markdown:
Ông Nguyễn Tiến Đức – Phó TGĐ VRG trao thưởng cho đại diện 3 đề tài sáng kiến đạt giải.
Giải A là đề tài “Áp dụng chế độ cạo thấp D4, D5 trên vườn cây nhóm I tại Cao su Đồng Phú năm 2014 – 2016” (của nhóm tác giả nghiên cứu Phạm Văn Luyện, Trần Vĩnh Tuấn, Phạm Văn Đức và Huỳnh Minh Tâm thuộc Phòng Kỹ thuật Nông nghiệp công ty) với số tiền thưởng 70 triệu đồng.
Giải B là đề tài “Đánh giá hiệu quả sử dụng máng xốp chắn mưa trên vườn cây kinh doanh” (của Nông trường Thuận Phú) với số tiền thưởng 20 triệu đồng. Giải khuyến khích là đề tài “Hiệu quả tiết kiệm chi phí trong áp dụng thổi lá chống cháy bằng cơ giới” (của Nông trường An Bình) với số tiền thưởng 10 triệu đồng. Các đề tài sáng kiến được trình chiếu tại hội thảo và sẽ nhân rộng trong toàn công ty trong thời gian tới.
Quang cảnh hội thảo
Trong năm 2016, mặc dù gặp nhiều khó khăn và thiếu lao động trầm trọng, nhưng nhờ tích cực áp dụng các tiến bộ khoa học kỹ thuật, cơ giới hóa trong lao động, sản xuất và áp dụng chế độ cạo D4 trên 50% diện tích vườn cây kinh doanh, Cao su Đồng Phú đã hoàn thành vượt mức các chỉ tiêu, kế hoạch và giữ vững 11 năm liền nằm trong câu lạc bộ 2 tấn của VRG.
Đặc biệt, công ty đã tái canh, trồng mới 461 ha cao với tỷ lệ cây sống, 4 tầng lá trở lên chiếm tỷ lệ 100%. Nhờ áp dụng cơ giới hóa trong vườn cây, công ty đã tiết kiệm được 3,1 triệu đồng/ha, bình quân thực hiện 6,7 triệu đồng/ha tái canh, trồng mới.
Tham dự hội thảo, Phó TGĐ VRG Nguyễn Tiến Đức nhận xét: “Trong nhiều năm qua, Cao su Đồng Phú luôn là đơn vị đi đầu về áp dụng khoa học kỹ thuật, đạt nhiều kết quả thiết thực. Công ty đã phối hợp chặt chẽ với Viện Nghiên cứu Cao su VN để đưa ra những phương pháp chăm sóc, khai thác phù hợp với đơn vị. Trong những năm qua, công ty đối mặt với khó khăn do thiếu lao động trầm trọng, nhưng công ty đã linh hoạt, mạnh dạn chuyển hơn 50% diện tích khai thác qua chế độ cạo D4 và chuẩn bị chuyển qua D5”.
Phó TGĐ VRG Nguyễn Tiến Đức phát biểu tại hội thảo.
Bên cạnh đó, ông Đức cũng đề nghị công ty tiếp tục theo dõi hiệu quả áp dụng phương pháp thu mủ đông tại lô tại Công ty CPCS Đồng Phú Kratie. Đặc biệt, công ty phải tiếp tục bám sát quy trình kỹ thuật của VRG, tiếp tục áp dụng sản xuất sạch hơn, tiết kiệm chi phí vận hành xử lý nước thải, nâng cao bảo vệ môi trường.
Ngọc Cẩm

Content-Type: text/html


markdown:
予約をされた後、キャンセルされる場合はイベント開催日を含まない５日前までにキャンセルの申し出が必要となります。開催日の４日前よりキャンセル料金が全額発生いたします。
※キャンセル料が発生した際には振込み口座番号をお知らせさせて頂きます。
Copyright (c) 2012 シニアサークル総合サイト アッシュ All Rights Reserved..

WARC-Type: response

Content-Type: application/http; msgtype=response

WARC-Truncated: length

WARC-Identified-Payload-Type: text/html

Server: Apache/2.0.52 (CentOS)

Connection: close


markdown:
Vuốt ve mái tóc dài rồi đặt tay lên má chị, hơi ấm của
**Tsubasa Misaki** thật dễ chịu. Làm sao mà về đây khi mà tôi cứ muốn ngắm chị mãi như vầy. Tôi liền nằm xuống giường, bên cạnh em người mẫu xinh đẹp, Tsubasa Misaki nằm quay lưng lại với tôi. Kệ, những ngón tay tôi cứ nghịch nơi phần gáy chị, cái lồn quá đẹp, lướt lên những lọn tóc tơ rồi ngoáy tròn lại khiến chị nhột nên cứ ưỡn cổ né tránh. Tôi nhích người lấn tới gần sát người chị hơn, đặt một nụ hôn lên gáy chị, chị khẽ rùng mình. Thấy em không phản ứng mạnh quá nên cũng đỡ lo. Tôi liền bạo dạn hơn, vòng cánh tay ôm ngang người chị, lòng bàn tay áp vào cái bụng phẳng phiu không chút mỡ của chị. Em model cựa mình, đẩy tay tôi ra, chị càng đẩy tôi càng xiết chặt.
[Xem lồn người mẫu đẹp nhất Tsubasa Misaki](http://sexnguoithu.com/xem-lon-nguoi-mau-dep-nhat-tsubasa-misaki.html)
Vuốt ve mái tóc dài rồi đặt tay lên má chị, hơi ấm của

WARC-Identified-Payload-Type: application/xhtml+xml

Server: cloudflare-nginx

Pragma: no-cache

X-Frame-Options: SAMEORIGIN

Cache-Control: no-store, no-cache, must-revalidate, post-check=0, pre-check=0

Vary: Cookie

X-XSS-Protection: 1; mode=block

Content-Type: text/html; charset=UTF-8


markdown:
##
[Đang cung cấp 0937262012 giá 1000000 ](http://simsodepbienhoa.so09.net/2017/04/ang-cung-cap-0937262012-gia-1000000.html)
Tìm số đẹp giá gốc là nhu cầu của đại đa số người sử dụng điện thoại di động, Nó sẽ phục vụ tốt cho công việc kinh doanh, quan hệ bạn bè, xã hội hàng ngày. Người làm ăn có sim số đẹp sẽ có được nhiều lợi thế hơn so với đối thủ, nếu quý vị đang cần mua
0964080981 …………….giá bán……………. 1500000
0935110481 …………….giá bán……………. 800000
0969428248 …………….giá bán……………. 1000000
0971881539 …………….giá bán……………. 800000
0981830139 …………….giá bán……………. 500000
0961357444 …………….giá bán……………. 1800000
0985783778 …………….giá bán……………. 1500000
0997115139 …………….giá bán……………. 500000
0933338611 …………….giá bán……………. 1200000
0968665606 …………….giá bán……………. 1000000
0963402010 …………….giá bán……………. 1500000
0962223922 …………….giá bán……………. 1500000
0928513279 …………….giá bán……………. 500000
0908803301 …………….giá bán……………. 700000
0962060539 …………….giá bán……………. 800000
0928383468 …………….giá bán……………. 500000
0989030281 …………….giá bán……………. 1200000
0919260510 …………….giá bán……………. 1000000
0977720939 …………….giá bán……………. 800000
0989182229 …………….giá bán……………. 1500000
Cần bán tại blogspot của tôi :
ĐT: 0912.855.663- 0835899999- 0903966896-0905188999 - ĐC: 105-107 Đường Số 11, Phường 11, Quận Gò Vấp, TPHCM
0934111391 …………….giá bán……………. 500000
0937462959 …………….giá bán……………. 400000
0925160390 …………….giá bán……………. 400000
0928364643 …………….giá bán……………. 400000
0943777160 …………….giá bán……………. 350000
0932667110 …………….giá bán……………. 500000
0937433121 …………….giá bán……………. 500000
0943777420 …………….giá bán……………. 350000
0948300220 …………….giá bán……………. 500000
0982115563 …………….giá bán……………. 450000
0934088303 …………….giá bán……………. 500000
0934006525 …………….giá bán……………. 500000
0909756121 …………….giá bán……………. 350000
0948301226 …………….giá bán……………. 400000
0926116211 …………….giá bán……………. 400000
0985287242 …………….giá bán……………. 400000
0969373760 …………….giá bán……………. 500000
0981661533 …………….giá bán……………. 500000
0928525248 …………….giá bán……………. 400000
0937499181 …………….giá bán……………. 500000
Tiếp nữa :
ĐT: 0912.855.663- 0835899999- 0903966896-0905188999 - ĐC: 105-107 Đường Số 11, Phường 11, Quận Gò Vấp, TPHCM
0975276026 …………….giá bán……………. 300000
0977725295 …………….giá bán……………. 300000
0977187463 …………….giá bán……………. 300000
0924174771 …………….giá bán……………. 300000
0924771592 …………….giá bán……………. 300000
0926092080 …………….giá bán……………. 300000
0934026265 …………….giá bán……………. 300000
0909162660 …………….giá bán……………. 350000
0979149782 …………….giá bán……………. 300000
0902830982 …………….giá bán……………. 300000
0938739424 …………….giá bán……………. 300000
0966387591 …………….giá bán……………. 300000
0977378512 …………….giá bán……………. 300000
0902765375 …………….giá bán……………. 300000
0977375128 …………….giá bán……………. 300000
0977236420 …………….giá bán……………. 300000
0963345825 …………….giá bán……………. 300000
0924710236 …………….giá bán……………. 300000
0924000835 …………….giá bán……………. 300000
0903309213 …………….giá bán……………. 300000
[Bán sim số đẹp giá rẻ](http://www.qguiyulecom.com/)để phục vụ mục đích nào đó hãy nhanh tay chọn cho mình một số đẹp vip vừa ý. Tiếp theo là danh sách số đẹp để quý vị lựa chọn.
0964080981 …………….giá bán……………. 1500000
0935110481 …………….giá bán……………. 800000
0969428248 …………….giá bán……………. 1000000
0971881539 …………….giá bán……………. 800000
0981830139 …………….giá bán……………. 500000
0961357444 …………….giá bán……………. 1800000
0985783778 …………….giá bán……………. 1500000
0997115139 …………….giá bán……………. 500000
0933338611 …………….giá bán……………. 1200000
0968665606 …………….giá bán……………. 1000000
0963402010 …………….giá bán……………. 1500000
0962223922 …………….giá bán……………. 1500000
0928513279 …………….giá bán……………. 500000
0908803301 …………….giá bán……………. 700000
0962060539 …………….giá bán……………. 800000
0928383468 …………….giá bán……………. 500000
0989030281 …………….giá bán……………. 1200000
0919260510 …………….giá bán……………. 1000000
0977720939 …………….giá bán……………. 800000
0989182229 …………….giá bán……………. 1500000
Cần bán tại blogspot của tôi :
[http://uu.simvinaphone.info/](http://uu.simvinaphone.info/)
ĐT: 0912.855.663- 0835899999- 0903966896-0905188999 - ĐC: 105-107 Đường Số 11, Phường 11, Quận Gò Vấp, TPHCM
0934111391 …………….giá bán……………. 500000
0937462959 …………….giá bán……………. 400000
0925160390 …………….giá bán……………. 400000
0928364643 …………….giá bán……………. 400000
0943777160 …………….giá bán……………. 350000
0932667110 …………….giá bán……………. 500000
0937433121 …………….giá bán……………. 500000
0943777420 …………….giá bán……………. 350000
0948300220 …………….giá bán……………. 500000
0982115563 …………….giá bán……………. 450000
0934088303 …………….giá bán……………. 500000
0934006525 …………….giá bán……………. 500000
0909756121 …………….giá bán……………. 350000
0948301226 …………….giá bán……………. 400000
0926116211 …………….giá bán……………. 400000
0985287242 …………….giá bán……………. 400000
0969373760 …………….giá bán……………. 500000
0981661533 …………….giá bán……………. 500000
0928525248 …………….giá bán……………. 400000
0937499181 …………….giá bán……………. 500000
Tiếp nữa :
[http://uh.banmuasimsodep.net/](http://uh.banmuasimsodep.net/)
ĐT: 0912.855.663- 0835899999- 0903966896-0905188999 - ĐC: 105-107 Đường Số 11, Phường 11, Quận Gò Vấp, TPHCM
0975276026 …………….giá bán……………. 300000
0977725295 …………….giá bán……………. 300000
0977187463 …………….giá bán……………. 300000
0924174771 …………….giá bán……………. 300000
0924771592 …………….giá bán……………. 300000
0926092080 …………….giá bán……………. 300000
0934026265 …………….giá bán……………. 300000
0909162660 …………….giá bán……………. 350000
0979149782 …………….giá bán……………. 300000
0902830982 …………….giá bán……………. 300000
0938739424 …………….giá bán……………. 300000
0966387591 …………….giá bán……………. 300000
0977378512 …………….giá bán……………. 300000
0902765375 …………….giá bán……………. 300000
0977375128 …………….giá bán……………. 300000
0977236420 …………….giá bán……………. 300000
0963345825 …………….giá bán……………. 300000
0924710236 …………….giá bán……………. 300000
0924000835 …………….giá bán……………. 300000
0903309213 …………….giá bán……………. 300000
## 0 nhận xét:
## Đăng nhận xét

Server: GSE

X-Content-Type-Options: nosniff

Cache-Control: private, max-age=0


markdown:
Chọn số sim mobifone trả sau dạng lặp gánh AB.xy.AB để đăng ký gọi miễn phí 10 phút hay miễn phí 700 phút 3 mạng. Đây là 1 trong 31 kiểu số khách hàng TP.HCM ưa thích
Tổng đài 24/7
083 55 61 868
Xin lưu ý: Ngoài giờ hành chánh, CN, Lễ,Tết anh/chị cần mua sim vui lòng bấm vào nút Đặt mua rồi làm theo hướng dẫn hoặc nhắn tin số chọn và số CMND vào số Hotline trên
Đội Giao sim miễn phí sẽ liên hệ lại ngay !
A. Cá nhân đăng kí từ 01/6- 30/06/2017:
KN69: Miễn phí 700 P gọi Mobi+ VNPT toàn quốc trọn gói 118.000đ/tháng.
KN149: Miễn phí 700 P gọi Mobi+Vina+VNPT toàn quốc trọn gói 198.000đ/tháng.
KN101: Miễn phí 300 phút gọi tất cả các mạng trọn gói 150.000đ/tháng. MP gói MIU 2 tháng đầu
B. DN đăng kí từ 01/06-30/06/2017
1.DN45: Miễn phí 1.500P gọi Mobi+Cố định VNPT toàn quốc trọn gói 94.000
2.DN80: Miễn phí 1.500P gọi Mobi+Cố định VNPT toàn quốc, miễn phí gói MIU trọn gói 129.000
3.DN 145:Miễn phí 1.500P gọi Mobi+Vina +Cố định VNPT toàn quốc,trọn gói 194.000
4.DN 180:Miễn phí 1.500P gọi Mobi+Vina +Cố định VNPT toàn quốc,miễn phí gói MIU trọn gói 229.000
5.GM9000:MP 300P tất cả các mạng kể cả Vietel + gói MIU trong 2 tháng đầu trọn gói 150.000.
⇒ Lưu ý gói GM 9000 không bị giới hạn 10 phút đầu như các gói cước DN
KM Kết nối Đồng nghiệp
Do số lượng đơn hàng hàng ngày khá lớn, kho số được cập nhật liên tục nhưng vẫn có thể lọt vài số đã bán. Vì vậy, anh/chị khi tìm số nhớ gọi thử vào số đã chọn nếu nghe thông báo" Số máy quý khách vừa gọi không có" tức là số này mua được. Sau đó, bấm vào nút ĐẶT MUA hoặc nhắn tin số vừa chọn kèm số CMND vào số hotline 093.865.1199. Chúng em sẽ liên hệ lại ngay!
Trung tâm chỉ cam kết giữ số sau khi đã nhận được thủ tục đầy đủ. Khách hàng cung cấp thủ tục trước sẽ được ƯU TIÊN cấp số trước!
BÙI VĂN THÁI
STK: 007.1000.7273.90
NH VietcomBank
Saoanhduong22@gmail.com
************************
Tổng lượt truy cập:
1,828,063
Đang online: 2
>Sim cặp tình nhân
>Sim ngày tháng năm sinh
>Sim phong thủy
Chương trình khuyến mãi mua sim mobi trả sau tháng 6 năm 2017
Chương trình khuyến mãi hòa mạng thuê bao trả sau Mobifone tháng 5 năm 2017
Mobifone khuyến mãi gói thần tài trả sau siêu tiết kiệm
Mobi trả sau khuyến mãi tháng 4 năm 2017
Chương trình khuyến mãi đăng ký sim mobi trả sau tháng 3 năm 2017
Thủ tục hòa mạng thuê bao Mobifone trả sau:
♦ Cá nhân CMND cấp tại TpHCM: Bản photo CMND đứng tên 5 sim/người
♦ Cá nhân CMND tỉnh khác: CMND + hộ khẩu hoặc KT3
♦ Doanh nghiệp: bản Photo GPKD
Lưu ý: anh/chị có CMND tỉnh cấp nhớ chuẩn bị bản photo HK trước khi giao dịch để đỡ mất thời gian cho đôi bên. Nếu bản photo đã công chứng thì thời hạn công chứng phải còn 6 tháng. HK nên photo từ bản gốc không cần công chứng vẫn được
DẠNG SIM SỐ HOTLINE

X-Cache: HIT from Backend

Server: nginx

Vary: Accept-Encoding


markdown:
Sim mobi trả sau số đẹp phong thủy
Tổng đài 24/7
083 55 61 868
Xin lưu ý: Ngoài giờ hành chánh, CN, Lễ,Tết anh/chị cần mua sim vui lòng bấm vào nút Đặt mua rồi làm theo hướng dẫn hoặc nhắn tin số chọn và số CMND vào số Hotline trên
Đội Giao sim miễn phí sẽ liên hệ lại ngay !
A. Cá nhân đăng kí từ 01/6- 30/06/2017:
KN69: Miễn phí 700 P gọi Mobi+ VNPT toàn quốc trọn gói 118.000đ/tháng.
KN149: Miễn phí 700 P gọi Mobi+Vina+VNPT toàn quốc trọn gói 198.000đ/tháng.
KN101: Miễn phí 300 phút gọi tất cả các mạng trọn gói 150.000đ/tháng. MP gói MIU 2 tháng đầu
B. DN đăng kí từ 01/06-30/06/2017
1.DN45: Miễn phí 1.500P gọi Mobi+Cố định VNPT toàn quốc trọn gói 94.000
2.DN80: Miễn phí 1.500P gọi Mobi+Cố định VNPT toàn quốc, miễn phí gói MIU trọn gói 129.000
3.DN 145:Miễn phí 1.500P gọi Mobi+Vina +Cố định VNPT toàn quốc,trọn gói 194.000
4.DN 180:Miễn phí 1.500P gọi Mobi+Vina +Cố định VNPT toàn quốc,miễn phí gói MIU trọn gói 229.000
5.GM9000:MP 300P tất cả các mạng kể cả Vietel + gói MIU trong 2 tháng đầu trọn gói 150.000.
⇒ Lưu ý gói GM 9000 không bị giới hạn 10 phút đầu như các gói cước DN
KM Kết nối Đồng nghiệp
Do số lượng đơn hàng hàng ngày khá lớn, kho số được cập nhật liên tục nhưng vẫn có thể lọt vài số đã bán. Vì vậy, anh/chị khi tìm số nhớ gọi thử vào số đã chọn nếu nghe thông báo" Số máy quý khách vừa gọi không có" tức là số này mua được. Sau đó, bấm vào nút ĐẶT MUA hoặc nhắn tin số vừa chọn kèm số CMND vào số hotline 093.865.1199. Chúng em sẽ liên hệ lại ngay!
Trung tâm chỉ cam kết giữ số sau khi đã nhận được thủ tục đầy đủ. Khách hàng cung cấp thủ tục trước sẽ được ƯU TIÊN cấp số trước!
BÙI VĂN THÁI
STK: 007.1000.7273.90
NH VietcomBank
Saoanhduong22@gmail.com
************************
Tổng lượt truy cập:
1,828,067
Đang online: 5
>Sim cặp tình nhân
>Sim ngày tháng năm sinh
>Sim phong thủy
Chương trình khuyến mãi mua sim mobi trả sau tháng 6 năm 2017
Chương trình khuyến mãi hòa mạng thuê bao trả sau Mobifone tháng 5 năm 2017
Mobifone khuyến mãi gói thần tài trả sau siêu tiết kiệm
Mobi trả sau khuyến mãi tháng 4 năm 2017
Chương trình khuyến mãi đăng ký sim mobi trả sau tháng 3 năm 2017
Thủ tục hòa mạng thuê bao Mobifone trả sau:
♦ Cá nhân CMND cấp tại TpHCM: Bản photo CMND đứng tên 5 sim/người
♦ Cá nhân CMND tỉnh khác: CMND + hộ khẩu hoặc KT3
♦ Doanh nghiệp: bản Photo GPKD
Lưu ý: anh/chị có CMND tỉnh cấp nhớ chuẩn bị bản photo HK trước khi giao dịch để đỡ mất thời gian cho đôi bên. Nếu bản photo đã công chứng thì thời hạn công chứng phải còn 6 tháng. HK nên photo từ bản gốc không cần công chứng vẫn được
DẠNG SIM SỐ HOTLINE


markdown:
# Vanlog 26 – Lao động là vinh quang ( Hoa hậu toàn dải ngân hà phần 7)
Chào đón MC Quốc Luôn quay trở lại cùng dàn người đẹp cường tráng nhất lịch sử các cuộc thi sắc đẹp của Việt Nam. Bạn bình chọn cho câu trả lời nào?
Hoa hậu phần 1:
[https://youtu.be/k28LfRE_mBE](https://youtu.be/k28LfRE_mBE)
Hoa hậu phần 2:
[https://youtu.be/mnoYWkFjab0](https://youtu.be/mnoYWkFjab0)
Hoa hậu phần 3:
[https://youtu.be/X2GETB5r6jk](https://youtu.be/X2GETB5r6jk)
Hoa hậu phần 4:
[https://youtu.be/O3KsHbZBPK0](https://youtu.be/O3KsHbZBPK0)
Hoa hậu phần 5:
[https://youtu.be/kmqw5Csmv_A](https://youtu.be/kmqw5Csmv_A)
Hoa hậu phần 6:
[https://youtu.be/ZZbAJR9mXmY](https://youtu.be/ZZbAJR9mXmY)
Team thân yêu:
Giám đốc sản xuất: Thái Minh Châu
Diễn viên quần chúng: Vân Possible
Kịch bản: Bình Bồng Bột, Nhân Nhảm Nhí.
Quay phim: Đinh An Ninh
Dựng phim: Thuỳ Linh & Vân Possible.
Trang điểm: Đỗ Nhi
Biên tập: Trâm Anh.
Hỗ trợ sản xuất và hậu kỳ: Kat Media & anh Quốc Khánh.
Cám ơn MYM đã tài trợ trang phục. ( www.mym.vn )
***
Chia sẻ cảm nhận với Vanlog hoặc liên hệ hợp tác với chúng tôi:
FaceBook Vân Possible:
[https://www.facebook.com/vanxinhtuoi](https://www.facebook.com/vanxinhtuoi)
[https://www.facebook.com/VanlogbyVanPossible](https://www.facebook.com/VanlogbyVanPossible)
Email:
[renaissancepublishing.vn@gmail.com](mailto:renaissancepublishing.vn@gmail.com)
Điện thoại:
01288669988
***
Đừng quên subscribe channel để xem Vanlog mới vào thứ ba hoặc thứ sáu hàng tuần cũng trên kênh này.
Chúc cả nhà luôn #tốt #tươi nhoé ☺
Love,
Vân Possible.

Server: openresty

X-PL-Mobilized: Yes

Vary: Cookie,User-Agent,Accept-Encoding

Link: <http://sinhviendaily.com/wp-json/>; rel="https://api.w.org/", <http://wp.me/p8uKfs-T>; rel=shortlink


markdown:
## THÔNG TƯ 01/2017/TT-BLĐTBXH QUY ĐỊNH VỀ TIÊU CHUẨN ĐẠO ĐỨC NGHỀ NGHIỆP ĐỐI VỚI NGƯỜI LÀM CÔNG TÁC XÃ HỘI
Ngày xuất bản:
Lượt đọc: 131
|
|BỘ LAO ĐỘNG - THƯƠNG BINH VÀ XÃ HỘI
-------
|
|CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
---------------
|
|
Số: 01/2017/TT-BLĐTBXH
|
|Hà Nội, ngày 02 tháng 02 năm 2017 **THÔNG TƯ**
QUY ĐỊNH VỀ TIÊU CHUẨN ĐẠO ĐỨC NGHỀ NGHIỆP ĐỐI VỚI NGƯỜI LÀM CÔNG TÁC XÃ HỘI
*Căn cứ Luật Bảo vệ, chăm sóc và giáo dục trẻ em số* *25/2004/QH11* *ngày 24 tháng 6 năm 2004;* *Căn cứ Luật Cá* *n bộ, công chức số* *22/2008/QH12 ngày 13 tháng 11 năm 2008;* *Căn cứ Luật Viên chức số 58/2010/QH12 ngày 15 tháng 11 năm 2010;* *Căn cứ Luật Người cao tuổi số* *39/200* *9/QH12 ngày 4 tháng 12 năm 2009;* *Căn cứ Luật Người khuyết tật số* *51/2010/QH12 ngày 26 tháng 9 năm 2010;* *Că* *n cứ Nghị định số 1* *06/201* *2/NĐ-CP ngày 20 tháng 12 năm 2012 của Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyề* *n hạn và cơ cấu tổ chức của Bộ Lao động - Thương binh và Xã hội;* *Theo đề nghị của Cục trưở* *ng Cục Bả* *o trợ xã hội;* *Bộ trưởng Bộ Lao động - Thương bi* *nh và Xã hội ban hành Thô* *ng tư quy định về tiêu chuẩ* *n đạo đức nghề* *nghiệp đố* *i với người làm công tác xã hội.* **Chương I** **QUY ĐỊNH CHUNG** **Điều 1. Phạm vi điều chỉnh và đối tượn** **g áp dụng**
1. Thông tư này quy định về tiêu chuẩn đạo đức nghề nghiệp đối với người làm công tác xã hội (sau đây gọi tắt là đạo đức nghề công tác xã hội).
2. Thông tư này áp dụng đối với công chức, viên chức, người lao động và cộng tác viên công tác xã hội làm việc trong các loại hình cơ sở cung cấp dịch vụ công tác xã hội và tại cộng đồng, có làm việc trực tiếp với đối tượng trong lĩnh vực an sinh xã hội, y tế, giáo dục, tư pháp, tổ chức chính trị-xã hội, tổ chức xã hội-nghề nghiệp và các lĩnh vực liên quan khác (sau đây gọi tắt là người làm công tác xã hội).
**Điều 2. Giải thích từ ngữ**
1.
*Nghề c* *ô* *ng tác xã hội*là những hoạt động chuyên nghiệp nhằm giải quyết các vấn đề của cá nhân, gia đình, cộng đồng và xã hội; góp phần bảo đảm thực hiện quyền con người, công bằng, tiến bộ xã hội và hạnh phúc của nhân dân.
2.
*Đạo đức nghề công tác xã hội*là các chuẩn mực về nhận thức, thái độ và hành vi phù hợp với đặc thù nghề công tác xã hội.
3.
*Tiêu chuẩn đạo đức nghề nghiệp của người làm công tác xã hội*là các chuẩn mực đạo đức mà người làm công tác xã hội phải tuân thủ trong quá trình thực hành công tác xã hội, quan hệ xã hội với đối tượng sử dụng dịch vụ công tác xã hội, đồng nghiệp, các tổ chức, cá nhân có liên quan và mối quan hệ tại nơi làm việc.
4.
*Đ* *ố* *i tượng sử dụng dịch vụ công tác xã hội*là cá nhân, nhóm, gia đình hoặc cộng đồng sử dụng dịch vụ công tác xã hội (sau đây gọi tắt là đối tượng). **Chương II** **TIÊU CHUẨN ĐẠO ĐỨC NGHỀ CÔNG TÁC XÃ HỘI** **Điều 3. Tuân thủ các nguyên tắc cơ bản của công tác xã hội**
1. Tôn trọng và phát huy quyền lựa chọn, quyền quyết định mà không phân biệt giá trị, niềm tin, tư tưởng và cuộc sống của đối tượng và không ảnh hưởng đến quyền, lợi ích hợp pháp của người khác.
2. Thúc đẩy sự tham gia đầy đủ của đối tượng bằng cách giúp đối tượng tự quyết định và giải quyết các vấn đề có ảnh hưởng đến cuộc sống.
3. Tập trung vào điểm mạnh, tận dụng các nguồn lực sẵn có của đối tượng để thúc đẩy việc trao quyền.
4. Chịu trách nhiệm đối với các hoạt động nghề nghiệp công tác xã hội, bảo đảm đối tượng được cung cấp dịch vụ công tác xã hội phù hợp và chất lượng.
5. Thúc đẩy công bằng xã hội, bảo đảm cung cấp nguồn lực một cách công bằng, minh bạch theo nhu cầu của đối tượng.
6. Tôn trọng sự đa dạng, không phân biệt đối xử về khả năng, tuổi tác, giới tính, tình trạng hôn nhân, tình trạng kinh tế - xã hội, màu da, chủng tộc, quốc tịch, quan điểm chính trị, tín ngưỡng tôn giáo và các đặc điểm sức khỏe của đối tượng.
**Điều 4. Yê** **u cầu về phẩm chất đạo đức nghề nghiệp**
1. Cần, kiệm, liêm, chính, không được lạm dụng các mối quan hệ với đối tượng để vụ lợi cá nhân; xác định rõ ranh giới giữa cuộc sống cá nhân và nghề nghiệp.
2. Tâm huyết, trách nhiệm, chủ động và sáng tạo trong việc cung cấp dịch vụ công tác xã hộichuyên nghiệp cho đối tượng.
3. Kiên nhẫn, thấu hiểu, chia sẻ và quan tâm đối với đối tượng.
4. Đặt lợi ích của đối tượng là quan trọng nhất trong quá trình hoạt động nghề nghiệp công tác xã hội.
5. Chịu trách nhiệm về các hoạt động nghề nghiệp của mình theo quy định của pháp luật.
6. Giữ gìn sự đoàn kết với các đồng nghiệp; không lợi dụng, chia rẽ mối quan hệ giữa các đồng nghiệp.
7. Chăm sóc bản thân và xây dựng hình ảnh phù hợp để đảm bảo hoạt động cung cấp dịch vụ công tác xã hội chuyên nghiệp, hiệu quả.
**Điều 5. Tuân thủ kỷ luật nghề nghiệp**
1. Tuân thủ pháp luật, nội quy, quy chế của cơ quan, đơn vị. Hoạt động nghề nghiệp công tác xã hội trong phạm vi nhiệm vụ được giao và không được từ chối yêu cầu cung cấp dịch vụ công tác xã hội phù hợp của đối tượng.
2. Bảo mật thông tin liên quan đến đối tượng. Trường hợp chia sẻ thông tin phải thực hiện theo quy định của pháp luật hoặc có ý kiến đồng ý của đối tượng và người quản lý chuyên môn.
3. Tôn trọng quyền được xem hồ sơ của đối tượng. Trường hợp từ chối, phải lập biên bản nêu rõ lý do cho đối tượng.
4. Tôn trọng, chia sẻ, đồng cảm và giúp đỡ đồng nghiệp trong mối quan hệ công việc và xã hội.
5. Sẵn sàng hợp tác với các đối tác, chuyên gia trong lĩnh vực công tác xã hội và lĩnh vực khác có liên quan.
6. Sử dụng ngôn ngữ, văn phong chính xác, chuẩn mực trong các hoạt động truyền thông, giao tiếp với đồng nghiệp và đối tượng.
7. Chỉ dừng cung cấp dịch vụ công tác xã hội khi đối tượng không còn nhu cầu. Trong trường hợp bất khả kháng, phải có giải pháp phù hợp để bảo đảm dịch vụ công tác xã hội được cung cấp liên tục, không ảnh hưởng đến lợi ích của đối tượng.
8. Thường xuyên học tập, nâng cao kiến thức, kỹ năng và nhận thức về chuyên môn công tác xã hội, đáp ứng các yêu cầu về tiêu chuẩn nghề nghiệp công tác xã hội theo quy định của pháp luật.
9. Có kiến thức về chuyên môn nghiệp vụ công tác xã hội, văn hóa, phong tục, tập quán, tôn giáo để phục vụ cho công việc.
10. Có trách nhiệm và khả năng hợp tác làm việc trong các nhóm liên ngành. Đóng góp, chia sẻ kinh nghiệm, kiến thức của mình để nhóm liên ngành hoạt động có hiệu quả.
11. Có khả năng tham vấn ý kiến đồng nghiệp và đối tượng để nâng cao chất lượng, hiệu quả cung cấp dịch vụ công tác xã hội.
12. Có khả năng tạo lập mối quan hệ trong xã hội, uy tín, liên kết và giới thiệu những chuyên gia giỏi, tổ chức có uy tín đáp ứng tốt nhất nhu cầu của đối tượng.
13. Luôn yêu nghề và bảo vệ uy tín nghề nghiệp.
**Chương III** **TỔ CHỨC THỰC HIỆN** **Điều 6. Trách nhiệm của Bộ Lao động - Thươn** **g binh và Xã hội**
1. Chủ trì, phối hợp với các các Bộ, ngành, địa phương, các tổ chức đoàn thể - chính trị, xã hội quản lý, bồi dưỡng, sử dụng người làm công tác xã hội đáp ứng yêu cầu về tiêu chuẩn đạo đức nghề công tác xã hội.
2. Tổ chức biên soạn và tập huấn các tài liệu hướng dẫn tiêu chuẩn đạo đức nghề công tác xã hội.
3. Kiểm tra, thanh tra việc tổ chức thực hiện các quy định về tiêu chuẩn đạo đức nghề công tác xã hội; xử lý nghiêm các hành vi vi phạm đạo đức nghề công tác xã hội thuộc phạm vi quản lý theo quy định của pháp luật.
**Điều 7. Trách nhiệm của các Bộ, cơ quan ngang Bộ và Ủy ban nhân dâ** **n các tỉnh, thành phố trự** **c thuộc Trung ương**
1. Chỉ đạo các cơ sở cung cấp dịch vụ công tác xã hội và các cơ quan, đơn vị, tổ chức có sử dụng người làm công tác xã hội thuộc phạm vi quản lý thực hiện Thông tư này.
2. Xây dựng và triển khai kế hoạch đào tạo, bồi dưỡng, phát triển đội ngũ người làm công tác xã hội chuyên nghiệp tuân thủ tiêu chuẩn đạo đức nghề công tác xã hội.
3. Kiểm tra, thanh tra việc tổ chức thực hiện các quy định về tiêu chuẩn đạo đức nghề công tác xã hội; xử lý nghiêm các hành vi vi phạm đạo đức nghề công tác xã hội thuộc phạm vi quản lý theo quy định của pháp luật.
**Điều 8. Trách nhiệm của cơ sở cung cấp dịch vụ công tác xã hội**
1. Thường xuyên tổ chức giáo dục ý thức tuân thủ các quy định về tiêu chuẩn đạo đức nghề nghiệp đối với người làm công tác xã hội thuộc phạm vi quản lý.
2. Phối hợp với các cơ sở đào tạo, cơ sở giáo dục nghề nghiệp để đào tạo, bồi dưỡng, nâng cao năng lực chuyên môn và đạo đức nghề nghiệp đối với người làm công tác xã hội.
3. Công bố công khai tiêu chuẩn đạo đức nghề công tác xã hội để người làm công tác xã hội biết và nghiêm túc thực hiện.
4. Tạo điều kiện thuận lợi và hỗ trợ để người làm công tác xã hội thực hiện tốt các tiêu chuẩn đạo đức nghề nghiệp trong quá trình thực hành công tác xã hội.
5. Tiếp nhận, giải quyết các khiếu nại, tố cáo của đối tượng liên quan đến việc thực hiện đạo đức nghề nghiệp của người làm công tác xã hội theo thẩm quyền; xử lý nghiêm các hành vi vi phạm đạo đức nghề nghiệp thuộc phạm vi quản lý theo quy định của pháp luật.
6. Thường xuyên kiểm tra, đánh giá kết quả việc thực hiện tiêu chuẩn đạo đức nghề đối với người làm công tác xã hội thuộc phạm vi quản lý.
**Chương IV** **ĐIỀU KHOẢN THI HÀNH** **Điều 9. H** **iệu lực thi hành**
1. Thông tư này có hiệu lực thi hành kể từ ngày 19 tháng 3 năm 2017.
2. Trong quá trình thực hiện, nếu có vướng mắc đề nghị phản ánh về Bộ Lao động - Thương binh và Xã hội để được hướng dẫn./.
|
|- Ban Bí thư Trung ương Đảng; Nơi nhận:
- Thủ tướng, các Phó Thủ tướng Chính phủ;
- Văn phòng trung ương và các Ban của Đảng;
- Văn phòng Tổng Bí thư;
- Văn phòng Chủ tịch nước;
- Văn phòng Quốc hội và các Ủy ban của Quốc hội;
- Văn phòng Chính phủ;
- Tòa án nhân dân tối cao;
- Viện Kiểm sát nhân dân tối cao;
- Ủy ban Trung ương Mặt trận Tổ quốc Việt Nam;
- Kiểm toán Nhà nước;
- Các Bộ, cơ quan ngang Bộ, cơ quan thuộc Chính phủ;
- HĐND, UBND, Sở LĐTB&XH các tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương;
- Cơ quan Trung ương của các Hội, đoàn thể;
- Cục Kiểm tra văn bản QPPL (Bộ Tư pháp);
- Công báo, Cổng TTĐT Chính phủ;
- Cổng TTĐT Bộ LĐTBXH;
- Lưu: VT, Cục BTXH.
|
|KT. BỘ TRƯỞNG
THỨ TRƯỞNG
Nguyễn Trọng Đàm
###### Tin khác:
|
|![]()
|
|![]()
|
|![]()
|
|![]()
|
|![]()
|
|![]()
|
|![]()

Cache-Control: private

Content-Type: text/html; charset=utf-8


markdown:
Trang DU HỌC NHẬT BẢN NABI là trang web dành cho những bạn có mong muốn đi du học,
Mie / Trường Chuyên môn （三重県 / 専門学校）
Trường chuyên môn văn hoá Kuwana
桑名文化専門学校
Thông tin cơ bản
｜
Chuyên ngành - khoa
｜
Address
〒511-0068三重県桑名市中央町1-92
TEL(JAPAN)
E-mail
URL
Chuyên ngành - khoa
Đại học
Khoa
Chuyên ngành - Khóa
Ngoài ra
Garments technology Department
Girls
đêm
3 năm
Coed
buổi trưa
2 năm
Graduate Course garment
Girls
đêm
3 năm
Coed
buổi trưa
2 năm
Cách sử dụng trang
｜
Thông tin công ty quản lý
｜
Môi trường khuyến nghị
｜
Sơ đồ website
｜
Chính sách bảo mật
Copyright ©

Server: Apache

X-Rack-Cache: miss

Set-Cookie: locale=vi; path=/

Vary: Accept-Encoding,User-Agent

X-Powered-By: Phusion Passenger (mod_rails/mod_rack) 3.0.18


markdown:
**(Suckhoe4u.com) – Bánh chuối nướng với bề mặt chín vàng đẹp mắt, bên trong dẻo mềm, thoang thoảng hương thơm của bơ thật hấp dẫn và thơm ngon.**
Bánh chuối nướng mềm dẻo với vị ngọt vừa phải nên có thể dùng làm món ăn chơi hay món tráng miệng đều thích hợp.
![ banh chuoi](http://suckhoe4u.com/wp-content/uploads/2013/07/banh-chuoi.jpg)
**Nguyên liệu:**
– 100g đường cát, 500ml nước cốt dừa, 120ml sữa đặc có đường, 180ml rượu bacardi, 100g bơ tươi (bơ phe).
![ banh chuoi 1](http://suckhoe4u.com/wp-content/uploads/2013/07/banh-chuoi-1.jpg)
**Cách chế biến:** ![ banh chuoi 2](http://suckhoe4u.com/wp-content/uploads/2013/07/banh-chuoi-2.jpg)
![ banh chuoi 3](http://suckhoe4u.com/wp-content/uploads/2013/07/banh-chuoi-3.jpg)
![ banh chuoi4](http://suckhoe4u.com/wp-content/uploads/2013/07/banh-chuoi4.jpg)
– Lấy một khuôn làm bánh bằng inox, lót lớp giấy chuyên dùng làm bánh lên. Thoa đều dầu mặt giấy, lần lượt xếp bánh mì, chuối từng lớp như vậy đến khi đầy khuôn bánh. Trên cùng xếp những khoanh chuối thái tròn khắp bề mặt.
![ banh chuoi5](http://suckhoe4u.com/wp-content/uploads/2013/07/banh-chuoi5.jpg)
– Bánh chuối sau khi nướng chín, cho vào tủ lạnh ít nhất là 30 phút trước khi thưởng thức, bánh sẽ ngon hơn.

Server: Nginx-VPSSIM


markdown:
# 8 lời khuyên khi bạn muốn tự lắp ráp máy tính
Chia sẻ: TRẨN THỊ THANH HẰNG | Ngày: | Loại File: PDF | Số trang:6
lượt xem 118
download
![](http://image1.tailieu.vn/document/thumbnail/2010/20100721/hangkute_101091/80x100/pdfonline_0029.jpg)
##
8 lời khuyên khi bạn muốn tự lắp ráp máy tính
[Vui lòng tải xuống để xem tài liệu đầy đủ](javascript:void(0);)
Download
![](http://static1.tailieu.vn/b2013az/templates/version1/default/images/down16x21.png)
8 lời khuyên khi bạn muốn tự lắp ráp máy tính Lần đầu tiên bao giờ cũng để lại nhiều ấn tượng. Và nếu bạn đã từng tự tay lắp ráp một chiếc máy tính cho mình, chắc hẳn bạn sẽ không bao giờ quên những trải nghiệm của lần đầu thực hiện công việc này. Bạn đã phải tốn không ít thời gian và đổ mồ hôi để có một hệ thống hoàn chỉnh. Cho dù cuối cùng bạn cũng thu được thành quả là một chiếc máy tính hoạt động tốt, tuy nhiên bạn vẫn cảm thấy công việc...
Bình luận(0)
[Đăng nhập để gửi bình luận!](javascript:void(0);)
CÓ THỂ BẠN MUỐN DOWNLOAD

Server: Apache/2.2.31 (CentOS)

Set-Cookie: TLDEVNamespace=ev1u0knvpml3s3cull1tucaoa2; path=/; domain=.tailieu.vn; HttpOnly


markdown:
# BÁO CÁO THỰC TẬP " GIẢI PHÁP NÂNG CAO KHẢ NĂNG CẠNH TRANH TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA VPBANK "
Chia sẻ: Nguyễn Tiến Hiệp | Ngày: | Loại File: DOC | Số trang:102
lượt xem 911
download
![](http://image1.tailieu.vn/document/thumbnail/2009/20090801/dragonlc2003/80x100/giai_phap_nang_cao_kha_nang_canh_tranh_trong_hoat_dong_cho_vay_tieu_dung_cua_vpbank_8352.jpg)
##
BÁO CÁO THỰC TẬP " GIẢI PHÁP NÂNG CAO KHẢ NĂNG CẠNH TRANH TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA VPBANK "
[Vui lòng tải xuống để xem tài liệu đầy đủ](javascript:void(0);)
Download
![](http://static1.tailieu.vn/b2013az/templates/version1/default/images/down16x21.png)
juHiện nay, sự cạnh tranh gay gắt trong lĩnh vực tài chính - ngân hàng đã tạo ra cơ hội cho các ngân hàng thương mại Việt Nam phát triển và tự khẳng định mình, song nó cũng tạo ra những thách thức lớn mà các ngân hàng phải đối đầu. Trong điều kiện cạnh tranh quyết liệt như vậy, khi mà thị phần của các ngân hàng dần bị chiếm chỗ bởi các định chế tài chính khác, các ngân hàng thương mại Việt Nam phải làm gì để giữ vững vị thế của mình?...
Bình luận(0)
[Đăng nhập để gửi bình luận!](javascript:void(0);)
##
Nội dung Text: BÁO CÁO THỰC TẬP " GIẢI PHÁP NÂNG CAO KHẢ NĂNG CẠNH TRANH TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA VPBANK "
- BÁO CÁO THỰC TẬP GIẢI PHÁP NÂNG CAO KHẢ NĂNG CẠNH TRANH TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA VPBANK Giáo viên hướng dẫn : Ts Đặng Ngọc Đức Sinh viên thực hiện :
- Mục lục Mục lục ......................................................................................................... 2 Lời mở đầu.................................................................................................... 5 Chương I....................................................................................................... 7 Tổng quan về cho vay tiêu dùng và khả năng cạnh tranh ......................... 7 1.1.1. Khái quát về cho vay tiêu dùng.......................................................... 7 Vậy thế nào là cho vay tiêu dùng?............................................................... 9 1.1.2. Đặc điểm của cho vay tiêu dùng......................................................... 9 Quy mô khoản vay nhỏ nhưng số lượng các khoản vay rất lớn................. 9 Chi phí mỗi khoản cho vay tiêu dùng là khá lớn. ..................................... 10 Lợi nhuận từ cho vay tiêu dùng cao. ......................................................... 10 1.1.3. Phân loại cho vay tiêu dùng ............................................................. 11 1.1.3.1. Căn cứ vào mục đích vay............................................................... 11 1.1.3.2. Căn cứ vào phương thức hoàn trả. ............................................... 11 1.1.3.3. Căn cứ vào phương thức cho vay giữa ngân hàng và khách hàng vay vốn. ....................................................................................................... 14 Ưu điểm: ..................................................................................................... 16 Nhược điểm: ............................................................................................... 16 1.1.4. Vai trò của cho vay tiêu dùng .......................................................... 17 1.2. Khả năng cạnh tranh trong hoạt động cho vay tiêu dùng của Ngân hàng Thương mại. ...................................................................................... 22 I ................................................................................................................... 24 Xếp hạng chất lượng .............................................................................. 24 1.3. Một số biện pháp nâng cao khả năng cạnh tranh trong hoạt động cho vay tiêu dùng của ngân hàng thương mại. ................................................ 31 1.3.1. Nhóm biện pháp trực tiếp. ............................................................... 31 Đa dạng hóa sản phẩm:.............................................................................. 31 Nâng cao trình độ năng lực của cán bộ nhân viên: .................................. 32 1.3.2. Nhóm biện pháp gián tiếp. ............................................................... 32 Chương II ................................................................................................... 36 Thực trạng cho vay tiêu dùng và khả năng cạnh tranh ........................... 36 2.1.1. Lịch sử ra đời và bộ máy tổ chức..................................................... 36 Sơ đồ 2.1: Cơ cấu bộ máy tổ chức VPBank. ............................................. 38 Bảng2.1: Tình hình huy động vốn của VPBank từ năm 2003-2005........... 40 Bảng 2.2. Tình hình sử dụng vốn của VPBank từ năm 2003-2005............. 41 Bảng 2.3. Tình hình kinh doanh ngoại tệ của VPBank từ năm 2003-2004 . 42 2.1.3.4. Hoạt động thanh toán quốc tế. ........................................................ 43 Hoạt động kinh doanh chứng từ có giá. ....................................................... 43 Hoạt động đầu tư.......................................................................................... 43 Chuyển tiền trong nước................................................................................ 43 2.2.1.1. Cho vay mua nhà - xây dựng nhà - sửa nhà ................................ 44 2.2.1.2. Cho vay mua ô tô. .......................................................................... 45 Giải ngân một lần sau khi được phê duyệtG ............................................ 47 2.2.2 Lãi suất cho vay và phương thức tính lãi. ........................................ 48
- Sơ đồ 2.2. Quy trình cho vay tiêu dùng tại VPBank.................................... 50 2.2.4. Cơ cấu cho vay tiêu dùng tại VPBank............................................. 50 2.2.4.1. Tỷ trọng cho vay tiêu dùng trong tổng dư nợ cho vay. ................... 50 Bảng 2.4.Tỷ trọng cho vay tiêu dùng trong tổng dư nợ cho vay. ............. 51 Hình2.3. Biểu đồ dư nợ cho vay tiêu dùng /tổng dư nợ cho vay 2003-2005. ..................................................................................................................... 51 2.2.4.2. Cơ cấu dư nợ cho vay tiêu dùng theo mục đích vay vốn................. 52 Bảng 2.5: Cơ cấu dư nợ cho vay tiêu dùng theo mục đích. ...................... 52 2.2.4.3. Cơ cấu dư nợ cho vay tiêu dùng theo thời gian............................... 54 Bảng 2.6: Cơ cấu dư nợ cho vay tiêu dùng theo thời gian........................... 54 2.2.4.4. Tỷ trọng thu lãi và lợi nhuận cho vay tiêu dùng/tổng thu lãi và lợi nhuận từ hoạt động cho vay. ....................................................................... 54 Bảng 2.7: Thu lãi cho vay tiêu dùng trong tổng thu lãi tín dụng chung...... 54 2.2.4.5. Tỷ lệ nợ quá hạn/tổng dư nợ cho vay tiêu dùng.............................. 55 2.3. Đánh giá hoạt động cho vay tiêu dùng và khả năng cạnh tranh trong hoạt động cho vay tiêu dùng tại VPBank.................................................. 55 2.3.1. Đánh giá hoạt động cho vay tiêu dùng tại VPBank. ....................... 55 2.3.1.1. Kết quả đạt được............................................................................. 55 2.3.1.2. Hạn chế và nguyên nhân. ................................................................ 57 Nguyên nhân hạn chế việc mở rộng cho vay tiêu dùng tại VPBank. ...... 59 Bảng 2.8. Cơ cấu cho vay mua, xây, sửa nhà theo thời gian. ................... 60 Thời gian vay ........................................................................................... 60 2.3.2. Khả năng cạnh tranh trong hoạt động cho vay tiêu dùng tại VPBank....................................................................................................... 67 2.3.2.1. Mức độ cạnh tranh của thị trường trong hoạt động cho vay tiêu dùng............................................................................................................. 67 2.3.2.2. Khả năng cạnh tranh trong hoạt động cho vay tiêu dùng tại VPBank....................................................................................................... 69 Bảng 2.8.Tỷ lệ dư nợ/tổng huy động vốn................................................... 71 Năm ......................................................................................................... 72 Chương III .................................................................................................. 79 Giải pháp nâng cao khả năng cạnh tranh trong ....................................... 79 3.1. Xu hướng phát triển hoạt động cho vay tiêu dùng trong thời gian tới. ..................................................................................................................... 79 3.2.1. Định hướng phát triển chung của VPBank..................................... 80 3.3. Giải pháp nâng cao khả năng cạnh tranh trong hoạt động cho vay tiêu dùng của VPBank. .............................................................................. 82 3.3.1. Hoàn thiện chính sách tín dụng. ...................................................... 82 3.3.2. Đa dạng hóa các sản phẩm cho vay tiêu dùng................................. 83 3.3.4.1. Lựa chọn chiến lược phát triển thương hiệu cho VPBank: thương hiệu trong mối quan hệ với sản phẩm......................................................... 86 3.3.4.2. Xây dựng chính sách khách hàng hợp lí cùng với một chính sách hấp dẫn linh hoạt........................................................................................ 88 3.3.4.3. Phát triển chính sách giao tiếp khuyếch trương. ......................... 89 3.4. Kiến nghị.............................................................................................. 95
- 3.4.1. Kiến nghị đối với Chính phủ và cơ quan Nhà nước và Bộ ngành.. 95 Kiến nghị 1: Nhà nước cần ổn định môi trường kinh tế vĩ mô. ............... 95 Kiến nghị 3: Đẩy nhanh tốc độ cấp “Sổ đỏ” ............................................. 97 Kiến nghị 4: Thành lập quỹ bảo hiểm trong cho vay trả góp mua nhà: 97 3.4.2. Kiến nghị với ngân hàng Nhà nước ................................................. 98 Kết luận..................................................................................................... 101
- Lời mở đầu Hiện nay, sự cạnh tranh gay gắt trong lĩnh vực tài chính - ngân hàng đã tạo ra cơ hội cho các ngân hàng thương mại Việt Nam phát triển và tự khẳng định mình, song nó cũng tạo ra những thách thức lớn mà các ngân hàng phải đối đầu. Trong điều kiện cạnh tranh quyết liệt như vậy, khi mà thị phần của các ngân hàng dần bị chiếm chỗ bởi các định chế tài chính khác, các ngân hàng thương mại Việt Nam phải làm gì để giữ vững vị thế của mình? Một hướng đi mới mà các ngân hàng thương mại Việt Nam đã tìm ra và đang trong những bước đầu của quá trình thực hiện: Đó chính là chiến lược ngân hàng bán lẻ. Ngân hàng bán lẻ là ngân hàng chủ yếu cung cấp các dịch vụ trực tiếp cho doanh nghiệp, hộ gia đình và các cá nhân, với quy mô các khoản giao dịch nhỏ, bao gồm tiền gửi tiết kiệm, tài khoản ATM, cho vay thế chấp, cho vay tiêu dùng cá nhân. Thị trường dành cho ngân hàng bán lẻ ở Việt Nam hiện nay là thị trường hiện hữu và sinh lời chứ không còn ở dạng tiềm năng nữa. Chiến lược ngân hàng bán lẻ hướng ngân hàng tới một hoạt động kinh doanh sinh lợi nhiều hơn. Vậy liệu các ngân hàng thương mại Việt Nam có nên thực hiện ồ ạt, đồng loạt ngay các sản phẩm, dịch vụ của ngân hàng bán lẻ hay không? Câu trả lời là không nên và cũng không phù hợp với điều kiện thực tế của các ngân hàng Việt Nam hiện nay. Với nguồn vốn sẵn có, nguồn nhân lực dồi dào, nhưng trong điều kiện công nghệ và cơ sở vật chất còn yếu, các Ngân hàng thương mại Việt Nam trước tiên nên thực hiện hoạt động cho vay tiêu dùng, và coi đó là bước đi ban đầu an toàn và hiệu quả trong chiến lược ngân hàng bán lẻ. Thêm vào đó cùng với sự phát triển của nền kinh tế thị trường, các sản phẩm, dịch vụ tiêu dùng đang ngày càng trở nên phong phú, đa dạng, phù hợp với nhu cầu của người mua. Tuy nhiên, với mức thu nhập như hiện nay, phần lớn người tiêu dùng không thể chi trả cho tất cả các nhu cầu mua sắm cùng lúc, đặc biệt là với những vật dụng đắt tiền. Nếu người tiêu dùng có thể vay
- được tiền từ ngân hàng, thì họ có thể thoả mãn nhu cầu của họ ngay trong hiện tại điều đó làm tăng sự tiêu dùng hàng hoá, thúc đẩy hoạt động sản xuất kinh doanh của các hãng tăng nhanh về số lượng và chủng loại sản phẩm, góp phần thúc đẩy sự phát triển kinh tế chung của toàn xã hội một cách nhanh chóng, tạo nhiều công ăn việc làm cho người lao động trong xã hội. Do đó thực hiện hoạt động cho vay tiêu dùng, một mặt các ngân hàng thương mại có thể tạo nên sự hoà hợp giữa cung và cầu tiêu dùng, mặt khác lại có thể giải quyết tốt được nhiệm vụ kích cầu tiêu dùng của nền kinh tế. Nhận thức được tầm quan trọng của các vấn đề trên, Ban lãnh đạo VPBank đã đặt mục tiêu "xây dựng VPBank thành một Ngân hàng bán lẻ hàng đầu khu vực phía bắc và trong cả nước".Vậy thực tế hoạt động ngân hàng bán lẻ mà cụ thể là hoạt động cho vay tiêu dùng ở VPBank đang diễn ra như thế nào? Xuất phát từ thực tiễn đó, cùng với những kiến thức thực tiễn thu được trong quá trình thực tập tại Ngân hàng TMCP các doanh nghiệp ngoài quốc doanh Việt Nam (VPBANK) đã gợi mở cho em thực hiện đề tài: "Giải pháp nâng cao khả năng cạnh tranh trong hoạt động cho vay tiêu dùng của VPBank", làm chuyên đề thực tập tốt nghiệp cho mình. Ngoài phần mở bài kết luận, chuyên đề được chia làm 3 chương: Chương I: Tổng quan về cho vay tiêu dùng và khả năng cạnh tranh trong hoạt động cho vay tiêu dùng của ngân hàng thương mại. Chương II: Thực trạng hoạt động cho vay tiêu dùng và khả năng cạnh tranh trong hoạt động cho vay tiêu dùng tại VPBank. Chương III: Một số giải pháp nâng cao khả năng cạnh tranh trong hoạt động cho vay tiêu dùng tại VPBank. Trong thời gian thực tập vừa qua tại VPBank chi nhánh Hai Bà Trưng, đề tài đã được hoàn thành với sự giúp đỡ của cán bộ và nhân viên Phòng tín dụng và đặc biệt là sự hướng dẫn tận tình của Tiến sĩ Đặng Ngọc Đức.
- Chương I Tổng quan về cho vay tiêu dùng và khả năng cạnh tranh trong cho vay tiêu dùng của ngân hàng thương mại 1.1.Hoạt động cho vay tiêu dùng của NHTM. 1.1.1. Khái quát về cho vay tiêu dùng. Hoạt động cho vay tiêu dùng đã có một lịch sử phát triển lâu dài, nó xuất hiện từ thời phong kiến, tại nhiều quốc gia khác nhau. Tuy nhiên, nó chỉ thực sự có những bước tiến đáng kể và mạnh mẽ trong khoảng thời gian gần đây. Vào những năm 80 của thế kỷ 20, hệ thống ngân hàng thương mại của Mỹ phải tiến hành cải cách trước sự cạnh tranh gay gắt ảnh hưởng đến việc thực hiện các nghiệp vụ của các NHTM. Trong thực tế, sự cạnh tranh mạnh mẽ đã tạo ra những thay đổi to lớn trong lĩnh vực công nghệ, luật pháp..., và chính sự thay đổi đó đã tạo ra sự thay đổi về các dịch vụ mà ngân hàng cung ứng, đồng thời vai trò của NHTM trong hệ thống tài chính cũng không còn duy trì được như trước, từ đó đã dẫn đến sự thay đổi cơ cấu trong các NHTM. Môi trường cạnh tranh thay đổi một cách nhanh chóng và mạnh mẽ khiến các ngân hàng thương mại nếu không tiến hành đổi mới thì không thể tham gia cạnh tranh trong hệ thống tài chính được. Các NHTM không chỉ phải cạnh tranh với chính các ngân hàng trong cùng hệ thống, mà bên cạnh đó nó còn phải đối đầu với các tổ chức tài chính như: Công ty tài chính, Công ty bảo hiểm, Công ty thuê mua v.v... đã ra đời và đang cùng tham gia chia sẻ thị phần thị trường với nó. Cuộc cạnh tranh giữa các tổ chức tài chính càng diễn ra mạnh mẽ khi vào những năm 1970, các nhà môi giới đã tạo lập lên “thị trường tiền tệ bán lẻ”. Do đó, đến đầu những năm 1980, trước đòi hỏi của các ngân hàng về một “lĩnh vực tham gia ở mức độ cao hơn”, Quốc hội Mỹ đã cho phép các ngân hàng cung ứng “tài khoản thị trường tiền tệ” và dịch vụ môi giới.
- Cũng trong giai đoạn này, sự tiến bộ vượt bậc của khoa học kỹ thuật đã tạo ra nhiều phương tiện máy móc hiện đại như: máy tính nối mạng, máy rút tiền tự động v.v..., đã góp phần nâng cao khả năng cạnh tranh không chỉ giữa các ngân hàng mà còn với các tổ chức tài chính khác. Cùng với các tiến bộ đó, hoạt động tín dụng của hệ thống NHTM đã có sự thay đổi. Nếu như trước đây, các ngân hàng chỉ giới hạn trong phạm vi hoạt động cho vay thương mại, thì đến giai đoạn này họ đã mở rộng lĩnh vực hoạt động bằng việc triển khai hoạt động cho vay tiêu dùng, đặc biệt là sau cuộc khủng hoảng vào những năm 1980. Một yếu tố khách quan thúc đẩy hoạt động tín dụng tiêu dùng phát triển mạnh đó là xuất phát từ mối quan hệ giữa ngân hàng và khách hàng. Thông qua mối quan hệ này, ngân hàng thấy được nhu cầu tín dụng theo hình thức này từ cả phía người sản xuất lẫn người tiêu dùng. Các nhà sản xuất cần có sự hỗ trợ để gia tăng tiêu thụ hàng hoá, còn người tiêu dùng cần tìm nguồn tài trợ cho các nhu cầu mà hiện tại sự tích luỹ của họ chưa đáp ứng được. Ngày nay, lĩnh vực cho vay tiêu dùng đang phát triển mạnh mẽ. Nhiều công ty chuyên môn hoá đã tìm kiếm nhiều dạng dịch vụ khác nhau và hiện đang mở rộng dần ra, phù hợp với việc cung cấp đa dạng các loại hình dịch vụ. Lĩnh vực này cũng không còn chỉ do các ngân hàng và công ty tài chính thực hiện nữa mà các công ty bảo hiểm, công ty chứng khoán, ngân hàng tiết kiệm bưu điện...vv cùng tham gia cung cấp dịch vụ này. Tại Việt Nam, hoạt động cho vay tiêu dùng của NHTM đã phát triển vào những năm 1993 – 1994, trong thời gian đầu này tập trung nhiều vào cho vay trả góp, các sản phẩm cung ứng còn rất đơn điệu. Tuy nhiên, do chưa có hành lang pháp lý rõ ràng nên hoạt động được một thời gian các ngân hàng tỏ ra rất lúng túng trong việc cấp tín dụng theo hình thức này. Hiện nay, khi mà một số văn bản pháp luật hướng dẫn đã ra đời thì lĩnh vực cho vay tiêu dùng ở nước ta lại đang trong xu thế rộ lên, nó đang được xem là thị trường tiềm năng lớn và có nhiều điều kiện phát triển mạnh cho các NHTM tại Việt Nam.
- Vậy thế nào là cho vay tiêu dùng? Có người thì cho rằng: cho vay tiêu dùng là hình thức tài trợ cho nhu cầu chi tiêu (mua sắm phương tiện, đồ dùng, sửa chữa nhà cửa, chi cho học hành, y tế, du lịch...) của cá nhân hay hộ gia đình. Tuy nhiên, một khái niệm mang tính đầy đủ về cho vay tiêu dùng tại NHTM là: “cho vay tiêu dùng là một hình thức qua đó ngân hàng chuyển cho khách hàng (cá nhân hay hộ gia đình) quyền sử dụng một lượng giá trị (tiền) trong một khoảng thời gian nhất định, với những thoả thuận mà hai bên đã ký kết (về số tiền cấp, thời gian cấp, lãi suất phải trả...) nhằm giúp cho khách hàng có thể sử dụng những hàng hoá và dịch vụ trước khi họ có khả năng chi trả, tạo điều kiện cho họ có thể hưởng một cuộc sống cao hơn.” 1.1.2. Đặc điểm của cho vay tiêu dùng Quy mô khoản vay nhỏ nhưng số lượng các khoản vay rất lớn. Do mục đích vay tiêu dùng nên quy mô các khoản vay không lớn. Vì nhu cầu của dân cư với các loại hàng hoá xa xỉ là không cao hoặc đã có tích luỹ trước đối với các loại tài sản có giá trị lớn. Song, nhu cầu vay tiêu dùng là khá phổ biến do đối tượng của loại hình cho vay này là mọi cá nhân trong xã hội từ những người có thu nhập cao đến những người có thu nhập trung bình và thấp với nhiều nhu cầu phong phú và đa dạng. Nguồn trả nợ: khách hàng trích nguồn thu nhập từ lương, thu nhập từ hoạt động kinh doanh của mình (không phải là từ kết quả sử dụng những khoản vay đó). Mục đích vay: Nhằm phục vụ nhu cầu tiêu dùng của cá nhân, hộ gia đình không phải xuất phát từ mục đích kinh doanh. Nhu cầu đó có thể xuất phát từ việc: mua nhà, sửa chữa nhà, xây dựng, mua sắm phương tiện, đồ dùng, hay các nhu cầu du lịch, học hành hoặc giải trí... Về rủi ro: Các khoản cho vay tiêu dùng có độ rủi ro cao vì bên cạnh sự ảnh hưởng của các yếu tố khách quan như môi trường kinh tế, văn hóa, xã
- hội nó còn phải chịu tác động của những nhân tố chủ quan xuất phát từ bản thân khách hàng. Trong cuộc sống, chúng ta không thể lường trước được hết hậu quả do những rủi ro khách quan như suy thoái kinh tế, mất mùa, thiên tai… Đặc biệt, hoạt động cho vay tiêu dùng phụ thuộc vào chu kỳ kinh tế, nhất là khi nền kinh tế rơi vào tình trạng suy thoái. Khi đó, người tiêu dùng sẽ không thấy tin tưởng vào tương lai và cùng với những lo lắng về nguy cơ thất nghiệp, họ sẽ hạn chế việc vay mượn từ ngân hàng. Ngoài ra, cho vay tiêu dùng còn chịu một số rủi ro chủ quan như tình trạng sức khoẻ, khả năng trả nợ của cá nhân và hộ gia đình…Điều đó tạo nên rủi ro lớn cho ngân hàng, hơn nữa thông tin tài chính của đối tượng này rất khó đầy đủ và chính xác hoàn toàn. Mặt khác yếu tố đạo đức của cá nhân người tiêu dùng cũng là nhân tố tác động trực tiếp vào việc trả nợ cho ngân hàng, hay số lượng các khoản vay tiêu dùng là rất lớn trong khi đó số lượng CBTD ngân hàng lại có hạn cũng sẽ tạo nên rủi ro cho ngân hàng. Chi phí mỗi khoản cho vay tiêu dùng là khá lớn. Do thông tin về nhân thânD, lai lịch và tình hình tài chính của khách hàng thường không đầy đủ và khó thu thập, ngân hàng phải bỏ nhiều chi phí cho công tác thẩm định và xét duyệt cho vay. Hơn nữa phần lớn các khoản vay với số lượng lớn và giá trị nhỏ nên ngân hàng phải chịu một khoản chi phí đáng kể để quản lý hồ sơ khách hàng. Chính vì thế, cho vay tiêu dùng trở thành khoản mục có chi phí lớn nhất trong các khoản mục tín dụng ngân hàng. Lợi nhuận từ cho vay tiêu dùng cao. Do rủi ro cao và chi phí tính trên một đơn vị tiền tệ của cho vay tiêu dùng lớn nên ngân hàng thường đặt lãi suất rất cao đối với các khoản cho vay tiêu dùng. Bên cạnh đó, số lượng các khoản cho vay tiêu dùng là khá nhiều, khiến cho tổng quy mô cho vay tiêu dùng là rất lớn, cùng với tiền lãi thu được từ mỗi khoản vay làm cho tổng lợi nhuận thu được từ hoạt động cho vay tiêu dùng là đáng kể.
- 1.1.3. Phân loại cho vay tiêu dùng Có nhiều cách phân chia cho vay tiêu dùng thành các loại khác nhau, tuỳ theo tiêu thức chúng ta lựa chọn mà cho vay tiêu dùng được phân chia thành: 1.1.3.1. Căn cứ vào mục đích vay. Cho vay tiêu dùng bất động sản. Là khoản tín dụng được cấp nhằm tài trợ cho nhu cầu mua, xây dựng, cải tạo nhà cho khách hàng (cá nhân hay hộ gia đình). Đặc điểm của những món vay này là quy mô thường lớn, thời gian dài. Việc đánh giá giá trị tài sản tài trợ có vai trò vô cùng quan trọng đối với ngân hàng. Nếu như trong cho vay tiêu dùng thông thường thì thu nhập tương lai của người vay là yếu tố quan trọng để ngân hàng quyết định có cho vay hay không thì trong cho vay nhà ở, giá trị và tình hình biến động giá của tài sản được tài trợ là yếu tố mà ngân hàng rất quan tâm. Bởi vì khoản tín dụng tài trợ cho loại tài sản này có giá trị lớn, nên sự biến động theo hướng không có lợi của nó sẽ dẫn tới những thiệt hại rất lớn cho ngân hàng. Cho vay tiêu dùng thông thường. Đây là những khoản cho vay phục vụ nhu cầu cải thiện đời sống như mua sắm phương tiện§, đồ dùng, du lịch, học hành, y tế hoặc giải trí ... Đặc điểm của những khoản tín dụng này thường có quy mô nhỏ, thời gian tài trợ ngắn. Do đó mà mức độ rủi ro đối với ngân hàng là thấp hơn những khoản cho vay tiêu dùng bất động sản. Đối với loại cho vay này, yếu tố quyết định cho vay hay không là khả năng trả nợ của người vay, sau đó mới xem xét đến giá trị tài sản đảm bảo. 1.1.3.2. Căn cứ vào phương thức hoàn trả. Theo tiêu thức này thì cho vay tiêu dùng được phân thành: Cho vay tiêu dùng trả góp: Theo hình thức tài trợ này, thì người đi vay trả nợ cho ngân hàng (gồm cả gốc và lãi) theo nhiều lần, theo những kỳ hạn nhất định do ngân hàng quy định (tháng, quý...). Hình thức này áp dụng cho các khoản vay có giá trị lớn
- hoặc với những khách hàng mà thu nhập định kỳ của họ không đủ để thanh toán hết một lần số nợ vay. Đối với loại cho vay này ngân hàng cần chú ý đến những vấn đề cơ bản sau: - Loại tài sản được tài trợ: thiện chí trả nợ của người vay sẽ tốt hơn khi tài sản hình thành từ tiền vay thỏa mãn nhu cầu lâu bền của họ trong tương lai. Với mỗi ngân hàng, họ rất quan tâm đến việc lựa chọn tài sản để tài trợ và thường họ chỉ muốn tài trợ cho những tài sản có thời gian sử dụng dài, có giá trị lớn; với những tài sản này, người vay có thể hưởng tiện ích của nó trong một khoảng thời gian dài. - Số tiền phải trả trước: với hình thức này, ngân hàng sẽ yêu cầu người đi vay phải có vốn tự có trên tổng phương án xin vay, phần còn lại ngân hàng sẽ cho vay, thường chỉ cho vay từ 45% - 65% tổng giá trị tài sản tùy theo các yếu tố như: loại tài sản, thị trường tiêu thụ tài sản sau khi đã sử dụng, thực lực tài chính, trình độ và nhân thân, lai lịch của người vay. Quy định này của ngân hàng nhằm tránh trường hợp khách hàng dùng tài sản hình thành từ vốn vay làm tài sản thế chấp, khi phải phát mại tài sản không gây nhiều rủi ro cho ngân hàng. - Điều khoản thanh toán. + Số tiền thanh toán mỗi kì hạn phải phù hợp với khả năng về thu nhập sau khi đã trừ đi các khoản chi tiêu khác. + Giá trị tài sản không được thấp hơn số tiền cho vay chưa được thu hồi. + Thời hạn cho vay không nên quá dài nhằm tránh cho việc tài sản tài trợ bị giảm giá trị theo thời gian đi kèm với rủi ro tín dụng tăng lên. + Số tiền mà khách hàng phải thanh toán mỗi kì hạn trả nợ có thể được tính bằng các phương pháp như sau: Phương pháp lãi đơn: theo đó, vốn gốc người đi vay phải trả từng kì hạn trả nợ được tính đều nhau, bằng cách lấy vốn gốc ban đầu chia cho số kì hạn thanh toán hoặc có thể được thực hiện theo quý hay theo năm tài chính.
- Phương pháp lãi gộp: đây là phương pháp thường được áp dụng trong cho vay tiêu dùng trả góp. Theo phương pháp này, trước hết lãi được tính bằng cách lấy vốn gốc nhân với lãi suất và thời hạn vay, sau đó cộng gộp với vốn gốc rồi chia cho số kì hạn phải thanh toán để tìm số tiền phải thanh toán ở mỗi kì hạn trả nợ. Vấn đề phân bổ lãi vay theo thời gian. Khi sử dụng phương pháp lãi gộp để tính lãi, các ngân hàng thường tiến hành phân bổ phần lãi cho vay đã được tính. Việc phân bổ có thể được thực hiện theo định kì gắn liền với các kì hạn thanh toán hoặc có thể được thực hiện theo quý hoặc theo năm tài chính. Vấn đề trả nợ trước hạn: Khi người đi vay trả nợ trước hạn xảy ra trường hợp: nếu tiền trả góp theo phương pháp lãi đơn thì vấn đề rất đơn giản, người đi vay chỉ phải thanh toán toàn bộ gốc còn thiếu và lãi vay của kì hạn hiện tại cho ngân hàng. Tuy nhiên nếu tiền lãi được tính bằng phương pháp lãi gộp thì vấn đề sẽ phức tạp hơn vì theo phương pháp này, lãi được giả định rằng tiền vay sẽ được khách hàng sử dụng cho đến lúc kết thúc hợp đồng, nếu khách hàng trả nợ trước hạn thì thời hạn nợ thực tế sẽ khác với thời hạn nợ ban đầu và như vậy số tiền lãi phải trả cũng có sự thay đổi. Khi đó, người ta sẽ sử dụng phương pháp phân bổ lãi cho vay theo thời gian để tính số lãi thực tế phải thu, dựa trên thời hạn nợ thực tế. Cho vay tiêu dùng trả một lần. Đây là hình thức tài trợ mà theo đó số tiền vay của khách hàng sẽ được thanh toán một lần khi hợp đồng tín dụng đến hạn. Đặc điểm của các khoản tín dụng này thường có quy mô nhỏ, thời hạn cho vay ngắn. Ngân hàng áp dụng hình thức này bởi đây là biện pháp sẽ giúp ngân hàng không mất nhiều thời gian như khi phải tiến hành thu nợ làm nhiều kỳ. Trong thực tế, khoản cho vay tiêu dùng cấp theo hình thức này là rất ít.
- 1.1.3.3. Căn cứ vào phương thức cho vay giữa ngân hàng và khách hàng vay vốn. Theo đó cho vay tiêu dùng được phân thành: Cho vay tiêu dùng trực tiếp: Đây là hình thức trong đó ngân hàng trực tiếp tiếp xúc với khách hàng của mình, việc thu nợ cũng được tiến hành trực tiếp bởi chính ngân hàng. Có thể hình dung qua các bước sau: (1). Ngân hàng và người tiêu dùng ký hợp đồng tín dụng với nhau. (2). Người tiêu dùng trả trước nhà cung cấp một phần số tiền mua hàng hoá của mình. (3). Ngân hàng thanh toán số tiền còn thiếu cho nhà cung cấp. (4). Nhà cung cấp giao hàng hoá cho người tiêu dùng. (5). Người tiêu dùng thanh toán khoản nợ cho ngân hàng. Ưu điểm của hình thức tài trợ này là: rất linh hoạt vì có sự đàm phán trực tiếp giữa ngân hàng và khách hàng, quyết định cho vay hay không hoàn toàn do ngân hàng quyết định, ngoài ra ngân hàng có thể sử dụng triệt để trình độ kiến thức kinh nghiệm của CBTD. Hơn nữa, khi khách hàng quan hệ trực tiếp với ngân hàng, có nhiều khả năng họ sẽ sử dụng các dịch vụ khác của ngân hàng như mở tài khoản tiền gửi tiết kiệm, dịch vụ chuyển tiền....và như vậy quyền lợi của cả hai phía ngân hàng và khách hàng đều được thỏa mãn trên cơ sở thỏa thuận trực tiếp của cả hai bên. Cho vay tiêu dùng gián tiếp: Đây là hình thức ngân hàng không trực tiếp ký hợp đồng với người tiêu dùng, mà theo hình thức này ngân hàng sẽ ký kết hợp đồng với chính nhà cung cấp, thực ra là mua những khoản nợ, để trên cơ sở đó nhà cung cấp sẽ bán chịu hàng hoá cho người tiêu dùng. Hợp đồng ký kết giữa ngân hàng và nhà cung cấp quy định rõ điều kiện bán chịu như: đối tượng khách hàng được bán chịu, loại hàng được bán chịu, số tiền được bán chịu...v.v. Thông qua những điều kiện đó mà nhà cung cấp sẽ thoả thuận với khách hàng của mình về việc bán chịu hàng hoá.Có thể hình dung qua các bước sau:
- (1). Ngân hàng và nhà cung cấp ký hợp đồng mua bán nợ. (2). Nhà cung cấp và người tiêu dùng ký kết hợp đồng mua bán chịu hàng hoá. (3). Nhà cung cấp giao hàng hoá cho người tiêu dùng. (4). Nhà cung cấp bán bộ chứng từ bán chịu hàng hóa cho ngân hàng để được thanh toán. (5). Ngân hàng thanh toán cho nhà cung cấp. (6). Người tiêu dùng thanh toán khoản nợ cho ngân hàng. Cho vay tiêu dùng gián tiếp thường được thực hiện thông qua các phương thức sau: Tài trợ truy đòi toàn bộ: theo phương thức này, khi bán hàng cho ngân hàng các khoản nợ mà người tiêu dùng đã mua chịu, công ty bán lẻ cam kết thanh toán cho ngân hàng toàn bộ các khoản nợ nếu khi đến hạn, người tiêu dùng không thanh toán cho ngân hàng. Tài trợ truy đòi hạn chế: theo phương thức này, chịu trách nhiệm của Công ty bán lẻ đối với các khoản nợ người tiêu dùng mua chịu, không thanh toán chỉ giới hạn trong một chừng mực nhất định, phụ thuộc vào các điều khoản đã được thỏa thuận giữa ngân hàng với công ty bán lẻ. Tài trợ miễn truy đòi: theo phương thức này, sau khi bán các khoản nợ cho ngân hàng, công ty bán lẻ không còn trách nhiệm trong việc chúng có được hoàn trả hay không. Phương thức này chứa đựng rủi ro cao cho ngân hàng nên chi phí của khoản vay thường được ngân hàng tính cao hơn so với các phương thức nói trên và các khoản nợ được mua cũng được kén chọn rất kỹ. Ngoài ra, chỉ những công ty bán lẻ rất được ngân hàng tin cậy mới được áp dụng phương thức này. Tài trợ có mua lại: khi thực hiện cho vay tiêu dùng theo phương thức miễn truy đòi hoặc truy đòi hạn chế, nếu rủi ro xảy ra, người tiêu dùng không trả được nợ thì ngân hàng sẽ thanh lý tài sản để thu hồi nợ. Trong trường hợp này, nếu có thỏa thuận trước thì ngân hàng có thể bán trở lại cho công ty bán lẻ phần nợ mình chưa được thanh toán.
- Ưu điểm: Theo hình thức này, ngân hàng sẽ có điều kiện tiếp xúc được với một lượng khách hàng khá đông đảo, khắc phục được tâm lý e ngại của họ khi tìm đến với ngân hàng. Điều đó, giúp ngân hàng tiết kiệm được chi phí trong việc cấp tín dụng vì ngân hàng chỉ phải ký hợp đồng với chính nhà cung cấp mà thôi. Việc cấp tín dụng kiểu này cũng giúp ngân hàng giảm thiểu rủi ro. Bởi, khi mà ngân hàng có quan hệ tốt với nhà cung cấp hoặc hợp đồng ký với nhà cung cấp có những điều kiện ràng buộc (được truy đòi), thì khi người tiêu dùng không thanh toán cho ngân hàng, ngân hàng có quyền truy đòi nhà cung cấp về khoản nợ trên (có được nguồn thu nợ thứ hai cho ngân hàng). Mặt khác, khi đã có hợp đồng ràng buộc thì nhà cung cấp cũng phải cân nhắc trước quyết định có bán chịu hàng hoá cho người tiêu dùng hay không (gián tiếp giúp ngân hàng thẩm định khách hàng). Nhược điểm: Bên cạnh những ưu điểm trên thì hình thức này cũng bộc lộ những nhược điểm sau: Đó là, ngân hàng không trực tiếp tiếp xúc với khách hàng đã được nhà cung cấp bán chịu hàng hoá, do đó mà không thể nắm được tình hình thực tế của khách hàng mà ngân hàng tài trợ, ngân hàng cũng phải đối mặt với tình trạng nhà cung cấp chỉ vì muốn bán được hàng mà đã không xem xét kỹ lưỡng về khách hàng khi thẩm định. Mặt khác, ngân hàng còn phải chịu rủi ro khi người tiêu dùng không thanh toán khoản vay cho ngân hàng, trong khi hợp đồng giữa ngân hàng và nhà cung cấp lại không có điều khoản được truy đòi mặc dù đây chỉ là hãn hữu. Bởi, chỉ những nhà cung cấp thật sự tin cậy thì ngân hàng mới ký hợp đồng kiểu này, và những khoản nợ được mua theo điều kiện này cũng được lựa chọn rất kỹ càng. Sự khác nhau giữa cho vay tiêu dùng trực tiếp và cho vay tiêu dùng gián tiếp: -Nếu ngân hàng quan hệ tốt với các công ti bán lẻ thì cho vay tiêu dùng gián tiếp sẽ mang lại độ an toàn cao hơn cho ngân hàng. Rủi ro trong hoạt
- động cho vay này sẽ được san sẻ giữa ngân hàng với các công ti bán lẻ.Còn trong cho vay tiêu dùng trực tiếp mọi rủi ro sẽ do ngân hàng tự gánh chịu. -Tuy nhiên trong hoạt động cho vay tiêu dùng trực tiếp, các quyết định của ngân hàng trong việc có cho vay hay không đạt độ chuẩn mực cao hơn nhiều lần so với những quyết định của Nhà cung cấp; bởi, những nhân viên tín dụng họ được đào tạo vững về chuyên môn nghiệp vụ, trong khi đối với Nhà cung cấp thì những nhân viên của họ lại mạnh về khía cạnh bán hàng mà không mạnh về khía cạnh thẩm định tín dụng. Mặt khác, trong một số tình huống nhân viên bán lẻ thường chỉ chú trọng vào việc bán cho được nhiều hàng hóa nên đôi khi những quyết định của họ là vội vàng dẫn đến nhiều khoản tín dụng được cấp không chính đáng. Bên cạnh đó, việc tiếp xúc trực tiếp với khách hàng cũng tạo điều kiện cho ngân hàng có thể xử lý linh hoạt được ngay những tình huống phức tạp như: một vài điều kiện của khách hàng không đúng theo mẫu quy định trước, khách hàng bổ sung yêu cầu (về hạn mức vayv, thời hạn vay...), khách hàng yêu cầu về phương thức hoàn trả... Trong khi, với phương thức gián tiếp thì Nhà cung cấp không thể đáp ứng được điều này, tức là với họ mọi quy định trong hợp đồng phải nhất nhất tuân theo. 1.1.4. Vai trò của cho vay tiêu dùng Đối với Ngân hàng thương mại. Hoạt động chủ yếu của các ngân hàng thương mại là nhận tiền gửi (huy động vốn) và sử dụng khoản tiền (sử dụng vốn) đó trong kinh doanh nhằm thu lợi nhuận, ngân hàng nhận tiền gửi từ nhiều nguồn khác nhau (cá nhân, tổ chức...vv), theo nhiều hình thức khác nhau. Việc sử dụng cũng theo nhiều hình thức khác nhau: tín dụng, kinh doanh ngoại tệ, thanh toán, mua trái phiếu...vv. Tuy vậy, trên tổng thể thì hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại là hoạt động chiếm thị phần cao nhất, mang lại cho ngân hàng nhiều lợi nhuận nhất. Cùng với quá trình phát triển kinh tế thì lĩnh vực tài trợ của ngân hàng thương mại cũng có nhiều thay đổi, nhằm giúp cho các ngân hàng có thể thích ứng được trước những biến động của thực tế.
- Lúc đầu, các ngân hàng thương mại cũng không mấy quan tâm đến thị trường cho vay tiêu dùng, bởi đây là thị trường mà các khoản tài trợ có quy mô nhỏ, chi phí tài trợ là lớn, rủi ro cũng cao. Tuy nhiên, khi mà cuộc cạnh tranh để giành thị phần thị trường trở lên khốc liệt, các ngân hàng thương mại không chỉ phải cạnh tranh với chính các ngân hàng trong hệ thống, mà còn phải cạnh tranh với các tổ chức tài chính phi ngân hàng đã khiến thị phần trên một số thị trường của các ngân hàng bị thu hẹp, trong khi thị trường cho vay tiêu dùng đang có xu thế lên cao. Do vậy, các ngân hàng đã phải hướng mục tiêu của mình vào lĩnh vực này, và cho vay tiêu dùng đã dần trở thành một loại hình sản phẩm phổ biến trong các ngân hàng thương mại, một loại sản phẩm mang lại thu nhập tương đối cao trong tổng doanh thu của các ngân hàng. Mặc dù các khoản tài trợ theo hình thức cho vay tiêu dùng là nhỏ, nhưng với số lượng các khoản này lại rất lớn (đối tượng có nhu cầu vay tiêu dùng bao gồm tất cả các thành phần trong xã hội), vì thế tổng quy mô tài trợ là rất lớn. Bên cạnh đó, lãi suất của các khoản tài trợ theo hình thức này là rất cao (bởi người nhận tài trợ họ chỉ quan tâm đến thoả mãn nhu cầu trước mắt mà họ được hưởng, họ không mấy quan tâm đến lãi suất phải trả) nên đã mang lại cho ngân hàng một tỷ suất lợi nhuận tương đối lớn trong tổng lợi nhuận của ngân hàng. Đặc biệt, với ngân hàng có quy mô nhỏ, uy tín chưa cao...vv, khó có thể cạnh tranh được với các ngân hàng có quy mô lớn, uy tín cao trong việc giành những khách hàng lớn (thường là các tổ chức mà nhu cầu vay vốn đáp ứng cho hoạt động sản xuất kinh doanh), hoặc có những khi nhờ những mối quan hệ tốt có thể giành được khách hàng, nhưng ngân hàng lại không thể đáp ứng được quy mô khoản vay của họ thì thị trường cho vay tiêu dùng là vô cùng quan trọng đối với các ngân hàng này. Đối với người tiêu dùng. Cho vay tiêu dùng có tác dụng đặc biệt với những người có thu nhập thấp và trung bình. Thông qua nghiệp vụ cho vay tiêu dùng, họ sẽ được hưởng các dịch vụ, tiện ích trước khi có đủ khả năng về tài chính như mua
- sắm các hàng hoá thiết yếu có giá trị cao như nhà cửa, xe hơi… hay trong trường hợp chi tiêu cấp bách như nhu cầu về y tế. Có thể nói rằng bất cứ một người nào đều mong muốn được thoả mãn những nhu cầu của riêng mình bắt đầu từ những hàng hoá tất yếu rồi đến những hàng hoá xa xỉ hơn. Tuy nhiên thực tế là một người trẻ lại chưa có đủ khả năng chi trả cho những nhu cầu của mình do đó họ cần thời gian tích luỹ tiền, người tiêu dùng sẽ khéo léo phối hợp giữa thoả mãn ở hiện tại với khẳ năng thanh toán ở hiện tại và tương lai. Có thể nói người tiêu dùng là người được hưởng trực tiếp và nhiều nhất lợi ích mà hình thức cho vay này mang lại trong điều kiện họ không lạm dụng chi tiêu vào những việc không chính đáng vì khi đó sẽ làm giảm khả năng tiết kiệm và chi tiêu trong tương lai. Đối với nền kinh tế -xã hội. Sự sung túc của một nền kinh tế được thể hiện rõ qua mức cầu về hàng hoá tiêu dùng của dân cư. Mức cầu đó chính là số lượng và mức độ của các nhu cầu có khả năng thanh toán. Việc phát triển hoạt động cho vay tiêu dùng của các NHTM sẽ làm tăng đáng kể những nhu cầu có khả năng thanh toán đó hay nói cách khác đây chính là một giải pháp hữu hiệu để kích cầu và qua đó làm cho nền kinh tế trở nên năng động hơn. Khi sức mua của người tiêu dùng tăng lên thị trường hàng hoá tiêu dùng cũng theo đó mà trở nên sôi động hơn, góp phần quan trọng trong việc nâng cao khả năng cạnh tranh của hàng hoá trong nước, thúc đẩy nền kinh tế phát triển. Bên cạnh đó, Nhà nước cũng sẽ đạt được các mục tiêu kinh tế – xã hội khác như giải quyết công ăn việc làm cho người lao động, tăng thu nhập, giảm bớt các tệ nạn xã hội, cải thiện và nâng cao chất lượng cuộc sống cho người dân. Quá trình cho vay tiêu dùng của ngân hàng thương mại gồm các bước sau đây: nhận hồ sơ tín dụng, thẩm định tín dụng, xét duyệt và quyết định cho vay, hoàn tất các thủ tục pháp lý trước khi giải ngân, kiểm tra sau khi giải ngân và phát hiện nhu cầu mới của khách hàng.
- Bước 1: Nhận hồ sơ tín dụng: cán bộ tín dụng hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay đầy đủ và đúng quy định của bản hướng dẫn thực hiện quy chế cho vay tiêu dùng. Bước 2: Thẩm định cho vay tiêu dùng: đây là khâu quan trọng nhất trong quy trình cho vay tiêu dùng, quyết định chất lượng cho vay, nó bao gồm các nội dung sau: + Thẩm định nhân thân người cho vay vốn và người bảo lãnh (nếu có): cán bộ tín dụng phải đảm bảo khách hàng vay vốn có đầy đủ năng lực pháp luật và năng lực hành vi dân sự, đủ tư cách pháp lý vay vốn ngân hàng đồng thời đảm bảo khách hàng vay vốn có ý thức rõ ràng về trách nhiệm phải hoàn trả đầy đủ và đúng hạn các khoản nợ. + Thẩm định mục đích vay tiền: thông thường những đặc điểm cơ bản của những người đi vay được bộc lộ qua mục đích của việc vay tiền. Cán bộ tín dụng sẽ hỏi xem khách hàng sử dụng tiền vay vào mục đích gì? Liệu mục đích đó có phù hợp với chính sách cho vay của ngân hàng hay không? Có bằng chứng nào cho thấy khách hàng đang thực hiện hoạt động đảo nợ hay không, việc đảo nợ theo kiểu vay tiền từ người nay để trả cho người kia bị hầu hết các ngân hàng phản đối. + Thẩm định về tình hình tài chính và khả năng thanh toán. - Xác định mức thu nhập: với các cán bộ tín dụng (CBTD) mức thu nhập và sự ổn định trong thu nhập của khách hàng là những thông tin quan trọng. Những khách hàng có mức lương cơ bản và mức lương còn lai sau khi nộp thuế cao sẽ được đánh giá cao. CBTD cũng đồng thời tiến hành kiểm tra người chủ cơ quan nơi các khách hàng làm việc để đánh giá chính xác về mức thu nhập. - Xác định số dư các tài khoản tiền gửi: một tiêu thức gián tiếp về tổng thu nhập và sự ổn định thu nhập của khách hàng là số dư tiền gửi trung bình hàng ngày mà khách hàng duy trì. CBTD phải kiểm tra con số này thông qua các ngân hàng có liên quan.
CÓ THỂ BẠN MUỐN DOWNLOAD
-
Báo cáo thực tập: Phân tích tình hình tài chính và kết quả hoạt động kinh doanh tại công ty cổ phần xây dựng công nghiệp DESCON
28 p |
1619 |
610
-
Đề tài " Một số giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh của Công ty In Nông nghiệp và Công nghiệp Thực phẩm"
73 p |
758 |
455
-
Báo cáo tốt nghiệp: "Giải pháp nâng cao khả năng cạnh tranh trong hoạt động cho vay tiêu dùng của VPBank"
99 p |
380 |
218
-
Báo cáo thực tập “Một số giải pháp nhằm góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh của Công ty Cổ phần Vận tải ô tô Vĩnh Phúc giai đoạn hậu cổ phần hoá”
83 p |
537 |
209
-
Tiểu luận: " Một số giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh của Công ty In Nông nghiệp và Công nghiệp Thực phẩm"
69 p |
214 |
130
-
Luận văn tốt nghiệp “Một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả sử dụng bao bì trong hoạt động kinh doanh ở các doanh nghiệp thương mại nhà nước (lấy ví dụ ở địa bàn Hà Nội)”
195 p |
268 |
125
-
BÁO CÁO THỰC TẬP: "Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh tại Công ty Tem"
103 p |
335 |
114
-
Báo cáo thực tập tại Công ty Cao su Sao Vàng
76 p |
328 |
102
-
Đề tài “Một số giải pháp nhằm góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh của Công ty Cổ phần Vận tải ô tô Vĩnh Phúc giai đoạn hậu cổ phần hoá”
83 p |
195 |
95
-
Báo cáo thực tập: Giải pháp nâng cao hiệu quả sử dụng tài sản lưu động tại xí nghiệp kinh doanh các sản phẩm khí miền Bắc
83 p |
245 |
95
-
Tiểu luận: Một số giải pháp Marketing - Mix nhằm nâng cao khả năng cạnh tranh của Công ty Giấy Bãi Bằng khi hội nhập AFTA
100 p |
169 |
88
-
Một số giải pháp cơ bản nhằm nâng cao khả năng tiêu thụ ôtô ở Công ty cơ khí ô tô 3-2
69 p |
118 |
56
-
Báo cáo thực tập: Một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản trị nhân sự tại Công ty TNHH Dệt kim Minh Anh
54 p |
116 |
52
-
Luận văn: Thực trạng về khả năng cạnh tranh trong hoạt động đấu thầu xây lắp tại Tổng công ty xây dựng và phát triển hạ tầng LICOGI
79 p |
111 |
42
-
ĐỀ TÀI: GIẢI PHÁP ĐẨY MẠNH HOẠT ĐỘNG XUẤT KHẨU THỦY SẢN CỦA CÔNG TY CỔ PHẦN HẢI VIỆT (HAVICO)
48 p |
86 |
42
-
Báo cáo thực tập: Giải pháp Marketing nhằm nâng cao năng lực cạnh tranh hướng về xuất khẩu sản phẩm may mặc sang thị trường EU - ứng dụng tại công ty may Chiến Thắng
80 p |
69 |
29
-
Luận văn - Một số giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh của Công ty In Nông nghiệp và Công nghiệp Thực phẩm
69 p |
69 |
14

Set-Cookie: TLDEVNamespace=ga2pl1ru42sqe2ve56p233jct7; path=/; domain=.tailieu.vn; HttpOnly


markdown:
# Công văn 1806/TCT-CS_ Chính sách thuế
Chia sẻ: Adam Michelle | Ngày: | Loại File: PDF | Số trang:1
161
lượt xem 12
download
lượt xem 12
download
![](http://image.tlvnimg.com/document/thumbnail/2009/20090807/crispy/80x100/09309488.jpg)
##
Công văn 1806/TCT-CS_ Chính sách thuế
Mô tả tài liệu
[Vui lòng tải xuống để xem tài liệu đầy đủ](javascript:void(0);)
Download
![](http://static.tlvnimg.com/b2013az/templates/version1/default/images/down16x21.png)
Công văn 1806/TCT-CS của Tổng cục Thuế về chính sách thuế
Chủ đề:
Bình luận(0)
[Đăng nhập để gửi bình luận!](javascript:void(0);)
CÓ THỂ BẠN MUỐN DOWNLOAD

Set-Cookie: TLDEVNamespace=fpnv12rvm8ch4ecgrofnebigh2; path=/; domain=.tailieu.vn; HttpOnly


markdown:
# Công văn 2012/TCT-CS của Tổng cục Thuế
Chia sẻ: Nguyen Peter | Ngày: | Loại File: PDF | Số trang:1
40
lượt xem 4
download
lượt xem 4
download
![](http://image.tlvnimg.com/document/thumbnail/2009/20090813/peternguyen/80x100/08307502.jpg)
##
Công văn 2012/TCT-CS của Tổng cục Thuế
Mô tả tài liệu
[Vui lòng tải xuống để xem tài liệu đầy đủ](javascript:void(0);)
Download
![](http://static.tlvnimg.com/b2013az/templates/version1/default/images/down16x21.png)
Công văn 2012/TCT-CS của Tổng cục Thuế về việc ưu đãi thuế thu nhập doanh nghiệp
Chủ đề:
Bình luận(0)
[Đăng nhập để gửi bình luận!](javascript:void(0);)
CÓ THỂ BẠN MUỐN DOWNLOAD

Set-Cookie: TLDEVNamespace=33sfra4ck7a1d70gvgahqqvpg5; path=/; domain=.tailieu.vn; HttpOnly


markdown:
20314 280391
16457 297093
15186 212624
11655 328961
10825 151777
4023 99209
3802 88680
3753 83079
3489 172918
3408 74084
79 11858
593 32380
2961 29128
540 25064
44 10558
311 14116
1497 40544
1090 27240
571 36862

Set-Cookie: os_id=deleted; expires=Thu, 01-Jan-1970 00:00:01 GMT; Max-Age=0; path=/


markdown:
Uy tín, trách nhiệm cao. Bảo hiểm toàn cầu. Thủ tục cấp đơn nhanh, thuận tiện. Hoàn 100% phí nếu bị từ chối visa.
Dịch vụ nhanh chóng. Nhiều ưu đãi với khách hàng thân thiết. Đặt bảo hiểm online, giao bảo hiểm tận nơi.
Phí cạnh tranh, tư vấn bảo hiểm chu đáo, bảo lãnh thanh toán đối với rủi ro được bảo hiểm.
Quyền lợi bảo hiểm cố định. Thích hợp với các đơn vị lữ hành cần bảo hiểm trách nhiệm cao với phí thấp nhất.
Áp dụng được cho nhóm nhỏ từ 5 người. Linh động điểm đi, điểm đến. Có thể chọn thêm bảo hiểm chi phí y tế.
Nhiều năm kinh nghiệm bảo hiểm hàng hóa cho các đơn vị lớn như: Thủy sản Hùng Vương, PTN, Tico, Unilever, HPT, Vina, ...
Uy tín, trách nhiệm cao. Bảo hiểm toàn cầu. Hoàn 100% phí nếu bị từ chối visa.
Dịch vụ nhanh, phí cạnh tranh, hậu mãi chu đáo. Nhiều ưu đãi với Khách hàng thân thiết.
Nhiều năm kinh nghiệm phục vụ KH lớn như: Thủy sản Hùng Vương, Tico, PTN, Unilever, ...
Tư vấn kỹ, tận tâm. Hỗ trợ KH trong dịch vụ khó rủi ro cao. Tư vấn đề phòng hạn chế tổn thất.
Bảo hiểm khám chữa bệnh, thai sản, tai nạn, ... trong nước và Quốc tế. Nhiều mức quyền lợi đa dạng dành cho Cá nhân và Doanh nghiệp.
Chào mừng đến với Tân Bảo Hiểm! Chúng tôi là chuyên gia trong lĩnh vực tư vấn và cung cấp dịch vụ bảo hiểm cho Cá nhân và Doanh nghiệp với các sản phẩm như Bảo hiểm du lịch Quốc tế (toàn cầu), Bảo hiểm y tế sức khỏe tai nạn, Bảo hiểm ô tô - xe cơ giới, Bảo hiểm vận chuyển hàng hóa, Bảo hiểm cháy nổ tài sản, Bảo hiểm xây dựng, Bảo hiểm trách nhiệm nghề nghiệp, ... Hãy để chúng tôi giúp Quý vị tìm sản phẩm bảo hiểm phù hợp nhất.
Bảo Hiểm Du Lịch Quốc Tế giới thiệu cẩm nang du lịch Campuchia đầy đủ và súc tích nhất, bao gồm các thông tin về điểm đến và món ăn ngon của cái nôi văn hóa Khmer.
Tân Bảo Hiểm cung cấp các sản phẩm Bảo hiểm du lịch phù hợp với mọi nhu cầu của cá nhân và Doanh Nghiệp. Chọn sản phẩm để tìm hiểu thêm.
Tân Bảo Hiểm mang đến sự tư vấn và dịch vụ chuyên nghiệp về Bảo hiểm xe cơ giới ô tô. Chọn sản phẩm để tìm hiểu thêm về dịch vụ của chúng tôi.
Chúng tôi sẽ là người tận tụy nhất tư vấn cho bạn những khía cạnh cần thiết của bảo hiểm.
Chúng tôi chọn lựa những sản phẩm bảo hiểm phù hợp nhất với nhu cầu và kinh phí của bạn.
Quý khách có yêu cầu báo phí sản phẩm bảo hiểm. Vui lòng để lại lời nhắn cho chúng tôi. Xin cảm ơn.
Chúng tôi có cùng tầm nhìn phát triển bền vững dựa trên mục tiêu ngày càng nâng cao chất lượng dịch vụ và quyền lợi của khách hàng. Dưới đây là một số đối tác phát triển của Tân Bảo Hiểm:
Là công ty Bảo hiểm phát triển mạnh và năng động bậc nhất thị trường. Với cổ đông là các tổ chức tài chính, kinh tế giàu kinh nghiệm, tiềm lực tài chính mạnh cùng mục tiêu phát triển bền vững trong thị trường bảo hiểm.
Pacific Cross - Blue Cross là nhà quản lý bảo hiểm Y tế, sức khỏe và du lịch hàng đầu Châu Á Thái Bình Dương, thuộc tập đoàn Pacific Cross với hơn 60 năm kinh nghiệm quản lý và thiết kế sản phẩm bảo hiểm.
Ngân hàng TMCP Phát triển TP. HCM - HDBank là đơn vị Top10 Ngân hàng Thương mại hàng đầu Việt Nam. Với tiềm lực tài chính mạnh mẽ, HDBank đang là đối tác uy tín hỗ trợ nhanh chóng, mạnh mẽ về vốn dành cho KH doanh nghiệp hay cá nhân vay vốn kinh doanh, tiêu dùng hoặc mua tài sản Ô tô, nhà ở, ...
Tôi là Đỗ Nhật Tân, chuyên gia tư vấn. Với cam kết phát triển cùng Tân Bảo Hiểm trở thành chuyên gia uy tín hàng đầu trong lĩnh vực Đề phòng hạn chế tổn thất, tôi tin rằng ngoài việc quản lý rủi ro tốt thì bảo hiểm là một trong những công cụ quan trọng.
Sứ mệnh của Tân Bảo Hiểm là tư vấn và cung cấp sản phẩm bảo hiểm tốt nhất bên cạnh việc góp phần nâng cao nhận thức về bảo hiểm trong cộng đồng xã hội. Chúng tôi mong muốn được hợp tác và cung cấp những dịch vụ Bảo hiểm tốt nhất cho cả Cá nhân và Cộng đồng Doanh Nghiệp.
Hãy liên hệ ngay hôm nay và cho chúng tôi biết yêu cầu của Quý vị. Tân Bảo Hiểm hân hạnh được phục vụ.
Trân trọng!
**Đỗ Nhật Tân (Mr.)0944 527 627 / 0989 102 462**
Văn phòng:
**Công ty CP Bảo hiểm Hùng Vương**
Lầu 7, HD Tower, 25Bis Nguyễn Thị Minh Khai, Quận 1, TP. HCM
Số tài khoản:
**Đỗ Nhật Tân**
**007.100.267.8586**
Tại NH Vietcombank - CN TP. HCM
Tân Bảo Hiểm hoàn phí 100% cho KH bị từ chối visa
Các khách hàng nhận xét về Tân Bảo Hiểm
© Tân Bảo Hiểm 2009 - 2017
Tư vấn bảo hiểm chuyên nghiệp - Liên hệ Tân Bảo Hiểm 0944 527 627 / 0989 102 462 - newsunvn@gmail.com
VP: Lầu 7 HD Tower - 25Bis Nguyễn Thị Minh Khai, Quận 1, Tp. HCM

Cache-Control: public


markdown:
VĂN BẢN MỚI
DỊCH VỤ CÔNG TRỰC TUYẾN
GÓP Ý
Trang Chủ
Giới Thiệu
Điều kiện tự nhiên xã hội
Lịch sử phát triển
Tài nguyên
Cơ sở hạ tầng
Các xã, phường, thị trấn
Hoạt động của UBND Huyện
Bản đồ Tân Thành
Lễ hội truyền thống
Di tích
Danh thắng
Lãnh đạo cơ quan
TT. Tuyên truyền
Thủ tục hành chính
Lĩnh vực Nội vụ
Lĩnh vực Thanh tra
Lĩnh vực Chứng thực
Lĩnh vực Người có công
Lĩnh vực Bảo trợ xã hội
Lĩnh vực Đất đai
Lĩnh vực Giáo dục và đào tạo
Lĩnh vực lưu thông hàng hóa
Lĩnh vực Vệ sinh an toàn Thực phẩm và dinh dưỡng
Lĩnh vực Xây Dựng
Lĩnh vực Môi trường
Lĩnh vực Văn hoá, Thể dục - Thể thao
Lĩnh vực thành lập Doanh nghiệp, Hợp tác xã, Hộ kinh doanh
Lĩnh vực bảo vệ và chăm sóc trẻ em
Lĩnh vực Nông nghiệp và phát triển Nông thôn
Lĩnh vực Đấu thầu
Lĩnh vực Hành chính - Tư pháp (cấp Huyện)
Lĩnh vực xuất bản, in và phát hành
Lĩnh vực đường bộ
Lĩnh vực Thi đua - Khen thưởng
Lĩnh vực tài nguyên nước
Lĩnh vực Công nghiệp
Lĩnh vực lưu thông hàng hóa
Lĩnh vực hòa giải cơ sở
Lĩnh vực Hội, Tổ chức phi Chính phủ
Chính sách thuế
TT. Cải cách hành chính
Số liệu thống kê
TTHC rút ngắn thời gian giải quyết so với quy định
Thông Báo
Tin Tức
Du Lịch
Tin nhanh Du lịch
Vui chơi - Giải trí
Khách sạn
Nhà hàng, quán ăn
Khu du lịch
Làng nghề
DN kinh doanh du lịch
Dự Án Đầu Tư
Tin tức đầu tư
Hướng dẫn TTHC đầu tư
Cơ chế chính sách
Dự án kêu gọi đầu tư
Dư án FDI - DDI - NSNN
Dự án khác
Khu - Cụm công nghiệp
Dự án mời thầu – dự án
Quy hoạch xây dựng - kiến trúc
Định hướng phát triển
Sơ Đồ Website
Liên hệ
www.tanthanh-bariavungtau.gov.vn
Tìm kiếm
DANH MỤC
Chính trị - xã hội
Kinh tế
Văn hóa - Thể thao
Dự án đầu tư
Công nghệ thông tin
Công nghiệp
Du lịch - Thương mại
Giáo dục - Đào tạo
Xây dựng
Thông tin chỉ đạo, điều hành
BỘ MÁY HÀNH CHÍNH
UBND H.Tân Thành
UBND Xã, Thị Trấn
Phòng ban chức năng
Tổ chức chính trị xã hội
Cán bộ giải quyết TTHC
Lịch công tác
TUYỂN DỤNG
KHIẾU NẠI TỐ CÁO

Set-Cookie: COOKIE_SUPPORT=true; Expires=Fri, 22-Jun-2018 20:37:09 GMT; Path=/

Liferay-Portal: Liferay Portal Standard Edition 5.2.3 (Augustine / Build 5203 / May 20, 2009)


Set-Cookie: COOKIE_SUPPORT=true; Expires=Fri, 22-Jun-2018 20:26:50 GMT; Path=/


markdown:
|Thiết kế 3D|
|Diễn đàn này dành cho tất cả mọi người, các bài viết ở đây bất kỳ ai cũng đọc được, không phân biệt thành viên hay không.|
Bạn chưa là thành viên. Mời bạn đăng ký để được viết bài và nêu các thắc mắc tại Diễn Đàn. Chúng ta cùng học tập lẫn nhau.
Ai cũng có thể làm thầy, ai cũng là học trò.
Thân
Admin
Thiết kế 3D
Sử dụng các phần mềm thiết kế 3D từ người mới học đến chuyên nghiệp
![]()
![]()
![]()
|» |
»
»
»
»
|Tìm kiếm|
## Thời gian
|Latest topics|
|Most Viewed Topics|
|Các trang Tham khảo|
|Top posters|
|Thống Kê|
Hiện có
4 người đang truy cập Diễn Đàn, gồm: 0 Thành viên, 0 Thành viên ẩn danh và 4 Khách viếng thăm :: 2 Bots
Không
Số người truy cập cùng lúc nhiều nhất là
81 người, vào ngày 28/9/2016, 21:31
|Statistics|
|Diễn Đàn hiện có |10236 thành viên
Chúng ta cùng chào mừng thành viên mới đăng ký:
Tổng số bài viết đã gửi vào diễn đàn là
3877 in 1423 subjects
|Social bookmarking|
![]()
![]()
![]()
|Online|
|Khách thăm|

P3P: CP="IDC DSP COR ADM DEVi TAIi PSA PSD IVAi IVDi CONi HIS OUR IND CNT"

Cache-Control: no-cache

Vary: User-Agent


markdown:
[Dịch vụ khác](http://thanhhoaonline.net)
Các sản phẩm, dịch vụ khác
### Lọc theo khu vực :
[Tp.Thanh Hóa](forums/dich-vu-khac.94/?prefix_id=2) [Tp.Sầm Sơn](forums/dich-vu-khac.94/?prefix_id=4) [Tx.Bỉm Sơn](forums/dich-vu-khac.94/?prefix_id=3) [KKT Nghi Sơn](forums/dich-vu-khac.94/?prefix_id=32) [Bá Thước](forums/dich-vu-khac.94/?prefix_id=5) [Cẩm Thủy](forums/dich-vu-khac.94/?prefix_id=6) [Đông Sơn](forums/dich-vu-khac.94/?prefix_id=7) [Hà Trung](forums/dich-vu-khac.94/?prefix_id=8) [Hậu Lộc](forums/dich-vu-khac.94/?prefix_id=9) [Hoằng Hóa](forums/dich-vu-khac.94/?prefix_id=10) [Lang Chánh](forums/dich-vu-khac.94/?prefix_id=11) [Mường Lát](forums/dich-vu-khac.94/?prefix_id=12) [Nga Sơn](forums/dich-vu-khac.94/?prefix_id=13) [Nông Cống](forums/dich-vu-khac.94/?prefix_id=17) [Ngọc Lặc](forums/dich-vu-khac.94/?prefix_id=14) [Như Thanh](forums/dich-vu-khac.94/?prefix_id=15) [Nhu Xuân](forums/dich-vu-khac.94/?prefix_id=16) [Quan Hóa](forums/dich-vu-khac.94/?prefix_id=18) [Quan Sơn](forums/dich-vu-khac.94/?prefix_id=19) [Quảng Xương](forums/dich-vu-khac.94/?prefix_id=20) [Thạch Thành](forums/dich-vu-khac.94/?prefix_id=21) [Thiệu Hóa](forums/dich-vu-khac.94/?prefix_id=22) [Thọ Xuân](forums/dich-vu-khac.94/?prefix_id=23) [Thường Xuân](forums/dich-vu-khac.94/?prefix_id=24) [Tĩnh Gia](forums/dich-vu-khac.94/?prefix_id=25) [Triệu Sơn](forums/dich-vu-khac.94/?prefix_id=26) [Vĩnh Lộc](forums/dich-vu-khac.94/?prefix_id=27) [Yên Định](forums/dich-vu-khac.94/?prefix_id=28)
[Tùy chọn hiển thị chủ đề](#)
Đang tải...


markdown:
[Nhà hàng - Khách sạn](http://thanhhoaonline.net)
Tuyển dụng các vị trí trong : Nhà hàng, Khách sạn, Bar, Cafe, Giải trí...
### Lọc theo khu vực :
[Tp.Thanh Hóa](forums/nha-hang-khach-san.155/?prefix_id=2) [Tp.Sầm Sơn](forums/nha-hang-khach-san.155/?prefix_id=4) [Tx.Bỉm Sơn](forums/nha-hang-khach-san.155/?prefix_id=3) [KKT Nghi Sơn](forums/nha-hang-khach-san.155/?prefix_id=32) [Bá Thước](forums/nha-hang-khach-san.155/?prefix_id=5) [Cẩm Thủy](forums/nha-hang-khach-san.155/?prefix_id=6) [Đông Sơn](forums/nha-hang-khach-san.155/?prefix_id=7) [Hà Trung](forums/nha-hang-khach-san.155/?prefix_id=8) [Hậu Lộc](forums/nha-hang-khach-san.155/?prefix_id=9) [Hoằng Hóa](forums/nha-hang-khach-san.155/?prefix_id=10) [Lang Chánh](forums/nha-hang-khach-san.155/?prefix_id=11) [Mường Lát](forums/nha-hang-khach-san.155/?prefix_id=12) [Nga Sơn](forums/nha-hang-khach-san.155/?prefix_id=13) [Nông Cống](forums/nha-hang-khach-san.155/?prefix_id=17) [Ngọc Lặc](forums/nha-hang-khach-san.155/?prefix_id=14) [Như Thanh](forums/nha-hang-khach-san.155/?prefix_id=15) [Nhu Xuân](forums/nha-hang-khach-san.155/?prefix_id=16) [Quan Hóa](forums/nha-hang-khach-san.155/?prefix_id=18) [Quan Sơn](forums/nha-hang-khach-san.155/?prefix_id=19) [Quảng Xương](forums/nha-hang-khach-san.155/?prefix_id=20) [Thạch Thành](forums/nha-hang-khach-san.155/?prefix_id=21) [Thiệu Hóa](forums/nha-hang-khach-san.155/?prefix_id=22) [Thọ Xuân](forums/nha-hang-khach-san.155/?prefix_id=23) [Thường Xuân](forums/nha-hang-khach-san.155/?prefix_id=24) [Tĩnh Gia](forums/nha-hang-khach-san.155/?prefix_id=25) [Triệu Sơn](forums/nha-hang-khach-san.155/?prefix_id=26) [Vĩnh Lộc](forums/nha-hang-khach-san.155/?prefix_id=27) [Yên Định](forums/nha-hang-khach-san.155/?prefix_id=28)
[Tùy chọn hiển thị chủ đề](#)
Đang tải...


markdown:
![](http://thegioidoco.net/quangcao/dogoxuaviethome.png)
![](http://thegioidoco.net/quangcao/dogoxuaviethome.png)
![ khanhnhathong](http://thegioidoco.net/data/avatars/l/1/1678.jpg?1438593719)
- Hoạt động cuối:
- 5/5/16
- Tham gia ngày:
- 31/7/15
- Bài viết:
- 1
- Đã được thích:
- 0
- Giới tính:
- Nam
- Sinh nhật:
- 12/10/95 (Tuổi: 21)
### Chia sẻ trang này
# khanhnhathong(1 )
*Số người xác thực(1)*
- khanhnhathong được nhìn thấy lần cuối:
- 5/5/16
- Địa Chỉ:
- 30 ĐHT 21, Q12
- SĐT:
- 0909419541
-
- Đang tải...
- Đang tải...
-
### Giới thiệu
- Giới tính:
- Nam
- Sinh nhật:
- 12/10/95 (Tuổi: 21)
- SĐT:
- 0909419541
- Địa Chỉ:
- 30 ĐHT 21, Q12
### Tương tác
- Đang tải...
- Đang tải...
- Đang tải...


markdown:
![](http://thegioidoco.net/quangcao/dogoxuaviethome.png)
![](http://thegioidoco.net/quangcao/dogoxuaviethome.png)
# Bí quyết giúp bạn chọn mua bộ nồi dùng được trên mọi loại bếp
Xem trong '
[Sọt rác](forum/trash/)' đăng bởi [dungca](members/dungca.305/), [7/7/15](threads/bi-quyet-giup-ban-chon-mua-bo-noi-dung-duoc-tren-moi-loai-bep.22112/), [ Mã Tin: 22112 ]
**[294 lượt xem - 1 bình luận]**
Xem trong '
[Sọt rác](forum/trash/)' đăng bởi [dungca](members/dungca.305/), [7/7/15](threads/bi-quyet-giup-ban-chon-mua-bo-noi-dung-duoc-tren-moi-loai-bep.22112/), [ Mã Tin: 22112 ]
**[294 lượt xem - 1 bình luận]**


markdown:
![](http://thegioidoco.net/quangcao/dogoxuaviethome.png)
![](http://thegioidoco.net/quangcao/dogoxuaviethome.png)
# Nhịp Sống Trẻ Cô giáo lên tiếng về ảo tưởng làm giàu của giới trẻ
Xem trong '
[Làng Tin Tức](forum/lang-tin-tuc.33/)' đăng bởi [Tin Tức - Kiến Thức](members/tin-tuc-kien-thuc.1098/), [23/2/16](threads/co-giao-len-tieng-ve-ao-tuong-lam-giau-cua-gioi-tre.37912/), [ Mã Tin: 37912 ]
**[150 lượt xem - 0 bình luận]**
Xem trong '
[Làng Tin Tức](forum/lang-tin-tuc.33/)' đăng bởi [Tin Tức - Kiến Thức](members/tin-tuc-kien-thuc.1098/), [23/2/16](threads/co-giao-len-tieng-ve-ao-tuong-lam-giau-cua-gioi-tre.37912/), [ Mã Tin: 37912 ]
**[150 lượt xem - 0 bình luận]**


markdown:
Xem trong 'Sọt rác' đăng bởi vaihai15, 2/12/13, [ Mã Tin: 5831 ]
[6,289 lượt xem - 0 bình luận]
Tổng hợp Gái Đẹp mê hồn cho các bạn phút giây thư giãn thoải mái nhất đây :)


markdown:
![](http://thegioidoco.net/quangcao/dogoxuaviethome.png)
![](http://thegioidoco.net/quangcao/dogoxuaviethome.png)
# trung tâm sửa chữa tất cả các loại máy giặt:
Xem trong '
[Sọt rác](forum/trash/)' đăng bởi [suachuabachkhoa1](members/suachuabachkhoa1.120/), [7/7/14](threads/trung-tam-sua-chua-tat-ca-cac-loai-may-giat.8621/), [ Mã Tin: 8621 ]
**[271 lượt xem - 0 bình luận]**
Xem trong '
[Sọt rác](forum/trash/)' đăng bởi [suachuabachkhoa1](members/suachuabachkhoa1.120/), [7/7/14](threads/trung-tam-sua-chua-tat-ca-cac-loai-may-giat.8621/), [ Mã Tin: 8621 ]
**[271 lượt xem - 0 bình luận]**


markdown:
**Nội dung truyện Ciguatera:**
bộ truyện lần này không còn cấp độ Ecchi nữa mà đã lên cấp độ hoàn toàn mới Adult. Bộ truyện Ciguatera theo dấu Ogino, là thanh niên "trẻ nhưng không trâu" cùng thằng bạn Takai. Cả 2 đầu mong ước được sở hữu xe máy siêu sang của Italia và cũng là để thoát khỏi địa ngục trần gian hàng ngàybộ truyện cho thấy cuộc sống ở nhà, ở trường, những ước mơ, hy vọng , ham muốn mới lớn và v..v
P/s: cứ theo dõi và sẽ ngày càng bổ mắt với manga này...Enjoy

Set-Cookie: __cfduid=de1614c7e4f491d97e1e5a7909f5bd8001498163869; expires=Fri, 22-Jun-18 20:37:49 GMT; path=/; domain=.thichtruyentranh.com; HttpOnly


markdown:
Truyện Tranh Online
Trang chủ
Thể Loại
Action
(2510)
Adult
(329)
Adventure
(1306)
Comedy
(3518)
Cooking
(2)
Drama
(1808)
Ecchi
(1150)
Fantasy
(1564)
Gender Bender
(262)
Harem
(583)
Historical
(503)
Horror
(588)
Josei
(199)
Manhua
(766)
Manhwa
(399)
Martial Arts
(415)
Mature
(400)
Mecha
(90)
Music
(0)
Mystery
(728)
One Shot
(931)
Psychological
(463)
Romance
(3186)
School Life
(2144)
Sci-fi
(596)
Seinen
(1096)
Shoujo
(1816)
Shoujo-ai
(234)
Shounen
(1934)
Shounen-ai
(251)
Slice of Life
(1124)
Soft Yaoi
(149)
Soft Yuri
(130)
Sports
(230)
Supernatural
(1641)
Tragedy
(417)
Anime
(133)
Comic
(362)
Doujinshi
(280)
Live action
(57)
Magic
(128)
manga
(509)
Nấu Ăn
(18)
Smut
(186)
Tạp chí truyện tranh
(47)
Trap (Crossdressing)
(41)
Trinh Thám
(23)
Truyện scan
(148)
Video Clip
(3)
VnComic
(138)
Webtoon
(231)
Incest
(1)
Yaoi
(79)
Xuyên Không
(66)
Truyện Full
Truyện Con Gái
Truyện Con Trai
Truyện Đọc
A
B
C
D
E
F
G
H
I
J
K
L
M
N
O
P
Q
R
S
T
U
V
W
X
Y
Z
Tất cả Thể Loại
Action
Adult
Adventure
Comedy
Cooking
Drama
Ecchi
Fantasy
Gender Bender
Harem
Historical
Horror
Josei
Manhua
Manhwa
Martial Arts
Mature
Mecha
Music
Mystery
One Shot
Psychological
Romance
School Life
Sci-fi
Seinen
Shoujo
Shoujo-ai
Shounen
Shounen-ai
Slice of Life
Soft Yaoi
Soft Yuri
Sports
Supernatural
Tragedy
Anime
Comic
Doujinshi
Live action
Magic
manga
Nấu Ăn
Smut
Tạp chí truyện tranh
Trap (Crossdressing)
Trinh Thám
Truyện scan
Video Clip
VnComic
Webtoon
Incest
Yaoi
Xuyên Không
Xếp Theo
Mới Update
Truyện Mới
Xem Nhiều
Like Nhiều
Top Tuần
Top Tuần Trước
Top Tháng
Top Tháng Trước
Đủ Bộ
Truyện Tranh Online
›
Namori
Truyện Namori
Chuyển nhanh tới trang
1
Oomuroke
Thể loại:
Comedy
,
School Life
,
Shoujo-ai
,
Slice of Life
Tác giả:
Namori
Chap mới:
18
- Lần đọc:
3943
Update: 10:54 17/06
Yuru Yuri
Thể loại:
Comedy
,
School Life
,
Shoujo-ai
,
Slice of Life
Tác giả:
Namori
Chap mới:
46
- Lần đọc:
25753
Update: 22:40 07/01
Yuri Yuri [Elegy Syndrome]
Thể loại:
Comedy
,
One Shot
,
School Life
,
Shoujo-ai
,
Soft Yuri
Tác giả:
Namori
Chap mới:
3
[FULL]
- Lần đọc:
8891
Update: 23:07 25/05
1
Truyện đã đánh dấu
Xem...
Truyện bạn vừa đọc
Xem...
Top Tuần
Top Tháng
1
Thuần Tình Nha Đầu Hoả Lạt Lạt
Đọc: 5840981
2
Fairy Tail
Đọc: 4229583
3
Đấu Phá Thương Khung
Đọc: 3024207
4
Kingdom - Vương Giả Thiên Hạ
Đọc: 2126207
5
Huyết Tộc Cấm Vực
Đọc: 1868907
6
Phong Khởi Thượng Lam
Đọc: 1635079
7
Hôn Trộm 55 Lần
Đọc: 1398044
8
Vua bếp Soma
Đọc: 1363447
9
Phượng Nghịch Thiên Hạ
Đọc: 1127968
10
Tung Tiền Hữu Tọa Linh Kiếm Sơn
Đọc: 1102583
Loading...
ThichTruyenTranh.com
Liên kết
Đọc Truyện
Free Manga
Free Novels
Truyện Tranh
Từ Khóa
Chuột Zelotes
Bàn phím cơ Motospeed
Bàn phím cơ Element
Bàn phím cơ Dare-U EK815
Contact
Facebook
Google Plus
Tumblr
Wattpad
Copyright ©2014 ThichTruyenTranh.com. All Rights Reserved
Tiểu Kiều

Set-Cookie: __cfduid=d0dbe96f164231df9b0e3cec1b4001a541498163534; expires=Fri, 22-Jun-18 20:32:14 GMT; path=/; domain=.thichtruyentranh.com; HttpOnly