay vốn được Chính phủ bảo lãnh trong năm kế hoạch, Bộ Tài
chính có trách nhiệm báo cáo Thủ tướng Chính phủ điều chỉnh
hạn mức bảo lãnh chính phủ của năm đó nhưng phải đảm bảo yêu cầu về an toàn nợ
công.
Điều 9. Điều kiện cấp bảo lãnh
chính phủ
Ngoài các điều kiện quy định tại Điều 34 của Luật quản lý nợ công, điều kiện cấp bảo lãnh chính
phủ quy định cụ thể cho một số trường hợp như sau:
1. Điều kiện được cấp bảo lãnh chính
phủ đối với chương trình, dự án đầu tư:
a) Đối với người vay, chủ thể phát
hành trái phiếu:
- Người vay, chủ thể phát hành trái
phiếu là doanh nghiệp có tư cách pháp nhân, được thành lập hợp pháp tại Việt
Nam và có thời gian hoạt động ít nhất 03 năm.
- Doanh nghiệp thực hiện dự án đầu tư
vay vốn được Chính phủ bảo lãnh phải có tỷ lệ vốn chủ sở hữu tham gia dự án tối
thiểu 20% tổng vốn đầu tư trong cơ cấu vốn của dự án. Vốn
chủ sở hữu phải được bố trí theo tiến độ thực hiện dự án.
Đối với các trường hợp được Thủ tướng
Chính phủ xem xét miễn áp dụng điều kiện này theo điểm e khoản 2
Điều 34 của Luật quản lý nợ công, chủ đầu tư vấn phải
đảm bảo tối thiểu tỷ lệ 15% tổng mức đầu tư là vốn chủ sở hữu trong cơ cấu vốn
đầu tư của dự án.
- Doanh nghiệp thực hiện chương trình,
dự án đầu tư phải có tình hình tài chính lành mạnh, không có lỗ lũy kế (trừ các
khoản lỗ do chính sách của Nhà nước), đảm bảo hệ số nợ trên vốn chủ sở hữu
không vượt quá 03 lần theo báo cáo tài chính đã được kiểm toán năm gần nhất với
thời điểm thẩm định cấp bảo lãnh chính phủ.
- Cam kết của
công ty mẹ (trong loại hình doanh nghiệp công ty mẹ - công
ty con), của nhóm cổ đông hoặc tổ chức, cá nhân góp vốn sở
hữu từ 65% vốn đầu tư của doanh nghiệp về việc đảm bảo trả nợ thay trong trường
hợp doanh nghiệp được bảo lãnh gặp khó khăn trong việc trả nợ.
b) Đối với chương trình, dự án đầu tư:
- Đã được cấp có thẩm quyền phê duyệt
chủ trương cấp bảo lãnh chính phủ.
- Đã đăng ký kế hoạch cấp bảo lãnh cho
khoản vay, khoản phát hành trái phiếu trong năm kế hoạch
theo quy định tại Điều 7 của Nghị định này và trong hạn mức bảo lãnh chính phủ
được Thủ tướng Chính phủ phê duyệt theo quy định tại Điều 8 của Nghị định này.
- Có phương án tài chính dự án khả
thi, có hệ số trả nợ bình quân trong 05 năm đầu dự án tối
thiểu là 0,9 đối với các dự án có hợp đồng bao tiêu sản phẩm hoặc hệ số 1 đối với các dự án khác.
- Đối với các dự án thuộc điểm c khoản
2 Điều 10 của Nghị định này, chủ đầu tư phải mua bảo hiểm thanh toán 100% nghĩa
vụ trả nợ trong trường hợp doanh nghiệp không có đủ nguồn trả nợ từ việc vận
hành dự án.
2. Điều kiện được cấp bảo lãnh chính
phủ đối với chương trình tín dụng có mục tiêu của Nhà nước:
a) Người vay, chủ thể phát hành trái
phiếu là tổ chức tín dụng được thành lập hợp pháp tại Việt Nam và có tư cách
pháp nhân theo quy định của pháp luật Việt Nam.
b) Khoản vay, khoản phát hành trái phiếu
được sử dụng để thực hiện chương trình tín dụng có mục tiêu của Nhà nước, phù hợp
với điều lệ tổ chức và hoạt động của tổ chức tín dụng đó.
c) Đã được cấp có thẩm quyền phê duyệt
chủ trương cấp bảo lãnh chính phủ.
d) Khoản vay, khoản phát hành trái phiếu
đề nghị cấp bảo lãnh đã đăng ký kế hoạch cấp bảo lãnh của năm kế hoạch theo quy
định tại Điều 7 của Nghị định này và trong hạn mức bảo lãnh chính phủ được Thủ
tướng Chính phủ phê duyệt theo quy định tại Điều 8 của Nghị định này.
đ) Tổ chức tín dụng phải đáp ứng các tỷ
lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng theo quy định của Ngân
hàng Nhà nước Việt Nam, không thuộc diện bị kiểm soát đặc biệt.
Điều 10. Mức bảo
lãnh chính phủ
1. Mức bảo lãnh chính phủ đối với trị
giá gốc của khoản vay, khoản phát hành trái phiếu cho chương trình, dự án đầu
tư không vượt quá 70% tổng mức đầu tư của chương trình, dự
án.
2. Mức bảo lãnh chính phủ được áp dụng
đối với từng chương trình, dự án cụ thể theo quy định của Luật đầu tư số 67/2014/QH13
ngày 26 tháng 11 năm 2014 và Luật đầu tư công số 49/2014/QH13 ngày 18 tháng 6
năm 2014 như sau:
a) Đối với dự án được Quốc hội, Chính
phủ phê duyệt chủ trương đầu tư hoặc dự án thuộc diện phải triển khai cấp bách,
mức bảo lãnh là trị giá gốc của khoản vay, khoản phát hành
trái phiếu tối đa 70% tổng mức đầu tư theo Quyết định đầu tư.
b) Đối với dự án nhóm A có tổng mức đầu
tư từ 2.300 tỷ đồng trở lên, được Thủ tướng Chính phủ phê duyệt chủ trương đầu tư, mức bảo lãnh là trị giá gốc của khoản vay, khoản phát
hành trái phiếu tối đa 60% tổng mức đầu tư theo Quyết định đầu tư.
c) Đối với dự án khác, mức bảo lãnh là
trị giá gốc của khoản vay, khoản phát hành trái phiếu tối đa 50% tổng mức đầu
tư theo Quyết định đầu tư.
Điều 11. Thư bảo lãnh
1. Thư bảo lãnh do
Bộ Tài chính cấp và quản lý.
2. Thư bảo lãnh được phát hành một lần
duy nhất cho từng khoản vay, khoản phát hành trái phiếu của chương trình, dự án
và không vượt quá tổng mức dự kiến bảo lãnh cho khoản vay,
khoản phát hành đã được Thủ tướng Chính phủ phê duyệt cho chương trình, dự án
đó.
3. Nội dung bắt
buộc có trong Thư bảo lãnh gồm:
a) Người bảo lãnh.
b) Người được bảo lãnh.
c) Dẫn chiếu các
hợp đồng thương mại liên quan, thỏa thuận vay.
d) Số tiền vay được bảo lãnh, loại tiền
vay được bảo lãnh.
đ) Cam kết của Bộ Tài chính đối với Người nhận bảo lãnh về các nghĩa vụ của Người được bảo lãnh và Bộ
Tài chính.
e) Quyền lợi và trách nhiệm của Người
nhận bảo lãnh.
g) Thời hạn hiệu lực và thu hồi Thư bảo
lãnh.
h) Luật điều chỉnh và cơ quan, địa điểm,
ngôn ngữ được sử dụng trong giải quyết các tranh chấp.
i) Địa điểm, ngày, tháng, năm ký phát
hành Thư bảo lãnh.
4. Những nội dung khác của Thư bảo
lãnh do các bên thỏa thuận nhưng không trái với các quy định pháp luật của Việt Nam.
5. Thư bảo lãnh có hiệu lực từ ngày
phát hành đến ngày Người được bảo lãnh hoặc Người bảo lãnh
hoàn thành các nghĩa vụ thanh toán được bảo lãnh đối với Người nhận bảo lãnh
theo các điều kiện ghi trong thỏa thuận vay hoặc điều khoản, điều kiện của trái
phiếu được Chính phủ bảo lãnh.
Chương II
THẨM ĐỊNH, PHÊ DUYỆT VÀ CẤP BẢO LÃNH CHÍNH PHỦ
Mục 1. XEM XÉT, PHÊ DUYỆT CHỦ
TRƯƠNG CẤP BẢO LÃNH CHÍNH PHỦ
Điều 12. Phê duyệt chủ trương cấp
bảo lãnh chính phủ
1. Chính phủ phê duyệt chủ trương cấp
bảo lãnh chính phủ đối với:
a) Chương trình, dự án đầu tư thuộc thẩm
quyền quyết định chủ trương đầu tư của Quốc hội, Chính phủ theo quy định của Luật
đầu tư và Luật đầu tư công.
b) Dự án không sử dụng vốn ngân sách
nhà nước có tổng trị giá vay, phát hành trái phiếu đề nghị cấp bảo lãnh chính
phủ từ 300 triệu USD trở lên.
c) Dự án được thực hiện bởi doanh nghiệp
có sự tham gia góp vốn của nhà đầu tư nước ngoài hoặc tổ chức kinh tế có vốn đầu
tư nước ngoài trên 30% vốn điều lệ.
2. Thủ tướng Chính phủ phê duyệt chủ
trương cấp bảo lãnh chính phủ đối với chương trình, dự án ngoài chương trình, dự
án được quy định tại khoản 1 Điều này.
3. Trong vòng 03 năm kể từ ngày được
phê duyệt chủ trương cấp bảo lãnh chính phủ, đối tượng được
phê duyệt có trách nhiệm hoàn thiện hồ sơ đề nghị cấp bảo lãnh gửi Bộ Tài chính.
Quá thời hạn này, chủ trương cấp bảo lãnh sẽ không còn giá trị để xem xét cấp bảo
lãnh.
4. Việc phê duyệt chủ trương cấp bảo
lãnh chính phủ là căn cứ để doanh nghiệp, tổ chức tín dụng đàm phán với người cho vay nhưng không
đảm bảo được cấp bảo lãnh chính phủ nêu không đáp ứng các điều kiện quy định tại Điều 9, Điều 15 và Điều 20 Nghị định
này tại thời điểm xem xét cấp bảo lãnh.
Điều 13. Hồ sơ đề
nghị phê duyệt chủ trương cấp bảo lãnh chính phủ
Doanh nghiệp, tổ chức tín dụng đề nghị
phê duyệt chủ trương cấp bảo lãnh chính phủ nộp cho Bộ Tài chính trực tiếp hoặc thông qua dịch vụ bưu chính các hồ sơ sau:
1. Văn bản đề nghị phê duyệt chủ
trương cấp bảo lãnh chính phủ của doanh nghiệp, tổ chức tín dụng (bản chính).
2. Quyết định thành lập doanh nghiệp,
tổ chức tín dụng hoặc Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh của doanh nghiệp là chủ
chương trình, dự án (bản sao có chứng thực).
3. Các văn bản về đầu tư có liên quan
(bản sao có chứng thực):
a) Quyết định chủ trương đầu tư kèm
theo Báo cáo nghiên cứu tiền khả thi hoặc Quyết định đầu tư kèm theo Báo cáo
nghiên cứu khả thi của dự án đã được cấp có thẩm quyền phê duyệt; hoặc
b) Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư (nếu
có); hoặc
c) Quyết định phê duyệt chương trình
tín dụng có mục tiêu của Nhà nước đối với tổ chức tín dụng.
4. Báo cáo của doanh nghiệp, tổ chức
tín dụng đề nghị phê duyệt chủ trương cấp bảo lãnh chính phủ về tình hình hoạt
động và chương trình, dự án dự kiến vay vốn (bản chính),
bao gồm các nội dung:
a) Tình hình hoạt động chung của doanh
nghiệp (trong đó có danh sách các cổ đông, cá nhân góp vốn
từ 5% vốn điều lệ của doanh nghiệp trở lên), tổ chức tín dụng
và hoạt động của doanh nghiệp, tổ chức tín dụng trong lĩnh vực của chương
trình, dự án đề nghị cấp bảo lãnh.
b) Nguồn vốn cho chương trình, dự án
(nêu rõ số tiền cụ thể của từng nguồn vốn: vốn chủ sở hữu,
vốn vay hoặc phát hành trái phiếu và tỷ trọng của từng nguồn); tiến độ góp vốn
của chủ sở hữu.
c) Mục đích vay, phát hành trái phiếu
(làm rõ vay phục vụ trực tiếp hoạt động sản xuất kinh doanh của đơn vị đi vay
hay chuyển giao cho công ty con/công ty liên doanh, liên kết sử dụng khoản
vay).
d) Thời gian dự kiến vay, phát hành
trái phiếu (thời gian bắt đầu trả gốc lãi), thời gian rút vốn và thực hiện dự
án.
đ) Phương án sử dụng
và quản lý khoản vay, khoản phát hành trái phiếu.
e) Phương án bố trí
nguồn vốn thanh toán gốc, lãi và các loại phí khi đến hạn, bao gồm nguồn từ dòng tiền hoạt động
của dự án và nguồn trả nợ dự phòng thay thế (nếu có).
g) Phương án tài sản thế chấp cho khoản vay, khoản phát hành trái phiếu được
Chính phủ bảo lãnh.
5. Phương án bố trí vốn chủ sở hữu
trong tổng mức đầu tư của dự án, kế hoạch bố trí vốn chủ sở
hữu hàng năm trong thời kỳ xây dựng và các bằng chứng minh khả năng bố trí vốn
chủ sở hữu.
6. Báo cáo tài chính 03 năm liền kề gần
nhất với thời điểm gửi hồ sơ thẩm định chủ trương cấp bảo lãnh đã được kiểm
toán (bản sao có chứng thực) của:
a) Doanh nghiệp, tổ chức tín dụng đề
nghị phê duyệt chủ trương cấp bảo lãnh.
b) Công ty mẹ của doanh nghiệp đề nghị
cấp bảo lãnh hoặc của các cổ đông, thành viên góp vốn (không bao gồm cổ đông,
thành viên góp vốn là cá nhân) có tỷ lệ sở hữu tối thiểu 5% vốn chủ sở hữu của
doanh nghiệp trong trường hợp doanh nghiệp mới thành lập (chưa đủ 03 năm hoạt động)
hoặc chưa có doanh thu từ hoạt động sản xuất, kinh doanh. Trường hợp hồ sơ được
nộp vào nửa cuối năm tài chính thì phải bổ sung báo cáo tài chính 06 tháng đầu
năm.
Điều 14. Trình tự,
thủ tục xem xét, phê duyệt chủ trương cấp bảo lãnh chính phủ
1. Bộ Tài chính xem xét hồ sơ đề nghị
phê duyệt chủ trương cấp bảo lãnh chính phủ sau khi doanh nghiệp đã cung cấp đủ
các hồ sơ theo quy định tại Điều 13 của Nghị định này và trước khi đàm phán thỏa thuận vay dự kiến
đề nghị cấp bảo lãnh chính phủ.
2. Trong vòng 30 ngày kể từ ngày nhận
được đầy đủ hồ sơ đề nghị xem xét phê duyệt chủ trương cấp
bảo lãnh từ người vay, chủ thể phát hành trái phiếu theo
quy định tại Nghị định này, Bộ Tài chính xem xét hồ sơ gồm
các nội dung chính sau:
a) Tính hợp lệ của hồ sơ cung cấp.
b) Đáp ứng các điều kiện về đối tượng,
chương trình, dự án quy định tại Điều 32, 33 của Luật quản lý nợ
công và các điều kiện đối với từng loại hình vay của Nghị định này.
c) Đáp ứng các điều kiện được cấp bảo
lãnh chính phủ đối với người vay, chủ thể phát hành trái phiếu quy định tại khoản
2 Điều 34 và các điều kiện về khoản
vay, khoản phát hành trái phiếu tương ứng quy định tại khoản 3 Điều 34 Luật quản lý nợ công.
Trường hợp hồ sơ không đáp ứng các điều
kiện theo quy định nêu tại khoản này, Bộ Tài chính thông báo cho người vay, chủ
thể phát hành trái phiếu.
3. Trường hợp cần bổ sung thông tin
trong quá trình thẩm định, Bộ Tài chính lấy ý kiến của các bộ, cơ quan ngang bộ,
cơ quan quản lý ngành về các vấn đề thuộc lĩnh vực quản lý có liên quan đến chương trình, dự án vay vốn đề nghị cấp bảo lãnh chính phủ.
4. Bộ Tài chính báo cáo Chính phủ hoặc
Thủ tướng Chính phủ (theo thẩm quyền quyết định chủ trương
đầu tư) về kết quả thẩm định chủ trương cấp bảo lãnh và đề xuất việc phê duyệt
hoặc từ chối phê duyệt chủ trương cấp bảo lãnh chính phủ.
5. Chính phủ hoặc Thủ tướng Chính phủ
ban hành văn bản phê duyệt hoặc từ chối chủ trương cấp bảo lãnh chính phủ theo
thẩm quyền quy định tại khoản 1 và khoản 2 Điều 12 Nghị định này và gửi các cơ
quan liên quan.
Mục 2. CẤP BẢO LÃNH CHÍNH PHỦ CHO
KHOẢN VAY TRONG NƯỚC VÀ NƯỚC NGOÀI
Điều 15. Hồ sơ đề nghị phê duyệt
cấp bảo lãnh chính phủ đối với khoản vay
Ngoài hồ sơ đã gửi theo quy định tại Điều
13 của Nghị định này, Người vay đề nghị phê duyệt cấp bảo lãnh chính phủ đối với
khoản vay nộp bổ sung cho Bộ Tài chính trực tiếp hoặc thông qua dịch vụ bưu
chính các hồ sơ sau:
1. Văn bản yêu cầu khoản vay có bảo
lãnh chính phủ của người cho vay gửi người vay (bản chính).
2. Văn bản đề nghị cấp bảo lãnh chính
phủ của doanh nghiệp, tổ chức tín dụng kèm theo đề xuất Ngân hàng phục vụ cho khoản
vay được Chính phủ bảo lãnh (bản chính).
3. Các văn bản theo quy định tại Điều
13 nếu có bất kỳ điều chỉnh nào so với văn bản đã nộp trước đây.
4. Báo cáo nghiên cứu khả thi đã được
cấp có thẩm quyền phê duyệt (trường hợp chỉ nộp cho Bộ Tài chính Báo cáo nghiên
cứu tiền khả thi khi thẩm định chủ trương cấp bảo lãnh) (bản sao có chứng thực).
5. Văn bản phê duyệt chủ trương cấp bảo
lãnh của cấp có thẩm quyền (bản sao có chứng thực).
6. Đề án vay (bản chính) là đề án được
cập nhật ít nhất 06 tháng trước khi nộp hồ sơ đề nghị phê duyệt cấp bảo lãnh
chính phủ theo các nội dung nêu tại khoản 4 Điều 13 Nghị định này, đồng thời bổ
sung các nội dung sau:
a) Tóm tắt các điều kiện của khoản vay
đề nghị cấp bảo lãnh và các khoản vay khác (nếu có).
b) Kế hoạch rút vốn tổng thể theo quý
của khoản vay.
7. Văn bản phê duyệt đề án vay được
Chính phủ bảo lãnh của cơ quan đại diện chủ sở hữu vốn nhà nước tại tổ chức đó
nếu là doanh nghiệp, tổ chức tín dụng, ngân hàng chính sách có từ 50% vốn góp của
Nhà nước trở lên (bản chính).
8. Dự thảo thỏa thuận vay cuối cùng đã
được các bên ký tắt hoặc thỏa thuận vay đã được ký kết, có quy định về yêu cầu
bảo lãnh chính phủ (bản sao có chứng thực).
9. Báo cáo tài chính 03 năm liền kề gần
nhất với thời điểm gửi hồ sơ thẩm định cấp bảo lãnh đã được kiểm toán theo quy
định tại khoản 5 Điều 13 Nghị định này (bản sao có chứng thực). Báo cáo tài
chính 06 tháng đầu năm trường hợp thời điểm đề nghị cấp bảo lãnh vào nửa cuối
năm tài chính.
10. Báo cáo chi tiết của Trung tâm
thông tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về tình hình tín dụng của Người
vay (bản chính).
11. Văn bản cam kết theo quy định tại
Phụ lục II của Nghị định này (bản chính) kèm theo xác nhận
của đại diện có thẩm quyền của công ty mẹ hoặc tổ chức, cá
nhân góp vốn từ 65% vốn điều lệ trở lên về việc đảm bảo trả nợ thay trong trường
hợp Người được bảo lãnh gặp khó khăn trong việc trả nợ.
12. Văn bản cam kết của các tổ chức và
cá nhân sở hữu cổ phần hoặc vốn góp từ 5% vốn điều lệ thực góp trở lên về việc
cùng nhau nắm giữ tối thiểu 65% vốn điều lệ thực góp trong suốt thời gian bảo
lãnh có hiệu lực, kèm theo danh sách các cổ đông, cá nhân nói trên (đối với
công ty cổ phần).
13. Các thông tin bổ sung nếu phát
sinh trong quá trình thẩm định cấp bảo lãnh cho khoản vay đầu tư dự án (thiết kế
cơ sở được duyệt, Hợp đồng bao tiêu sản phẩm, thuyết minh về công nghệ, thiết bị của dự án đầu tư).
14. Kế hoạch bố trí vốn chủ sở hữu
hàng năm theo hồ sơ chứng minh năng lực thu xếp vốn chủ sở
hữu (nếu có).
Người vay có trách nhiệm gửi cho Bộ
Tài chính đầy đủ hồ sơ nêu tại Điều 13 và tài liệu nêu tại
Điều này trước khi thẩm định cấp bảo lãnh.
Điều 16. Thẩm định
cấp bảo lãnh chính phủ đối với khoản vay
1. Trong vòng 30 ngày kể từ ngày nhận
được đầy đủ hồ sơ đề nghị cấp bảo lãnh theo quy định tại Nghị định này từ người
vay, Bộ Tài chính thẩm định hồ sơ đề nghị cấp bảo lãnh
chính phủ và báo cáo Thủ tướng Chính phủ kết quả thẩm định với các nội dung chính sau:
b) Đánh giá về doanh nghiệp, tổ chức
tài chính tín dụng, chương trình, dự án và khoản vay đề nghị cấp bảo lãnh theo
các tiêu chí và điều kiện quy định tại Điều 32, 33 và 34 của Luật
quản lý nợ công và các điều kiện đối với khoản vay.
c) Đánh giá về tình hình tài chính của
doanh nghiệp, tổ chức tài chính tín dụng vay vốn được Chính phủ bảo lãnh.
d) Đánh giá phương án tài chính của
chương trình, dự án sử dụng vốn vay và khả năng trả nợ của
doanh nghiệp, trừ trường hợp được cấp có thẩm quyền cho phép không thẩm định lại
phương án tài chính và sử dụng kết quả thẩm định của chương trình, dự án đã được
cấp có thẩm quyền phê duyệt. Phương pháp thẩm định được quy định chi tiết tại
Phụ lục I của Nghị định này.
đ) Đánh giá về sự phù hợp (loại hình,
tính chất, giá trị...) của tài sản thế chấp cho khoản vay, khoản phát hành trái
phiếu được Chính phủ bảo lãnh.
e) Đánh giá các rủi ro của chương
trình, dự án có liên quan tới khoản vay được Chính phủ bảo lãnh.
g) Tổng số tiền vay và số dự án Chính
phủ đã bảo lãnh mà doanh nghiệp, tổ chức tín dụng đã thực hiện cho tới thời điểm
thẩm định cấp bảo lãnh; dư nợ vay được Chính phủ bảo lãnh của doanh nghiệp, tổ
chức tín dụng tại thời điểm thẩm định cấp bảo lãnh.
h) Mức phí bảo lãnh đề nghị áp dụng.
i) Các đề xuất, kiến nghị.
2. Trường hợp hồ sơ không đáp ứng các điều
kiện theo quy định nêu tại khoản 1 Điều này, Bộ Tài chính thông báo cho người
vay trong vòng 05 ngày làm việc sau khi hoàn tất thẩm định.
3. Trường hợp cần bổ sung thông tin
trong quá trình thẩm định, Bộ Tài chính lấy ý kiến của các bộ, cơ quan ngang bộ,
cơ quan quản lý ngành về các vấn đề thuộc lĩnh vực quản lý
có liên quan đến chương trình, dự án vay vốn đề nghị cấp bảo lãnh chính phủ.
Điều 17. Quyết định
cấp bảo lãnh chính phủ đối với khoản vay
1. Bộ Tài chính trình Thủ tướng Chính
phủ nội dung Thư bảo lãnh cùng với báo cáo kết quả thẩm định cấp bảo lãnh chính
phủ.
2. Quyết định cấp bảo lãnh chính phủ
cho khoản vay do Thủ tướng Chính phủ ban hành gồm các nội
dung:
a) Phê duyệt nội dung Thư bảo lãnh và
giao Bộ Tài chính phát hành Thư bảo lãnh.
b) Phê duyệt mức phí bảo lãnh chính phủ
áp dụng cho khoản vay.
c) Giao Bộ Tư pháp cấp ý kiến pháp lý
theo quy định của pháp luật (nếu có).
d) Giao Bộ Ngoại giao phối hợp với Bộ
Tài chính chỉ định cơ quan đại diện thích hợp của Việt Nam ở nước ngoài Đại diện
tiếp nhận hồ sơ tố tụng theo quy định của Thư bảo lãnh.
đ) Phê duyệt tổ chức khác làm Đại diện
tiếp nhận hồ sơ tố tụng theo quy định của Thư bảo lãnh.
e) Các nội dung khác.
Điều 18. Cấp Thư
bảo lãnh đối với khoản vay
1. Thư bảo lãnh được Bộ Tài chính cấp
trên cơ sở Quyết định của Thủ tướng Chính phủ phê duyệt việc cấp bảo lãnh chính
phủ cho khoản vay và sau khi Người được bảo lãnh đã hoàn thành các thủ tục sau:
a) Ký với Bộ Tài chính Hợp đồng thế
chấp tài sản cho khoản vay được Chính phủ bảo lãnh.
b) Mở Tài khoản Dự án tại Ngân hàng phục
vụ; thông báo cho Bộ Tài chính bằng văn bản về số tài khoản của Tài khoản Dự án
và toàn bộ tài khoản tiền gửi hiện có tại các tổ chức tín dụng kèm theo xác nhận
của tổ chức tín dụng nơi mở tài khoản (bản chính) hoặc hợp đồng mở Tài khoản Dự
án.
c) Nộp cho Bộ Tài chính Hợp đồng vay
đã được các bên ký chính thức (bản sao có chứng thực).
2. Thư bảo lãnh được cấp trong vòng 07
ngày làm việc kể từ ngày hoàn thành các thủ tục tại khoản 1 Điều này:
a) Đối với khoản vay nước ngoài, Thư bảo
lãnh được lập thành 04 bản chính, trong đó: Bộ Tài chính lưu hồ sơ 01 bản, người được bảo lãnh lưu 01 bản, Bộ Tư pháp
lưu 01 bản và 01 bản được chuyển cho người cho vay hoặc đại
diện của người cho vay.
b) Đối với khoản vay trong nước, Thư bảo
lãnh được lập thành 06 bản chính, trong đó: Bộ Tài chính lưu hồ sơ 02 bản, người
được bảo lãnh lưu 01 bản và 01 bản được chuyển cho người cho vay, 02 bản được gửi
cho các cơ quan liên quan.
3. Bộ Tài chính quyết định việc cấp
thêm số bản chính cho các cơ quan có liên quan không thuộc các đối tượng quy định tại khoản 2 Điều này theo từng
trường hợp cụ thể nếu cần thiết.
Điều 19. Thủ tục có liên quan đến
hiệu lực của khoản vay nước ngoài được Chính phủ bảo lãnh
1. Người được bảo lãnh có trách nhiệm
thực hiện các thủ tục quy định trong Thỏa thuận vay để Thư
bảo lãnh và Thỏa thuận vay có hiệu lực đầy đủ.
2. Người được bảo lãnh có trách nhiệm
làm việc với Bộ Tư pháp để được cấp ý kiến pháp lý đối với
Thư bảo lãnh cho khoản vay nước ngoài được Chính phủ bảo
lãnh.
3. Sau khi Thư bảo lãnh được phát
hành, Người được bảo lãnh có trách nhiệm đăng ký khoản vay nước ngoài với Ngân
hàng Nhà nước Việt Nam theo quy định tại khoản 1 Điều 35 của Luật
quản lý nợ công và theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về quản lý
vay trả nợ nước ngoài.
4. Trường hợp thủ tục tố tụng được quy
định trong thỏa thuận vay nước ngoài và Thư bảo lãnh có yêu cầu Đại diện tiếp
nhận hồ sơ tố tụng:
a) Người được bảo lãnh đề xuất với Bộ
Tài chính về tổ chức được chọn làm Đại diện tiếp nhận hồ sơ tố tụng cho Người
vay, Người bảo lãnh theo yêu cầu của thỏa thuận vay và lấy ý kiến Bộ Tài chính,
Bộ Ngoại giao trong quá trình đàm phán.
b) Sau khi Thỏa thuận vay được ký kết
và cấp bảo lãnh chính phủ, Người được bảo lãnh gửi mẫu văn bản ủy quyền của Người
vay và Người bảo lãnh (nếu có) cho tổ chức được lựa chọn làm Đại diện tiếp nhận
hồ sơ tố tụng ký xác nhận đồng ý, gửi cho Người được bảo lãnh để gửi tiếp cho Người
nhận bảo lãnh và sao gửi cho Bộ Tài chính.
Mục 3. CẤP BẢO LÃNH CHÍNH PHỦ CHO
KHOẢN PHÁT HÀNH TRÁI PHIẾU TRONG NƯỚC VÀ QUỐC TẾ CỦA DOANH NGHIỆP
Điều 20. Hồ sơ đề nghị cấp bảo
lãnh chính phủ đối với khoản phát hành trái phiếu
Ngoài hồ sơ đã gửi theo quy định tại Điều
13 của Nghị định này, chủ thể phát hành trái phiếu đề nghị phê duyệt cấp bảo
lãnh chính phủ nộp bổ sung cho Bộ Tài chính các hồ sơ sau:
1. Các văn bản theo quy định tại Điều
13 nếu có bất kỳ điều chỉnh nào so với văn bản đã nộp trước đây.
2. Văn bản đề nghị cấp bảo lãnh chính
phủ của chủ thể phát hành kèm theo đề xuất Ngân hàng phục vụ cho khoản phát
hành trái phiếu được Chính phủ bảo lãnh (bản chính).
3. Báo cáo nghiên cứu khả thi của Dự
án đã được cấp có thẩm quyền phê duyệt (trường hợp chỉ nộp cho Bộ Tài chính Báo
cáo nghiên cứu tiền khả thi khi thẩm định chủ trương cấp bảo
lãnh) (bản sao có chứng thực) (nếu có).
4. Văn bản phê duyệt chủ trương cấp bảo
lãnh của cấp có thẩm quyền (bản sao có chứng thực).
5. Đề án phát hành trái phiếu (bản chính)
là đề án được cập nhật ít nhất 06 tháng trước khi nộp hồ
sơ đề nghị phê duyệt cấp bảo lãnh chính phủ theo các nội dung nêu tại khoản 4 Điều
13 Nghị định này, đồng thời bổ sung:
a) Kế hoạch, thời điểm phát hành trái
phiếu và kế hoạch triển khai, giải ngân của chương trình, dự án (bản chính hoặc
bản sao có chứng thực).
b) Tổng khối lượng phát hành được chia
theo kỳ hạn trái phiếu và thời điểm phát hành trên cơ sở tiến độ triển khai và
giải ngân của chương trình, dự án.
c) Dự kiến loại tiền tệ và thị trường
phát hành, lãi suất và phương thức phát hành trái phiếu (nếu có).
d) Dự kiến phương thức lựa chọn tổ chức
hoặc tổ hợp bảo lãnh phát hành trái phiếu, tư vấn pháp lý
trong nước, tư vấn pháp lý quốc tế và các đại lý liên quan
(nếu có).
Trường hợp việc phát hành dự kiến được
chia thành nhiều đợt phát hành trong nhiều năm thì kế hoạch
phát hành phải được xây dựng cụ thể cho từng năm.
6. Văn bản phê duyệt đề án phát hành
trái phiếu được Chính phủ bảo lãnh của cơ quan đại diện chủ sở hữu vốn nhà nước
tại tổ chức đó nếu là doanh nghiệp, tổ chức tín dụng, ngân hàng chính sách có
100% vốn góp của nhà nước (bản chính); hoặc ý kiến của cơ quan
đại diện chủ sở hữu trong trường hợp doanh nghiệp, tổ chức tín dụng có vốn góp
của nhà nước dưới 100%.
7. Báo cáo tài chính 03 năm liền kề gần
nhất với thời điểm thẩm định cấp bảo lãnh chính phủ đã được kiểm toán theo quy
định tại khoản 5 Điều 13 Nghị định này (bản sao có chứng thực). Trường hợp hồ
sơ đề nghị phát hành trái phiếu được Chính phủ bảo lãnh nộp trước ngày 01 tháng
4 hàng năm thì phải có báo cáo tài chính theo quy định tại điểm
b khoản 1 Điều 13 Nghị định số 90/2011/NĐ-CP về phát hành trái phiếu doanh
nghiệp và văn bản sửa đổi, bổ sung hoặc thay thế có liên
quan.
8. Báo cáo chi tiết của Trung tâm
thông tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về tình hình tín dụng của chủ thể
phát hành (bản chính).
9. Văn bản cam kết theo quy định tại
Phụ lục II của Nghị định này (bản chính) kèm theo xác nhận của đại diện có thẩm
quyền của công ty mẹ hoặc tổ chức, cá nhân góp vốn từ 65% vốn điều lệ trở lên về
việc đảm bảo trả nợ thay trong trường hợp Người được bảo lãnh gặp khó khăn
trong việc trả nợ.
10. Văn bản cam kết của các tổ chức và
cá nhân sở hữu cổ phần hoặc vốn góp từ 5% vốn điều lệ thực góp trở lên về việc
cùng nhau nắm giữ tối thiểu 65% vốn điều lệ thực góp trong
suốt thời gian bảo lãnh có hiệu lực, kèm theo danh sách các cổ đông, cá nhân
nói trên (đối với công ty cổ phần).
11. Các thông tin bổ sung nếu phát
sinh trong quá trình thẩm định cấp bảo lãnh cho khoản vay
đầu tư dự án (thiết kế cơ sở được duyệt,
Hợp đồng bao tiêu sản phẩm, thuyết minh về công nghệ, thiết
bị của dự án đầu tư).
12. Kế hoạch bố trí vốn chủ sở hữu hàng năm cho dự án đầu tư kèm theo hồ sơ chứng minh năng lực thu xếp vốn chủ sở hữu (nếu có).
Chủ thể phát hành có trách nhiệm gửi
cho Bộ Tài chính đầy đủ hồ sơ nêu tại Điều 13 và tài liệu nêu tại Điều này trước
khi thẩm định cấp bảo lãnh.
Điều 21. Thẩm định
và cấp bảo lãnh chính phủ
1. Bộ Tài chính thực hiện thẩm định hồ
sơ đề nghị cấp bảo lãnh cho các khoản phát hành trái phiếu trong nước và quốc tế
theo các nội dung và quy trình áp dụng cho khoản vay trong nước và nước ngoài
được cấp bảo lãnh chính phủ quy định tại Điều 16 Nghị định này. Bộ Tài chính
trình Thủ tướng Chính phủ nội dung Thư bảo lãnh cùng với báo cáo kết quả thẩm định
cấp bảo lãnh chính phủ.
2. Sau khi Thủ tướng Chính phủ ban
hành quyết định cấp bảo lãnh chính phủ theo các nội dung quy định tại Điều 17
Nghị định này và phê duyệt hạn mức cấp bảo lãnh, Bộ Tài chính thông báo bằng văn bản cho chủ thể phát hành để tổ chức phát
hành trái phiếu theo đề án đã được cấp có thẩm quyền phê duyệt.
3. Doanh nghiệp tổ chức phát hành trái
phiếu theo quy định của pháp luật về phát hành trái phiếu doanh nghiệp. Trường
hợp doanh nghiệp phát hành trái phiếu ra công chúng phải tuân theo quy định của
pháp luật về chứng khoán.
4. Kết thúc mỗi đợt
phát hành trái phiếu, chủ thể phát hành phải báo cáo Bộ Tài chính về kết quả
phát hành để làm thủ tục xác nhận nghĩa vụ bảo lãnh thực tế theo quy định của
pháp luật về cấp và quản lý bảo lãnh chính phủ.
Điều 22. Cấp Thư bảo lãnh đối với
khoản phát hành trái phiếu trong nước và quốc tế
1. Thư bảo lãnh được Bộ Tài chính cấp
trên cơ sở Quyết định của Thủ tướng Chính phủ phê duyệt việc cấp bảo lãnh chính
phủ cho khoản phát hành trái phiếu sau khi Người được bảo lãnh đã hoàn thành
các thủ tục sau:
a) Ký với Bộ Tài chính Hợp đồng thế chấp tài sản cho khoản phát hành trái phiếu được Chính phủ bảo
lãnh theo quy định tại Điều 32 của Nghị định này.
b) Mở Tài khoản Dự án tại Ngân hàng phục
vụ, thông báo số tài khoản của Tài khoản Dự án và toàn bộ tài khoản tiền gửi hiện
có tại các tổ chức tín dụng kèm theo xác nhận của tổ chức tín dụng nơi mở tài khoản
cho Bộ Tài chính (nếu có Dự án cụ thể sử dụng tiền vay).
c) Nộp cho Bộ Tài chính Hợp đồng mua
bán trái phiếu đã được các bên ký kết (bản sao có chứng thực) (nếu có).
2. Thư bảo lãnh được cấp trong vòng 05
ngày làm việc kể từ ngày hoàn thành các thủ tục tại khoản 1 Điều này:
a) Cho khoản phát hành trái phiếu quốc
tế được lập thành 04 bản chính, trong đó: Bộ Tài chính lưu hồ sơ 01 bản, Người
được bảo lãnh lưu 01 bản, Bộ Tư pháp lưu 01 bản và 01 bản được chuyển cho đại
lý tài chính.
b) Cho khoản phát hành trái phiếu
trong nước được lập thành 06 bản chính, trong đó: Bộ Tài chính lưu hồ sơ 02 bản,
Người được bảo lãnh lưu 01 bản và 01 bản được chuyển cho đại lý phát hành, 02 bản
được gửi cho các cơ quan liên quan.
3. Bộ Tài chính quyết định việc cấp
thêm số bản chính cho các cơ quan có liên quan không thuộc các đối tượng quy định
tại khoản 2 Điều này nếu cần thiết trong từng trường hợp cụ thể.
Điều 23. Thủ tục có liên quan đến
hiệu lực của khoản phát hành trái phiếu quốc tế được Chính phủ bảo lãnh
1. Người được bảo lãnh có trách nhiệm
thực hiện các thủ tục quy định trong Thỏa thuận phát hành trái phiếu quốc tế để
Thư bảo lãnh và Thỏa thuận phát hành trái phiếu quốc tế có hiệu lực đầy đủ.
2. Người được bảo lãnh có trách nhiệm làm việc với Bộ Tư pháp để được cấp ý kiến
pháp lý đối với Thư bảo lãnh cho khoản phát hành trái phiếu
quốc tế được Chính phủ bảo lãnh.
3. Sau khi Thư bảo lãnh được phát hành, Người được bảo lãnh có trách nhiệm đăng ký khoản
phát hành trái phiếu quốc tế với Ngân hàng Nhà nước Việt
Nam theo quy định tại khoản 1 Điều 35 của Luật quản lý nợ công
và theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về quản lý vay trả nợ nước ngoài của doanh nghiệp.
4. Trường hợp thủ tục tố tụng được quy
định trong Thỏa thuận phát hành trái phiếu quốc tế và Thư bảo lãnh có yêu cầu Đại
diện tiếp nhận hồ sơ tố tụng:
a) Người được bảo lãnh đề xuất với Bộ
Tài chính về tổ chức được chọn làm Đại diện tiếp nhận hồ sơ tố tụng cho người
vay, người bảo lãnh theo yêu cầu của Thỏa thuận phát hành trái phiếu và lấy ý
kiến Bộ Tài chính, Bộ Ngoại giao trong quá trình đàm phán.
b) Sau khi Thỏa thuận phát hành trái
phiếu được ký kết và Thư bảo lãnh được phát hành, Người được bảo lãnh gửi mẫu
văn bản ủy quyền của người vay và người bảo lãnh (nếu có) cho tổ chức được lựa
chọn làm Đại diện tiếp nhận hồ sơ tố tụng ký xác nhận đồng ý, gửi cho Người được
bảo lãnh để gửi tiếp cho người nhận bảo lãnh và sao gửi cho Bộ Tài chính.
Chương III
QUẢN LÝ BẢO LÃNH CHÍNH PHỦ
Mục 1. QUẢN LÝ VỐN VAY ĐƯỢC
CHÍNH PHỦ BẢO LÃNH
Điều 24. Ngân
hàng phục vụ
1. Ngân hàng phục vụ là yêu cầu bắt buộc
đối với dự án đầu tư, do Người được bảo lãnh lựa chọn và đề xuất tại hồ sơ đề
nghị cấp bảo lãnh chính phủ.
2. Ngân hàng phục vụ phải là ngân hàng
thương mại được thành lập, hoạt động theo Luật các tổ chức tín dụng của Việt
Nam và đáp ứng được điều kiện sau:
a) Thuộc danh sách các ngân hàng
thương mại đủ tiêu chuẩn làm ngân hàng phục vụ các dự án ODA, vay ưu đãi của
Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; hoặc
b) Có hệ số tín nhiệm do một trong ba
tổ chức đánh giá hệ số tín nhiệm quốc tế (Moody’s,
Standard and Poor’s, Fitch) công bố bằng hoặc thấp hơn một bậc so với hệ số tín
nhiệm quốc gia.
3. Trách nhiệm của Ngân hàng phục vụ:
a) Thực hiện các nhiệm vụ về thanh
toán, theo dõi, giám sát Tài khoản Dự án, rút vốn trả nợ khoản vay, tài sản bảo
đảm cho khoản vay, khoản phát hành trái phiếu được bảo
lãnh và chịu trách nhiệm về tính đúng đắn của báo cáo xác
nhận do ngân hàng phục vụ phát hành.
b) Thực hiện kiểm soát hồ sơ, chứng từ
rút vốn của Người được bảo lãnh phù hợp với hợp đồng
thương mại và thỏa thuận vay đã ký; gửi Người được bảo lãnh và Bộ Tài chính xác
nhận về sự phù hợp trong vòng tối đa 05 ngày kể từ ngày nhận được hồ sơ giải ngân của Người được bảo lãnh, trước khi
Người được bảo lãnh gửi hồ sơ rút vốn cho Bên cho vay.
c) Báo cáo Bộ Tài chính về nguyên nhân
và giải pháp xử lý trong trường hợp hồ sơ, chứng từ rút vốn không phù hợp.
d) Giám sát số dư Tài khoản Dự án và
báo cáo Bộ Tài chính định kỳ 06 tháng/lần về việc thực hiện cam kết của Người
được bảo lãnh hoặc đột xuất khi Người được bảo lãnh không thực hiện đúng cam kết;
thực hiện việc trích Tài khoản Dự án theo yêu cầu của Bộ Tài chính để trả nợ trong trường hợp Người được bảo lãnh không thực hiện đầy đủ
nghĩa vụ trả nợ.
đ) Được Người được bảo lãnh trả phí dịch
vụ theo quy định của ngân hàng phục vụ và theo thỏa thuận giữa hai bên.
4. Trình tự, thủ tục chấp thuận Ngân
hàng phục vụ:
a) Sau khi được cấp có thẩm quyền phê
duyệt cấp bảo lãnh chính phủ, Người được bảo lãnh đăng ký ngân hàng phục vụ với
Bộ Tài chính.
Hồ sơ đăng ký gồm:
- Văn bản đề nghị lựa chọn Ngân hàng
phục vụ của Người được bảo lãnh (bản chính);
- Hợp đồng giữa Người được bảo lãnh và
Ngân hàng phục vụ, trong đó quy định rõ trách nhiệm, nghĩa vụ của các bên liên
quan (phù hợp với các quy định về trách nhiệm của Người được bảo lãnh và Ngân
hàng phục vụ tại Nghị định này) (bản chính hoặc bản sao có chứng thực);
- Tài liệu chứng minh Ngân hàng phục vụ
đủ điều kiện theo quy định tại khoản 2 Điều này (tài liệu được công bố chính thức
hoặc bản sao có chứng thực).
b) Bộ Tài chính có ý kiến chấp thuận
hoặc từ chối (nêu rõ lý do) bằng văn bản đối với đề xuất Ngân hàng phục vụ của
Người được bảo lãnh trong vòng 07 ngày làm việc.
Trường hợp bị từ chối, Người được bảo
lãnh có trách nhiệm lựa chọn Ngân hàng phục vụ khác đủ điều kiện theo quy định
tại khoản 2 Điều này và đề xuất Bộ Tài chính xem xét, chấp thuận.
c) Trường hợp Người được bảo lãnh
không lựa chọn được Ngân hàng phục vụ, Bộ Tài chính chỉ định Ngân hàng phục vụ
sau khi tham khảo ý kiến của Người được bảo lãnh.
Điều 25. Tài khoản
Dự án
1. Người được bảo lãnh thực hiện dự án
đầu tư vay vốn được Chính phủ bảo lãnh có trách nhiệm mở Tài khoản Dự án tại
Ngân hàng phục vụ, ngoại trừ tổ chức tín dụng thực hiện chương trình tín dụng
có mục tiêu của Nhà nước vay vốn được Chính phủ bảo lãnh.
2. Tài khoản Dự án phản ánh các hoạt động
vay, trả nợ (gốc, lãi, phí); các khoản thu, chi liên quan đến dự án và các nguồn
vốn hợp pháp khác của Người được bảo lãnh để bảo đảm thanh toán đầy đủ các
nghĩa vụ nợ phát sinh.
3. Trường hợp thay đổi hoặc đăng ký lại
Tài khoản Dự án, Người được bảo lãnh có trách nhiệm báo cáo lý do bằng văn bản
cho Bộ Tài chính.
Điều 26. Quy định về rút vốn
vay, vốn phát hành trái phiếu được Chính phủ bảo lãnh
1. Người được bảo lãnh có trách nhiệm
phát hành trái phiếu, rút vốn và sử dụng vốn vay được Chính phủ bảo lãnh và góp
vốn, bố trí vốn chủ sở hữu phù hợp với Đề án vay, Đề án phát hành trái phiếu đã
được cơ quan đại diện chủ sở hữu vốn nhà nước (đối với doanh nghiệp nhà nước)
và cơ quan có thẩm quyền phê duyệt, phù hợp với tiến độ thực hiện và kế hoạch
đã đăng ký với Bộ Tài chính, phù hợp với quy định của thỏa thuận vay và hợp đồng
thương mại.
2. Bên cho vay có trách nhiệm kiểm tra hồ sơ, chứng từ rút vốn phù hợp với mục đích sử dụng khoản vay trước
khi cho phép giải ngân từ khoản vay được Chính phủ bảo lãnh và chuyển tiền
thanh toán theo đề nghị của người vay (Người được bảo lãnh).
3. Ngân hàng phục
vụ có trách nhiệm kiểm tra hồ sơ, chứng từ rút vốn phù hợp với mục đích sử dụng
khoản vay, thỏa thuận vay và hợp đồng thương mại đã ký trước khi Người được bảo
lãnh thực hiện rút vốn từ tài khoản của Bên cho vay, rút vốn hoặc chuyển tiền
thanh toán từ Tài khoản Dự án theo đề nghị của Người được bảo lãnh.
Điều 27. Quy định về quản lý vốn
vay, vốn phát hành trái phiếu và các khoản vốn khác đã tiếp nhận
1. Người được bảo lãnh có trách nhiệm:
a) Quản lý và sử dụng vốn vay, vốn góp, vốn chủ sở hữu đúng mục đích nêu tại Đề án vay, Đề án phát hành
trái phiếu.
b) Thực hiện hạch toán, kế toán đầy đủ,
kịp thời theo quy định của pháp luật đối với các khoản vay, khoản phát hành trái phiếu được Chính phủ bảo lãnh.
c) Ưu tiên sử dụng nguồn thu từ Tài khoản
Dự án để trả nợ cho khoản vay được Chính phủ bảo lãnh và cho khoản vay Quỹ Tích
lũy trả nợ để trả nợ cho Dự án có liên quan (nếu có).
d) Cam kết chuyển doanh thu và các khoản
thu nhập hợp pháp khác ngay khi phát sinh từ Dự án về Tài khoản
Dự án để bảo đảm nguồn vốn trả nợ đầy đủ, đúng hạn.
đ) Cam kết duy trì số dư trong Tài khoản Dự án (bằng nguyên tệ hoặc bằng Đồng Việt Nam theo tỷ
giá quy đổi của Ngân hàng phục vụ) từ năm đầu tiên phát sinh nghĩa vụ trả nợ
để đảm bảo trả nợ vay đúng hạn. Số dư tối
thiểu được tính theo công thức tại Phụ lục IV của Nghị định này và tối thiểu phải
bằng một kỳ trả nợ tiếp theo trước khi đến hạn trả nợ 15
ngày.
e) Ủy quyền vô điều kiện, không hủy
ngang cho Ngân hàng phục vụ yêu cầu các tổ chức tín dụng nơi Người được bảo lãnh
có tài khoản tiền gửi trích tiền từ tài khoản để đảm bảo số dư hoặc thu nợ; đồng
thời ủy quyền không hủy ngang cho các tổ chức tín dụng nơi mở tài khoản tiền gửi
được quyền trích tiền từ tài khoản để chuyển cho Ngân hàng phục vụ.
g) Đối chiếu số liệu nợ định kỳ 06
tháng và hàng năm với Bộ Tài chính hoặc gửi bản sao đối chiếu số liệu nợ định kỳ
06 tháng và hàng năm với ngân hàng cho vay đối với khoản vay, khoản phát hành
trái phiếu được Chính phủ bảo lãnh cho Bộ Tài chính.
2. Bộ Tài chính có trách nhiệm:
a) Theo dõi việc rút vốn, trả nợ của
Người được bảo lãnh đối với khoản vay được Chính phủ bảo lãnh và thống kê vào hệ
thống quản lý nợ của Bộ Tài chính.
b) Đối chiếu số
dư nợ bảo lãnh định kỳ 06 tháng và hàng năm với Người được bảo lãnh và định kỳ
hàng năm với Người nhận bảo lãnh.
3. Ngân hàng phục vụ có trách nhiệm:
a) Thực hiện các nhiệm vụ của Ngân
hàng phục vụ trong suốt quá trình rút vốn, trả nợ của Dự án.
b) Báo cáo Bộ Tài chính định kỳ 06
tháng/lần về số dư và biến động thu, chi của tài khoản Dự án hoặc tài khoản
khác có liên quan tới việc rút vốn và trả nợ của Người được bảo lãnh (nếu có).
c) Trường hợp số dư Tài khoản Dự án nhỏ
hơn mức cam kết, Ngân hàng phục vụ có quyền yêu cầu Người được bảo lãnh chuyển
tiền bổ sung và báo cáo Bộ Tài chính.
Điều 28. Điều chỉnh,
sửa đổi Thư bảo lãnh
1. Việc điều chỉnh, sửa đổi Thư bảo
lãnh cho thỏa thuận vay đã ký theo yêu cầu của Người được bảo lãnh được Bộ Tài
chính thực hiện khi nhận đầy đủ các hồ sơ hợp lệ sau đây:
a) Văn bản đề nghị của Người được bảo
lãnh giải trình rõ lý do, nội dung đề nghị điều chỉnh, sửa đổi Thư bảo lãnh và ảnh
hưởng của việc điều chỉnh, sửa đổi Thư bảo lãnh đối với việc thực hiện các
nghĩa vụ của Người được bảo lãnh theo thỏa thuận vay.
b) Các văn bản sửa đổi, bổ sung của thỏa
thuận vay.
c) Dự thảo văn bản điều chỉnh, sửa đổi Thư bảo lãnh do Người nhận bảo lãnh đề xuất (nếu có).
2. Trường hợp nội dung điều chỉnh, sửa
đổi Thư bảo lãnh cho thỏa thuận vay đã ký không làm tăng thêm tổng trị giá vay
gốc được Chính phủ bảo lãnh và không thay đổi Người được bảo lãnh, Thủ tướng
Chính phủ ủy quyền cho Bộ trưởng Bộ Tài chính quyết định và phát hành văn bản
hoặc phụ lục điều chỉnh Thư bảo lãnh trong vòng 15 ngày kể từ ngày nhận được đầy
đủ hồ sơ hợp lệ nêu tại khoản 1 Điều này của Người nhận bảo lãnh.
3. Trường hợp nội dung điều chỉnh, sửa
đổi Thư bảo lãnh cho thỏa thuận vay đã ký làm tăng thêm tổng trị giá vay gốc được
Chính phủ bảo lãnh hoặc thay đổi Người được bảo lãnh, Bộ Tài chính trình Thủ tướng
Chính phủ quyết định trước khi phát hành văn bản hoặc phụ lục điều chỉnh Thư bảo
lãnh.
Mục 2. THU VÀ SỬ DỤNG PHÍ BẢO
LÃNH
Điều 29. Phí bảo
lãnh chính phủ
1. Phí bảo lãnh chính phủ được Bộ Tài
chính xác định trên cơ sở kết quả thẩm định phương án tài
chính của chương trình, dự án, tình hình tài chính của doanh nghiệp hoặc tổ chức
tín dụng tùy theo mức độ rủi ro nhưng tối đa không vượt quá 2%/năm trên số dư nợ
được bảo lãnh.
2. Mức phí bảo lãnh chính phủ được
tính trên cơ sở là tổng của hai mức phí:
a) Tính theo hệ số trả nợ bình quân 05
năm đầu của dự án và theo hệ số năng lực tài chính của
doanh nghiệp đề nghị cấp bảo lãnh chính phủ tại thời điểm thẩm định cấp bảo
lãnh chính phủ đối với khoản vay, khoản phát hành cho dự án đầu tư.
b) Tính theo hệ số an toàn vốn tối thiểu
của tổ chức tín dụng đề nghị cấp bảo lãnh chính phủ đối với các khoản vay, khoản
phát hành của tổ chức tín dụng.
3. Mức phí bảo lãnh chính phủ được quy
định cụ thể trong Biểu phí bảo lãnh chính phủ tại Phụ lục III của Nghị định
này.
4. Áp dụng mức phí tối thiểu của mục hệ
số trả nợ bình quân 05 năm đầu của dự án và mức phí tương ứng với hệ số năng lực
tài chính của doanh nghiệp trong Biểu phí bảo lãnh chính phủ để xác định mức
phí bảo lãnh đối với trường hợp không thẩm định lại phương án tài chính quy định
tại điểm d khoản 1 Điều 16 của Nghị định này.
5. Chính phủ quyết định việc không thu
phí bảo lãnh chính phủ đối với khoản vay hoặc khoản phát hành trái phiếu được
Chính phủ bảo lãnh để thực hiện chương trình, dự án đặc
thù được Quốc hội, Chính phủ, Thủ tướng Chính phủ quyết định chủ trương đầu tư.
Điều 30. Thu, nộp
phí bảo lãnh chính phủ
1. Phí bảo lãnh chính phủ được tính
trên dư nợ gốc của khoản vay, khoản phát hành trái phiếu và loại tiền vay được
Chính phủ bảo lãnh theo mức phí bảo lãnh chính phủ được Thủ tướng Chính phủ phê
duyệt, được tính bắt đầu từ ngày rút vốn đầu tiên hoặc ngày thanh toán tiền mua
trái phiếu.
2. Phí bảo lãnh chính phủ được tính bằng
loại tiền vay và được thu bằng đồng Việt Nam quy đổi theo tỷ giá bán ra do Ngân
hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam công bố chính
thức tại thời điểm nộp phí bảo lãnh và phải nộp cho Quỹ tích lũy trả nợ vào
ngày thanh toán lãi của khoản vay, khoản phát hành trái phiếu được Chính phủ bảo
lãnh.
3. Trong vòng 10 ngày kể từ ngày đến hạn
theo quy định tại khoản 2 Điều này, nếu Bộ Tài chính không nhận được phí phải nộp,
Người được bảo lãnh phải chịu lãi quá hạn trên số tiền phí bảo lãnh chính phủ
chậm nộp:
a) Được tính trên số ngày chậm nộp kể
từ ngày đến hạn đến ngày thực nộp.
b) Lãi suất áp dụng cho khoản phí bảo
lãnh chính phủ chậm nộp bằng lãi suất của khoản vay, khoản phát hành trái phiếu
được Chính phủ bảo lãnh.
c) Nếu lãi suất của
khoản vay, khoản phát hành trái phiếu là lãi suất thả nổi,
Bộ Tài chính áp dụng lãi suất tham chiếu cùng kỳ trả lãi của khoản vay, khoản
phát hành trái phiếu được Chính phủ bảo lãnh để tính toán lãi quá hạn.
Điều 31. Sử dụng
phí bảo lãnh chính phủ
1. Phí bảo lãnh chính phủ là nguồn thu
của Quỹ Tích lũy trả nợ, được Quỹ Tích lũy trả nợ quản lý
và được sử dụng để tạo nguồn cho Quỹ Tích lũy trả nợ, trong đó có việc thực hiện
các nghĩa vụ của Người bảo lãnh.
2. Bộ Tài chính được trích 1,5% trên tổng
số phí bảo lãnh thực tế thu được để sử dụng cho công tác cấp và quản lý bảo lãnh
chính phủ theo các nội dung được Thủ tướng Chính phủ cho phép.
Trường hợp cần tham vấn ý kiến của tổ
chức, chuyên gia độc lập phục vụ công tác thẩm định cấp bảo lãnh chính phủ, Bộ
trưởng Bộ Tài chính quyết định việc sử dụng phần phí trích lại cho chi phí hành
chính đối với tổ chức, chuyên gia trong từng trường hợp cụ thể sau khi được Thủ
tướng Chính phủ phê duyệt.
Mục 3. TÀI SẢN THẾ CHẤP
Điều 32. Tài sản
thế chấp cho khoản vay, khoản phát hành trái phiếu
1. Ngoại trừ khoản vay, khoản phát
hành trái phiếu của các ngân hàng chính sách được Chính phủ bảo lãnh, doanh
nghiệp, cá nhân, tổ chức có liên quan đến dự án vay vốn được Chính phủ bảo lãnh
phải thế chấp tài sản cho cơ quan cấp bảo lãnh chính phủ (Bộ Tài chính) theo
quy định của pháp luật và theo hướng dẫn của Bộ Tài chính.
2. Tài sản thế chấp để bảo đảm thực hiện
các nghĩa vụ của Người được bảo lãnh đối với Bộ Tài chính là tài sản hình thành
từ vốn vay được Chính phủ bảo lãnh, tài sản khác từ nguồn vốn chủ sở hữu, vốn hợp
pháp khác của Người được bảo lãnh hoặc tài sản của tổ chức, cá nhân khác có
liên quan đến dự án vay vốn được Chính phủ bảo lãnh. Giá trị của tài sản thế chấp
tối thiểu bằng 120% trị giá gốc của khoản vay, khoản phát hành trái phiếu được Chính phủ bảo lãnh.
3. Tài sản thế chấp phải được Người được
bảo lãnh quản lý, sử dụng đúng mục đích. Tài sản thế chấp không được bán, trao
đổi trừ trường hợp được sự đồng ý của Bộ Tài chính. Người
được bảo lãnh có trách nhiệm thế chấp tài sản khác để bảo đảm cho dư nợ còn lại
của khoản vay, khoản phát hành trái phiếu được Chính phủ bảo lãnh trước khi thực
hiện giải chấp tài sản đã thế chấp ban đầu.
4. Chính phủ quyết định việc thế chấp
tài sản để bảo đảm cho khoản vay, khoản phát hành trái phiếu được Chính phủ bảo
lãnh trong trường hợp không thể thực hiện được theo quy định của pháp luật, hoặc
khi chưa có quy định pháp luật điều chỉnh, hoặc khi tài sản thế chấp trở thành
tài sản của Nhà nước trước khi khoản vay được Chính phủ bảo lãnh hết hiệu lực
hoặc việc bảo lãnh được thực hiện theo chỉ định của cấp có thẩm quyền.
Điều 33. Quản lý
việc thế chấp tài sản
1. Hợp đồng thế chấp tài sản được ký kết
và đăng ký giao dịch bảo đảm trước khi Bộ Tài chính phát hành Thư bảo lãnh.
2. Người được bảo lãnh thực hiện đăng
ký giao dịch bảo đảm đối với tài sản thế chấp cho khoản vay, khoản phát hành
trái phiếu được Chính phủ bảo lãnh theo quy định của pháp luật về giao dịch bảo
đảm sau khi Hợp đồng thế chấp tài sản được ký kết giữa Người
được bảo lãnh và Bộ Tài chính hoặc tổ chức được Bộ Tài chính ủy quyền.
3. Bộ Tài chính được phép thuê tổ chức
độc lập để định giá, kiểm tra, giám sát tài sản thế chấp
trong trường hợp phải cưỡng chế thực hiện theo quy định của pháp luật và xử lý
tài sản thế chấp. Người được bảo lãnh có trách nhiệm thanh toán các chi phí
này.
4. Các bên có liên quan tới tài sản thế
chấp có trách nhiệm tuân thủ theo các quy định của pháp luật về tài sản thế chấp.
5. Hợp đồng thế chấp tài sản chỉ hết
hiệu lực khi Người được bảo lãnh đã hoàn thành tất cả các nghĩa vụ với người
cho vay theo Thư bảo lãnh và với Bộ Tài chính theo các văn bản đã ký kết liên
quan tới Thư bảo lãnh.
Điều 34. Xử lý
tài sản thế chấp
1. Trong trường hợp Người được bảo lãnh không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ các nghĩa vụ trả nợ mà Bộ Tài chính đã thực hiện toàn bộ nghĩa vụ
trả nợ thay và Người được bảo lãnh không có khả năng hoàn trả cho Bộ Tài chính
thì tài sản thế chấp được xử lý để bảo đảm thu hồi nợ cho
Bộ Tài chính.
2. Phương thức xử lý tài sản thế chấp
được thực hiện theo quy định của hợp đồng thế chấp tài sản và quy định của pháp luật về giao dịch
bảo đảm.
3. Tiền thu được từ việc xử lý tài sản
thế chấp được thu về cho Quỹ tích lũy trả nợ làm nguồn trả nợ cho khoản vay được
Chính phủ bảo lãnh.
Điều 35. Hủy bỏ
và chấm dứt thế chấp tài sản
1. Việc hủy bỏ và chấm dứt thế chấp
tài sản bảo đảm cho nghĩa vụ thanh toán các khoản vay, khoản phát hành trái phiếu
được Chính phủ bảo lãnh thực hiện theo quy định của pháp luật hiện hành.
2. Chính phủ quyết định việc hủy bỏ hoặc
chấm dứt thế chấp tài sản bảo đảm cho khoản vay, khoản phát hành trái phiếu được
Chính phủ bảo lãnh trong trường hợp việc thế chấp tài sản không còn hiệu lực
theo quy định của pháp luật về giao dịch bảo đảm, hoặc tài sản thế chấp cho khoản
vay được Chính phủ bảo lãnh đã trở thành tài sản thuộc sở hữu Nhà nước.
Mục 4. CHUYỂN NHƯỢNG, CHUYỂN GIAO
Điều 36. Chuyển nhượng, chuyển
giao khoản vay, khoản phát hành trái phiếu
1. Việc chuyển nhượng, chuyển giao khoản
vay, khoản phát hành trái phiếu được Chính phủ bảo lãnh của Người nhận bảo lãnh
phải được sự chấp thuận của Bộ Tài chính. Bộ Tài chính chỉ
xem xét đề nghị chuyển nhượng, chuyển giao khoản vay, khoản
phát hành trái phiếu của Người nhận bảo lãnh trong trường hợp việc chuyển nhượng,
chuyển giao không làm tăng thêm nghĩa vụ của Người bảo lãnh.
Bộ Tài chính trả lời bằng văn bản ý kiến chấp thuận hoặc từ chối trong vòng 30 ngày kể từ ngày
nhận được đầy đủ hồ sơ đề nghị chuyển nhượng, chuyển giao
của Người nhận bảo lãnh gồm:
a) Văn bản đề nghị chấp thuận về việc
chuyển nhượng, chuyển giao của Người nhận bảo lãnh nêu rõ lý do chuyển nhượng,
chuyển giao và Người nhận chuyển nhượng, chuyển giao; đồng
thời xác nhận về việc không làm tăng thêm nghĩa vụ của Người bảo lãnh sau khi
chuyển nhượng, chuyển giao (bản gốc).
b) Ý kiến bằng văn bản, chấp thuận việc
chuyển nhượng, chuyển giao của Người được bảo lãnh (bản gốc).
c) Dự thảo văn bản chuyển nhượng, chuyển
giao khoản vay, khoản phát hành trái phiếu (nếu có) đã được các bên thống nhất,
trong đó có quy định Người nhận chuyển nhượng, chuyển giao khoản vay, khoản
phát hành trái phiếu chấp nhận kế thừa nghĩa vụ, trách nhiệm của Người nhận bảo
lãnh ban đầu theo thỏa thuận vay, thỏa thuận phát hành trái phiếu.
2. Việc chuyển nhượng, chuyển giao khoản
vay được Chính phủ bảo lãnh của Người được bảo lãnh phải được sự chấp thuận của
Thủ tướng Chính phủ. Người nhận chuyển nhượng, chuyển giao phải đáp ứng được
các điều kiện đối với Người được bảo lãnh theo quy định của pháp luật và của
Nghị định này.
Trong vòng 30 ngày kể từ ngày nhận được
đầy đủ hồ sơ hợp lệ của Người được bảo lãnh, Bộ Tài chính báo cáo Thủ tướng
Chính phủ chấp thuận hoặc từ chối. Hồ sơ (bản chính) gồm có:
a) Đề án chuyển nhượng, chuyển giao khoản
vay được Chính phủ bảo lãnh, trong đó nêu rõ: Tên Người nhận chuyển nhượng,
chuyển giao; lý do chuyển nhượng, chuyển giao; năng lực của Người nhận chuyển
nhượng, chuyển giao; kế hoạch hoạt động của Người nhận chuyển nhượng, chuyển
giao đối với dự án; chứng minh khả năng tài chính của Người nhận chuyển nhượng,
chuyển giao về khả năng trả nợ đối với dư nợ còn lại của khoản
vay (bản gốc).
b) Báo cáo tài chính 03 năm gần nhất của
Người nhận chuyển nhượng, chuyển giao đã được kiểm toán của Kiểm toán nhà nước
hoặc kiểm toán độc lập (bản sao có chứng thực).
c) Cam kết của Người nhận chuyển nhượng,
nhận chuyển giao khoản vay, khoản phát hành trái phiếu của Người được bảo lãnh
về việc kế thừa nghĩa vụ, trách nhiệm đối với khoản vay, khoản phát hành trái
phiếu được Chính phủ bảo lãnh tương ứng với phạm vi nhận chuyển nhượng, chuyển
giao từ Người được bảo lãnh (bản gốc);
d) Ý kiến bằng văn bản, không phản đối
về việc chuyển nhượng, chuyển giao khoản vay của Người nhận bảo lãnh (bản sao
có chứng thực).
Bộ Tài chính trả lời bằng văn bản cho Người được bảo lãnh trong vòng 05 ngày làm việc kể từ
ngày nhận được ý kiến của Thủ tướng Chính phủ.
Điều 37. Chuyển
nhượng, chuyển giao cổ phần, vốn góp
1. Công ty mẹ, các tổ chức, cá nhân
góp vốn thuộc danh sách nhóm cổ đông nắm giữ 65% vốn điều lệ thực góp của Người được bảo lãnh đã cam kết và
đăng ký với Bộ Tài chính trước khi cấp bảo lãnh không được chuyển nhượng, chuyển giao phần vốn góp của mình cho các cổ đông là tổ chức, cá nhân khác,
không thuộc danh sách nhóm cổ đông nắm giữ 65% vốn điều lệ thực góp đã cam kết
và đăng ký với Bộ Tài chính trước khi cấp bảo lãnh, nếu không được sự chấp thuận
của Bộ Tài chính.
2. Trường hợp công ty mẹ, các tổ chức,
cá nhân góp vốn thuộc danh sách nhóm cổ đông nắm giữ 65% vốn điều lệ thực góp của
Người được bảo lãnh đã cam kết và đăng ký với Bộ Tài chính trước khi cấp bảo
lãnh đề nghị chuyển nhượng, chuyển giao phần vốn góp của mình cho các cổ đông
là tổ chức, cá nhân khác (không thuộc danh sách nhóm cổ đông đã đăng ký), Bộ
Tài chính xem xét, báo cáo Thủ tướng Chính phủ phê duyệt việc chuyển nhượng,
chuyển giao cổ phần, vốn góp của Người được bảo lãnh trong vòng 15 ngày làm việc
nếu người nhận chuyển nhượng, chuyển giao cổ phần, vốn góp (không thuộc danh
sách nhóm cổ đông đã đăng ký) đáp ứng tiêu chí về năng lực tài chính ít nhất bằng
cổ đông chuyển nhượng, chuyển giao của Người được bảo lãnh và sau khi nhận được
đầy đủ hồ sơ sau đây:
a) Công văn đề nghị chuyển nhượng,
chuyển giao của Người được bảo lãnh, trong đó nêu rõ: Tên Người chuyển nhượng,
chuyển giao; Tên Người nhận chuyển nhượng, chuyển giao; lý do chuyển nhượng,
chuyển giao (bản gốc).
b) Tài liệu chứng minh năng lực của
Người nhận chuyển nhượng, chuyển giao (bản sao có chứng thực).
c) Báo cáo tài chính 03 năm gần nhất của
Người nhận chuyển nhượng, chuyển giao đã được kiểm toán của kiểm toán nhà nước
hoặc kiểm toán độc lập (bản sao có chứng thực).
d) Cam kết bằng văn bản của Người nhận
chuyển nhượng, chuyển giao về việc kế thừa mọi trách nhiệm và nghĩa vụ của Người
chuyển nhượng, chuyển giao tương ứng với cổ phần, vốn góp nhận chuyển nhượng,
chuyển giao (bản gốc).
3. Người được bảo lãnh là doanh nghiệp,
tổ chức tín dụng nhà nước thực hiện cổ phần hóa có trách
nhiệm báo cáo, xin ý kiến Bộ Tài chính về phương án cổ phần hóa và phương án xử
lý các khoản vay được Chính phủ bảo lãnh trước khi trình cấp có thẩm quyền phê
duyệt.
4. Người được bảo lãnh báo cáo xin ý
kiến Bộ Tài chính bằng văn bản khi chuyển nhượng một phần hoặc toàn bộ cổ phần
của công ty thuộc sở hữu của các tổ chức, cá nhân Việt Nam cho cổ đông chiến lược
nước ngoài trước khi thực hiện.
5. Trước khi thực hiện việc niêm yết
trên thị trường chứng khoán và giao dịch cổ phần theo quy định của pháp luật,
Người được bảo lãnh phải báo cáo Bộ Tài chính về thời điểm dự kiến niêm yết, nơi niêm yết.
6. Trong mọi trường hợp có phát sinh
việc chuyển nhượng, chuyển giao cổ phần, vốn góp của Người
được bảo lãnh, Người được bảo lãnh vẫn có đầy đủ trách nhiệm đối với khoản vay
được Chính phủ bảo lãnh phù hợp với cam kết của Hợp đồng vay, Thư bảo lãnh và
các cam kết khác với Bộ Tài chính.
Điều 38. Chuyển
nhượng, chuyển giao dự án, tài sản sau đầu tư
1. Việc chuyển nhượng, chuyển giao dự
án, tài sản sau đầu tư của Người được bảo lãnh phải xin ý kiến của Bộ Tài chính
trước khi thực hiện.
2. Việc chuyển nhượng, chuyển giao dự
án, tài sản sau đầu tư nếu làm thay đổi về quyền của Người được bảo lãnh đối với
tài sản đã thế chấp, Người được bảo lãnh có trách nhiệm bổ sung tài sản khác để
bảo đảm cho nghĩa vụ của mình trước khi thực hiện chuyển nhượng, chuyển giao.
3. Việc chuyển giao tài sản sau đầu tư
không làm thay đổi các nghĩa vụ có liên quan của Người được bảo lãnh đối với
người cho vay và Bộ Tài chính.
4. Các bên có liên quan trong giao dịch
chuyển nhượng, chuyển giao dự án, tài sản có trách nhiệm điều chỉnh Hợp đồng thế
chấp tài sản hoặc Hợp đồng thế chấp tài sản hình thành trong tương lai và các Phụ
lục kèm theo trước khi chuyển giao và thực hiện đăng ký lại giao dịch bảo đảm
sau khi chuyển giao.
Mục 5. QUẢN LÝ RỦI RO ĐỐI VỚI CÁC
KHOẢN VAY, KHOẢN PHÁT HÀNH TRÁI PHIẾU ĐƯỢC CHÍNH PHỦ BẢO LÃNH
Điều 39. Nguyên tắc
quản lý rủi ro
1. Khoản vay, khoản phát hành trái phiếu được Chính phủ bảo lãnh được Bộ Tài chính phân loại nợ định kỳ
và tổng hợp vào bảng phân loại nợ thuộc chương trình quản lý rủi ro về nợ công
theo tình trạng thực hiện nghĩa vụ trả nợ của Người được bảo lãnh:
a) Nhóm 1: Khoản vay, khoản phát hành
trái phiếu đang được trả nợ đầy đủ, đúng hạn.
b) Nhóm 2: Khoản vay, khoản phát hành
trái phiếu phải vay Quỹ Tích lũy trả nợ từ 01 đến 03 kỳ trả nợ (lãi hoặc gốc hoặc
cả gốc và lãi); hiện không còn dư nợ đối với Quỹ Tích lũy trả nợ.
c) Nhóm 3: Khoản vay, khoản phát hành
trái phiếu phải vay Quỹ Tích lũy trả nợ từ 01 đến 03 kỳ trả
nợ; hiện còn dư nợ trong hạn đối với Quỹ Tích lũy trả nợ.
d) Nhóm 4: Khoản vay, khoản phát hành
trái phiếu phải vay Quỹ Tích lũy trả nợ trên 03 kỳ trả nợ;
hiện đang có nợ quá hạn với Quỹ Tích lũy trả nợ.
đ) Nhóm 5: Khoản vay, khoản phát hành
trái phiếu không có khả năng trả nợ cho Quỹ Tích lũy trả nợ hoặc khả năng thu hồi
nợ cho Quỹ Tích lũy trả nợ thấp.
2. Người được bảo lãnh có các khoản nợ
từ Nhóm 3 đến Nhóm 5 phải chịu sự giám sát tài chính của Bộ Tài chính đối với
dòng tiền hàng tháng của doanh nghiệp để quản lý rủi ro thông qua Ngân hàng phục
vụ.
Điều 40. Các biện pháp xử lý rủi
ro
1. Bộ Tài chính thực hiện phân loại nợ
trong quá trình theo dõi khoản vay, khoản phát hành trái
phiếu được Chính phủ bảo lãnh theo các nguyên tắc nêu tại Điều 39 của Nghị định
này.
2. Bộ Tài chính áp dụng các nghiệp vụ
quản lý rủi ro như sau:
a) Không xem xét cấp bảo lãnh cho những
Người được bảo lãnh đang còn dư nợ vay Quỹ Tích lũy trả nợ, cho công ty mẹ có
công ty con có nợ thuộc Nhóm 4 và Nhóm 5 quy định tại Điều 39 của Nghị định này
cho tới khi đã hoàn trả toàn bộ nợ vay Quỹ Tích lũy trả nợ và nợ được Chính phủ
bảo lãnh.
b) Thực hiện giám sát dòng tiền của
Người được bảo lãnh thông qua Ngân hàng phục vụ theo quy định tại Nghị định
này.
c) Thực hiện các quyền thu hồi nợ từ
Người được bảo lãnh theo quy định tại Nghị định này.
3. Người được bảo lãnh có các khoản nợ
thuộc Nhóm 4 và Nhóm 5 phải áp dụng các biện pháp để quản lý rủi ro sau đây:
a) Nếu có nợ thuộc Nhóm 4: Người được
bảo lãnh có trách nhiệm báo cáo định kỳ hàng tháng cho Bộ Tài chính và cơ quan
chủ quản (nếu có) về toàn bộ dòng tiền thu, chi của doanh nghiệp.
b) Nếu có nợ thuộc Nhóm 5: Người được
bảo lãnh có trách nhiệm chấp hành các biện pháp xử lý theo
phê duyệt của Thủ tướng Chính phủ, kể cả việc xử lý tài sản
bảo đảm (nếu có) để thu hồi nợ.
4. Hàng năm, Quỹ Tích lũy trả nợ bố
trí kế hoạch và nguồn dự phòng trả nợ đối với các khoản vay được Chính phủ bảo
lãnh thuộc Nhóm 4 và Nhóm 5 theo nguyên tắc đảm bảo số dư
Quỹ Tích lũy trả nợ ít nhất bằng nghĩa vụ phải trả trong năm của các khoản này
từ nguồn thu phí bảo lãnh chính phủ. Trường hợp Quỹ Tích lũy trả nợ không đủ
nguồn, Bộ Tài chính báo cáo Thủ tướng Chính phủ phương án xử lý.
Mục 6. BÁO CÁO, KIỂM TRA, GIÁM
SÁT
Điều 41. Chế độ
báo cáo của Người được bảo lãnh
1. Định kỳ 6 tháng, hàng năm, Người được
bảo lãnh có trách nhiệm gửi các báo cáo tài chính cho Bộ
Tài chính. Báo cáo tài chính năm được xác nhận của cơ quan kiểm toán nhà nước
hoặc kiểm toán độc lập. Trong trường hợp cần thiết, Bộ Tài chính có thể yêu cầu
Người được bảo lãnh báo cáo về các nội dung liên quan.
2. Báo cáo tình hình rút vốn, trả nợ,
dư nợ bảo lãnh, tình hình thực hiện chương trình, dự án, tình hình tích lũy trả
nợ của dự án và các nội dung khác theo từng giai đoạn:
a) Trong giai đoạn xây dựng.
b) Kết thúc giai
đoạn xây dựng.
c) Báo cáo đánh giá dự án sau khi dự
án kết thúc.
Nội dung và mẫu biểu chi tiết của từng
loại báo cáo thực hiện theo hướng dẫn cụ thể của Bộ Tài chính.
Điều 42. Kiểm tra và giám sát
1. Bộ Tài chính có quyền giám sát định
kỳ việc thực hiện các nghĩa vụ của Người được bảo lãnh:
a) Tiến độ rút vốn theo kế hoạch đã
đăng ký.
b) Thực hiện nghĩa vụ trả nợ.
c) Bố trí vốn chủ sở hữu theo quy định.
d) Thực hiện nghĩa vụ về thế chấp tài
sản.
đ) Giám sát việc thực hiện các cam kết
bổ sung theo yêu cầu của Chính phủ, Thủ tướng Chính phủ đối với Người được bảo
lãnh trong từng trường hợp cụ thể.
2. Trong trường hợp Người được bảo lãnh có dấu hiệu khó khăn về tài chính, hoặc phát sinh
các vi phạm nghĩa vụ của Người được bảo lãnh, hoặc có dư nợ khoản vay, khoản
phát hành trái phiếu hoặc dư nợ vay bắt buộc Quỹ Tích lũy thuộc Nhóm 4 hoặc
Nhóm 5 theo quy định về phân loại nợ tại Điều 39 Nghị định này, Bộ Tài chính có
quyền tiến hành kiểm tra tình hình tài chính của dự án hoặc yêu cầu cơ quan đại
diện chủ sở hữu (nếu có), cơ quan quản lý ngành kiểm tra tình hình tài chính của
dự án, xác định nguyên nhân và báo cáo Thủ tướng Chính phủ biện pháp xử lý.
3. Người nhận bảo lãnh chia sẻ các
thông tin về báo cáo kiểm tra, giám sát (nếu có) trong phạm
vi cho phép của mình với Người bảo lãnh để phối hợp quản lý rủi ro.
Mục 7. BIỆN PHÁP ĐẢM BẢO TRẢ NỢ
VAY, NỢ TRÁI PHIẾU CỦA NGƯỜI ĐƯỢC BẢO LÃNH
Điều 43. Đảm bảo
trả nợ vay, nợ trái phiếu của Người được bảo lãnh
1. Người được bảo lãnh có trách nhiệm
bố trí nguồn vốn để trả nợ vay, nợ trái phiếu đầy đủ, đúng hạn.
2. Trong trường hợp Người được bảo
lãnh không sẵn sàng trả nợ, Người bảo lãnh (Bộ Tài chính) có quyền:
a) Yêu cầu Ngân hàng phục vụ tự động
trích chuyển tiền từ Tài khoản Dự án của Người được bảo lãnh để đảm bảo trả nợ
Người nhận bảo lãnh.
b) Yêu cầu Ngân hàng phục vụ yêu cầu
các tổ chức tín dụng nơi Người được bảo lãnh có tài khoản tiền gửi trích chuyển
tiền từ các tài khoản này để trả nợ trong trường hợp Tài khoản Dự án không đủ để
trả nợ.
c) Trường hợp Người được bảo lãnh thuộc
diện phải mua bảo hiểm thanh toán nghĩa vụ trả nợ, Người được bảo lãnh có trách
nhiệm làm việc với cơ quan bảo hiểm để thực hiện việc trả nợ theo hợp đồng bảo
hiểm đã ký.
3. Đảm bảo trả nợ của Công ty mẹ (nếu
có) hoặc nhóm cổ đông lớn:
a) Trường hợp Người được bảo lãnh
không còn nguồn trả nợ, Người được bảo lãnh báo cáo Công
ty mẹ (nếu có) hoặc nhóm cổ đông sở hữu
từ 65% cổ phần đã đăng ký với Bộ Tài chính 06 tháng trước
kỳ trả nợ để trả nợ thay; đồng thời
sao gửi báo cáo cho Bộ Tài chính và cơ quan đại diện chủ sở hữu (đối với doanh
nghiệp, tổ chức tín dụng nhà nước hoặc doanh nghiệp, tổ chức tín dụng có vốn
nhà nước trên 50% vốn điều lệ).
b) Trường hợp Công ty mẹ hoặc nhóm cổ
đông sở hữu từ 65% cổ phần đã đăng ký với Bộ Tài chính không thể trả nợ thay,
Người được bảo lãnh phải vay bắt buộc từ Quỹ Tích lũy trả nợ để trả nợ cho Người
nhận bảo lãnh theo các điều kiện quy định tại Điều 44 và Điều 45 Nghị định này
và chịu sự giám sát của Bộ Tài chính theo quy định tại khoản 2 Điều 39 và khoản
2, khoản 3 Điều 40 của Nghị định này.
Bộ Tài chính phối hợp với các cơ quan
liên quan tổng hợp, báo cáo Thủ tướng Chính phủ về giải pháp xử lý. Người được
bảo lãnh có trách nhiệm tuân thủ phương án xử lý đã được Thủ tướng Chính phủ
phê duyệt.
4. Trường hợp Người được bảo lãnh hoàn
toàn mất khả năng trả nợ (không thể phục hồi sản xuất kể từ thời điểm được Thủ
tướng Chính phủ phê duyệt phương án xử lý), Bộ Tài chính báo cáo Thủ tướng
Chính phủ quyết định xử lý tài sản thế chấp theo Điều 34 của Nghị định này.
Nếu nguồn thu từ tài sản thế chấp được
xử lý không đủ thu hồi số nợ vay, Người được bảo lãnh hoặc công ty mẹ hoặc nhóm
cổ đông sở hữu từ 65% cổ phần đã đăng ký với Bộ Tài chính có trách nhiệm tiếp tục
nhận nợ đối với khoản nợ còn lại. Trường hợp Người được bảo lãnh phá sản thì thực
hiện theo quy định của pháp luật có liên quan.
5. Trong mọi trường hợp không trả được
nợ nói trên, nếu xác định do nguyên nhân chủ quan, Bộ Tài chính kiến nghị Thủ
tướng Chính phủ giao cho cơ quan đại diện chủ sở hữu (đối với các doanh nghiệp,
tổ chức tín dụng nhà nước hoặc doanh nghiệp, tổ chức tín dụng có vốn nhà nước
trên 50% vốn điều lệ) hoặc các cơ quan chức năng xử lý
theo quy định của pháp luật tổ chức, cá nhân vi phạm dẫn đến tình trạng không
trả được nợ theo thỏa thuận vay hoặc hợp đồng vay bắt buộc.
6. Người được bảo lãnh không báo cáo
trước cho Bộ Tài chính về khó khăn khi thực hiện nghĩa vụ trả nợ gây thiệt hại
cho Quỹ Tích lũy trả nợ về số tiền phải huy động để ứng trả
có trách nhiệm bồi hoàn toàn bộ mọi thiệt hại vật chất cho Quỹ Tích lũy trả nợ.
7. Doanh nghiệp đang còn dư nợ với Quỹ
Tích lũy trả nợ để trả nợ đối với khoản vay được Chính phủ bảo lãnh hoặc cho
vay lại không được tiếp tục xem xét cấp bảo lãnh đối với các khoản vay mới hoặc
xem xét phê duyệt các dự án vay lại vốn vay nước ngoài của Chính phủ.
Điều 44. Vay bắt
buộc Quỹ Tích lũy trả nợ
1. Người được bảo lãnh gặp khó khăn tạm
thời hoặc dài hạn, không có khả năng thực hiện nghĩa vụ nợ đến hạn của khoản
vay, khoản phát hành trái phiếu được Chính phủ bảo lãnh phải vay bắt buộc từ Quỹ
Tích lũy trả nợ đối với khoản mà Quỹ Tích lũy trả nợ phải ứng để trả nợ trong
trường hợp quy định tại điểm b khoản 3 Điều 43:
a) Đối với việc ứng vốn 01 kỳ trả nợ
(gốc và/hoặc lãi), Bộ trưởng Bộ Tài chính quyết định việc cho vay ứng vốn từ Quỹ
Tích lũy trả nợ.
b) Đối với việc ứng vốn từ 02 kỳ trả nợ
trở lên (gốc và/hoặc lãi), Bộ Tài chính báo cáo Thủ tướng Chính phủ xem xét,
quyết định.
2. Khi vay bắt buộc từ Quỹ Tích lũy trả
nợ, Người được bảo lãnh và công ty mẹ (nếu có) có trách
nhiệm ký hợp đồng vay bắt buộc với Bộ Tài chính đối với khoản tiền mà Quỹ Tích
lũy trả nợ thanh toán cho Người nhận bảo lãnh. Công ty mẹ có trách nhiệm chia sẻ
nghĩa vụ trả nợ cho Quỹ Tích lũy trả nợ nếu Người được bảo lãnh không thể trả toàn bộ hoặc một phần nghĩa vụ nợ
theo hợp đồng vay bắt buộc đã ký.
3. Trong thời gian vay Quỹ Tích lũy trả
nợ:
a) Người được bảo lãnh chấp nhận việc
Bộ Tài chính kiểm soát Tài khoản Dự án và các tài khoản tiền gửi khác trong thời
gian vay Quỹ Tích lũy trả nợ và được tự động trích chuyển
tiền từ Tài khoản Dự án hoặc các tài khoản khác của Người được bảo lãnh để trả
Quỹ tích lũy trả nợ khi đến hạn.
b) Người được bảo lãnh báo cáo Bộ Tài
chính toàn bộ các khoản thu, chi, số dư tiền mặt, tiền gửi, tình hình tài
chính, tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của dự án theo quý nếu vay đến
02 kỳ trả nợ; theo tháng nếu vay trên 02 kỳ trả nợ và thực hiện các báo cáo đột
xuất khác theo yêu cầu của Bộ Tài chính kể từ khi phải vay bắt buộc từ Quỹ Tích
lũy trả nợ.
c) Bộ Tài chính có quyền thực hiện kiểm
tra tài chính bắt buộc hàng năm đối với Người được bảo lãnh cho tới khi trả hết
nợ vay Quỹ Tích lũy trả nợ. Trường hợp cần thiết, Bộ Tài chính có quyền quyết định
thanh tra theo quy định của pháp luật về thanh tra.
4. Hồ sơ vay bắt buộc từ Quỹ Tích lũy
trả nợ:
Người được bảo lãnh chứng minh tình trạng
tạm thời hoặc hoàn toàn không có khả năng trả nợ hoặc Công ty mẹ (nếu có) chứng
minh không có khả năng trả nợ thay cho Người được bảo lãnh kèm theo tài liệu
sau:
a) Số dư Tài khoản Dự án và các tài khoản
khác của Người được bảo lãnh không đủ để trả một phần hoặc toàn bộ nghĩa vụ nợ
đến hạn của khoản vay, khoản phát hành được Chính phủ bảo lãnh, có xác nhận của
Ngân hàng phục vụ và ngân hàng nơi mở tài khoản.
b) Người được bảo lãnh hoặc Công ty mẹ
(nếu có) không có lãi và không cân đối đủ nguồn kèm theo Báo cáo tài chính của
năm liền kề trước đó, báo cáo 6 tháng của Người được bảo
lãnh và công ty mẹ (nếu có).
c) Thư từ chối cho vay của ít nhất 03
ngân hàng thương mại đối với Người được bảo lãnh hoặc đối với Công ty mẹ (nếu
có).
d) Văn bản đề nghị vay Quỹ Tích lũy trả
nợ của Người được bảo lãnh phải ghi cụ thể số tiền vay (tách rõ gốc, lãi, phí)
thời hạn vay, lịch trả nợ và nguồn trả nợ dự kiến, có ý kiến của công ty mẹ (nếu
có) và cơ quan đại diện chủ sở hữu (đối với doanh nghiệp,
tổ chức tín dụng nhà nước hoặc doanh nghiệp, tổ chức tín dụng
có vốn nhà nước trên 50% vốn điều lệ) gửi Bộ Tài chính 03 tháng trước ngày đến
hạn trả nợ.
5. Trả nợ theo Hợp đồng vay bắt buộc:
a) Người được bảo lãnh thực hiện trả nợ cho Quỹ Tích lũy trả nợ theo Hợp đồng vay bắt buộc đã ký.
b) Trường hợp Tài khoản Dự án hoặc tài
khoản tiền gửi khác của Người được bảo lãnh tại các ngân hàng thương mại có số
dư theo báo cáo hàng quý, hàng tháng của Người được bảo lãnh, Bộ Tài chính được
thực hiện quyền yêu cầu ngân hàng phục vụ hoặc ngân hàng nơi Người được bảo
lãnh mở tài khoản trích chuyển tiền gửi cưỡng chế từ Tài khoản Dự án hoặc tài khoản
khác của Người được bảo lãnh và thông báo cho Người được bảo lãnh để thu hồi nợ
quá hạn, đến hạn (nếu có) trong trường hợp Người được bảo lãnh không bị lỗ
trong năm tài chính gần nhất trước đó; hoặc thu hồi nợ trước hạn cho Quỹ Tích
lũy trả nợ (nếu có) trong trường hợp Người được bảo lãnh không bị lỗ trong 02
năm liền kề trước đó.
Điều 45. Điều kiện của khoản
vay bắt buộc từ Quỹ Tích lũy trả nợ
1. Người được bảo lãnh phải ký hợp đồng
vay bắt buộc với Bộ Tài chính (Quỹ Tích lũy trả nợ) đối với từng lần vay bắt buộc
khi xảy ra vi phạm nêu tại Điều 43 của Nghị định này theo các điều kiện sau:
a) Tiền vay bắt buộc từ Quỹ Tích lũy
trả nợ để thanh toán các nghĩa vụ nợ đến hạn của khoản vay được Chính phủ bảo
lãnh được Người được bảo lãnh tự động ủy quyền không hủy ngang cho Quỹ Tích lũy
trả nợ để chuyển trả trực tiếp cho người cho vay, được coi là nợ gốc của Người
được bảo lãnh đối với Quỹ Tích lũy trả nợ.
b) Đồng tiền vay và trả nợ: Là nguyên
tệ của thỏa thuận vay, thỏa thuận phát hành trái phiếu. Đồng tiền trả nợ bằng
loại tiền vay hoặc được quy đổi sang đồng Việt Nam theo tỷ giá bán ra do Ngân
hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt Nam công bố
chính thức tại thời điểm trả nợ.
c) Lãi suất vay: Là lãi suất của khoản
vay, khoản phát hành trái phiếu được Chính phủ bảo lãnh theo quy định tại thỏa
thuận vay, thỏa thuận phát hành trái phiếu. Lãi suất vay Quỹ Tích lũy trả nợ được
điều chỉnh trong trường hợp điều chỉnh lãi suất của thỏa
thuận vay, thỏa thuận phát hành trái phiếu trong quá trình thực hiện.
d) Lãi vay Quỹ Tích lũy trả nợ được
tính trên dư nợ vay và số ngày vay thực tế kể từ ngày Bộ Tài chính chuyển tiền thanh toán cho
Người cho vay thay mặt Người được bảo lãnh cho tới ngày Bộ Tài chính nhận lại
được toàn bộ số tiền đã cho vay từ
Người được bảo lãnh, trên cơ sở một năm có 360 ngày.
đ) Thời hạn vay: Tùy thuộc vào khả
năng trả nợ của từng dự án, Bộ trưởng Bộ Tài chính xem xét quyết định thời hạn
vay bắt buộc đối với khoản vay chỉ để trả nợ lãi không quá
02 kỳ trả nợ; đối với khoản vay để trả nợ gốc (và lãi nếu
có) không quá 02 năm. Đối với các trường hợp thời hạn vay bắt buộc vượt quá các
thời hạn đã quy định, Bộ Tài chính trình Thủ tướng Chính phủ xem xét quyết định.
e) Gốc và lãi vay Quỹ Tích lũy trả nợ
được trả định kỳ hàng năm.
g) Nguồn cho vay từ Quỹ tích lũy trả nợ
theo điểm d khoản 1 Điều 36 của Luật quản lý nợ công.
h) Người được bảo lãnh chịu toàn bộ
chi phí phát sinh thực tế liên quan đến việc chuyển tiền trả nợ thay mặt Người
được bảo lãnh.
2. Hợp đồng vay bắt buộc Quỹ Tích lũy
trả nợ được ký trước khi Bộ Tài chính chuyển tiền thanh toán cho người cho vay
thay mặt Người được bảo lãnh.
Điều 46. Thực hiện
nghĩa vụ của Người bảo lãnh
1. Khi nhận được thư yêu cầu trả nợ của
Người nhận bảo lãnh, Người bảo lãnh (Bộ Tài chính) có trách nhiệm trả nợ cho
Người nhận bảo lãnh từ nguồn Quỹ Tích lũy trả nợ theo quy định tại điểm d khoản 1 Điều 36 của Luật quản lý nợ công.
2. Bộ Tài chính thực hiện cho vay bắt
buộc đối với Người được bảo lãnh để trả nợ trước khi thanh
toán cho Người nhận bảo lãnh và sau khi Người được bảo lãnh đã thực hiện các
quy định của Điều 44 Nghị định này.
Điều 47. Xử lý nguồn Quỹ Tích
lũy trả nợ để thực hiện nghĩa vụ của Người bảo lãnh
1. Trường hợp Quỹ Tích lũy trả nợ
không đủ nguồn cho Người được bảo lãnh vay để trả nợ cho Người nhận bảo lãnh, Bộ
Tài chính báo cáo Thủ tướng Chính phủ phương án xử lý.
2. Trường hợp Người được bảo lãnh mất
khả năng thanh toán và sau khi xử lý tài sản bảo đảm mà vẫn không đủ nguồn trả
nợ cho Quỹ Tích lũy trả nợ, Bộ Tài chính báo cáo Thủ tướng Chính phủ để được cấp
bù.
Điều 48. Xử lý vi
phạm của Người được bảo lãnh
1. Người được bảo lãnh được coi là có
hành vi vi phạm khi không thực hiện đầy đủ trách nhiệm có liên quan quy định tại
Nghị định này.
2. Trong vòng 60 ngày kể từ ngày Bộ
Tài chính gửi thông báo, nếu các vi phạm không được Người được bảo lãnh khắc phục,
Bộ Tài chính thực hiện giám sát tài chính đối với Người được bảo lãnh, đồng thời
báo cáo Thủ tướng Chính phủ không phê duyệt cấp bảo lãnh khoản vay mới hoặc khoản
vay lại vốn vay nước ngoài hoặc khoản cấp phát vốn từ ngân sách nhà nước cho
Người được bảo lãnh.
3. Bộ Tài chính áp dụng các chế tài xử
lý cụ thể đối với Người được bảo lãnh trong các trường hợp vi phạm sau đây:
a) Yêu cầu Bên cho vay tạm ngừng khoản
rút vốn đang đề nghị nếu phát hiện có vấn đề trong hồ sơ rút vốn và yêu cầu Người
được bảo lãnh chỉnh lý hồ sơ rút vốn.
b) Thu tăng thêm 10% mức phí bảo lãnh
chính phủ đã được Thủ tướng Chính phủ phê duyệt cho dự án
vào mức phí đang áp dụng đối với khoản vay, khoản phát hành trái phiếu được
Chính phủ cấp bảo lãnh trong vòng 03 năm liền kề tiếp theo, nhưng tổng mức phí
bảo lãnh không quá 2%/năm khi Người được bảo lãnh không thực hiện bố trí vốn chủ
sở hữu đã đăng ký trong năm kế hoạch hoặc theo quy định của pháp luật; không thực
hiện các thủ tục về thế chấp tài sản, chế độ thông tin báo cáo, cam kết duy trì
số dư Tài khoản Dự án và các quy định khác tại Nghị định này.
Chương IV
TRÁCH NHIỆM VÀ NGHĨA VỤ CỦA CÁC CƠ QUAN, TỔ CHỨC,
CÁ NHÂN
Mục 1. TRÁCH NHIỆM CỦA CÁC CƠ
QUAN QUẢN LÝ NHÀ NƯỚC
Điều 49. Bộ Tài
chính
1. Thực hiện trách nhiệm của cơ quan cấp
bảo lãnh quy định tại khoản 1 Điều 36 của Luật quản lý nợ công:
a) Tham gia đàm phán, góp ý kiến về điều
kiện vay, thỏa thuận vay đề nghị cấp bảo lãnh chính phủ trên cơ sở hồ sơ do
doanh nghiệp, tổ chức tín dụng đã cung cấp theo quy định tại Điều 15, Điều 20 của
Nghị định này.
b) Áp dụng các biện pháp quy định tại
Nghị định này để thu hồi nợ và các chi phí phát sinh từ việc trả nợ thay Người
được bảo lãnh, trong đó có việc yêu cầu ngân hàng phục vụ hoặc các ngân hàng
nơi Người được bảo lãnh mở tài khoản cầm giữ, trích chuyển tiền gửi của Người
được bảo lãnh trả cho Quỹ Tích lũy trả nợ mà không cần có sự đồng ý của Người
được bảo lãnh (chủ tài khoản).
c) Báo cáo Thủ tướng Chính phủ về tình
hình, nguồn thực hiện nghĩa vụ của Người bảo lãnh theo quy định của Điều 47 Nghị
định này.
d) Báo cáo Thủ tướng Chính phủ định kỳ
vào quý II của năm liền kề tiếp theo về tình hình tổng hợp các khoản bảo lãnh
đã phát hành theo quy định tại điểm g khoản 1 Điều 36 của Luật
quản lý nợ công:
- Tình hình và số liệu cụ thể các khoản
vay, khoản phát hành trái phiếu đã cấp bảo lãnh trong năm trước đó;
- Số liệu lũy kế đến hết năm trước đó
của tất cả các khoản vay, khoản phát hành trái phiếu được Chính phủ bảo lãnh;
- Đánh giá chung tình hình thực hiện hạn
mức bảo lãnh của năm trước đó;
- Đánh giá chung tình hình thực hiện
nghĩa vụ của Người được bảo lãnh;
- Kết quả đạt được, hạn chế, vướng mắc
về cấp và quản lý bảo lãnh và các kiến nghị.
2. Theo dõi việc rút vốn và trả nợ của
Người được bảo lãnh đối với khoản vay được Chính phủ bảo lãnh.
3. Tổ chức việc hướng dẫn, kiểm tra,
giám sát tài sản thế chấp cho khoản vay, khoản phát hành trái phiếu quốc tế được
Chính phủ bảo lãnh.
4. Thẩm định hoặc có ý kiến với cơ
quan đại diện chủ sở hữu, cơ quan quản lý ngành và Người được bảo lãnh trước
khi trình duyệt chủ trương cấp bảo lãnh chính phủ đối với các trường hợp quy định
tại khoản 1, khoản 2 Điều 12 của Nghị định này; có ý kiến với cơ quan đại diện
chủ sở hữu, cơ quan quản lý ngành và Người được bảo lãnh về các vấn đề có liên
quan tới khoản vay, khoản phát hành trái phiếu được Chính phủ bảo lãnh trong
quá trình triển khai thực hiện.
5. Tham khảo ý kiến của cơ quan đại diện
chủ sở hữu, cơ quan quản lý ngành, Ủy ban nhân dân các tỉnh, thành phố về doanh
nghiệp, chương trình, dự án vay vốn được Chính phủ bảo lãnh trong quá trình thẩm
định cấp bảo lãnh chính phủ.
6. Báo cáo Thủ tướng Chính phủ những vấn
đề phát sinh đột xuất trong quá trình quản lý khoản vay, khoản phát hành trái
phiếu được Chính phủ bảo lãnh.
7. Hướng dẫn một số nội dung theo quy
định tại khoản 1 Điều 32 và khoản 2 Điều 41 của Nghị định này.
Điều 50. Bộ Tư
pháp
1. Tham gia đàm phán và có ý kiến về
những vấn đề pháp lý trong dự thảo thỏa thuận vay nước ngoài, thỏa thuận phát
hành trái phiếu quốc tế đề nghị Chính phủ bảo lãnh và dự thảo Thư bảo lãnh.
2. Chủ trì trao đổi về nội dung ý kiến
pháp lý và cấp ý kiến pháp lý theo quy định của pháp luật với Người cho vay.
3. Phối hợp với Bộ Tài chính xử lý các
tranh chấp pháp lý phát sinh liên quan đến việc thực hiện
Thư bảo lãnh.
Điều 51. Bộ Ngoại
giao
Phối hợp với Bộ Tài chính chỉ định cơ
quan đại diện thích hợp của Việt Nam ở nước ngoài làm Đại diện tiếp
nhận hồ sơ tố tụng theo quy định của Thư bảo lãnh.
Điều 52. Ngân
hàng Nhà nước Việt Nam
1. Tham gia ý kiến với Bộ Tài chính về
lãi suất của khoản vay trong nước của các doanh nghiệp đề nghị cấp bảo lãnh
chính phủ.
2. Phê duyệt đề án vay, đề án phát
hành trái phiếu trong và ngoài nước của các tổ chức tín dụng Nhà nước hoặc tham
gia ý kiến đối với đề án vay, đề án phát hành trái phiếu trong và ngoài nước của
các tổ chức tín dụng, đề nghị Chính phủ bảo lãnh để thực hiện các chương trình
tín dụng có mục tiêu của Nhà nước.
3. Thực hiện xác nhận đăng ký hoặc
đăng ký thay đổi khoản vay nước ngoài, khoản phát hành trái phiếu quốc tế được
Chính phủ bảo lãnh cho Người được bảo lãnh sau khi Bộ Tài chính phát hành Thư bảo
lãnh.
4. Tham gia ý kiến với Bộ Tài chính về
hệ số an toàn vốn tối thiểu của tổ chức tín dụng đề nghị phê duyệt chủ trương
hoặc đề nghị cấp bảo lãnh chính phủ.
5. Phối hợp với Bộ Tài chính báo cáo
Thủ tướng Chính phủ về việc cân đối
ngoại tệ theo quy định của pháp luật cho các khoản vay nước ngoài, khoản phát
hành trái phiếu quốc tế được Chính phủ cấp bảo lãnh trong trường hợp cần thiết
để Người bảo lãnh thực hiện nghĩa vụ thanh toán theo Thư bảo lãnh theo đề nghị
của Bộ Tài chính.
6. Cập nhật vào hệ thống thông tin tín dụng của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam các thông tin liên quan
tới tình trạng khoản vay của Người được bảo lãnh tại các tổ chức tín dụng, chi
nhánh ngân hàng nước ngoài.
Điều 53. Bộ, cơ
quan ngang bộ, cơ quan quản lý ngành
1. Phê duyệt đề án vay, đề án phát
hành trái phiếu trong nước và nước ngoài của doanh nghiệp do Nhà nước nắm giữ
100% vốn điều lệ hoặc tham gia ý kiến đối với đề án vay, đề án phát hành trái
phiếu trong và ngoài nước của các doanh nghiệp hoặc ngành, lĩnh vực thuộc trách nhiệm quản lý nhà nước với các nội dung chủ yếu sau đây:
a) Phê duyệt khoản vay của doanh nghiệp
để đầu tư chương trình, dự án đối với doanh nghiệp do Nhà nước nắm giữ 100% vốn.
b) Cho ý kiến về tính hợp lý của các
thông số tính toán của doanh nghiệp (giá bán hoặc nguồn thu dự kiến; công suất,
tần suất vận hành máy móc thiết bị; khấu hao,...) để xây dựng
phương án tài chính và dòng tiền trả nợ.
c) Đánh giá hiệu quả, khả năng trả nợ
của chủ đầu tư và phương án tài chính của dự án.
d) Tính khả thi của các cam kết của
doanh nghiệp trong thỏa thuận vay.
2. Đôn đốc Người được bảo lãnh là
doanh nghiệp thuộc quyền quản lý thực hiện nghiêm chỉnh các nghĩa vụ đã cam kết
đối với người cho vay và Bộ Tài chính.
3. Chủ trì kiểm tra, giám sát và chủ
trì xử lý các vấn đề liên quan tới việc vi phạm nghĩa vụ của doanh nghiệp, tổ
chức tín dụng vay vốn được Chính phủ bảo lãnh thuộc quyền quản lý.
4. Thông báo cho Bộ Tài chính bằng văn
bản các quyết định, chính sách hoặc tình huống có thể ảnh hưởng tới việc thực
hiện dự án và tới khả năng thực hiện các nghĩa vụ thanh toán theo thỏa thuận
vay và đề nghị phương án xử lý của doanh nghiệp thuộc quyền quản lý.
5. Có ý kiến với tư cách cơ quan đại
diện chủ sở hữu trong trường hợp doanh nghiệp, tổ chức tín dụng có vốn góp của
nhà nước dưới 100% vay vốn đề nghị Chính phủ cấp bảo lãnh.
6. Tham gia ý kiến về các vấn đề thuộc
lĩnh vực quản lý có liên quan đến chương trình, dự án vay vốn đề nghị cấp bảo
lãnh chính phủ theo đề nghị của Bộ Tài chính trong quá trình thẩm định chủ
trương cấp bảo lãnh hoặc thẩm định cấp bảo lãnh cho doanh nghiệp.
7. Phối hợp với Bộ Tài chính xử lý các
tranh chấp phát sinh liên quan đến việc thực hiện Thư bảo lãnh.
Điều 54. Ủy ban
nhân dân cấp tỉnh, thành phố
1. Tham gia ý kiến về hoạt động kinh
doanh của doanh nghiệp đề nghị cấp bảo lãnh trên địa bàn (nếu có); về tình hình thực hiện các thủ tục có liên quan đến dự án đầu tư trên địa bàn của
chủ đầu tư theo đề nghị của Bộ Tài chính.
2. Phối hợp xử lý tài sản thế chấp có
liên quan thuộc diện quản lý của Ủy ban nhân dân tỉnh, thành phố.
3. Giám sát doanh nghiệp thực hiện chương
trình, dự án tuân thủ các quy định của pháp luật tại địa phương.
Mục 2. TRÁCH NHIỆM VÀ NGHĨA VỤ
CỦA CÁC BÊN LIÊN QUAN ĐẾN BẢO LÃNH CHÍNH PHỦ
Điều 55. Trách nhiệm của doanh
nghiệp, tổ chức tín dụng đề nghị cấp bảo lãnh
1. Cung cấp đầy đủ hồ sơ, chịu trách
nhiệm về tính đúng đắn, chính xác của các số liệu, hồ sơ cung cấp cho Bộ Tài
chính đề nghị xem xét, trình phê duyệt chủ trương cấp bảo lãnh chính phủ, đề
nghị cấp bảo lãnh chính phủ theo quy định của Nghị định
này và các văn bản hướng dẫn.
2. Tham vấn ý kiến của Bộ Tài chính
trước khi ủy quyền thu xếp vốn nếu có các điều kiện tài chính cụ thể của khoản
vay dự kiến đề nghị cấp bảo lãnh chính phủ sau khi đã được phê duyệt chủ trương
cấp bảo lãnh.
3. Chủ trì đàm phán thỏa thuận vay
trong và ngoài nước, thỏa thuận phát hành trái phiếu quốc tế.
4. Cung cấp cho các cơ quan có liên
quan các dự thảo thỏa thuận vay, dự thảo Thư bảo lãnh và ý kiến pháp lý (nếu
có) của khoản vay trong và ngoài nước, khoản phát hành trái phiếu quốc tế chậm
nhất 07 ngày làm việc trước khi tiến hành đàm phán.
5. Cung cấp cho Bộ Tài chính thỏa thuận
vay trong và ngoài nước, thỏa thuận phát hành trái phiếu quốc tế sau khi ký
chính thức.
Điều 56. Nghĩa vụ
của Người được bảo lãnh
1. Tổ chức phát hành trái phiếu trong nước và quốc tế được Chính phủ bảo lãnh sau khi được cấp
có thẩm quyền phê duyệt.
2. Đề xuất với Bộ Tài chính ngân hàng
phục vụ cho Dự án; mở và đăng ký với Bộ Tài chính Tài khoản Dự án tại Ngân hàng
phục vụ, đồng thời thông báo toàn bộ tài khoản tiền gửi hiện có tại các tổ chức
tín dụng kèm theo xác nhận của tổ chức tín dụng nơi mở tài khoản cho Bộ Tài
chính. Trường hợp thay đổi Ngân hàng phục vụ, Người được bảo
lãnh có trách nhiệm báo cáo lý do bằng văn bản cho Bộ Tài chính để có ý kiến chấp
thuận trong vòng 05 ngày làm việc kể từ ngày nhận được văn
bản đề nghị.
3. Thực hiện đầy đủ, đúng hạn các
nghĩa vụ của người vay, chủ thể phát hành trái phiếu theo thỏa thuận vay, thỏa
thuận phát hành trái phiếu đã ký được Chính phủ bảo lãnh.
4. Đăng ký, đăng ký thay đổi khoản vay
nước ngoài, khoản phát hành trái phiếu quốc tế được Chính phủ bảo lãnh với Ngân
hàng Nhà nước Việt Nam theo quy định hiện hành của pháp luật.
5. Bố trí đầy đủ,
kịp thời vốn chủ sở hữu theo tiến độ thực hiện dự án: Phải đảm bảo đủ nguồn vốn
chủ sở hữu theo tiến độ thực hiện Dự án đối với các hạng mục phải chi từ vốn chủ
sở hữu; khi quyết toán công trình hoàn thành dự án phải đảm bảo đủ vốn chủ
sở hữu theo tỷ lệ đã đăng ký khi nộp hồ sơ đề nghị cấp bảo lãnh.
6. Chuyển doanh thu của chương trình,
dự án ngay khi phát sinh vào Tài khoản Dự án theo tỷ lệ tương ứng với phần vốn
vay được Chính phủ bảo lãnh trong tổng giá trị vốn vay của chương trình, dự án
đó.
Cam kết duy trì số dư trong Tài khoản
Dự án (bằng nguyên tệ hoặc bằng Đồng Việt Nam theo tỷ giá quy đổi của Ngân hàng
phục vụ) từ năm đầu tiên phát sinh nghĩa vụ trả nợ để đảm
bảo trả nợ vay đúng hạn theo quy định.
7. Thường xuyên đánh giá các rủi ro tiềm
ẩn của doanh nghiệp, dự án và nghiên cứu thực hiện các nghiệp vụ phòng ngừa rủi
ro đối với khoản vay theo thẩm quyền để đảm bảo khả năng trả nợ của doanh nghiệp.
8. Thực hiện các nghĩa vụ của Người được
bảo lãnh với Bộ Tài chính:
a) Thực hiện thế chấp tài sản cho khoản
vay, khoản phát hành được chính phủ bảo lãnh, thực hiện việc kê khai, đăng ký
giao dịch bảo đảm đối với tài sản thế chấp, bổ sung tài sản thế chấp cho Bộ Tài
chính theo quy định của pháp luật về giao dịch bảo đảm.
b) Trả phí bảo lãnh đầy đủ và đúng hạn
theo thông báo của Bộ Tài chính.
c) Thông báo cho Bộ Tài chính bất kỳ
thay đổi nào có liên quan tới Thỏa thuận vay, Người vay (Người nhận bảo lãnh),
cơ cấu cổ đông, cá nhân góp vốn trong doanh nghiệp thực hiện
chương trình, dự án được Chính phủ bảo lãnh.
d) Thực hiện đầy đủ, đúng hạn chế độ
thông tin, báo cáo theo quy định của Bộ Tài chính.
đ) Báo cáo bằng văn bản cho Bộ Tài
chính trước kỳ hạn nợ tối thiểu là 03 tháng trước ngày đến hạn trả nợ nhưng
không có khả năng thanh toán hoặc dự kiến thanh toán không đầy đủ nghĩa vụ trả
nợ, có nêu rõ lý do.
e) Nhận nợ bắt buộc với Bộ Tài chính
trong trường hợp Bộ Tài chính cho vay tạm ứng từ Quỹ Tích lũy trả nợ để trả nợ
đối với khoản vay được Chính phủ bảo lãnh và chịu các chi
phí phát sinh liên quan tới việc chuyển tiền trả nợ.
g) Chấp thuận và tuân thủ các chế tài cần
thiết khác trong quá trình quản lý bảo lãnh theo yêu cầu của Bộ Tài chính.
h) Phối hợp chặt chẽ với Bộ Tài chính
trong quá trình kiểm tra tình hình thực hiện chương trình, dự án khi cần thiết.
9. Cung cấp đầy đủ hồ sơ, chứng từ rút
vốn cho Ngân hàng phục vụ xác nhận về sự phù hợp với hợp đồng thương mại và thỏa
thuận vay đã ký trước khi gửi hồ sơ rút vốn cho Bên cho vay.
10. Trả phí dịch vụ cho Ngân hàng phục
vụ và các khoản chi phí khác phát sinh (nếu có) cho các bên có liên quan theo
quy định của Nghị định này.
11. Thực hiện kiểm toán hàng năm đối với
dự án trong quá trình xây dựng, kiểm toán doanh nghiệp định kỳ hàng năm sau khi
kết thúc dự án và gửi bản sao báo cáo kiểm toán cho Bộ Tài chính.
12. Thực hiện các quy định khác có liên
quan của Nghị định này.
Điều 57. Trách
nhiệm của công ty mẹ
1. Trường hợp Người được bảo lãnh là
công ty thành viên theo hình thức công ty mẹ, công ty con,
Công ty mẹ có trách nhiệm:
a) Thực hiện các nghĩa vụ của công ty
mẹ theo văn bản cam kết đã phát hành gửi Bộ Tài chính trước khi thẩm định cấp bảo
lãnh chính phủ.
b) Hỗ trợ tài chính cho Người được bảo
lãnh để đảm bảo thực hiện dự án đúng tiến độ, thực hiện các nghĩa vụ trả nợ đến
hạn với Người cho vay khi Người được bảo lãnh gặp khó khăn.
2. Công ty mẹ có trách nhiệm giám sát
và chỉ đạo Người được bảo lãnh thực hiện đầy đủ các nghĩa vụ đã cam kết với Người
cho vay và Bộ Tài chính theo các văn bản đã ký kết.
Điều 58. Trách
nhiệm của người cho vay, người nhận bảo lãnh
1. Người cho vay có trách nhiệm hợp tác
chặt chẽ với Bộ Tài chính trong quá trình đàm phán Thư bảo lãnh.
2. Người nhận bảo
lãnh có trách nhiệm hợp tác với Bộ Tài chính trong quá trình thực hiện khoản
vay được Chính phủ bảo lãnh và trong thời gian Thư bảo lãnh có hiệu lực:
a) Gửi cho Bộ Tài chính bản sao chi tiết
thông báo từng khoản rút vốn, lãi suất biến động (nếu có), yêu cầu trả nợ cùng
thời điểm gửi cho người vay.
b) Gửi thông báo cho Bộ Tài chính về
tình hình rút vốn, trả nợ và dự án của người vay nếu có bất kỳ vấn đề bất thường nào xảy ra.
c) Gửi cho Bộ Tài chính các thông báo
khác theo quy định của Thỏa thuận vay được Chính phủ bảo lãnh.
3. Người nhận bảo lãnh có trách nhiệm
chia sẻ các thông tin cần thiết cho Bộ Tài chính về người vay, dự án và khoản
vay được Chính phủ bảo lãnh, các báo cáo kiểm tra, giám sát trong phạm vi cho
phép của mình để đảm bảo tiền vay được sử dụng đúng mục
đích, người vay thực hiện đầy đủ các nghĩa vụ theo thỏa thuận vay.
Điều 59. Trách
nhiệm của ngân hàng phục vụ
Ngân hàng phục vụ có trách nhiệm:
1. Thực hiện các nhiệm vụ và phối hợp
với Bộ Tài chính và các cơ quan có liên quan trong quá trình quản lý chương
trình, dự án, các khoản vay, khoản phát hành trái phiếu được Chính phủ bảo lãnh
có liên quan theo các quy định tại Nghị định này.
2. Cung cấp cho Bộ Tài chính Báo cáo
chi tiết của Trung tâm thông tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam về tình
hình tín dụng của Người được bảo lãnh vào cuối mỗi năm tài
chính.
3. Thực hiện các chế tài cần thiết
theo yêu cầu của Bộ Tài chính phù hợp với quy định của
pháp luật và quy định của Nghị định này để thu hồi các khoản nợ vay được Chính
phủ bảo lãnh, nợ mà Quỹ Tích lũy trả nợ đã cho Người được bảo lãnh vay để trả nợ
và các chi phí phát sinh từ việc trả nợ thay cho Người được bảo lãnh.
4. Đối xử ngang bằng trong quản lý khoản
vay, thu hồi và thanh toán nợ, thực hiện các biện pháp bảo đảm cho khoản vay được
Chính phủ bảo lãnh như đối với các khoản vay vốn khác của Người được bảo lãnh tại
Ngân hàng phục vụ.
Chương V
ĐIỀU KHOẢN THI HÀNH
Điều 60. Hiệu lực
thi hành
1. Nghị định này có hiệu lực thi hành
từ ngày 01 tháng 3 năm 2017.
2. Nghị định này thay thế Nghị định số
15/2011/NĐ-CP ngày 16 tháng 02 năm 2011 của Chính phủ về cấp và quản lý bảo
lãnh chính phủ.
Điều 61. Điều khoản
chuyển tiếp
1. Khoản vay, khoản phát hành trái phiếu
đã được cấp bảo lãnh chính phủ còn nghĩa vụ trả nợ dưới 03 năm tính đến ngày
Nghị định này có hiệu lực không phải thực hiện theo quy định từ Điều 24 đến Điều
27 (trừ các điểm a, b, g khoản 1 Điều 27) và khoản 2 Điều 32 của Nghị định này.
2. Khoản vay, khoản phát hành trái phiếu
đang trong quá trình rút vốn không phải thực hiện theo quy
định tại Điều 26 và khoản 9 Điều 56 Nghị định này.
3. Khoản vay, khoản phát hành trái phiếu,
chương trình, dự án đã được phê duyệt cơ chế đặc thù về bảo lãnh chính phủ trước
thời điểm Nghị định này có hiệu lực được tiếp tục thực hiện theo cơ chế đã phê
duyệt.
4. Dự án đã được Chính phủ phê duyệt
chủ trương cấp bảo lãnh không phải làm thủ tục phê duyệt chủ trương cấp bảo
lãnh theo quy định của Nghị định này.
5. Chương trình, dự án đã được phê duyệt
chủ trương cấp bảo lãnh thực hiện quy định về mức bảo lãnh chính phủ tại Điều 8 Nghị định số 15/2011/NĐ-CP ngày 16 tháng 02 năm 2011 của
Chính phủ về cấp và quản lý bảo lãnh chính phủ trong vòng 01 năm kể từ ngày Nghị
định này có hiệu lực hoặc trong thời hạn đã được Chính phủ, Thủ tướng Chính phủ
phê duyệt. Hết thời hạn này, việc cấp bảo lãnh chính phủ được thực hiện theo
quy định của Nghị định này.
6. Việc Chính phủ bảo lãnh cho hai
ngân hàng chính sách phát hành trái phiếu theo kế hoạch được giao hàng năm của
cơ quan có thẩm quyền tiếp tục được thực hiện theo quy định của Nghị định số 01/2011/NĐ-CP
ngày 05 tháng 01 năm 2011 của Chính phủ về phát hành trái phiếu chính phủ, trái
phiếu được Chính phủ bảo lãnh và trái phiếu chính quyền địa phương và Nghị định
số 15/2011/NĐ-CP ngày 16 tháng 02 năm 2011 của Chính phủ về cấp và quản lý bảo lãnh chính phủ cho tới khi có văn
bản thay thế Nghị định số 01/2011/NĐ-CP .
7. Việc thế chấp tài sản của các dự án
đã được cấp bảo lãnh chính phủ trước khi Nghị định này có hiệu lực được thực hiện
theo quy định của pháp luật về thế chấp tài sản đối với khoản vay, khoản phát
hành trái phiếu được Chính phủ bảo lãnh tại thời điểm cấp bảo lãnh chính phủ.
Điều 62. Tổ chức thực hiện
1. Bộ trưởng, Thủ trưởng cơ quan ngang
bộ, Thủ trưởng cơ quan thuộc Chính phủ, Chủ tịch Ủy ban nhân dân các tỉnh,
thành phố trực thuộc trung ương, các doanh nghiệp, tổ chức, cá nhân liên quan
chịu trách nhiệm thi hành Nghị định này.
2. Bộ Tài chính hướng dẫn thi hành các
nội dung của Nghị định này nếu cần thiết để đáp ứng yêu cầu quản lý nhà nước./.
Nơi nhận:
- Ban Bí thư Trung ương
Đảng;
- Thủ tướng, các Phó Thủ tướng Chính phủ;
- Các bộ, cơ quan ngang bộ, cơ quan thuộc Chính phủ;
- HĐND, UBND các tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương;
- Văn phòng Trung ương và các Ban của Đảng;
- Văn phòng Tổng Bí thư;
- Văn phòng Chủ tịch nước;
- Hội đồng dân tộc và các Ủy ban của Quốc hội;
- Văn phòng Quốc hội;
- Tòa án nhân dân tối cao;
- Viện kiểm sát nhân dân tối cao;
- Kiểm toán nhà nước;
- Ủy ban Giám sát tài chính Quốc gia;
- Ngân hàng Chính sách xã hội;
- Ngân hàng Phát triển Việt Nam;
- Ủy ban trung ương Mặt trận Tổ quốc Việt Nam;
- Cơ quan trung ương của các đoàn thể;
- VPCP: BTCN, các PCN, Trợ lý TTg, TGĐ Cổng TTĐT, các Vụ, Cục, đơn vị trực thuộc,
Công báo;
- Lưu: VT, KTTH (3b).
TM. CHÍNH PHỦ
THỦ TƯỚNG
Nguyễn Xuân Phúc
PHỤ LỤC I
NỘI DUNG VÀ PHƯƠNG PHÁP THẨM ĐỊNH PHƯƠNG ÁN TÀI
CHÍNH
(Kèm theo Nghị định số 04/2017/NĐ-CP ngày 16 tháng 01 năm 2017 của Chính phủ)
1. Nội dung thẩm
định
a) Thẩm định hồ sơ đề nghị cấp bảo
lãnh.
b) Thẩm định cơ cấu vốn đầu tư, trong
đó xác định rõ (i) nguồn vốn đầu tư (gồm vốn chủ sở hữu, vốn vay); (ii) các chi
phí vay.
c) Thẩm định các báo cáo tài chính của
3 năm gần nhất đã được kiểm toán. Đối với những trường hợp các doanh nghiệp mới
thành lập hoặc chưa đủ 3 năm hoạt động thì cần có văn bản
cam kết của đại diện chủ sở hữu/chủ sở hữu hoặc của công ty mẹ/các công ty là cổ
đông chiến lược bảo đảm khả năng trả nợ của Người được bảo lãnh.
d) Thẩm định cấu trúc tài chính của chủ
chương trình, dự án (hệ số nợ trên vốn chủ sở hữu, hệ số trả nợ ngắn hạn, hệ số
trả nợ dài hạn).
đ) Thẩm định các chỉ tiêu đánh giá
phương án tài chính và khả năng hoàn trả của dự án thông qua các phương pháp thẩm
định dưới đây.
2. Phương pháp thẩm định
a) Phân tích đánh giá theo “Hệ số trả
nợ vay” (Debt service converage ratio): Là hệ số thể hiện
khả năng tự trả tất cả các khoản nợ vay của dự án theo Bảng phân tích dòng tiền.
- Dòng tiền vào của dự án: Là doanh
thu thuần của dự án;
- Dòng tiền ra của dự án: Chi phí hoạt
động, khấu hao, các khoản phải trả khác (nếu có), thuế (VAT, TNDN), lãi vay
tính vào chi phí,…;
- Nguồn lực hiện có để trả nợ gốc và
lãi vay (vay nước ngoài và vay trong nước).
* Kết quả đánh giá: Trường hợp hệ số trả nợ vay của phương án cơ sở điều chỉnh bằng 1 trở lên ngay từ năm đầu
tiên đi vào sản xuất thì dự án được đánh giá có rủi ro thấp và hoàn toàn có khả
năng trả nợ ngay từ năm đầu tiên (nếu không có biến động lớn
bất thường). Trường hợp có thiếu hụt trong các năm đầu mới đi vào sản xuất thi
chủ đầu tư phải có phương án hiện thực và khả thi bố trí nguồn vốn bù đắp.
* Hệ số trả nợ
bình quân 05 năm đầu: Là bình quân các hệ số trả nợ vay
trong 05 năm đầu tiên theo Bảng phân tích dòng tiền của dự án. Hệ số trả nợ
bình quân 05 năm đầu của dự án được sử dụng để xác định phí bảo lãnh chính phủ.
b) Phân tích độ nhậy theo “hệ số trả nợ
vay có bảo lãnh”: Là hệ số thể hiện khả năng tự trả nợ vay
có bảo lãnh chính phủ của dự án theo
Bảng phân tích dòng tiền để tính khả
năng trả nợ của dự án khi có biến động về tỷ giá ngoại hối so với phương án cơ
sở.
c) Phân tích độ nhậy theo “doanh thu”:
Là hệ số thể hiện khả năng tự trả nợ vay có bảo lãnh chính phủ của dự án theo Bảng
phân tích dòng tiền để tính khả năng trả nợ của dự án khi có biến động về doanh
thu do với phương án cơ sở.
d) Phân tích độ nhậy theo “chi phí sản
xuất/chi phí vận hành”: Là hệ số thể hiện khả năng tự trả
nợ vay có bảo lãnh chính phủ của dự án theo Bảng phân tích dòng tiền để tính khả
năng trả nợ của dự án khi có biến động về chi phí sản xuất do với phương án cơ
sở.
đ) Phân tích các rủi ro có liên quan tới
khoản vay, khoản phát hành trái phiếu, rủi ro về tài chính và khả năng trả nợ
của người vay, rủi ro về năng lực thực hiện và quản lý dự án của
người vay.
PHỤ LỤC II
MẪU VĂN BẢN CAM KẾT (DO NGƯỜI ĐƯỢC BẢO LÃNH PHÁT
HÀNH)
(Kèm theo Nghị định số 04/2017/NĐ-CP ngày 16 tháng 01 năm 2017 của Chính phủ)
CỘNG
HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
-----------
… … , ngày … … tháng … … năm … … …
VĂN BẢN
CAM KẾT
……………… (Tên doanh nghiệp, tổ chức tín
dụng) có trụ sở đăng ký tại …………….. được đại diện bởi ………………..
(Tên và chức danh của Chủ tịch Hội đồng quản trị và/hoặc Tổng
Giám đốc) là người đại diện hợp pháp của doanh nghiệp, tổ chức tín dụng (sau
đây được gọi tắt là Tên doanh nghiệp viết tắt).
(Tên doanh nghiệp, tổ chức tín dụng)
cam kết với Bộ Tài chính là cơ quan cấp bảo lãnh thay mặt Chính phủ Cộng hòa xã
hội chủ nghĩa Việt Nam liên quan tới Thỏa thuận vay số... ngày ….. tháng ….. năm .... ký giữa (Tên doanh nghiệp) và
(tên bên cho vay) cho (tên chương trình, dự án) như sau:
Điều 1. (Tên doanh nghiệp, tổ chức tín
dụng) cam kết thực hiện các nghĩa vụ sau đây:
1. Thực hiện nghiêm chỉnh và đầy đủ các quy định của pháp luật về cấp và quản lý
bảo lãnh chính phủ.
2. Thực hiện nghiêm chỉnh và đầy đủ
các nghĩa vụ đã cam kết trong hợp đồng thương mại, thỏa thuận vay được Chính phủ
bảo lãnh và các thỏa thuận khác (nếu có) ký với Bộ Tài chính hoặc tổ chức dịch
vụ thực hiện các nghiệp vụ cho Bộ Tài chính.
3. Quản lý và sử dụng vốn vay, vốn
góp, vốn chủ sở hữu đúng mục đích và thực hiện đúng tiến độ như kế hoạch đã
đăng ký khi đề nghị cấp bảo lãnh chính phủ.
4. Trước khi Bộ Tài chính phát hành
Thư bảo lãnh:
a) Thực hiện việc ký kết hợp đồng thế
chấp tài sản với Bộ Tài chính.
b) Đề xuất ngân hàng phục vụ cho khoản
vay (hoặc khoản phát hành trái phiếu nếu cần); mở Tài khoản Dự án tại Ngân hàng
phục vụ, thông báo số Tài khoản Dự án và toàn bộ tài khoản tiền gửi hiện có tại
các tổ chức tín dụng kèm theo xác nhận của tổ chức tín dụng nơi mở tài khoản
cho Bộ Tài chính.
5. Trong thời gian Thư bảo lãnh có hiệu
lực:
a) Đảm bảo vốn chủ sở hữu tham gia dự án theo phê duyệt của cấp có thẩm quyền và đảm bảo bố trí đủ nguồn
vốn chủ sở hữu theo tiến độ thực hiện Dự án đối với các hạng mục phải chi từ vốn
chủ sở hữu, khi quyết toán công trình hoàn thành dự án phải đảm bảo đủ vốn chủ sở
hữu tham gia tối thiểu đúng tỷ lệ đã đăng ký trong hồ sơ (nếu là dự án đầu tư)
khi thẩm định cấp bảo lãnh.
b) Thực hiện việc kê khai, đăng ký tài
sản thế chấp, bổ sung tài sản thế chấp theo quy định của pháp luật về bảo lãnh
chính phủ và về giao dịch bảo đảm (nếu là dự án đầu tư).
c) Thực hiện hạch toán, kế toán đầy đủ,
kịp thời theo quy định của pháp luật đối với các khoản vay (khoản phát hành
trái phiếu) được Chính phủ bảo lãnh.
d) Thanh toán đầy đủ và đúng hạn các khoản
phí bảo lãnh theo mức phí được Thủ tướng Chính phủ phê duyệt tính trên số dư nợ
gốc được Chính phủ bảo lãnh.
đ) Thực hiện đầy đủ, đúng hạn chế độ
thông tin, báo cáo theo quy định của Bộ Tài chính.
e) Thông báo cho Bộ Tài chính mọi thay
đổi có liên quan tới Thỏa thuận vay, Người vay (Người nhận bảo lãnh), cơ cấu cổ
đông, cá nhân góp vốn trong doanh nghiệp, tổ chức tài chính tín dụng thực hiện
chương trình, dự án được Chính phủ bảo lãnh.
g) Tạo điều kiện cho đại diện của cơ
quan cấp bảo lãnh kiểm tra tình hình thực hiện dự án khi cần thiết (nếu là dự
án đầu tư).
Điều 2. (Tên doanh nghiệp, tổ chức
tài chính tín dụng) cam kết thực hiện các biện pháp để đảm bảo nghĩa vụ trả nợ
của khoản vay, khoản phát hành trái phiếu được Chính phủ bảo lãnh, cụ thể như
sau:
1. Ưu tiên sử dụng nguồn thu từ Tài khoản
Dự án để trả nợ cho khoản vay được Chính phủ bảo lãnh và cho khoản vay Quỹ Tích
lũy trả nợ để trả nợ cho Dự án có liên quan.
2. Cam kết chuyển doanh thu và các khoản
thu nhập khác ngay khi phát sinh về Tài khoản Dự án tại Ngân hàng phục vụ và
duy trì số dư trong Tài khoản Dự án (bằng nguyên tệ hoặc bằng Đồng Việt Nam
theo tỷ giá quy đổi của Ngân hàng phục vụ) từ năm đầu tiên phát sinh nghĩa vụ
trả nợ để đảm bảo trả nợ vay đúng hạn theo quy định. Trường hợp số dư Tài khoản
Dự án nhỏ hơn mức cam kết, Ngân hàng phục vụ có quyền yêu cầu Người được bảo
lãnh chuyển tiền bổ sung và báo cáo Bộ Tài chính.
Người được bảo lãnh ủy quyền vô điều
kiện, không hủy ngang cho Ngân hàng phục vụ trích tiền từ tài khoản Dự án và
yêu cầu các tổ chức tín dụng nơi Người được bảo lãnh có tài khoản tiền gửi
trích tiền từ tài khoản tiền gửi của Người được bảo lãnh để đảm bảo số dư tối
thiểu của Tài khoản Dự án theo quy định hoặc thực hiện nghĩa vụ trả nợ và thông
báo cho Người được bảo lãnh, Bộ Tài chính. Người được bảo lãnh ủy quyền không hủy
ngang cho các tổ chức tín dụng nơi mở tài khoản tiền gửi được quyền trích tiền
từ tài khoản tiền gửi của mình để chuyển cho Ngân hàng phục
vụ thực hiện nghĩa vụ trả nợ của Người được bảo lãnh theo yêu cầu của Bộ Tài
chính.
3. Trong trường hợp vi phạm nghĩa vụ
trả nợ theo thỏa thuận vay được Chính phủ bảo lãnh:
a) Thông báo bằng văn bản cho Bộ Tài
chính trước kỳ hạn nợ tối thiểu là 90 ngày trước khi đến hạn trả nợ nhưng không
có khả năng thanh toán hoặc dự kiến thanh toán không đầy đủ nghĩa vụ trả nợ, có
nêu rõ lý do và cung cấp các bằng chứng chứng minh về việc không có khả năng thực
hiện các nghĩa vụ thanh toán đã cam kết trong trường hợp vi phạm nghĩa vụ thanh
toán.
b) (Tên doanh nghiệp, tổ chức tín dụng)
và công ty mẹ (nếu có) nhận nợ bắt buộc với Bộ Tài chính (Quỹ Tích lũy trả nợ)
theo các điều khoản và điều kiện quy định của pháp luật về cấp và quản lý bảo
lãnh; cùng chia sẻ nghĩa vụ trả nợ cho Quỹ Tích lũy trả nợ nếu Người được bảo
lãnh không thể trả toàn bộ hoặc một phần nghĩa vụ nợ theo hợp đồng vay bắt buộc
đã ký.
c) Có nghĩa vụ bồi hoàn cho Bộ Tài
chính các khoản tiền mà Bộ Tài chính đã cho vay bắt buộc để trả nợ hoặc đã trả
nợ thay cộng toàn bộ chi phí phát sinh thực tế liên quan đến việc cho vay bắt
buộc để trả nợ hoặc đã trả nợ thay cho (Tên doanh nghiệp, tổ chức tài chính tín
dụng) đối với (người cho vay) theo Hợp đồng vay bắt buộc ký giữa (Tên doanh
nghiệp, tổ chức tài chính tín dụng), Công ty mẹ (nếu có) và Bộ Tài chính.
4. Trong trường hợp vi phạm nghĩa vụ
trả nợ theo hợp đồng vay bắt buộc với Quỹ Tích lũy trả nợ:
a) Trong thời gian vay Quỹ Tích lũy trả
nợ, Người được bảo lãnh chấp nhận việc Bộ Tài chính kiểm soát Tài khoản Dự án
trong thời gian vay Quỹ Tích lũy trả nợ và được tự động trích chuyển tiền từ Tài
khoản Dự án hoặc các tài khoản khác của Người được bảo lãnh để trả Quỹ tích lũy
trả nợ khi đến hạn.
b) Báo cáo Bộ Tài chính toàn bộ các khoản
thu, chi, số dư tiền mặt, tiền gửi, tình hình tài chính, tình hình hoạt động sản
xuất kinh doanh của dự án theo quý nếu vay dưới 3 kỳ trả nợ; theo tháng nếu vay
từ kỳ thứ 4 trở đi và thực hiện các báo cáo đột xuất khác
theo yêu cầu của Bộ Tài chính kể từ khi phải vay bắt buộc từ Quỹ Tích lũy trả nợ.
c) Trường hợp Tài khoản Dự án hoặc tài
khoản tiền gửi khác của Người được bảo lãnh tại các ngân hàng thương mại có số
dư theo báo cáo hàng quý hàng tháng của Người được bảo lãnh, Bộ Tài chính được
thực hiện quyền yêu cầu ngân hàng phục vụ hoặc ngân hàng
nơi Người được bảo lãnh mở tài khoản trích chuyển tiền gửi cưỡng chế từ Tài khoản
Dự án hoặc tài khoản khác của Người được bảo lãnh và thông báo cho Người được bảo
lãnh để thu hồi nợ quá hạn, đến hạn
(nếu có) trong trường hợp Người được bảo lãnh không bị lỗ
trong năm tài chính gần nhất trước đó; hoặc thu hồi nợ trước hạn cho
Quỹ Tích lũy trả nợ (nếu có) trong trường hợp Người được bảo lãnh không bị lỗ
trong 3 năm liền kề trước đó.
5. Thừa nhận và đồng ý quyền của Bộ
Tài chính đối với việc thực hiện bất kỳ các biện pháp chế tài theo luật pháp Việt
Nam để thu hồi từ (tên doanh nghiệp, tổ chức tài chính tín dụng) đối với các khoản
nợ mà Bộ Tài chính đã cho (tên doanh nghiệp, tổ chức tài chính tín dụng) vay để
trả nợ hoặc đã trả nợ thay đổi với (tên Người nhận bảo lãnh), quyền được yêu cầu Ngân hàng phục vụ tự
động trích Tài khoản dự án, các tài khoản khác để trả nợ cho Người nhận bảo
lãnh hoặc cho Quỹ Tích lũy trả nợ; (Tên doanh nghiệp, tổ chức tín dụng) chấp nhận phương thức xử lý tài sản thế chấp của Bộ Tài chính để thực hiện các nghĩa vụ trả nợ.
6. Chấp nhận các chế tài xử lý vi phạm
khác trong quá trình quản lý bảo lãnh theo quy định của pháp luật về cấp và quản
lý bảo lãnh chính phủ.
Điều 3.
Công ty (tên doanh nghiệp) cam kết thực hiện các yêu cầu và thủ tục theo quy định
của pháp luật về bảo lãnh chính phủ và pháp luật có liên
quan khi thực hiện các nghiệp vụ có liên quan tới việc chuyển nhượng, chuyển
giao khoản vay được Chính phủ bảo lãnh, vốn góp, cổ phần của Công ty, dự án hoặc
tài sản sau đầu tư của dự án cho một bên thứ ba.
Điều 4.
Công ty (tên doanh nghiệp) là công ty mẹ của (tên doanh nghiệp là Người được bảo
lãnh) cam kết có trách nhiệm hỗ trợ tài chính cho (tên doanh nghiệp) khi (tên
doanh nghiệp) gặp khó khăn tài chính không thể thực hiện
được nghĩa vụ trả nợ theo Thỏa thuận vay được Chính phủ bảo lãnh hoặc theo hợp
đồng vay bắt buộc Quỹ Tích lũy trả nợ.
Điều 5.
Nghĩa vụ của (tên doanh nghiệp) và (tên công ty mẹ) của (tên doanh nghiệp (nếu
có) đối với Bộ Tài chính chỉ chấm dứt khi (tên doanh nghiệp và công ty mẹ) đã
thực hiện đầy đủ các nghĩa vụ đối với Người nhận bảo lãnh
và Bộ Tài chính (không phụ thuộc vào việc kết thúc khoản vay, chấm dứt tính hiệu
lực của Thư bảo lãnh...).
Cam kết này được lập thành ... bản, mỗi
bản được lưu giữ bởi Bộ Tài chính, (tên doanh nghiệp, tổ chức tài chính tín dụng),
công ty mẹ của Người được bảo lãnh (nếu có).
Người được bảo lãnh (tên doanh nghiệp
hoặc tổ chức tài chính tín dụng)
……………………………………………………………………………………………………
Tên:………………………………………………………………………………………………
Chức danh:………………………………………………………………………………………
Dấu của Người được bảo lãnh
Xác nhận và đồng ý:
…………………………………………………………………………..
Công ty mẹ (nếu có của Người được bảo
lãnh)
(tên cơ quan)
…………………………………………………………………………………………………….
Dấu của cơ quan:………………………………………………………………………………
PHỤ LỤC III
BIỂU PHÍ BẢO LÃNH CHÍNH PHỦ
(Kèm theo Nghị định số 04/2017/NĐ-CP ngày 16 tháng 01 năm 2017 của Chính phủ)
I. ÁP DỤNG CHO KHOẢN VAY,
KHOẢN PHÁT HÀNH CHO CÁC CHƯƠNG TRÌNH, DỰ ÁN ĐẦU TƯ
(Tính trên cơ sở
hệ số trả nợ bình quân 5 năm đầu khi dự án đi vào hoạt động và hệ số năng lực
tài chính của doanh nghiệp):
1. Loại hình dự án
Hệ số trả nợ bình quân
Mức phí
Nhóm 1: Các dự án có hợp đồng bao
tiêu sản phẩm
1
Hệ
số ≥ 1,15
0,25%/năm
2
1,10
≤ hệ số < 1,15
0,40%/năm
3
1,05
≤ hệ số < 1,10
0,55%/năm
4
1,00
≤ hệ số < 1,05
0,75%/năm
5
0,90
≤ hệ số < 1,00
1,00%/năm
Nhóm 2: Các dự án khác
Hệ
số ≥ 1,30
1,20
≤ hệ số < 1,30
1,10
≤ hệ số < 1,20
2. Hệ số năng lực tài chính doanh nghiệp
Hệ số nợ trên vốn chủ sở hữu (lần)
Hệ
số ≤ 0,5
0%/năm
0,5
< hệ số ≤ 1,0
0,10%/năm
1,0
< hệ số ≤ 2,0
0,2%/năm
2,0
< hệ số ≤ 3,0
0,3%/năm
3
< hệ số ≤ 3,5
0,50%/năm
6
3,5
< hệ số ≤ 4,0
0,70%/năm
7
4,5
< hệ số ≤ 5,0
II. ÁP DỤNG CHO CÁC KHOẢN VAY,
KHOẢN PHÁT HÀNH CHO CHƯƠNG TRÌNH TÍN DỤNG CÓ MỤC TIÊU CỦA NHÀ NƯỚC CỦA CÁC TỔ CHỨC TÀI CHÍNH,
TÍN DỤNG
Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu
Mức phí bảo lãnh
> 12%
10% < Tỷ lệ ≤ 12%
9% < Tỷ lệ ≤ 10%
PHỤ LỤC IV
PHƯƠNG PHÁP TÍNH TOÁN SỐ DƯ CAM KẾT DUY TRÌ HÀNG
THÁNG TRONG TÀI KHOẢN DỰ ÁN
(Kèm theo Nghị định số 04/2017/NĐ-CP ngày 16 tháng 01 năm 2017 của Chính phủ)
Di =
N
x i
t
Trong đó:
Di: Số dư tối thiểu phải duy trì tại tháng
thứ i
N: Nghĩa vụ nợ phải trả của kỳ tiếp
theo
t: Số tháng trong một kỳ trả nợ
i: Số thứ tự của
tháng phải tính trong một kỳ trả nợ
THE GOVERNMENT
--------
SOCIALIST
REPUBLIC OF VIETNAM
Independence - Freedom – Happiness
---------------
No.:
04/2017/ND-CP
Hanoi, January
16, 2017
DECREE
PROVISION
AND MANAGEMENT OF GOVERNMENT GUARANTEE
Pursuant to the Law on organization of the
Government dated June 19, 2015;
Pursuant to the Law on state budget dated
December 16, 2002;
Pursuant to the Law on investment dated
November 26, 2014;
Pursuant to the Law on public investment
dated June 18, 2014;
Pursuant to the Law on credit institutions
dated June 16, 2010;
Pursuant to the Law on management of public debts
dated June 17, 2009;
At the request of Minister of Finance, the
Government promulgates a Decree on provision and management of government
guarantee.
..................................................
Bạn Chưa Đăng Nhập Thành Viên!
Vì chưa Đăng Nhập nên Bạn chỉ xem được Thuộc tính của văn bản.
Bạn chưa xem được Hiệu lực của Văn bản,
Văn bản liên quan, Văn bản thay thế, Văn bản gốc, Văn
bản tiếng Anh,...
Nếu chưa là Thành Viên, mời Bạn Đăng ký Thành viên
tại đây
Tải Văn bản tiếng Việt
Tải Văn bản tiếng Anh
Tải Văn bản gốc
Bạn Đang Đăng Nhập Thành Viên Free!
Vì Đăng Nhập Thành Viên Free nên Bạn chỉ xem được
Thuộc tính và Nội dung của văn bản.
Bạn chưa xem được Nội dung toàn văn, Hiệu lực của Văn bản, Văn bản liên quan, Văn bản thay thế,
Văn bản gốc, Văn bản tiếng Anh,...
Nếu muốn làm Thành Viên Basic / Pro, mời Bạn Chuyển
Đổi loại Thành Viên
tại đây.
Bạn Đang Đăng Nhập Thành Viên Basic!
Vì Đăng Nhập Thành Viên Basic nên Bạn chỉ xem
được Thuộc tính, Nội dung của văn bản, Nội dung toàn
văn, Hiệu lực của Văn bản, Văn bản
liên quan, Văn bản thay thế,
Văn bản gốc.
Bạn chưa xem được Văn bản tiếng Anh, ...
Nếu muốn làm Thành Viên Pro, mời Bạn Chuyển Đổi
loại Thành Viên
tại đây.
Chú thích:
Rà chuột vào nội dụng văn bản để sử dụng.
<Nội dung> = Nội dung thay
thế tương ứng;
<Nội dung> =
Không có nội dung thay thế tương ứng;
<Nội dung> = Không có
nội dung bị thay thế tương ứng;
<Nội dung> = Nội dung được sửa đổi, bổ
sung.
Click trái để xem cụ thể từng nội dung cần so sánh
và cố định bảng so sánh.
Click phải để xem những nội dung sửa đổi, bổ sung.
Double click để xem tất cả nội dung không có thay
thế tương ứng.
Tắt so sánh [X] để
trở về trạng thái rà chuột ban đầu.
Họ & Tên:
Email:
Điện thoại:
Nội dung:
Tên truy cập hoặc Email:
Mật khẩu cũ:
Mật khẩu mới:
E-mail:
Email người nhận:
Tiêu đề Email:
Nội dung:
Email nhận thông báo:

X-Crawler-Transfer-Encoding: chunked

Set-Cookie: Culture=vi; domain=thuvienphapluat.vn; expires=Fri, 20-Sep-2019 13:23:13 GMT; path=/