text:
Quyết định 1092/2002/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước
Chia sẻ: My Nuong | Ngày: | Loại File: DOC | Số trang:17
lượt xem 29
download
Quyết định 1092/2002/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước
Quyết định 1092/2002/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước về việc ban hành quy định thủ tục thanh toán qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán
Bình luận(0) Đăng nhập để gửi bình luận!
Nội dung Text: Quyết định 1092/2002/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước
- Q uy Õ t Þ nh ® c ñ a h è n g ® è c N g © n h µ n g N h µ n íc S è 1092/2002/Q§N H N N g µ y 08 T n th¸ng 10 n¨ m 2002 V Ò vi Ö c b a n h µ n h Q u y ® Þ n h th ñ t ô c thanh to¸n q u a c¸c t æ h ø c u n g ø n g d Þ c h v ô thanh to¸n c c Th è ng ® è c N g © n h µ ng N h µ n íc C¨n LuËt Ng ©n µng µ ícViÖt nam è cø h Nh n s 01/1997/QH10 µ Ët v Lu c¸cTæ chøc Ýn ông è td s 02/1997/QH10 µy 12 ng 12 1997; C¨n NghÞ nh è cø ®Þ s 15/CP µy ng 02/03/1993 ña Ýnh ñ Ò c Ch ph v nhiÖ m ô,quyÒn ¹n vµ v h tr¸chnhiÖ m qu¶n ýNhµ íccña é, c¬ l n B quan ngang bé; C¨n NghÞ nh è cø ®Þ s 64/2001/N§ µy CP ng 20/09/2001 ña Ýnh c Ch phñ Ò ¹t®éng v ho thanh to¸nqua chøc c¸ctæ cung øng Þch ô d v thanh to¸n; C¨n Quy Õt nh è cø ®Þ s 44/2002/Q§ TTg µy ng 21/03/2002 ña ñ c Th t íng chÝnh ñ Ò Öc ö ông ph v vi s d chøng õ ®iÖn ö lµm t t chøng õ kÕ t to¸n®Ó h¹ch to¸nvµ thanh èn ña chøc to¸nv c c¸ctæ cung øng Þch ô d v thanh to¸n; Theo Þ ña ô ëng ô Õ µichÝnh. ®Ò ngh c V tr V K to¸nT Q uy Õ t Þ nh ® §i Ò u 1. Ban µnh Ìm h k theo Quy Õt nh µy ®Þ n "Quy nh ñ ôc ®Þ th t thanh to¸nqua chøc c¸ctæ cung øng Þch ô d v thanh to¸n". §i Ò u 2. Quy Õt nh µy ã Öu ùc thihµnh ®Þ n c hi l sau ngµy Ó õ 15 k t ngµy ý µ k v thay thÕ Çn µ Çn I Ph IIv Ph II Th«ng è t s 08/TTNH2 µy 06 ng 02 1994 ña Ng ©n µng µ ícViÖt Nam Ò Öc íng dÉn ùc hiÖn Ó Ö c h Nh n v vi h th th l thanh to¸nkh«ng ïng tiÒn m Æt. d §i Ò u Ch¸nh 3. v¨n phßng, Vô ëng ô Õ µi chÝnh, Thñ tr V K to¸n T tr ëng n Þ ªnquan éc Ng ©n µng µ ícViÖt Nam, c¸c ®¬ v li thu h Nh n Gi¸m c ®è chi nh¸nh ©n µng µ íc tØnh, thµnh è ùc thuéc Ng h Nh n ph tr trung ng, Chñ Þch ¬ t Héi ®ång qu¶n Þ,Tæng tr gi¸m c ®è (Gi¸m c) ®è c¸c Tæ chøc cung øng Þch d vô thanh Þu to¸nch tr¸chnhiÖm µnh thih Quy Õt nh µy. ®Þ n
- Q uy Þ nh § T h ñ t ô c thanh to¸n q u a c¸c T æ c h ø c c u n g ø n g d Þ c h v ô thanh to¸n (Ban µnh h theo quyÕt ®Þnh è s 1092/2002/Q§NHNN µy ng 8/10/2002 cña èng c ©n µng µ íc) Th ®è Ng h Nh n P h Ç n I Q u y ® Þ n h c h u n g §i Ò u 1. Quy nh ñ ôc ®Þ th t thanh to¸n qua c¸c chøc tæ cung øng dÞch ô v thanh µy to¸nn quy nh Ò ×nh tù lËp,kiÓm ®Þ v tr so¸t, ©n lu chuyÓn, xö ý chøng õ vµ ¹ch l t h to¸n c¸c giao Þch d thanh to¸n trong íc qua n c¸c tæ chøc cung øng Þch ô d v thanh ang ¹t®éng to¸n® ho kinh doanh ¹ ViÖtNam. t i §i Ò u 2. Khi thanh to¸n qua Tæ chøc cung øng Þch ô d v thanh to¸n, ngêi sö ông Þch ô d d v thanh to¸n (sau y äilµ kh¸ch hµng) ph¶itu©n ñ ®© g th nh÷ng quy nh µ íng dÉn ña chøc ®Þ vh c tæ cung øng Þch ô d v thanh Ò to¸nv viÖc Ëp l chøng õ thanh t to¸n,ph¬ng thøc nép,lÜnh Òn ë chøc ti tæ cung øng dÞch ô v thanh to¸n. §i Ò u 3. Tæ chøc cung øng Þch ô d v thanh to¸n(sau ®©y äilµng©n g hµng) ph¶i kiÓm so¸tc¸c chøng õ thanh t to¸n cña kh¸ch µng íc khi h¹ch h tr to¸nvµ thanh to¸n,b¶o ¶m Ëp ng ñ tôc quy nh, Êu Õu ã ¨ng ® l ®ó th ®Þ d (n c ® ký É u) µ ÷ ý m v ch k trªnchøng õ thanh ng íi É u ∙ ¨ng ý ¹ ng©n t to¸n®ó v m ®® k ti hµng Õu µ ch÷ ý (n l k tay)hoÆc ng íich÷ ý iÖn ö do ©n µng Êp ®ó v k® t ng h c (nÕu µch÷ ý iÖn ö); l k® t kh¶ n¨ng thanh ña to¸nc kh¸ch hµng cßn ®ñ ®Ó chi tr¶sè Òn trªnchøng õ. ti t §èi víichøng õ t thanh to¸n hîp Ö, ® îc ®¶m l b¶o kh¶ n¨ng thanh to¸n Ng ©n µng ã h c tr¸chnhiÖ m ö ýchÝnh toµn,thuËn Ön;sö ông µi x l x¸c,an ti d t kho¶n Õ ¹ch k to¸n®Ó h to¸nc¸c giao dÞch thanh µ ÷ bÝ Ët Ò è to¸nv gi m vsd trªntµikho¶n Òn öi cña ti g kh¸ch µng h theo ng ®ó quy nh ña ®Þ c ph¸p Ët. lu Khi ph¸t sinh giao Þch ¹ch d h to¸n trªn tµikho¶n Òn öi cña ti g kh¸ch µng, h ng©n µng h ph¶igöi®Çy , Þp êigiÊy Nî ®ñ k th b¸o hoÆc Êy Cã µ èi gi b¸o v cu th¸ng göib¶n sao µikho¶n Òn göihay Êy sè µikho¶n Òn göi sæ t ti gi b¸o d t ti cho ñ µikho¶n Õt. ch t bi Ng ©n µng îc quyÒn õ èi thanh h ® t ch to¸n ®èi íichøng õ thanh v t to¸n kh«ng îp lÖ,kh«ng îc®¶m h ® b¶o kh¶ n¨ng thanh to¸n, ng êikh«ng Þu ®å th ch tr¸chnhiÖ m Ò ÷ng éidung ªn®íicña kh¸ch hµng. v nh n li haibªn
- §i Ò u ú 4. Tu theo quan Ö h giao dÞch mua b¸n,cung øng Þch ô íi d v v nhau µ m kh¸ch hµng ã Ó ùa chän ét c th l m trong c¸c dÞch ô v thanh to¸n sau ®©y: Thanh to¸nb»ng Önh l chi(hoÆc û Öm u nhi chi); Thanh to¸nb»ng Ðc; S Thanh to¸nb»ng ê nh thu hoÆc û Öm u nhi thu; Thanh to¸nb»ng Îng©n µng; th h Thanh to¸nb»ng Ýn ông; tht d C¸c Þch ô d v thanh to¸ntrongníckh¸ctheo quy nh ña ®Þ c ph¸p luËt. P h Ç n II T h ñ t ô c T h ù c hi Ö n c¸c giao d Þ c h thanh to¸n §i Ò u 4. Thanh to¸n b»ng Önh L chihoÆc û Ö m U nhi chi.(sau y ®© gäilµlÖnh chi). 1.Thñ ôclËp lÖnh t chi. Ng êitr¶tiÒn lËp lÖnh öi®Õ n ©n µng ôc ô ×nh ¬im ë µi chig ng h ph v m (n t kho¶n)®Ó Ých tµikho¶n Òn göicña × nh tr ti m tr¶cho êithô hëng: ng N Õ u Önh íi ¹ng l chid d chøng õ giÊy,ngêitr¶tiÒn ph¶ilËp t theo ng ®ó m É u, è ªndo ©n µng ôc ô êitr¶tiÒn quy nh. Trªn lÖnh ®ñ s li ng h ph v ng ®Þ chi ph¶ighi®Çy , â rµng,chÝnh Õu è,khíp ®óng éidung ÷a c¸c ®ñ r x¸c c¸c y t n gi li , ý ng Êu Õu ã) trªntÊtc¶ ªnlÖnh ©n µng ôc ªn tªn,®ã k d (n c c¸c li chi.Ng h ph vô êi tr¶ tiÒn ã ng c tr¸chnhiÖ m íng Én h d kh¸ch µng Ëp,xö ý lÖnh ¹ h l l chi t i ®¬n Þ × nh, ®¶m vm b¶o ïhîp víi ph quy nh Ön µnh ña ©n µng µ ®Þ hi h c Ng h Nh níc. N Õ u Önh íid¹ng l chi d chøng õ ®iÖn ö ph¶i ®¸p t t øng Èn ÷ c¸c chu d liÖu do ©n µng ôc ô êi tr¶tiÒn ng h ph v ng quy nh µ ®Þ v ph¶ithùc hiÖn ng ®ó c¸c quy nh ¹ ®Þ tiquy Õ Ëp,sö ông, kiÓm ch l d so¸t, ö ý,b¶o l x qu¶n µ u ÷ v l tr chøng õ ®iÖn ö cña ©n µng,tæ t t c¸cng h chøc Ýn ông Thèng c ©n td do ®è Ng hµng µ ícban µnh. Nh n h 2.Thñ ôcthanh Önh t to¸nl chi. a.T¹ing©n µng ôc ô êitr¶tiÒn. h ph v ng * Ó m Ki so¸t chøng õ: Khi nhËn îc lÖnh ña êi tr¶tiÒn,ng©n t ® chic ng hµng ph¶ikiÓm so¸tchÆt Ïb¶o ¶m Ýnh îp ph¸p cña ch ® t h nghiÖp ô µ Ýnh vvt hîp lÖ ña c chøng õ,cô Ó t th ph¶ithùc hiÖn: + Õ u Önh îclËp díi ¹ng N L chi® d chøng õgiÊy: t Ph¶ikiÓm Ýnh îp lÖ,hîp ph¸p cña Önh so¸tt h l chi; §èi chiÕu, kiÓm è µikho¶n Òn öi cña êi tr¶tiÒn tras d trªnt ti g ng ®Ó ®¶m b¶o ®ñ kh¶ n¨ng thanh to¸n. + Õ u Önh îclËp díi ¹ng N L chi® d chøng õ®iÖn ö: t t KiÓ m ü Ëtth«ng nhËn Õttrªnchøng õ ph¶i®óng íi so¸tk thu tin:M∙ bi t v
- m∙ ∙ ® quy nh; c¸cm Ët trªnchøng õph¶i®óng íi Ët ®∙ ®Þ m∙ t v m m∙ quy nh; ®Þ Tªn Ëp t tin ph¶i ® îc lËp ng µ É u ®ó tªn v m th«ng tin quy nh, ®Þ b¶o ¶m ® kh«ng ã ù ïngl¾p Ò éidung c s tr v n th«ng tintrªnchøng õ;néidung t chøng õ t hîp lÖ. KiÓ m éidung so¸tn nghiÖp ô:KiÓ m ÷ ý iÖn ö,ký Öu Ët v trach k ® t hi m vµ kho¸ b¶o Ët Önh Óm è Öu µikho¶n, kh¶ c¸c m∙ m trªnl chi;ki tra tªn,s hi t n¨ng thanh è Òn to¸n®Ó chitr¶s ti trªnchøng õ;kiÓm ù ån ¹ µ ¹ng t tras t t i d v thøc cña ét è ïng b ¾t éc ña m sv bu c chøng õ. t N Õ u Önh l chikh«ng îp Ö h l hoÆc kh«ng îc ®¶m ® b¶o kh¶ n¨ng thanh to¸nth× ©n µng ¹ ngay ng h tr¶l i cho êinép. N Õ u Önh îp lÖ,® îc®¶m ng l chih b¶o kh¶ n¨ng thanh × ng©n µng µy ¹ch to¸n, è Öu µikho¶n, to¸nth h ghing h hi t s ký Önh tªntrªnl chitheo ®óng quy nh. ®Þ * Xö ýchøng õ µ ¹ch l tvH to¸n k Õ to¸n: êng îp êi tr¶ tiÒn µ êi thô ëng ïng ë µikho¶n ¹ ét Tr h ng v ng h c m t t im ng©n µng: h + ö ýchøng õ: X l t N Õ u Önh îclËp díi ¹ng l chi® d chøng õgiÊy th× thùc hiÖn: t + li Önh ïng µm 1 ªnl chid l chøng õ ghiNî µikho¶n ña t t c bªn Òn µ tr¶ti v ghiCã µikho¶n êithô hëng t ng . + li Önh ïng lµm Êy b¸o Nî öingêitr¶tiÒn 1 ªnl chid gi g + li Önh ïng lµm Êy b¸o Cã öingêithô hëng. 1 ªnl chid gi g Trªn giÊy b¸o î,giÊy b¸o Cã öicho N g kh¸ch hµng,ng©n µng h ph¶i®ãng dÊu n Þ × nh µo ç ®¬ v m v ch quy nh ®Þ (trªnch÷ ý ña ©n µng). k c ng h Õ u Önh îc lËp íid¹ng N l chi ® d chøng õ iÖn ö × ùc Ön: In t® t th th hi (chuyÓn ho¸)lÖnh ña êi tr¶tiÒn öi (truyÒn) ®Õ n íid¹ng chic ng g d chøng õ t ®iÖn ö,ra Êy ôc ô t gi ®Ó ph v cho ©u Óm c¸c kh ki so¸t,h¹ch to¸n,l tr÷theo u ®óng quy nh ®Þ sau ïng ®Ó î,b¸o Cã ®ã d b¸o N cho kh¸ch hµng. + ¹ch Õ H to¸nk to¸n: lÖnh ña êitr¶tiÒn,ng©n µng cø c¨n chic ng h ghi: Nî µikho¶n Òn göicña êitr¶tiÒn T ti ng Cã µikho¶n Òn göicña êithô hëng. T ti ng vµ öigiÊy b¸o Nî g cho êitr¶tiÒn;göigiÊy b¸o Cã ng cho êithô hëng. ng Trêng îp ngêithô hëng ë µikho¶n ¹ ng©n µng h m t t i h kh¸c: + ö ýchøng õ: X l t N Õ u Önh îclËp díi ¹ng l chi® d chøng õgiÊy th× thùc hiÖn: t + li Önh ïng lµm 1 ªnl chid chøng õghiNî µikho¶n êitr¶tiÒn. t t ng + li Önh ïng lµm Êy b¸o Nî öingêitr¶tiÒn 1 ªnl chid gi g + li Önh ïng µm lËp 2 ªnl chid l c¨n cø chøng õ thanh íing©n µng t to¸nv h phôc ô êithô hëng v ng ®Ó thanh to¸ncho êithô hëng. ng N Õ u Önh îc lËp íid¹ng l chi® d chøng õ ®iÖn ö th× t t ph¶i in (chuyÓn ho¸)lÖnh ña êitr¶tiÒn göi(truyÒn)®Õ n íi ¹ng chic ng d d chøng õ®iÖn ö,ra t t giÊy theo quy nh Ön µnh ôc ô ®Þ hi h ®Ó ph v cho ©u Óm c¸c kh ki so¸t,h¹ch to¸n,u ÷sau ïng ®Ó î tr l ®ã d b¸o N cho kh¸ch hµng.
- + ¹ch Õ H to¸nk to¸n: lÖnh ña êitr¶tiÒn,ng©n µng cø c¨n chic ng h ghi: Nî µikho¶n Òn göicña êitr¶tiÒn T ti ng Cã µi kho¶n Ých îp T th h (Liªn hµng i ® n¨m nay, Chuy Ón Òn i ti ® n¨m nay.. ) . vµ öigiÊy b¸o Nî g cho êitr¶tiÒn . ng Ng ©n µng ôc ô êitr¶tiÒn c¨n cø Önh ña h ph v ng l chic kh¸ch hµng (b»ng chøng õgiÊy hoÆc t chøng õ®iÖn ö)lËp chøng õthanh íi ©n µng t t t to¸nv ng h phôc ô êithô hëng v ng theo c¸ctr ng îp sau: ê h LËp chøng õ thanh ï trõvíi ©n µng ã t to¸nb ng h c tham gia thanh ï to¸nb trõtrªn®Þa µn b tØnh, thµnh è ©n µng µy ã µikho¶n ña ph ®Ó ng h n ghi C t c ngêi thô ëng h hoÆc chuyÓn Õp ti qua thanh to¸n ®iÖn ö (hoÆc t thanh to¸n li µng) víi ©n µng ªnh ng h trong h Ö èng ¬ingêithô hëng ë µikho¶n)®Ó th (n m t ghiCã µikho¶n êithô hëng. t ng LËp chøng õ thanh iÖn ö (hoÆc t to¸n® t thanh ªnhµng) víi ©n to¸nli ng hµng ïng Ö èng ©n µng µy ã µikho¶n ña êi thô hëng c h th ®Ó ng h n ghiC t c ng hoÆc thanh to¸n bï trõvíing©n µng ôc ô êi thô ëng ã µi h ph v ng h ®Ó ghi C t kho¶n êithô hëng. ng LËp chøng õ thanh t to¸nqua ©n µng µ íctrªn®Þa µn Ng h Nh n b ®Ó ghi Cã µikho¶n êi thô ëng t ng h hoÆc chuyÓn Òn n ©n µng µ íc ti ®Õ Ng h Nh n tØnh,thµnh è ph kh¸c®Ó ã µikho¶n ña êithô hëng. ghiC t c ng b. T¹ing©n µng ôc ô êithô hëng. h ph v ng Khi nhËn îc chøng õ thanh ® t to¸n nãi trªndo ©n µng ôc ô êi ng h ph v ng tr¶tiÒn chuyÓn n, ®Õ sau Óm khiki so¸t, Õu iÒu Ön n ®ñ ® ki thanh to¸n,ng©n hµng ôc ô êithô hëng ö ý: ph v ng xl + ö ýchøng õ: X l t Trêng îp Ën îc chøng õ thanh h nh ® t to¸n díid¹ng chøng Êy,sau gi khi kiÓm so¸t, Õu n kh«ng ã × ãtth× ùc hiÖn:ghingµy c g sais th ghisæ, è Öu s hi tµikho¶n î,Cã, ý N k tªntrªnchøng õ dïng µm t l chøng õ ®Ó ã µikho¶n t ghiC t ngêithô hëng µ öib¸o Cã v g cho êithô hëng. ng Trêng îp nhËn îcchøng õthanh íi ¹ng h ® t to¸nd d chøng õ®iÖn ö,sau t t khi kiÓm so¸t,n Õu kh«ng ã × ãt th× ö ý chøng õ c g sai s x l t theo ng ®ó quy ®Þnh Ön µnh Önh hi h (in L chuyÓn Òn n íid¹ng ti ®Õ d chøng õ ®iÖn ö ra t t giÊy,ký µo Önh tªnv L chuyÓn Òn inra,xö ýh¹ch to¸n, u ÷vµ ïng ®Ó ti l tr d b¸o l Cã cho êithô hëng ng theo quy nh). ®Þ + ¹ch Õ H to¸nk to¸n:c¨n cø chøng õ chuyÓn Òn ®Õ n Önh Önh t ti (L chi,L chuyÓn ã... ©n µng ôc ô êithô hëng C )ng h ph v ng ghi: Nî µikho¶n Ých îp (l ªn µng n T th h i h ®Õ n¨m nay, chuyÓn Òn ®Õ n ti n¨m nay.. ) . Cã µikho¶n Òn göicña T ti kh¸ch hµng (hoÆc µikho¶n Ých îp kh¸c) t th h vµ öigiÊy b¸o Cã g cho êithô hëng ng . Trêng îp êi thô ëng h ng h kh«ng ã µikho¶n Òn öi th× ©n µng c t ti g ng h phôc ô êi thô ëng ã µikho¶n v ng h ghiC t ph¶itr¶kh¸ch hµng µ v b¸o cho êi ng thô ëng n Ën Òn. Ng êi thô ëng n Ünh Òn h ®Õ nh ti h khi ®Õ l ti ph¶i cã Êy gi
- chøng minh ©n ©n nh d hoÆc é Õu µm ñ tôcnhËn Òn. h chi ®Ó l th ti §i Ò u 5. Thanh to¸nb»ng ê nh thu hoÆc û Ö m u nhi thu (sau y äi ®© g lµuû Ö m nhi thu). 1.Thñ ôclËp uû Öm t nhi thu. Ng êithô hëng Ëp û Ö m Ìm l u nhi thu k theo n ho¸ ®¬ chøng õ giao hµng, t cung øng Þch ô ép µo ©n µng ôc ô × nh d v n v ng h ph v m hoÆc ©n µng ôc ng h ph vô êitr¶tiÒn. ng M É u û Öm è ªnlËp û Ö m ñ tôc lËp µ ¬ng U nhi thu,s li u nhi thu,th v ph thøc giao nhËn û Öm ÷a kh¸ch hµng íi ©n µng ng©n µng Ën u nhi thu gi v ng h do h nh uû Ö m Ën û Ö m õ kh¸ch hµng) quy nh, ng nhi thu (nh u nhi thu t ®Þ nh ph¶i®¶m b¶o û Ö m u nhi thu îc lËp, giao Ën, Óm ® nh ki so¸tvµ ö ý theo ng x l ®ó quy ®Þnh ña c ph¸p luËt. 2.Thñ ôcthanh û Öm t to¸nu nhi thu. a. Trêng îp êi thô ëng µ êi tr¶tiÒn ë µikho¶n ¹ ét ©n h ng h v ng m t ti m ng hµng: Khi nhËn îc uû Ö m Ìm n ® nhi thu k c¸c ho¸ ®¬ chøng õ giao µng, cung t h øng Þch ô ngêithô hëng ép µo,ng©n µng d v do nv h ph¶ikiÓm Ýnh îp lÖ trat h cña û Ö m Óm Öc êi tr¶tiÒn µ êi thô ëng ∙ ã u nhi thu,ki travi ng v ng h ® c tho¶ thuËn thanh to¸n b»ng û Öm Õu iÒu Ön ùc Ön × u nhi thu,n ®ñ ® ki th hi th ghi ngµy th¸ng nhËn chøng õ lªntÊtc¶ ªnuû Ö m ý Ën t c¸c li nhi thu,k nh chøng õ t ®èi víi kh¸ch hµng µ ö ý: vxl Trêng îp êi tr¶tiÒn h ng ®ñ kh¶ n¨ng thanh to¸n th× c¨n uû Ö m cø nhi thu,ng©n µng h ghi: Nî µikho¶n Òn göicña êitr¶tiÒn T ti ng Cã µikho¶n Òn göicña êithô hëng T ti ng vµ öigiÊy b¸o Nî g cho êitr¶tiÒn,giÊy b¸o Cã ng cho êithô hëng. ng êng îp Tr h kh¶ n¨ng thanh ña êi tr¶tiÒn to¸n c ng kh«ng ®ñ ®Ó chitr¶ sè Òn û Ö m th× u µo å ¬ û Ö m a ti trªnU nhi thu l v h s U nhi thu ch thanh µ to¸nv b¸o cho êitr¶tiÒn,ngêithô hëng Õtvµ ö ýgöitr¶l¹ Uû Ö m ng bi x l nhi i thu cho ngêi thô ëng Õu êi thô ëng h (n ng h yªu Çu) c hoÆc Õp ôc l gi÷ Uû Öm ti t u nhi thu n êi tr¶ tiÒn ®Õ khi ng ®ñ kh¶ n¨ng thanh to¸n th× µy, th¸ng,n¨m ghi ng thanh û Ö m µ ùc hiÖn to¸ntrªnu nhi thu v th thanh to¸ntheo quy nh. ®Þ b. êng îp êi tr¶ tiÒn µ êi thô ëng ë µikho¶n ©n Tr h ng v ng h m t ë hai ng hµng ïnghoÆc (c kh¸ch Ö èng): th * T¹ing©n µng ôc ô êithô hëng: h ph v ng ViÖc Õp Ën µ Óm û Öm ti nh v ki so¸tu nhi thu îc thùc Ön ® hi theo ng ®ó quy nh ¹ Õta ®Þ t i kho¶n ®iÒu trªn®©y, ti 2 5 sau ©n µng ôc ô ®ã ng h ph v ngêithô hëng ý ng Êu û Öm µo k tªn,®ã d trªnu nhi thu,ghiv sæ theo âinhËn d giÊy û Öm göi®i ïng lµm ¬ ë u nhi thu (d c s ®Ó tracøu ö ýc¸c tr ng îp göi x l ê h chøng õ bÞ Êtl¹c, Ë m Ô)vµ öiuû Öm kÌm n, t th ch tr g nhi thu ho¸ ®¬ chøng õ t giao hµng,cung øng Þch ô d v cho ©n µng ôc ô êitr¶tiÒn. ng h ph v ng KhinhËn îcchøng õthanh û Ö m ng©n µng ôc ô ® t to¸nu nhi thu do h ph v ngêitr¶tiÒn chuyÓn n × sö ông ®Õ th d c¸cchøng õ®ã ¹ch to¸n: t h
- Nî µikho¶n Ých îp (TK ªnhµng n, tiÒn göit¹ NHNN,... T th h li ®Õ TK i ), Cã µikho¶n Òn göicña êithô hëng, T ti ng göigiÊy b¸o Cã cho êithô hëng. ng * T¹ing©n µng ôc ô êitr¶tiÒn: h ph v ng KhinhËn îcuû Ö m Ìm n, chøng õ giao hµng,cung ® nhi thu k ho¸ ®¬ t øng dÞch ô ng©n µng ôc ô êithô hëng öi®Õ n v do h ph v ng g hoÆc ngêithô h do ëng ùc tiÕp ép, ng©n µng Óm ñ ôc lËp û Öm tr n h ki tra th t u nhi thu Óm ki tra viÖc êitr¶tiÒn vµ êithô hëng ã ng ng c tho¶ Ën thu thanh to¸nb»ng û Ö m u nhi thu,kiÓm trakh¶ n¨ng thanh ña êitr¶tiÒn vµ ö ý: to¸nc ng x l N Õ u iÒu Ön ®ñ ® ki thanh × µm ñ tôc trÝch tµikho¶n Òn göi to¸nth l th ti cña êitr¶tiÒn ®Ó ng chuyÓn Òn ®Õ n ©n µng ôc ô êithô hëng ti ng h ph v ng ®Ó thanh to¸n cho êi thô ëng êng îp ng h nh tr h thanh to¸n lÖnh chiquy nh ¹ ®Þ ti tiÕta kho¶n ®iÒu nªu 2 4 trªn. Trêng îp tµi h kho¶n Òn göicña êitr¶tiÒn kh«ng ti ng ®ñ kh¶ n¨ng thanh to¸n, × xö ýnh l quy nh ¹ tiÕta,®iÓ m ®iÒu nªu th ®Þ t i 2 5 trªn. §i Ò u 6. Thanh to¸nb»ng Îng©n µng. th h 1.Thñ ôcph¸thµnh,sö dông Îng©n µng. t th h a.§èivíi kh¸ch hµng. § Ó îcsö ông Îng©n µng ® d th h (sau y äit¾t lµthÎ) ®© g kh¸ch hµng ph¶i thùc hiÖn ñ tôc ®¨ng ý ö ông Îvµ ¸p c¸c th ksd th ® øng iÒu Ön ®ñ c¸c ® ki theo quy nh ña ©n µng µnh Î. ®Þ c ng h ph¸th th Sau îcng©n µng µnh Î khi® h ph¸th th chÊp Ën, kh¸ch µng thu h ph¶i ký îp ng ö ông Îvíing©n µng h ®å sd th h ph¸t hµnh Î. th N Õu ph¶il ký Òn u ti theo yªu Çu ña ©n µng c c ng h ph¸thµnh Î,kh¸ch th hµng Ëp lÖnh Ých tµikho¶n Òn göicña × nh l chitr ti m hoÆc ép Òn m Æt n ti ®Ó l ký Òn vµo µikho¶n Òn ký öi®Ó ¶m u ti t ti g ® b¶o thanh Ît¹ ng©n µng to¸nth i h ph¸thµnh Î. th b. §èivíi ©n µng µnh Î. ng h ph¸th th Khi Ën îc GiÊy nh ® yªu Çu ö ông Îvµ c sd th c¸c Êy ê ªnquan ña gi t li c kh¸ch hµng, ng©n µng µnh ÎkiÓm h ph¸th th tra,xem Ðt thÈm nh Õu x ®Þ n ®ñ ®iÒu Ön ö ông Îth× µm ñ ôc cÊp Îcho ki s d th l c¸c th t th kh¸ch hµng ñ Î) (ch th : LËp å ¬ h s theo âithÎ®∙ µnh,giao thÎcho ñ Îvµ Çu ñ Îký d ph¸th ch th yªu c ch th nhËn . 2.Thñ ôcthanh Î. t to¸nth a.Thanh Òn hµng Þch ô to¸nti ho¸ d v cho n Þ Êp Ën Î. c¸c®¬ v ch nh th ViÖc Õp Ën ti nh thanh to¸n b»ng Îph¶i cã îp ng th h ®å tho¶ Ën ÷a thu gi ng©n µng h ph¸thµnh ÎhoÆc ©n µng th ng h thanh to¸n thÎvíi®¬n Þ Êp v ch nhËn Î. th Ng ©n µng µnh Î, ©n µng h ph¸th th ng h thanh Î(tæ to¸nth chøc cung øng dÞch ô v thanh Î) ã to¸nth tr¸chnhiÖ m íng dÉn y c h ®Ç ®ñ quy ×nh thanh tr to¸n thÎcho n Þ Êp Ën Î. c¸c®¬ v ch nh th T¹ic¸c ®¬n Þ Êp Ën Î: ñ ÎxuÊt tr×nh thÎ®Ó v ch nh th ch th Khi mua µng h
- ho¸,dÞch ô n Þ Êp Ën Îph¶isö ông v ®¬ v ch nh th d m¸y chuyªn dïng Õt îp víi k h viÖc Óm ki trab»ng ¾t Óm m ki tra: + Ýnh îp lÖ,thêih¹n hiÖu ùccña Î; T h l th + èichiÕu è Îcña § s th kh¸ch hµng íith«ng v b¸o Ò v danh s¸ch thÎbÞ õ t chèithanh ña ©n µng µnh Î. to¸nc ng h ph¸th th + èi chiÕu è Òn § s ti thanh to¸n víih¹n møc thanh to¸n do ©n µng Ng h thanh to¸nquy nh ®Þ . + Ó m Êy Ki tragi chøng minh ©n ©n nh d hoÆc é Õu ña êi cÇ m h chi c ng thÎxem êi cÇ m Îcã ng th ph¶i lµ chñ Îhay th kh«ng (trong tr ng îp ã ê h c nghi ngê i víi êicÇ m Î) ®è ng th . Sau Óm Õu Î®ñ iÒu Ön khiki tran th ® ki thanh to¸n,®¬n Þ Êp Ën v ch nh thÎlËp ho¸ ®¬n thanh µng Þch ô,yªu cÇu ñ Îký n to¸nh ho¸,d v ch th trªnho¸ ®¬ thanh to¸n,®èi chiÕu ÷ ý n íich÷ ý ña ñ ÎtrªnthÎ(nÕu ch k trªnho¸ ®¬ v k c ch th cã).Ho¸ n ®¬ thanh µng Þch ô îclËp 3 ªnsö ông to¸nh ho¸,d v ® li d nh sau: + li öicho ñ Îcïng víi Î; 1 ªng ch th th + li u ¹ ®¬n Þ Êp Ën Î; 1 ªnl t i v ch nh th + li Ìm 1 ªnk theo b¶ng n kª c¸c ho¸ ®¬ thanh ®¬n Þ Êp Ën Î to¸n( v ch nh th lËp èingµy cu hoÆc theo nh ú ®Þ k tho¶ Ën thu thanh íing©n µng to¸nv h ph¸t hµnh ÎhoÆc ©n µng th ng h thanh to¸n thÎ)göi cho ©n µng ng h thanh to¸n thÎ ®Ó thanh to¸n. to¸nth T¹iNg ©n µng h thanh Î: Ën îcb¶ng Ìm n Nh ® kª k c¸cho¸ ®¬ thanh to¸ncña n Þ Êp Ën Îgöi®Õ n, ®¬ v ch nh th sau ∙ Óm iÒu Ön khi® ki tra®ñ ® ki thanh to¸n,ng©n µng h thanh Îcã to¸nth tr¸chnhiÖ m thanh to¸nngay cho n ®¬ vÞ Êp Ën Î. ch nh th Öc Vi thanh to¸n gi÷a ©n µng ng h ph¸thµnh Îvµ ©n µng th ng h thanh to¸nthÎvÒ è Òn thanh s ti to¸ncho n Þ Êp Ën Î® îcthùc hiÖn ®¬ v ch nh th theo tho¶ thuËn ÷a 2 qua ¬ng gi bªn c¸cph thøc thanh ÷a c¸cng©n µng. to¸ngi h b. Thñ ôcnhËn Òn m Æt ¹ ng©n µng t ti t i h thanh Î. to¸nth Thñ ôc Ën Òn Æt ¹ ©n µng t nh ti m t iNg h thanh to¸n thÎdo ©n µng Ng h thanh Îquy nh. to¸nth ®Þ Thñ ôc thanh ÷a ng©n µng t to¸ngi h thanh µ ©n µng µnh to¸nv ng h ph¸th thÎvÒ è Òn Æt s ti m tr¶cho êi sö ông Î® îc thùc Ön ng d th hi nh quy nh ¹ ®Þ t i tiÕta kho¶n nªu 2 trªn. c.Thñ ôcróttiÒn m Æt ¹ m¸y t t i ATM. Thñ ôc róttiÒn Æt ¹ t m ti m¸y ATM Ng ©n µng do h ph¸thµnh ÎhoÆc th Ng ©n µng h thanh to¸n thÎ(tæ chøc cung øng Þch ô d v thanh to¸n thÎ)quy ®Þnh. Ng ©n µng h ph¸t hµnh Î hoÆc ©n µng th Ng h thanh to¸n thÎ (tæ chøc cung øng Þch ô d v thanh to¸n thÎ)ph¶i híng Én y d ®Ç ®ñ quy ×nh óttiÒn tr r m Æt ¹ m¸y t i ATM cho ñ Î. ch th 3.Thñ ôcthay ® æi ¹n møc t h thanh ña Î; ¹n sö ông Î. to¸nc th h d gia th a.Thñ ôcthay ® æi ¹n møc t h thanh Î. to¸nth Khi sö ông Õt ¹n d h h møc thanh ña Î, Õu ã to¸nc th n c nhu Çu ö ông c sd
- tiÕp,chñ ÎlËp Êy th gi ®Ò nghÞ t¨ng h¹n møc thanh to¸n thÎ(theo É u m do ng©n µng h ph¸thµnh Îquy nh) Ìm th ®Þ k theo Înép µo ©n µng th v ng h ph¸t hµnh Î.§èi víithÎký ü th qu thanh to¸n,chñ ÎlËp th thªm Önh û Öm l chi(u nhi chi)®Ó Ých µikho¶n Òn öi cña ×nh tr t ti g m hoÆc ép Òn Æt u ý n ti m l k bæ sung µo µikho¶n Îthanh ¹ ng©n µng µnh Î. v t th to¸nt i h ph¸th th Sau Óm ñ ôc Êy ê µ Êp Ën khi ki tra th t gi t v ch nh ®Ò nghÞ ña c kh¸ch hµng, ng©n µng h ph¸thµnh Î(bé Ën th ph qu¶n ý ph¸thµnh Î)® a Îcña l th th kh¸ch hµng µo v m¸y chuyªn dïng ®Ó ghibæ sung ¹n møc h thanh ña Î, to¸nc th sau ®ã giao thÎcho kh¸ch hµng. Trêng îp muèn ótbítsè Òn ®∙ u ý h r ti l k ®Ó thanh Î(®èivíi Îký to¸nth th quü thanh to¸n), ñ ÎlËp Êy Þ ch th gi ®Ò ngh gi¶m ¹n h møc thanh Î(theo to¸nth m É u ng©n µng µnh Îquy nh) Ìm do h ph¸th th ®Þ k theo Înép µo ©n µng th v ng h ph¸thµnh Î. th Sau Óm ñ tôc giÊy ê,sè ¹n khiki trath t d h møc thanh Î®ang to¸nth cßn vµ íp ®óng íi kh v s¸ch theo âi,ng©n µng µnh Î(bé Ën sæ d h ph¸th th ph qu¶n ý l ph¸thµnh Î)® a Îcña th th kh¸ch µng µo h v m¸y chuyªn ïng d ®Ó ghi gi¶m ¹n h møc thanh ña Îvµ Ëp to¸nc th l biªnlaithanh è Òn ótbít. ñ Îph¶i to¸ns ti r Ch th ký Ën ©n µng µnh Îsö ông µm x¸c nh trªnbiªnlai Ng . h ph¸th th d biªnlail chøng tõ î µikho¶n ghi N t thanh to¸n thÎvµ ã µikho¶n ña ghi C t c kh¸ch µng µi h (t kho¶n íc®©y ∙ î u ý Òn µo µikho¶n tr ® ghiN ®Ó l k ti v t thanh Î)vµ to¸nth giao m ét ªnbiªnlai li cho kh¸ch hµng ïng víi Î. c th b. Thñ ôcgiah¹n sö ông Î. t d th Khi h Õt ¹n ö ông Î, Õu ã h sd th n c nhu Çu ö ông Õp,chñ ÎlËp Êy c sd ti th gi ®Ò nghÞ gia ¹n ö ông Î(theo É u ng©n µng h sd th m do h ph¸t hµnh Îquy th ®Þnh) Ìm k theo thÎnép µo ©n µng µnh Î. v ng h ph¸th th Sau Óm ñ ôc Êy ê µ Êp Ën khi ki tra th t gi t v ch nh ®Ò nghÞ ña c kh¸ch hµng, ng©n µng h ph¸thµnh Î(bé Ën th ph qu¶n ý ph¸thµnh Î)® a Îcña l th th kh¸ch hµng µo v m¸y chuyªn dïng ¹n ö ông Î,sau ®Ó ghigia h s d th ®ã giao thÎ cho kh¸ch hµng. §i Ò u 7. Thanh to¸nb»ng Ýn ông. tht d 1.Thñ ôcm ë Ýn ông. t tht d a. Khi cã nhu Çu c thanh to¸n b»ng Ýn ông, ngêi tr¶tiÒn Ëp Êy th t d l gi m ë tÝn ông ép µo ©n µng ôc ô ×nh. É u Êy ë tÝn th d n v ng h ph v m M gi m th dông,sè ªnlËp Êy ë Ýn ông,thñ tôc lËp,ph¬ng li gi m th t d thøc giao nhËn, xö lýgiÊy ë Ýn ông ng©n µng ôc ô êi tr¶tiÒn m th t d do h ph v ng quy nh ng ®Þ nh ph¶i®¶m b¶o ï hîp víic¸c quy nh Ò Ëp,kiÓm ph ®Þ vl so¸t, ö ýchøng õ kÕ l x t to¸n ng©n µng, tæ h chøc Ýn ông Thèng c ©n µng µ íc ban td do ®è Ng h Nh n hµnh. Ng êitr¶tiÒn lËp b¶n ¨ng ý ÷ ý É u ña êi® îcuû Òn Ën ® k ch k m c ng quy nh hµng, néi dung â ä ghi r h tªn,chøc ô, sè, ngµy, th¸ng,n¨m µ ¬i cÊp Êy v vn gi chøng minh ©n ©n µ ÷ ý É u ña êi ® îc uû Òn Ën µng, nh d v ch k m c ng quy nh h ch÷ ý ña êitr¶tiÒn vµ Êu Õu ã).Ng êi® îcuû Òn Ën µng ép k c ng d (n c quy nh h n b¶n µy µo ©n µng ôc ô êithô hëng µm kiÓm i n v ng h ph v ng ®Ó l c¨n cø so¸t®è chiÕu khithanh Ýn ông. to¸ntht d b. T¹ing©n µng ôc ô êitr¶tiÒn. h ph v ng
- Ng ©n µng ôc ô êitr¶tiÒn Ën ë Ýn ông h ph v ng nh m th t d cho kh¸ch hµng trong tr ng îp ngêithô hëng ë µikho¶n ©n µng ïng h Ö èng.N Õ u ê h m t ë ng h c th ngêithô hëng ë µikho¶n ©n µng m t ë ng h kh¸c h Ö èng × th th chØ Ën ë nh m th tÝn ông d trong tr ng îp trªn®Þa µn ã ©n µng ïng h Ö èng ¹t ê h b ®ã c ng h c th ho ®éng µ ©n µng µy ã v c¸cng h n c tham giathanh ïtrõvíi to¸nb nhau. Khi nhËn îcgiÊy xinm ë Ýn ông ña ® th t d c kh¸ch hµng,ng©n µng ôc h ph vô êitr¶tiÒn xö ý: ng l KiÓ m ñ tôc lËp Êy ë Ýn ông,b¶o ¶m Ýnh îp ph¸p, trath gi xinm th t d ® t h hîp lÖ ña c chøng õ. t Ký µ ng Êu ©n µng × nh li u Êy ë Ýn tªn v ®ã d ng h m lªn2 ªn®Ç gi m th t dông. Ghi ký Öu Ët ªngiÊy m ë Ýn ông. hi m lªnc¸cli tht d * Xö ýgiÊy m ë Ýn ông: l tht d + li Êy ë Ýn ông µm 1 ªngi m th t d l chøng õ h¹ch ¹ ©n µng ôc t to¸nt ing h ph vô êitr¶tiÒn ng + li Êy m ë Ýn ông µm Êy b¸o Nî öingêitr¶tiÒn, 1 ªngi tht d l gi g + 2 ªn Êy m ë th Ýn ông öi (göi li gi t d g b»ng th qua B u ®iÖn hoÆc chuyÓn ho¸ sang chøng õ ®iÖn ö ®Ó t t truyÒn qua Ö èng ¹ng h th m m¸y Ýnh t cña ©n µng)®Õ n ©n µng ôc ô êithô hëng. ng h Ng h ph v ng * H¹ch to¸n: C¨n giÊy m ë Ýn ông cø tht d ghi: Nî µikho¶n Òn göicña T ti kh¸ch hµng Cã µikho¶n Òn göim ë Ýn ông. T ti tht d 2.Thñ ôcthanh Ýn ông. t to¸ntht d a.§èivíi ©n µng ôc ô êithô hëng. ng h ph v ng KhinhËn îcgiÊy m ë Ýn ông íi ¹ng ® tht d (d d chøng õgiÊy hoÆc t chøng tõ®iÖn ö)do ©n µng ôc ô êitr¶tiÒn göi®Õ n, ©n µng ôc ô t ng h ph v ng ng h ph v ngêithô hëng Õn hµnh Óm Ýnh îp lÖ ña Êy m ë Ýn ông;kiÓm ti ki trat h c gi th t d traký Öu Ët,dÊu, ch÷ ý Õu íi ¹ng hi m k (n d d chøng õ giÊy)hoÆc kho¸ b¶o t m∙ m Ët,ch÷ ý iÖn ö (nÕu íi ¹ng k® t d d chøng õ ®iÖn ö)cña ©n µng ôc ô t t ng h ph v ngêi tr¶tiÒn.Sau µy Ën, ký ng Êu n Þ ªn ®ã ghi ng nh tªn,®ã d ®¬ v trªnc¸c li giÊy m ë Ýn ông Õu íi ¹ng th t d (n d d chøng õ ®iÖn ö th× ph¶iin2 ªnra giÊy) t t li vµ öi1 ªngiÊy m ë Ýn ông g li tht d cho êithô hëng µm giao hµng, ng ®Ó l c¨n cø cßn li u ¹vµ ë 1 ªnl l m sæ theo dâigiÊy m ë Ýn ông n. i tht d ®Õ Khi nhËn îc 4 ªnb¶ng Ìm ® li kª k ho¸ n ®¬ chøng õ giao µng ngêi t h do thô ëng ép µo, ng©n µng ôc ô êi thô ëng Óm h nv h ph v ng h ki tra b¶ng ho¸ kª ®¬n chøng õgiao hµng;®èi chiÕu ÷ ý ña êi® îcuû Ö m Ën µng t ch k c ng nhi nh h víi ÷ ý É u; Óm êih¹n hiÖu ùccña Ýn ông;sè Òn ngêithô h ch k m ki trath l th t d ti ëng Þ ®Ò ngh thanh to¸ntrong ph¹m è Òn m ë Ýn ông;n Õu ng ö vis ti th t d ®ó x lýnh sau: + µo Ghi v sæ theo dâithtÝn ông n ∙ îcthanh d ®Õ ® ® to¸n. + µy,th¸ng,n¨m Ghi ng thanh µ è Öu µikho¶n î ã li to¸nv s hi t N C trªn2 ªn b¶ng n, chøng õ giao hµng µ ïng µm kª ho¸ ®¬ t vd l chøng õ h¹ch ©n t to¸në ng hµng ôc ô êithô hëng: ph v ng
- + li 1 ªnb¶ng n kª ho¸ ®¬ chøng õ giao hµng Ìm t k theo ªnl giÊy ë li u m th tÝn ông ïng lµm d d chøng õghiCã µikho¶n êithô hëng. t t ng + li 1 ªnb¶ng n kª ho¸ ®¬ chøng õgiao hµng µm Êy b¸o cã öingêithô t l gi g hëng. Trêng îp h bªn ô ëng ë µikho¶n ét ©n µng th h m t ë m ng h kh¸c trªn®Þa bµn × th c¨n vµo cø b¶ng ho¸ n, kª ®¬ chøng õ giao µng Ëp t h ®Ó l chøng õt thanh to¸n bï trõvíing©n µng ôc ô êi thô ëng ã µikho¶n h ph v ng h ®Ó ghi C t ngêithô huëng. + C¨n b¶ng ho¸ n cø kª ®¬ chøng õ t giao µng Ëp Önh h lL chuyÓn î N hoÆc Êy b¸o î ªnhµng î µikho¶n gi N li ®Ó ghiN t chuyÓn Òn hoÆc µikho¶n ti t li µng µ öicho ©n µng ôc ô êitr¶tiÒn (LÖnh ªnh vg ng h ph v ng chuyÓn î,GiÊy N b¸o î ªnhµng ã Ìm N li c k theo li 2 ªnb¶ng n kª ho¸ ®¬ chøng õ giao µng) ®Ó t h thanh to¸n. b. §èivíi êithô hëng. ng Sau Ën Êy ë tÝn ông ña êi tr¶ tiÒn ng©n µng khi nh gi m th d c ng do h phôc ô × nh öi®Õ n, êi thô hëng vm g ng ph¶i®èi Õu íihîp ®ång chi v hay n ®¬ ® Æt µng,kiÓm Êy uû Öm Ën µng,giÊy chøng h so¸tgi nhi nh h minh ©n ©n nh d cña êinhËn µng Õu ng × ng h n ®ó th giao hµng µ cÇu êinhËn µng ý v yªu ng h k vµo n ho¸ ®¬ hay chøng õgiao hµng. t C¨n vµo n, chøng õgiao hµng,ngêithô hëng Ëp 4 ªnb¶ng cø ho¸ ®¬ t l li kª ho¸ ®¬n chøng õgiao hµng t (theo m É u ô ôcsè ép µo ©n µng ph l 01) n v ng h phôc ô × nh vm ®Ó thanh Òn b¸n µng. Trªn b¶ng µy êithô hëng to¸nti h kª n ng ph¶iký ng Êu n Þ Õu ã) vµ tªn,®ã d ®¬ v (n c ph¶icã ÷ ý Ën ña êi ch k x¸c nh c ng nhËn µng Ò h v tæng è Òn ph¶ithanh s ti to¸ncho êithô hëng. ng c.§èivíi ©n µng ôc ô êitr¶tiÒn. ng h ph v ng Khi nhËn îcchøng õ vÒ ® t thanh Ýn ông Êy b¸o î ªnhµng to¸nth t d (Gi N li hoÆc Önh L chuyÓn î)cña ©n µng ôc ô êithô hëng öi®Õ n, n ng h ph v ng g sau khikiÓm ñ tôclËp chøng õ,néidung trath t chøng õ,n Õu ng × xö ý: t ®ó th l C¨n GiÊy Nî ªnhµng Ìm li cø b¸o li k 1 ªnb¶ng n kª ho¸ ®¬ chøng õ giao t hµng (hoÆc Önh L chuyÓn î)ghi: N Nî µikho¶n Òn göi®Ó ë Ýn ông, T ti m tht d Cã µikho¶n Ých îp (Liªnhµng n T th h ®Õ n¨m nay, Chuy Ón Òn ®Õ n ti n¨m nay.. . ) .. 1 ªnb¶ng n li kª ho¸ ®¬ chøng õ giao µng Ìm é t h k b chøng õ lµm Êy t gi b¸o nîgöingêitr¶tiÒn. Th Ýn ông td chØ thanh Òn 1 Çn.Do Ëy,sau ùc hiÖn to¸nti l v khith thanh to¸n,n Õu µikho¶n Òn ý öi ®Ó ë Ýn ông Én trªnt ti k g m th t d v cßn Òn,ng©n ti hµng Ëp phiÕu l chuyÓn kho¶n Êtto¸ntµikho¶n µy,h¹ch to¸n: t n Nî µikho¶n Òn göi®Ó ë Ýn ông T ti m tht d Cã µikho¶n Òn göicña êitr¶tiÒn T ti ng vµ öigiÊy b¸o Cã g cho êitr¶tiÒn. ng
- §i Ò u 8. Thanh to¸nb»ng Ðc. s Tr×nh ù ph¸thµnh, thñ ôc kÕ t t to¸n,thanh Ðc îc thùc hiÖn to¸n s ® theo quy nh Ön µnh ña Ýnh ñ µ ña ©n µng µ íc. ®Þ hi h c Ch ph v c ng h Nh n §i Ò u ê ¬ng Õu 9. Nh thu th phi qua ©n µng. ng h Tr×nh ù giao Ën, kiÓm t nh so¸t,xö ý,thanh l to¸n th ng Õu ê ¬ phi nh thu qua ©n µng îcthùc hiÖn ng h ® theo quy nh Ön µnh ña ©n µng µ ®Þ hi h c Ng h Nh níc. P h Ç n III T h a n h to¸n gi ÷ a c¸c n g © n h µ n g §i Ò u 10. Thanh õng Çn to¸n t l qua µikho¶n Òn öi cña t ti g Tæ chøc cung øng Þch ô d v thanh ©n µng)m ë ¹ Ng ©n µng µ íc. to¸n(ng h t i h Nh n 1. Trêng îp c¸c ng©n µng ö ông h h sd chøng õ b»ng Êy t gi ®Ó giao dÞch thanh to¸nqua ©n µng µ íc. Ng h Nh n a. ¹ing©n µng ôc ô êi tr¶tiÒn T h ph v ng (sau y äit¾t lµ ng©n µng ®© g h bªn Òn). tr¶ti §èi víic¸c kho¶n thanh to¸n cña b¶n ©n ©n µng µ ®¬n Þ th ng h (l v tr¶ tiÒn), ©n µng Ëp vµ ép ng h l n chøng õthanh µo ©n µng µ ícn¬i t to¸nv Ng h Nh n m ë µikho¶n ùc Ön t ®Ó th hi thanh to¸n theo ng ®ó c¸c quy nh ¹ Çn ®Þ tiph II Quy nh µy. ®Þ n §èivíi kho¶n c¸c thanh ña to¸nc kh¸ch hµng,ng©n µng h bªn Òn lËp tr¶ti thªm b¶ng c¸c chøng õ thanh kª t to¸n qua µikho¶n Òn öi t¹ ©n µng t ti g i Ng h Nhµ íc (theo m É u ô ôc sè µ ép µo ©n µng µ íc kÌm n ph l 02) v n v Ng h Nh n theo c¸c chøng õ thanh ña t to¸nc kh¸ch hµng.B¶ng kª c¸c chøng õ thanh îc t to¸n® lËp riªngtheo õng ©n µng t ng h bªn ô hëng, lËp li th 3 ªntrong tr ng îp ©n ê h ng hµng bªn Òn µ ©n µng tr¶ti v ng h bªn ô ëng ë µikho¶n ¹ ïng n Þ th h m t ti c ®¬ v Ng ©n µng µ íc 2 ªntrong êng îp ©n µng h Nh n li tr h ng h bªn ô ëng ë µi th h m t kho¶n ¹ Ng ©n µng µ íckh¸c. t i h Nh n b. ¹iChi T nh¸nh ©n µng µ íc gi÷ tµikho¶n Òn öi cña ©n Ng h Nh n ti g ng hµng tr¶tiÒn. bªn Khi nhËn îc B¶ng c¸c chøng õ thanh ® kª t to¸n kÌm c¸c chøng õ thanh t to¸ncña ©n µng ng h bªn Òn nép µo,Ng ©n µng µ íckiÓm Ýnh tr¶ti v h Nh n trat hîp Ö ña l c b¶ng i Õu íp ®óng ÷a kª,®è chi kh gi b¶ng vµ kª c¸c chøng õ kÌm t theo vµ Óm ki trakh¶ n¨ng thanh ña ©n µng tr¶tiÒn: to¸nc ng h bªn Õ u N b¶ng kh«ng îp Ö kª h l hoÆc ©n µng ng h bªn Òn tr¶ ti kh«ng ®ñ kh¶ n¨ng thanh × tr¶l¹ng©n µng tr¶tiÒn. to¸nth i h bªn N Õu b¶ng îp lÖ µ ©n µng tr¶tiÒn ®ñ kª h v ng h bªn kh¶ n¨ng thanh to¸n, Ng ©n µng µ íctiÕn hµnh h Nh n thanh to¸nngay µ ö ý: vxl * êng îp ng©n µng Tr h h bªn Òn µ ©n µng tr¶ti v ng h bªn ô hëng ë µi th m t kho¶n ¹ cïng ®¬n Þ ©n µng µ íc: t i v Ng h Nh n + li 1 ªnB¶ng kª c¸cchøng õthanh µm t to¸nl chøng õh¹ch to¸n: t
- Nî µikho¶n Òn göing©n µng tr¶tiÒn, T ti h bªn Cã µikho¶n Òn göing©n µng thô hëng. T ti h bªn + li 1 ªnB¶ng kª c¸c chøng õ thanh µm Êy Nî öing©n µng t to¸nl gi b¸o g h bªn Òn. tr¶ti + li 1 ªnB¶ng kª c¸c chøng õ thanh µm Êy Cã Ìm t to¸nl gi b¸o k c¸c chøng tõthanh ña to¸nc kh¸ch hµng öing©n µng thô hëng g h bªn . * êng îp ©n µng Tr h ng h bªn ô ëng ë µikho¶n ¹ n Þ ©n th h m t t i®¬ v Ng hµng µ íckh¸c: Nh n ©n µng µ ícbªn Òn c¨n cø Ng h nh n tr¶ti chøng õ cña ©n µng tr¶ t ng h bªn tiÒn nép µo Ëp Önh vlL chuyÓn ã C ®Ó chuyÓn Òn ®Õ n ©n µng µ ti Ng h Nh n ícbªn ô hëng ã µi th ®Ó ghiC t kho¶n ©n µng thô hëng,h¹ch to¸n: ng h bªn Nî µikho¶n Òn göicña ©n µng tr¶tiÒn, T ti ng h bªn Cã µikho¶n Ých îp (chuyÓn Òn ®i T th h ti n¨m nay, li µng i ªnh ® n¨m nay.. ) .. vµ öigiÊy b¸o Nî g cho ©n µng tr¶tiÒn. ng h bªn c. ¹iChi T nh¸nh ©n µng µ íc gi÷ tµikho¶n Òn öi cña ©n Ng h Nh n ti g ng hµng thô hëng. bªn Khi nhËn îclÖnh ® chuyÓn Òn ®Õ n, ti sau Óm µ ö ýchuyÓn khiki trav x l tiÒn theo quy nh, Ng ©n µng µ ícbªn ô hëng ®Þ h Nh n th ghi: Nî µikho¶n Ých îp (chuyÓn Òn ®Õ n T th h ti n¨m nay, ªnhµng n li ®Õ n¨m nay.. . .) Cã µikho¶n Òn göicña ©n µng thô hëng. T ti ng h bªn vµ öigiÊy b¸o Cã g cho ©n µng thô hëng. ng h bªn d. T¹ing©n µng ôc ô êithô hëng:C¨n b¸o ã ña ©n µng h ph v ng cø C c Ng h Nhµ ícgöi®Õ n, ©n µng ôc ô êithô hëng Óm ¹ Õu ng n ng h ph v ng ki so¸tl in , ®ó ghi: Nî µikho¶n Òn göit¹ Ng ©n µng µ íc, T ti i h Nh n Cã µikho¶n êithô hëng T ng vµ öigiÊy b¸o Cã g cho êithô hëng. ng 2. Trêng îp ©n µng ö ông h c¸c ng h sd chøng õ ®iÖn ö ®Ó t t giao Þch d thanh to¸nqua ©n µng µ íc. Ng h Nh n a. C¸c ©n µng Õu ng h n thanh iÖn ö qua ©n µng µ ícph¶i to¸n® t Ng h Nh n cã ¨ng ý, tho¶ Ën íiNg ©n µng µ íc vÒ Öc ö ông ® k thu v h Nh n vi s d Chøng õ t ®iÖn ö vµ ÷ ý iÖn ö do ©n µng µ íc cÊp ö ông t ch k ® t Ng h Nh n ®Ó s d trong Thanh iÖn öli ©n µng to¸n® t ªnng h theo ®óng quy nh Ön µnh: ®Þ hi h C¸c Önh L thanh to¸n (LÖnh chuyÓn î Önh N ;L chuyÓn ã... µ C )v c¸c B¶ng ö ông kª s d trong Thanh iÖn ö li ©n µng to¸n ® t ªnng h ph¶i® îc sö ông d ®óng É u Ng ©n µng µ ícquy nh. m do h Nh n ®Þ Chøng õ ®iÖn ö ph¶i® îclËp ng, chÝnh Õu è vµ t t ®ó x¸c c¸c y t ph¶icã ®Çy ÷ ý iÖn ö cña êi phª Öt ö ông Òn µikho¶n ®ñ c¸c ch k ® t ng duy s d ti trªnt (Tæng gi¸m c, Gi¸m c ®è ®è hoÆc êi® îcuû Òn) µ ÷ ý iÖn ö cña ng quy v ch k ® t
- ngêi Óm so¸t Õ ki (K to¸n ëng, Trëng phßng kÕ to¸n hoÆc êi îc û tr ng ® u quyÒn). Chøng õ ®iÖn ö ph¶iin® îcra giÊy.Trong êng îp cÇn Õtkhiinra t t tr h thi giÊy th× trªnchøng õgiÊy ®ã t ph¶ithÓ Ön îctªn,ký Öu hi ® hi riªngcña ÷ng nh ngêi®∙ ý Þu k ch tr¸chnhiÖm trªnchøng õ®iÖn övµ ùc hiÖn Öc Òn. t t th vi tr¶ti b. Quy ×nh ü Ët nghiÖp ô tr k thu v thanh to¸n ®iÖn ö qua ©n µng t Ng h Nhµ íc (chuyÓn Òn iÖn ö,. . ® îc thùc Ön n ti ® t . ) hi theo c¸c quy nh Ön ®Þ hi hµnh. §i Ò u 11. Thanh ïtrõgi÷a c¸cng©n µng. to¸nb h 1. Thanh to¸n bï õ gi÷a tr c¸c ©n µng ng h trong (hoÆc µi)ph¹m ngo vi tØnh,thµnh è Ng ©n µng µ íclµm ñ ×: ph do h Nh n ch tr ViÖc thanh to¸n bï trõgi÷a ©n µng Ng ©n µng µ íc lµm c¸c ng h do h Nh n chñ ×® îcthùc hiÖn tr theo c¸c v¨n b¶n quy nh Ön µnh ña ©n µng ®Þ hi h c Ng h Nhµ íc. n 2. Thanh to¸n bï trõ trùc tiÕp ÷a gi hai hay Òu ©n µng ét nhi ng h trªnm ®Þa µn Ön, thÞ b huy x∙kh«ng ã c chinh¸nh ©n µng µ íc: Ng h Nh n C¸c ©n µng a µn än ét n Þ ©n µng µm ñ × ng h trªn®Þ b ch m ®¬ v ng h l ch tr vµ n Þ c¸c ®¬ v kh¸c lµ ng©n µng µnh h th viªn.C¸c ©n µng µnh ng h th viªnph¶i m ë µikho¶n Òn öi t¹ ©n µng ñ ×®Ó ùc hiÖn t ti g i ng h ch tr th thanh to¸n bï trõ. ViÖc thanh ïtrõ® îcthùc hiÖn to¸nb nh quy nh ¹ ®iÓ m trªn®©y. ®Þ t i 1 §i Ò u 12. Thanh é,chihé ÷a c¸cng©n µng. to¸nthu h gi h 1. ë µikho¶n Òn öi ë ét ©n µng M t ti g m ng h kh¸c ®Ó giao Þch d thanh to¸n: ViÖc thanh to¸nqua µikho¶n Òn öië ét ©n µng t ti g m ng h kh¸c ® îc thùc hiÖn êng îp c¸c ng©n µng ë µikho¶n Òn göië ©n µng µ nh tr h h m t ti Ng h Nh n íc. 2. Uû Öm é, chihé ÷a c¸c ng©n µng ã nhi thu h gi h c quan Ö h thanh to¸n víi nhau theo hîp ®ång û u th¸c: ViÖc thu é, chi hé ÷a ©n µng h gi c¸c ng h chØ Õn µnh ti h trong ¹m ph vi nh÷ng kho¶n thanh ∙ to¸n® tho¶ Ën thu trong hîp ®ång û ÷a c¸c ng©n u th¸cgi hµng.M çi khiph¸tsinh c¸ckho¶n é,chihé,ng©n µng ¬iph¸tsinh ph¶i thu h h n göi c¸c chøng õ t thanh to¸n cho ©n µng ã ªnquan ¹ch ng h c li ®Ó h to¸n sæ s¸ch.K Õt óc õng nh ú th t ®Þ k thanh to¸n,c¸c ng©n µng h ph¶i ®èi Õu è chi s liÖu víinhau, quyÕt è Òn ∙ hé, chihé µ to¸n s ti ® thu v thanh íinhau è to¸n v s chªnh Öch l ph¶ithu,ph¶itr¶. p h Ç n IV ® i Ò u k h o ¶ n thi µ n h h
- §i Ò u 13. C¨n Quy nh µy µ v¨n cø ®Þ n v c¸c b¶n ph¸p Ët cã ªn lu li quan, Tæng gi¸m c ®è (Gi¸m c) chøc ®è c¸c tæ cung øng Þch ô d v thanh to¸n cã tr¸chnhiÖ m íng dÉn µ chøc ùc hiÖn i víic¸c ®¬n Þ ùcthuéc h v tæ th ®è v tr vµ kh¸ch hµng ña × nh. cm Thanh ©n µng µ íc, Vô ëng ô Õ µi chÝnh, Ch¸nh tr V K to¸n T tra Ng h Nh n trong ph¹m vichøc n¨ng Ö m ô ña × nh, Þu nhi vc m ch tr¸chnhiÖ m íng dÉn µ h v kiÓm Öc ùc hiÖn travi th Quy nh µy ®Þ n. §i Ò u 14. Öc öa æi, Vi s® bæ sung Quy nh µy Thèng c ®Þ n do ®è Ng ©n µng µ ícquyÕt ®Þnh. h Nh n
- M É u p h ô l ô c s è 0 1 b ¶ n g kª h o¸ ® ¬ n c h ø n g t õ giao h µ n g Ngµy... . t ¸ng. . .. ¨m. . .... . . h . . . n . . ... PhÇ n N H do ghi Ng êithô hëng.. . ...................... . . ..................... Sè Öu hi TK:.. . .......................... N î . . ......................... TK : T¹iNg ©n µng... . ....................... h . . ...................... Ng êitr¶tiÒn.. . ........................ TK ã: C . . ....................... T¹iNg ©n µng... . ...................... h . . ...................... Sè Sè Ho¸ n ®¬ Tªn Ho¸ n ®¬ Sè Òn ti TT (hay chøng õ) t (hay chøng õ) t 1 2 3 4 Céng: Tæng sè tiÒn b»ng ch÷:. . ......................................... . . ........................................ .. . ......................................................... . . ......................................................... .. . .. Ng êithô hëng ChÊp Ën nh thanh NH thô hëng bªn NH tr¶tiÒn thanh bªn to¸ncña nhËn bªn thanh to¸n to¸n (Ký ng tªn,®ã Hµng Ngµy... th¸ng.. . Ngµy... th¸ng.. .n¨m... . dÊu) Ngµy... ¸ng. . n . th . . ¨m. N¨m... . (Ký,ghirâ hä tªn) (DÊu ch÷ ý) k
- phßng èc éi ¬ ë ÷ iÖu luËtviÖtnam qu h c s d l v¨n LAWDATA M É u p h ô l ô c s è 0 2 Sè:.. . . b ¶ n g kª c¸c c h ø n g t õ thanh to¸n q u a t µi h o ¶ n ti Ò n g ö i t¹i H N N k N Ngµy... . t ¸ng. . .. ¨m. . .... . . h . . . n . . ... Tæ chøc cung øng DVTT tr¶tiÒn.. . ........... bªn . . .......... Sè Öu hi TK... . ............................... . . .............................. T¹iNg ©n µng µ íc. . ..................... h Nh n . . .................... Tæ chøc cung øng DVTT nhËn Òn.. . ......... bªn ti . . ........ Sè Öu hi TK... . ............................... . . .............................. T¹iNg ©n µng µ íc. . ..................... h Nh n . . .................... Sè Sè Bªn Òn tr¶ti Bªn Ën Òn nh ti TT Chøng õ t Sè Òn ti Tªn Sè Öu Tªn hi Sè Öu hi tµi tµikho¶n kho¶n 1 2 3 4 5 6 7 Tæng éng: c Tæ chøc cung øng DVTT Ng © n µng µ íc h Nh n Tæ chøc cung øng DVTT bªn Òn tr¶ti bªn Ën Òn nh ti thanh to¸n Ngµy... th¸ng..n¨m... . Thanh to¸n K Õ Ó m Chñ to¸n Ki so¸t Ngµy... t ¸ng. . h .n¨m... . . . Tµi K Õ to¸n Tp. Õ K kho¶n to¸n K Õ KiÓ m Chñ to¸n so¸t (Ký,®ãng Êu) d µi T kho¶n (Ký,®ãng Êu) d
CÓ THỂ BẠN MUỐN DOWNLOAD
-
Quyết định 127/2005/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước
4 p | 1119 | 195
-
Quyết định 1509/2003/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước
16 p | 643 | 78
-
Quyết định 1539/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
1 p | 521 | 67
-
Quyết định 94/2004/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước
14 p | 206 | 52
-
Quyết định 1440/2004/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước
9 p | 131 | 30
-
Quyết định 1675/2004/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước
7 p | 154 | 29
-
Quyết định 1681/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước
1 p | 282 | 28
-
Quyết định 193/2004/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước
2 p | 170 | 27
-
Quyết định 20/2005/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước
2 p | 218 | 25
-
Quyết định 30/2005/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước
24 p | 177 | 25
-
Quyết định 1216/2003/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước
19 p | 292 | 16
-
Quyết định 272/2005/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước
2 p | 89 | 14
-
Quyết định 787/2004/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước
8 p | 75 | 12
-
Quyết định 1265/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
5 p | 81 | 11
-
Quyết định 689/2004/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước
20 p | 109 | 9
-
Quyết định 1710/2005/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước
14 p | 73 | 4
-
Quyết định 304/2004/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước
4 p | 52 | 4
-
Quyết định 45QĐ/NH1 của Ngân hàng Nhà nước
1 p | 79 | 4

markdown:
# Quyết định 1092/2002/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước
Chia sẻ: My Nuong | Ngày: | Loại File: DOC | Số trang:17
lượt xem 29
download
![](http://image1.tailieu.vn/document/thumbnail/2009/20090819/mynuong/80x100/02001143.jpg)
##
Quyết định 1092/2002/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước
[Vui lòng tải xuống để xem tài liệu đầy đủ](javascript:void(0);)
Download
![](http://static1.tailieu.vn/b2013az/templates/version1/default/images/down16x21.png)
Quyết định 1092/2002/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước về việc ban hành quy định thủ tục thanh toán qua các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán
Bình luận(0)
[Đăng nhập để gửi bình luận!](javascript:void(0);)
##
Nội dung Text: Quyết định 1092/2002/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước
- Q uy Õ t Þ nh ® c ñ a h è n g ® è c N g © n h µ n g N h µ n íc S è 1092/2002/Q§N H N N g µ y 08 T n th¸ng 10 n¨ m 2002 V Ò vi Ö c b a n h µ n h Q u y ® Þ n h th ñ t ô c thanh to¸n q u a c¸c t æ h ø c u n g ø n g d Þ c h v ô thanh to¸n c c Th è ng ® è c N g © n h µ ng N h µ n íc C¨n LuËt Ng ©n µng µ ícViÖt nam è cø h Nh n s 01/1997/QH10 µ Ët v Lu c¸cTæ chøc Ýn ông è td s 02/1997/QH10 µy 12 ng 12 1997; C¨n NghÞ nh è cø ®Þ s 15/CP µy ng 02/03/1993 ña Ýnh ñ Ò c Ch ph v nhiÖ m ô,quyÒn ¹n vµ v h tr¸chnhiÖ m qu¶n ýNhµ íccña é, c¬ l n B quan ngang bé; C¨n NghÞ nh è cø ®Þ s 64/2001/N§ µy CP ng 20/09/2001 ña Ýnh c Ch phñ Ò ¹t®éng v ho thanh to¸nqua chøc c¸ctæ cung øng Þch ô d v thanh to¸n; C¨n Quy Õt nh è cø ®Þ s 44/2002/Q§ TTg µy ng 21/03/2002 ña ñ c Th t íng chÝnh ñ Ò Öc ö ông ph v vi s d chøng õ ®iÖn ö lµm t t chøng õ kÕ t to¸n®Ó h¹ch to¸nvµ thanh èn ña chøc to¸nv c c¸ctæ cung øng Þch ô d v thanh to¸n; Theo Þ ña ô ëng ô Õ µichÝnh. ®Ò ngh c V tr V K to¸nT Q uy Õ t Þ nh ® §i Ò u 1. Ban µnh Ìm h k theo Quy Õt nh µy ®Þ n "Quy nh ñ ôc ®Þ th t thanh to¸nqua chøc c¸ctæ cung øng Þch ô d v thanh to¸n". §i Ò u 2. Quy Õt nh µy ã Öu ùc thihµnh ®Þ n c hi l sau ngµy Ó õ 15 k t ngµy ý µ k v thay thÕ Çn µ Çn I Ph IIv Ph II Th«ng è t s 08/TTNH2 µy 06 ng 02 1994 ña Ng ©n µng µ ícViÖt Nam Ò Öc íng dÉn ùc hiÖn Ó Ö c h Nh n v vi h th th l thanh to¸nkh«ng ïng tiÒn m Æt. d §i Ò u Ch¸nh 3. v¨n phßng, Vô ëng ô Õ µi chÝnh, Thñ tr V K to¸n T tr ëng n Þ ªnquan éc Ng ©n µng µ ícViÖt Nam, c¸c ®¬ v li thu h Nh n Gi¸m c ®è chi nh¸nh ©n µng µ íc tØnh, thµnh è ùc thuéc Ng h Nh n ph tr trung ng, Chñ Þch ¬ t Héi ®ång qu¶n Þ,Tæng tr gi¸m c ®è (Gi¸m c) ®è c¸c Tæ chøc cung øng Þch d vô thanh Þu to¸nch tr¸chnhiÖm µnh thih Quy Õt nh µy. ®Þ n
- Q uy Þ nh § T h ñ t ô c thanh to¸n q u a c¸c T æ c h ø c c u n g ø n g d Þ c h v ô thanh to¸n (Ban µnh h theo quyÕt ®Þnh è s 1092/2002/Q§NHNN µy ng 8/10/2002 cña èng c ©n µng µ íc) Th ®è Ng h Nh n P h Ç n I Q u y ® Þ n h c h u n g §i Ò u 1. Quy nh ñ ôc ®Þ th t thanh to¸n qua c¸c chøc tæ cung øng dÞch ô v thanh µy to¸nn quy nh Ò ×nh tù lËp,kiÓm ®Þ v tr so¸t, ©n lu chuyÓn, xö ý chøng õ vµ ¹ch l t h to¸n c¸c giao Þch d thanh to¸n trong íc qua n c¸c tæ chøc cung øng Þch ô d v thanh ang ¹t®éng to¸n® ho kinh doanh ¹ ViÖtNam. t i §i Ò u 2. Khi thanh to¸n qua Tæ chøc cung øng Þch ô d v thanh to¸n, ngêi sö ông Þch ô d d v thanh to¸n (sau y äilµ kh¸ch hµng) ph¶itu©n ñ ®© g th nh÷ng quy nh µ íng dÉn ña chøc ®Þ vh c tæ cung øng Þch ô d v thanh Ò to¸nv viÖc Ëp l chøng õ thanh t to¸n,ph¬ng thøc nép,lÜnh Òn ë chøc ti tæ cung øng dÞch ô v thanh to¸n. §i Ò u 3. Tæ chøc cung øng Þch ô d v thanh to¸n(sau ®©y äilµng©n g hµng) ph¶i kiÓm so¸tc¸c chøng õ thanh t to¸n cña kh¸ch µng íc khi h¹ch h tr to¸nvµ thanh to¸n,b¶o ¶m Ëp ng ñ tôc quy nh, Êu Õu ã ¨ng ® l ®ó th ®Þ d (n c ® ký É u) µ ÷ ý m v ch k trªnchøng õ thanh ng íi É u ∙ ¨ng ý ¹ ng©n t to¸n®ó v m ®® k ti hµng Õu µ ch÷ ý (n l k tay)hoÆc ng íich÷ ý iÖn ö do ©n µng Êp ®ó v k® t ng h c (nÕu µch÷ ý iÖn ö); l k® t kh¶ n¨ng thanh ña to¸nc kh¸ch hµng cßn ®ñ ®Ó chi tr¶sè Òn trªnchøng õ. ti t §èi víichøng õ t thanh to¸n hîp Ö, ® îc ®¶m l b¶o kh¶ n¨ng thanh to¸n Ng ©n µng ã h c tr¸chnhiÖ m ö ýchÝnh toµn,thuËn Ön;sö ông µi x l x¸c,an ti d t kho¶n Õ ¹ch k to¸n®Ó h to¸nc¸c giao dÞch thanh µ ÷ bÝ Ët Ò è to¸nv gi m vsd trªntµikho¶n Òn öi cña ti g kh¸ch µng h theo ng ®ó quy nh ña ®Þ c ph¸p Ët. lu Khi ph¸t sinh giao Þch ¹ch d h to¸n trªn tµikho¶n Òn öi cña ti g kh¸ch µng, h ng©n µng h ph¶igöi®Çy , Þp êigiÊy Nî ®ñ k th b¸o hoÆc Êy Cã µ èi gi b¸o v cu th¸ng göib¶n sao µikho¶n Òn göihay Êy sè µikho¶n Òn göi sæ t ti gi b¸o d t ti cho ñ µikho¶n Õt. ch t bi Ng ©n µng îc quyÒn õ èi thanh h ® t ch to¸n ®èi íichøng õ thanh v t to¸n kh«ng îp lÖ,kh«ng îc®¶m h ® b¶o kh¶ n¨ng thanh to¸n, ng êikh«ng Þu ®å th ch tr¸chnhiÖ m Ò ÷ng éidung ªn®íicña kh¸ch hµng. v nh n li haibªn
- §i Ò u ú 4. Tu theo quan Ö h giao dÞch mua b¸n,cung øng Þch ô íi d v v nhau µ m kh¸ch hµng ã Ó ùa chän ét c th l m trong c¸c dÞch ô v thanh to¸n sau ®©y: Thanh to¸nb»ng Önh l chi(hoÆc û Öm u nhi chi); Thanh to¸nb»ng Ðc; S Thanh to¸nb»ng ê nh thu hoÆc û Öm u nhi thu; Thanh to¸nb»ng Îng©n µng; th h Thanh to¸nb»ng Ýn ông; tht d C¸c Þch ô d v thanh to¸ntrongníckh¸ctheo quy nh ña ®Þ c ph¸p luËt. P h Ç n II T h ñ t ô c T h ù c hi Ö n c¸c giao d Þ c h thanh to¸n §i Ò u 4. Thanh to¸n b»ng Önh L chihoÆc û Ö m U nhi chi.(sau y ®© gäilµlÖnh chi). 1.Thñ ôclËp lÖnh t chi. Ng êitr¶tiÒn lËp lÖnh öi®Õ n ©n µng ôc ô ×nh ¬im ë µi chig ng h ph v m (n t kho¶n)®Ó Ých tµikho¶n Òn göicña × nh tr ti m tr¶cho êithô hëng: ng N Õ u Önh íi ¹ng l chid d chøng õ giÊy,ngêitr¶tiÒn ph¶ilËp t theo ng ®ó m É u, è ªndo ©n µng ôc ô êitr¶tiÒn quy nh. Trªn lÖnh ®ñ s li ng h ph v ng ®Þ chi ph¶ighi®Çy , â rµng,chÝnh Õu è,khíp ®óng éidung ÷a c¸c ®ñ r x¸c c¸c y t n gi li , ý ng Êu Õu ã) trªntÊtc¶ ªnlÖnh ©n µng ôc ªn tªn,®ã k d (n c c¸c li chi.Ng h ph vô êi tr¶ tiÒn ã ng c tr¸chnhiÖ m íng Én h d kh¸ch µng Ëp,xö ý lÖnh ¹ h l l chi t i ®¬n Þ × nh, ®¶m vm b¶o ïhîp víi ph quy nh Ön µnh ña ©n µng µ ®Þ hi h c Ng h Nh níc. N Õ u Önh íid¹ng l chi d chøng õ ®iÖn ö ph¶i ®¸p t t øng Èn ÷ c¸c chu d liÖu do ©n µng ôc ô êi tr¶tiÒn ng h ph v ng quy nh µ ®Þ v ph¶ithùc hiÖn ng ®ó c¸c quy nh ¹ ®Þ tiquy Õ Ëp,sö ông, kiÓm ch l d so¸t, ö ý,b¶o l x qu¶n µ u ÷ v l tr chøng õ ®iÖn ö cña ©n µng,tæ t t c¸cng h chøc Ýn ông Thèng c ©n td do ®è Ng hµng µ ícban µnh. Nh n h 2.Thñ ôcthanh Önh t to¸nl chi. a.T¹ing©n µng ôc ô êitr¶tiÒn. h ph v ng * Ó m Ki so¸t chøng õ: Khi nhËn îc lÖnh ña êi tr¶tiÒn,ng©n t ® chic ng hµng ph¶ikiÓm so¸tchÆt Ïb¶o ¶m Ýnh îp ph¸p cña ch ® t h nghiÖp ô µ Ýnh vvt hîp lÖ ña c chøng õ,cô Ó t th ph¶ithùc hiÖn: + Õ u Önh îclËp díi ¹ng N L chi® d chøng õgiÊy: t Ph¶ikiÓm Ýnh îp lÖ,hîp ph¸p cña Önh so¸tt h l chi; §èi chiÕu, kiÓm è µikho¶n Òn öi cña êi tr¶tiÒn tras d trªnt ti g ng ®Ó ®¶m b¶o ®ñ kh¶ n¨ng thanh to¸n. + Õ u Önh îclËp díi ¹ng N L chi® d chøng õ®iÖn ö: t t KiÓ m ü Ëtth«ng nhËn Õttrªnchøng õ ph¶i®óng íi so¸tk thu tin:M∙ bi t v
- m∙ ∙ ® quy nh; c¸cm Ët trªnchøng õph¶i®óng íi Ët ®∙ ®Þ m∙ t v m m∙ quy nh; ®Þ Tªn Ëp t tin ph¶i ® îc lËp ng µ É u ®ó tªn v m th«ng tin quy nh, ®Þ b¶o ¶m ® kh«ng ã ù ïngl¾p Ò éidung c s tr v n th«ng tintrªnchøng õ;néidung t chøng õ t hîp lÖ. KiÓ m éidung so¸tn nghiÖp ô:KiÓ m ÷ ý iÖn ö,ký Öu Ët v trach k ® t hi m vµ kho¸ b¶o Ët Önh Óm è Öu µikho¶n, kh¶ c¸c m∙ m trªnl chi;ki tra tªn,s hi t n¨ng thanh è Òn to¸n®Ó chitr¶s ti trªnchøng õ;kiÓm ù ån ¹ µ ¹ng t tras t t i d v thøc cña ét è ïng b ¾t éc ña m sv bu c chøng õ. t N Õ u Önh l chikh«ng îp Ö h l hoÆc kh«ng îc ®¶m ® b¶o kh¶ n¨ng thanh to¸nth× ©n µng ¹ ngay ng h tr¶l i cho êinép. N Õ u Önh îp lÖ,® îc®¶m ng l chih b¶o kh¶ n¨ng thanh × ng©n µng µy ¹ch to¸n, è Öu µikho¶n, to¸nth h ghing h hi t s ký Önh tªntrªnl chitheo ®óng quy nh. ®Þ * Xö ýchøng õ µ ¹ch l tvH to¸n k Õ to¸n: êng îp êi tr¶ tiÒn µ êi thô ëng ïng ë µikho¶n ¹ ét Tr h ng v ng h c m t t im ng©n µng: h + ö ýchøng õ: X l t N Õ u Önh îclËp díi ¹ng l chi® d chøng õgiÊy th× thùc hiÖn: t + li Önh ïng µm 1 ªnl chid l chøng õ ghiNî µikho¶n ña t t c bªn Òn µ tr¶ti v ghiCã µikho¶n êithô hëng t ng . + li Önh ïng lµm Êy b¸o Nî öingêitr¶tiÒn 1 ªnl chid gi g + li Önh ïng lµm Êy b¸o Cã öingêithô hëng. 1 ªnl chid gi g Trªn giÊy b¸o î,giÊy b¸o Cã öicho N g kh¸ch hµng,ng©n µng h ph¶i®ãng dÊu n Þ × nh µo ç ®¬ v m v ch quy nh ®Þ (trªnch÷ ý ña ©n µng). k c ng h Õ u Önh îc lËp íid¹ng N l chi ® d chøng õ iÖn ö × ùc Ön: In t® t th th hi (chuyÓn ho¸)lÖnh ña êi tr¶tiÒn öi (truyÒn) ®Õ n íid¹ng chic ng g d chøng õ t ®iÖn ö,ra Êy ôc ô t gi ®Ó ph v cho ©u Óm c¸c kh ki so¸t,h¹ch to¸n,l tr÷theo u ®óng quy nh ®Þ sau ïng ®Ó î,b¸o Cã ®ã d b¸o N cho kh¸ch hµng. + ¹ch Õ H to¸nk to¸n: lÖnh ña êitr¶tiÒn,ng©n µng cø c¨n chic ng h ghi: Nî µikho¶n Òn göicña êitr¶tiÒn T ti ng Cã µikho¶n Òn göicña êithô hëng. T ti ng vµ öigiÊy b¸o Nî g cho êitr¶tiÒn;göigiÊy b¸o Cã ng cho êithô hëng. ng Trêng îp ngêithô hëng ë µikho¶n ¹ ng©n µng h m t t i h kh¸c: + ö ýchøng õ: X l t N Õ u Önh îclËp díi ¹ng l chi® d chøng õgiÊy th× thùc hiÖn: t + li Önh ïng lµm 1 ªnl chid chøng õghiNî µikho¶n êitr¶tiÒn. t t ng + li Önh ïng lµm Êy b¸o Nî öingêitr¶tiÒn 1 ªnl chid gi g + li Önh ïng µm lËp 2 ªnl chid l c¨n cø chøng õ thanh íing©n µng t to¸nv h phôc ô êithô hëng v ng ®Ó thanh to¸ncho êithô hëng. ng N Õ u Önh îc lËp íid¹ng l chi® d chøng õ ®iÖn ö th× t t ph¶i in (chuyÓn ho¸)lÖnh ña êitr¶tiÒn göi(truyÒn)®Õ n íi ¹ng chic ng d d chøng õ®iÖn ö,ra t t giÊy theo quy nh Ön µnh ôc ô ®Þ hi h ®Ó ph v cho ©u Óm c¸c kh ki so¸t,h¹ch to¸n,u ÷sau ïng ®Ó î tr l ®ã d b¸o N cho kh¸ch hµng.
- + ¹ch Õ H to¸nk to¸n: lÖnh ña êitr¶tiÒn,ng©n µng cø c¨n chic ng h ghi: Nî µikho¶n Òn göicña êitr¶tiÒn T ti ng Cã µi kho¶n Ých îp T th h (Liªn hµng i ® n¨m nay, Chuy Ón Òn i ti ® n¨m nay.. ) . vµ öigiÊy b¸o Nî g cho êitr¶tiÒn . ng Ng ©n µng ôc ô êitr¶tiÒn c¨n cø Önh ña h ph v ng l chic kh¸ch hµng (b»ng chøng õgiÊy hoÆc t chøng õ®iÖn ö)lËp chøng õthanh íi ©n µng t t t to¸nv ng h phôc ô êithô hëng v ng theo c¸ctr ng îp sau: ê h LËp chøng õ thanh ï trõvíi ©n µng ã t to¸nb ng h c tham gia thanh ï to¸nb trõtrªn®Þa µn b tØnh, thµnh è ©n µng µy ã µikho¶n ña ph ®Ó ng h n ghi C t c ngêi thô ëng h hoÆc chuyÓn Õp ti qua thanh to¸n ®iÖn ö (hoÆc t thanh to¸n li µng) víi ©n µng ªnh ng h trong h Ö èng ¬ingêithô hëng ë µikho¶n)®Ó th (n m t ghiCã µikho¶n êithô hëng. t ng LËp chøng õ thanh iÖn ö (hoÆc t to¸n® t thanh ªnhµng) víi ©n to¸nli ng hµng ïng Ö èng ©n µng µy ã µikho¶n ña êi thô hëng c h th ®Ó ng h n ghiC t c ng hoÆc thanh to¸n bï trõvíing©n µng ôc ô êi thô ëng ã µi h ph v ng h ®Ó ghi C t kho¶n êithô hëng. ng LËp chøng õ thanh t to¸nqua ©n µng µ íctrªn®Þa µn Ng h Nh n b ®Ó ghi Cã µikho¶n êi thô ëng t ng h hoÆc chuyÓn Òn n ©n µng µ íc ti ®Õ Ng h Nh n tØnh,thµnh è ph kh¸c®Ó ã µikho¶n ña êithô hëng. ghiC t c ng b. T¹ing©n µng ôc ô êithô hëng. h ph v ng Khi nhËn îc chøng õ thanh ® t to¸n nãi trªndo ©n µng ôc ô êi ng h ph v ng tr¶tiÒn chuyÓn n, ®Õ sau Óm khiki so¸t, Õu iÒu Ön n ®ñ ® ki thanh to¸n,ng©n hµng ôc ô êithô hëng ö ý: ph v ng xl + ö ýchøng õ: X l t Trêng îp Ën îc chøng õ thanh h nh ® t to¸n díid¹ng chøng Êy,sau gi khi kiÓm so¸t, Õu n kh«ng ã × ãtth× ùc hiÖn:ghingµy c g sais th ghisæ, è Öu s hi tµikho¶n î,Cã, ý N k tªntrªnchøng õ dïng µm t l chøng õ ®Ó ã µikho¶n t ghiC t ngêithô hëng µ öib¸o Cã v g cho êithô hëng. ng Trêng îp nhËn îcchøng õthanh íi ¹ng h ® t to¸nd d chøng õ®iÖn ö,sau t t khi kiÓm so¸t,n Õu kh«ng ã × ãt th× ö ý chøng õ c g sai s x l t theo ng ®ó quy ®Þnh Ön µnh Önh hi h (in L chuyÓn Òn n íid¹ng ti ®Õ d chøng õ ®iÖn ö ra t t giÊy,ký µo Önh tªnv L chuyÓn Òn inra,xö ýh¹ch to¸n, u ÷vµ ïng ®Ó ti l tr d b¸o l Cã cho êithô hëng ng theo quy nh). ®Þ + ¹ch Õ H to¸nk to¸n:c¨n cø chøng õ chuyÓn Òn ®Õ n Önh Önh t ti (L chi,L chuyÓn ã... ©n µng ôc ô êithô hëng C )ng h ph v ng ghi: Nî µikho¶n Ých îp (l ªn µng n T th h i h ®Õ n¨m nay, chuyÓn Òn ®Õ n ti n¨m nay.. ) . Cã µikho¶n Òn göicña T ti kh¸ch hµng (hoÆc µikho¶n Ých îp kh¸c) t th h vµ öigiÊy b¸o Cã g cho êithô hëng ng . Trêng îp êi thô ëng h ng h kh«ng ã µikho¶n Òn öi th× ©n µng c t ti g ng h phôc ô êi thô ëng ã µikho¶n v ng h ghiC t ph¶itr¶kh¸ch hµng µ v b¸o cho êi ng thô ëng n Ën Òn. Ng êi thô ëng n Ünh Òn h ®Õ nh ti h khi ®Õ l ti ph¶i cã Êy gi
- chøng minh ©n ©n nh d hoÆc é Õu µm ñ tôcnhËn Òn. h chi ®Ó l th ti §i Ò u 5. Thanh to¸nb»ng ê nh thu hoÆc û Ö m u nhi thu (sau y äi ®© g lµuû Ö m nhi thu). 1.Thñ ôclËp uû Öm t nhi thu. Ng êithô hëng Ëp û Ö m Ìm l u nhi thu k theo n ho¸ ®¬ chøng õ giao hµng, t cung øng Þch ô ép µo ©n µng ôc ô × nh d v n v ng h ph v m hoÆc ©n µng ôc ng h ph vô êitr¶tiÒn. ng M É u û Öm è ªnlËp û Ö m ñ tôc lËp µ ¬ng U nhi thu,s li u nhi thu,th v ph thøc giao nhËn û Öm ÷a kh¸ch hµng íi ©n µng ng©n µng Ën u nhi thu gi v ng h do h nh uû Ö m Ën û Ö m õ kh¸ch hµng) quy nh, ng nhi thu (nh u nhi thu t ®Þ nh ph¶i®¶m b¶o û Ö m u nhi thu îc lËp, giao Ën, Óm ® nh ki so¸tvµ ö ý theo ng x l ®ó quy ®Þnh ña c ph¸p luËt. 2.Thñ ôcthanh û Öm t to¸nu nhi thu. a. Trêng îp êi thô ëng µ êi tr¶tiÒn ë µikho¶n ¹ ét ©n h ng h v ng m t ti m ng hµng: Khi nhËn îc uû Ö m Ìm n ® nhi thu k c¸c ho¸ ®¬ chøng õ giao µng, cung t h øng Þch ô ngêithô hëng ép µo,ng©n µng d v do nv h ph¶ikiÓm Ýnh îp lÖ trat h cña û Ö m Óm Öc êi tr¶tiÒn µ êi thô ëng ∙ ã u nhi thu,ki travi ng v ng h ® c tho¶ thuËn thanh to¸n b»ng û Öm Õu iÒu Ön ùc Ön × u nhi thu,n ®ñ ® ki th hi th ghi ngµy th¸ng nhËn chøng õ lªntÊtc¶ ªnuû Ö m ý Ën t c¸c li nhi thu,k nh chøng õ t ®èi víi kh¸ch hµng µ ö ý: vxl Trêng îp êi tr¶tiÒn h ng ®ñ kh¶ n¨ng thanh to¸n th× c¨n uû Ö m cø nhi thu,ng©n µng h ghi: Nî µikho¶n Òn göicña êitr¶tiÒn T ti ng Cã µikho¶n Òn göicña êithô hëng T ti ng vµ öigiÊy b¸o Nî g cho êitr¶tiÒn,giÊy b¸o Cã ng cho êithô hëng. ng êng îp Tr h kh¶ n¨ng thanh ña êi tr¶tiÒn to¸n c ng kh«ng ®ñ ®Ó chitr¶ sè Òn û Ö m th× u µo å ¬ û Ö m a ti trªnU nhi thu l v h s U nhi thu ch thanh µ to¸nv b¸o cho êitr¶tiÒn,ngêithô hëng Õtvµ ö ýgöitr¶l¹ Uû Ö m ng bi x l nhi i thu cho ngêi thô ëng Õu êi thô ëng h (n ng h yªu Çu) c hoÆc Õp ôc l gi÷ Uû Öm ti t u nhi thu n êi tr¶ tiÒn ®Õ khi ng ®ñ kh¶ n¨ng thanh to¸n th× µy, th¸ng,n¨m ghi ng thanh û Ö m µ ùc hiÖn to¸ntrªnu nhi thu v th thanh to¸ntheo quy nh. ®Þ b. êng îp êi tr¶ tiÒn µ êi thô ëng ë µikho¶n ©n Tr h ng v ng h m t ë hai ng hµng ïnghoÆc (c kh¸ch Ö èng): th * T¹ing©n µng ôc ô êithô hëng: h ph v ng ViÖc Õp Ën µ Óm û Öm ti nh v ki so¸tu nhi thu îc thùc Ön ® hi theo ng ®ó quy nh ¹ Õta ®Þ t i kho¶n ®iÒu trªn®©y, ti 2 5 sau ©n µng ôc ô ®ã ng h ph v ngêithô hëng ý ng Êu û Öm µo k tªn,®ã d trªnu nhi thu,ghiv sæ theo âinhËn d giÊy û Öm göi®i ïng lµm ¬ ë u nhi thu (d c s ®Ó tracøu ö ýc¸c tr ng îp göi x l ê h chøng õ bÞ Êtl¹c, Ë m Ô)vµ öiuû Öm kÌm n, t th ch tr g nhi thu ho¸ ®¬ chøng õ t giao hµng,cung øng Þch ô d v cho ©n µng ôc ô êitr¶tiÒn. ng h ph v ng KhinhËn îcchøng õthanh û Ö m ng©n µng ôc ô ® t to¸nu nhi thu do h ph v ngêitr¶tiÒn chuyÓn n × sö ông ®Õ th d c¸cchøng õ®ã ¹ch to¸n: t h
- Nî µikho¶n Ých îp (TK ªnhµng n, tiÒn göit¹ NHNN,... T th h li ®Õ TK i ), Cã µikho¶n Òn göicña êithô hëng, T ti ng göigiÊy b¸o Cã cho êithô hëng. ng * T¹ing©n µng ôc ô êitr¶tiÒn: h ph v ng KhinhËn îcuû Ö m Ìm n, chøng õ giao hµng,cung ® nhi thu k ho¸ ®¬ t øng dÞch ô ng©n µng ôc ô êithô hëng öi®Õ n v do h ph v ng g hoÆc ngêithô h do ëng ùc tiÕp ép, ng©n µng Óm ñ ôc lËp û Öm tr n h ki tra th t u nhi thu Óm ki tra viÖc êitr¶tiÒn vµ êithô hëng ã ng ng c tho¶ Ën thu thanh to¸nb»ng û Ö m u nhi thu,kiÓm trakh¶ n¨ng thanh ña êitr¶tiÒn vµ ö ý: to¸nc ng x l N Õ u iÒu Ön ®ñ ® ki thanh × µm ñ tôc trÝch tµikho¶n Òn göi to¸nth l th ti cña êitr¶tiÒn ®Ó ng chuyÓn Òn ®Õ n ©n µng ôc ô êithô hëng ti ng h ph v ng ®Ó thanh to¸n cho êi thô ëng êng îp ng h nh tr h thanh to¸n lÖnh chiquy nh ¹ ®Þ ti tiÕta kho¶n ®iÒu nªu 2 4 trªn. Trêng îp tµi h kho¶n Òn göicña êitr¶tiÒn kh«ng ti ng ®ñ kh¶ n¨ng thanh to¸n, × xö ýnh l quy nh ¹ tiÕta,®iÓ m ®iÒu nªu th ®Þ t i 2 5 trªn. §i Ò u 6. Thanh to¸nb»ng Îng©n µng. th h 1.Thñ ôcph¸thµnh,sö dông Îng©n µng. t th h a.§èivíi kh¸ch hµng. § Ó îcsö ông Îng©n µng ® d th h (sau y äit¾t lµthÎ) ®© g kh¸ch hµng ph¶i thùc hiÖn ñ tôc ®¨ng ý ö ông Îvµ ¸p c¸c th ksd th ® øng iÒu Ön ®ñ c¸c ® ki theo quy nh ña ©n µng µnh Î. ®Þ c ng h ph¸th th Sau îcng©n µng µnh Î khi® h ph¸th th chÊp Ën, kh¸ch µng thu h ph¶i ký îp ng ö ông Îvíing©n µng h ®å sd th h ph¸t hµnh Î. th N Õu ph¶il ký Òn u ti theo yªu Çu ña ©n µng c c ng h ph¸thµnh Î,kh¸ch th hµng Ëp lÖnh Ých tµikho¶n Òn göicña × nh l chitr ti m hoÆc ép Òn m Æt n ti ®Ó l ký Òn vµo µikho¶n Òn ký öi®Ó ¶m u ti t ti g ® b¶o thanh Ît¹ ng©n µng to¸nth i h ph¸thµnh Î. th b. §èivíi ©n µng µnh Î. ng h ph¸th th Khi Ën îc GiÊy nh ® yªu Çu ö ông Îvµ c sd th c¸c Êy ê ªnquan ña gi t li c kh¸ch hµng, ng©n µng µnh ÎkiÓm h ph¸th th tra,xem Ðt thÈm nh Õu x ®Þ n ®ñ ®iÒu Ön ö ông Îth× µm ñ ôc cÊp Îcho ki s d th l c¸c th t th kh¸ch hµng ñ Î) (ch th : LËp å ¬ h s theo âithÎ®∙ µnh,giao thÎcho ñ Îvµ Çu ñ Îký d ph¸th ch th yªu c ch th nhËn . 2.Thñ ôcthanh Î. t to¸nth a.Thanh Òn hµng Þch ô to¸nti ho¸ d v cho n Þ Êp Ën Î. c¸c®¬ v ch nh th ViÖc Õp Ën ti nh thanh to¸n b»ng Îph¶i cã îp ng th h ®å tho¶ Ën ÷a thu gi ng©n µng h ph¸thµnh ÎhoÆc ©n µng th ng h thanh to¸n thÎvíi®¬n Þ Êp v ch nhËn Î. th Ng ©n µng µnh Î, ©n µng h ph¸th th ng h thanh Î(tæ to¸nth chøc cung øng dÞch ô v thanh Î) ã to¸nth tr¸chnhiÖ m íng dÉn y c h ®Ç ®ñ quy ×nh thanh tr to¸n thÎcho n Þ Êp Ën Î. c¸c®¬ v ch nh th T¹ic¸c ®¬n Þ Êp Ën Î: ñ ÎxuÊt tr×nh thÎ®Ó v ch nh th ch th Khi mua µng h
- ho¸,dÞch ô n Þ Êp Ën Îph¶isö ông v ®¬ v ch nh th d m¸y chuyªn dïng Õt îp víi k h viÖc Óm ki trab»ng ¾t Óm m ki tra: + Ýnh îp lÖ,thêih¹n hiÖu ùccña Î; T h l th + èichiÕu è Îcña § s th kh¸ch hµng íith«ng v b¸o Ò v danh s¸ch thÎbÞ õ t chèithanh ña ©n µng µnh Î. to¸nc ng h ph¸th th + èi chiÕu è Òn § s ti thanh to¸n víih¹n møc thanh to¸n do ©n µng Ng h thanh to¸nquy nh ®Þ . + Ó m Êy Ki tragi chøng minh ©n ©n nh d hoÆc é Õu ña êi cÇ m h chi c ng thÎxem êi cÇ m Îcã ng th ph¶i lµ chñ Îhay th kh«ng (trong tr ng îp ã ê h c nghi ngê i víi êicÇ m Î) ®è ng th . Sau Óm Õu Î®ñ iÒu Ön khiki tran th ® ki thanh to¸n,®¬n Þ Êp Ën v ch nh thÎlËp ho¸ ®¬n thanh µng Þch ô,yªu cÇu ñ Îký n to¸nh ho¸,d v ch th trªnho¸ ®¬ thanh to¸n,®èi chiÕu ÷ ý n íich÷ ý ña ñ ÎtrªnthÎ(nÕu ch k trªnho¸ ®¬ v k c ch th cã).Ho¸ n ®¬ thanh µng Þch ô îclËp 3 ªnsö ông to¸nh ho¸,d v ® li d nh sau: + li öicho ñ Îcïng víi Î; 1 ªng ch th th + li u ¹ ®¬n Þ Êp Ën Î; 1 ªnl t i v ch nh th + li Ìm 1 ªnk theo b¶ng n kª c¸c ho¸ ®¬ thanh ®¬n Þ Êp Ën Î to¸n( v ch nh th lËp èingµy cu hoÆc theo nh ú ®Þ k tho¶ Ën thu thanh íing©n µng to¸nv h ph¸t hµnh ÎhoÆc ©n µng th ng h thanh to¸n thÎ)göi cho ©n µng ng h thanh to¸n thÎ ®Ó thanh to¸n. to¸nth T¹iNg ©n µng h thanh Î: Ën îcb¶ng Ìm n Nh ® kª k c¸cho¸ ®¬ thanh to¸ncña n Þ Êp Ën Îgöi®Õ n, ®¬ v ch nh th sau ∙ Óm iÒu Ön khi® ki tra®ñ ® ki thanh to¸n,ng©n µng h thanh Îcã to¸nth tr¸chnhiÖ m thanh to¸nngay cho n ®¬ vÞ Êp Ën Î. ch nh th Öc Vi thanh to¸n gi÷a ©n µng ng h ph¸thµnh Îvµ ©n µng th ng h thanh to¸nthÎvÒ è Òn thanh s ti to¸ncho n Þ Êp Ën Î® îcthùc hiÖn ®¬ v ch nh th theo tho¶ thuËn ÷a 2 qua ¬ng gi bªn c¸cph thøc thanh ÷a c¸cng©n µng. to¸ngi h b. Thñ ôcnhËn Òn m Æt ¹ ng©n µng t ti t i h thanh Î. to¸nth Thñ ôc Ën Òn Æt ¹ ©n µng t nh ti m t iNg h thanh to¸n thÎdo ©n µng Ng h thanh Îquy nh. to¸nth ®Þ Thñ ôc thanh ÷a ng©n µng t to¸ngi h thanh µ ©n µng µnh to¸nv ng h ph¸th thÎvÒ è Òn Æt s ti m tr¶cho êi sö ông Î® îc thùc Ön ng d th hi nh quy nh ¹ ®Þ t i tiÕta kho¶n nªu 2 trªn. c.Thñ ôcróttiÒn m Æt ¹ m¸y t t i ATM. Thñ ôc róttiÒn Æt ¹ t m ti m¸y ATM Ng ©n µng do h ph¸thµnh ÎhoÆc th Ng ©n µng h thanh to¸n thÎ(tæ chøc cung øng Þch ô d v thanh to¸n thÎ)quy ®Þnh. Ng ©n µng h ph¸t hµnh Î hoÆc ©n µng th Ng h thanh to¸n thÎ (tæ chøc cung øng Þch ô d v thanh to¸n thÎ)ph¶i híng Én y d ®Ç ®ñ quy ×nh óttiÒn tr r m Æt ¹ m¸y t i ATM cho ñ Î. ch th 3.Thñ ôcthay ® æi ¹n møc t h thanh ña Î; ¹n sö ông Î. to¸nc th h d gia th a.Thñ ôcthay ® æi ¹n møc t h thanh Î. to¸nth Khi sö ông Õt ¹n d h h møc thanh ña Î, Õu ã to¸nc th n c nhu Çu ö ông c sd
- tiÕp,chñ ÎlËp Êy th gi ®Ò nghÞ t¨ng h¹n møc thanh to¸n thÎ(theo É u m do ng©n µng h ph¸thµnh Îquy nh) Ìm th ®Þ k theo Înép µo ©n µng th v ng h ph¸t hµnh Î.§èi víithÎký ü th qu thanh to¸n,chñ ÎlËp th thªm Önh û Öm l chi(u nhi chi)®Ó Ých µikho¶n Òn öi cña ×nh tr t ti g m hoÆc ép Òn Æt u ý n ti m l k bæ sung µo µikho¶n Îthanh ¹ ng©n µng µnh Î. v t th to¸nt i h ph¸th th Sau Óm ñ ôc Êy ê µ Êp Ën khi ki tra th t gi t v ch nh ®Ò nghÞ ña c kh¸ch hµng, ng©n µng h ph¸thµnh Î(bé Ën th ph qu¶n ý ph¸thµnh Î)® a Îcña l th th kh¸ch hµng µo v m¸y chuyªn dïng ®Ó ghibæ sung ¹n møc h thanh ña Î, to¸nc th sau ®ã giao thÎcho kh¸ch hµng. Trêng îp muèn ótbítsè Òn ®∙ u ý h r ti l k ®Ó thanh Î(®èivíi Îký to¸nth th quü thanh to¸n), ñ ÎlËp Êy Þ ch th gi ®Ò ngh gi¶m ¹n h møc thanh Î(theo to¸nth m É u ng©n µng µnh Îquy nh) Ìm do h ph¸th th ®Þ k theo Înép µo ©n µng th v ng h ph¸thµnh Î. th Sau Óm ñ tôc giÊy ê,sè ¹n khiki trath t d h møc thanh Î®ang to¸nth cßn vµ íp ®óng íi kh v s¸ch theo âi,ng©n µng µnh Î(bé Ën sæ d h ph¸th th ph qu¶n ý l ph¸thµnh Î)® a Îcña th th kh¸ch µng µo h v m¸y chuyªn ïng d ®Ó ghi gi¶m ¹n h møc thanh ña Îvµ Ëp to¸nc th l biªnlaithanh è Òn ótbít. ñ Îph¶i to¸ns ti r Ch th ký Ën ©n µng µnh Îsö ông µm x¸c nh trªnbiªnlai Ng . h ph¸th th d biªnlail chøng tõ î µikho¶n ghi N t thanh to¸n thÎvµ ã µikho¶n ña ghi C t c kh¸ch µng µi h (t kho¶n íc®©y ∙ î u ý Òn µo µikho¶n tr ® ghiN ®Ó l k ti v t thanh Î)vµ to¸nth giao m ét ªnbiªnlai li cho kh¸ch hµng ïng víi Î. c th b. Thñ ôcgiah¹n sö ông Î. t d th Khi h Õt ¹n ö ông Î, Õu ã h sd th n c nhu Çu ö ông Õp,chñ ÎlËp Êy c sd ti th gi ®Ò nghÞ gia ¹n ö ông Î(theo É u ng©n µng h sd th m do h ph¸t hµnh Îquy th ®Þnh) Ìm k theo thÎnép µo ©n µng µnh Î. v ng h ph¸th th Sau Óm ñ ôc Êy ê µ Êp Ën khi ki tra th t gi t v ch nh ®Ò nghÞ ña c kh¸ch hµng, ng©n µng h ph¸thµnh Î(bé Ën th ph qu¶n ý ph¸thµnh Î)® a Îcña l th th kh¸ch hµng µo v m¸y chuyªn dïng ¹n ö ông Î,sau ®Ó ghigia h s d th ®ã giao thÎ cho kh¸ch hµng. §i Ò u 7. Thanh to¸nb»ng Ýn ông. tht d 1.Thñ ôcm ë Ýn ông. t tht d a. Khi cã nhu Çu c thanh to¸n b»ng Ýn ông, ngêi tr¶tiÒn Ëp Êy th t d l gi m ë tÝn ông ép µo ©n µng ôc ô ×nh. É u Êy ë tÝn th d n v ng h ph v m M gi m th dông,sè ªnlËp Êy ë Ýn ông,thñ tôc lËp,ph¬ng li gi m th t d thøc giao nhËn, xö lýgiÊy ë Ýn ông ng©n µng ôc ô êi tr¶tiÒn m th t d do h ph v ng quy nh ng ®Þ nh ph¶i®¶m b¶o ï hîp víic¸c quy nh Ò Ëp,kiÓm ph ®Þ vl so¸t, ö ýchøng õ kÕ l x t to¸n ng©n µng, tæ h chøc Ýn ông Thèng c ©n µng µ íc ban td do ®è Ng h Nh n hµnh. Ng êitr¶tiÒn lËp b¶n ¨ng ý ÷ ý É u ña êi® îcuû Òn Ën ® k ch k m c ng quy nh hµng, néi dung â ä ghi r h tªn,chøc ô, sè, ngµy, th¸ng,n¨m µ ¬i cÊp Êy v vn gi chøng minh ©n ©n µ ÷ ý É u ña êi ® îc uû Òn Ën µng, nh d v ch k m c ng quy nh h ch÷ ý ña êitr¶tiÒn vµ Êu Õu ã).Ng êi® îcuû Òn Ën µng ép k c ng d (n c quy nh h n b¶n µy µo ©n µng ôc ô êithô hëng µm kiÓm i n v ng h ph v ng ®Ó l c¨n cø so¸t®è chiÕu khithanh Ýn ông. to¸ntht d b. T¹ing©n µng ôc ô êitr¶tiÒn. h ph v ng
- Ng ©n µng ôc ô êitr¶tiÒn Ën ë Ýn ông h ph v ng nh m th t d cho kh¸ch hµng trong tr ng îp ngêithô hëng ë µikho¶n ©n µng ïng h Ö èng.N Õ u ê h m t ë ng h c th ngêithô hëng ë µikho¶n ©n µng m t ë ng h kh¸c h Ö èng × th th chØ Ën ë nh m th tÝn ông d trong tr ng îp trªn®Þa µn ã ©n µng ïng h Ö èng ¹t ê h b ®ã c ng h c th ho ®éng µ ©n µng µy ã v c¸cng h n c tham giathanh ïtrõvíi to¸nb nhau. Khi nhËn îcgiÊy xinm ë Ýn ông ña ® th t d c kh¸ch hµng,ng©n µng ôc h ph vô êitr¶tiÒn xö ý: ng l KiÓ m ñ tôc lËp Êy ë Ýn ông,b¶o ¶m Ýnh îp ph¸p, trath gi xinm th t d ® t h hîp lÖ ña c chøng õ. t Ký µ ng Êu ©n µng × nh li u Êy ë Ýn tªn v ®ã d ng h m lªn2 ªn®Ç gi m th t dông. Ghi ký Öu Ët ªngiÊy m ë Ýn ông. hi m lªnc¸cli tht d * Xö ýgiÊy m ë Ýn ông: l tht d + li Êy ë Ýn ông µm 1 ªngi m th t d l chøng õ h¹ch ¹ ©n µng ôc t to¸nt ing h ph vô êitr¶tiÒn ng + li Êy m ë Ýn ông µm Êy b¸o Nî öingêitr¶tiÒn, 1 ªngi tht d l gi g + 2 ªn Êy m ë th Ýn ông öi (göi li gi t d g b»ng th qua B u ®iÖn hoÆc chuyÓn ho¸ sang chøng õ ®iÖn ö ®Ó t t truyÒn qua Ö èng ¹ng h th m m¸y Ýnh t cña ©n µng)®Õ n ©n µng ôc ô êithô hëng. ng h Ng h ph v ng * H¹ch to¸n: C¨n giÊy m ë Ýn ông cø tht d ghi: Nî µikho¶n Òn göicña T ti kh¸ch hµng Cã µikho¶n Òn göim ë Ýn ông. T ti tht d 2.Thñ ôcthanh Ýn ông. t to¸ntht d a.§èivíi ©n µng ôc ô êithô hëng. ng h ph v ng KhinhËn îcgiÊy m ë Ýn ông íi ¹ng ® tht d (d d chøng õgiÊy hoÆc t chøng tõ®iÖn ö)do ©n µng ôc ô êitr¶tiÒn göi®Õ n, ©n µng ôc ô t ng h ph v ng ng h ph v ngêithô hëng Õn hµnh Óm Ýnh îp lÖ ña Êy m ë Ýn ông;kiÓm ti ki trat h c gi th t d traký Öu Ët,dÊu, ch÷ ý Õu íi ¹ng hi m k (n d d chøng õ giÊy)hoÆc kho¸ b¶o t m∙ m Ët,ch÷ ý iÖn ö (nÕu íi ¹ng k® t d d chøng õ ®iÖn ö)cña ©n µng ôc ô t t ng h ph v ngêi tr¶tiÒn.Sau µy Ën, ký ng Êu n Þ ªn ®ã ghi ng nh tªn,®ã d ®¬ v trªnc¸c li giÊy m ë Ýn ông Õu íi ¹ng th t d (n d d chøng õ ®iÖn ö th× ph¶iin2 ªnra giÊy) t t li vµ öi1 ªngiÊy m ë Ýn ông g li tht d cho êithô hëng µm giao hµng, ng ®Ó l c¨n cø cßn li u ¹vµ ë 1 ªnl l m sæ theo dâigiÊy m ë Ýn ông n. i tht d ®Õ Khi nhËn îc 4 ªnb¶ng Ìm ® li kª k ho¸ n ®¬ chøng õ giao µng ngêi t h do thô ëng ép µo, ng©n µng ôc ô êi thô ëng Óm h nv h ph v ng h ki tra b¶ng ho¸ kª ®¬n chøng õgiao hµng;®èi chiÕu ÷ ý ña êi® îcuû Ö m Ën µng t ch k c ng nhi nh h víi ÷ ý É u; Óm êih¹n hiÖu ùccña Ýn ông;sè Òn ngêithô h ch k m ki trath l th t d ti ëng Þ ®Ò ngh thanh to¸ntrong ph¹m è Òn m ë Ýn ông;n Õu ng ö vis ti th t d ®ó x lýnh sau: + µo Ghi v sæ theo dâithtÝn ông n ∙ îcthanh d ®Õ ® ® to¸n. + µy,th¸ng,n¨m Ghi ng thanh µ è Öu µikho¶n î ã li to¸nv s hi t N C trªn2 ªn b¶ng n, chøng õ giao hµng µ ïng µm kª ho¸ ®¬ t vd l chøng õ h¹ch ©n t to¸në ng hµng ôc ô êithô hëng: ph v ng
- + li 1 ªnb¶ng n kª ho¸ ®¬ chøng õ giao hµng Ìm t k theo ªnl giÊy ë li u m th tÝn ông ïng lµm d d chøng õghiCã µikho¶n êithô hëng. t t ng + li 1 ªnb¶ng n kª ho¸ ®¬ chøng õgiao hµng µm Êy b¸o cã öingêithô t l gi g hëng. Trêng îp h bªn ô ëng ë µikho¶n ét ©n µng th h m t ë m ng h kh¸c trªn®Þa bµn × th c¨n vµo cø b¶ng ho¸ n, kª ®¬ chøng õ giao µng Ëp t h ®Ó l chøng õt thanh to¸n bï trõvíing©n µng ôc ô êi thô ëng ã µikho¶n h ph v ng h ®Ó ghi C t ngêithô huëng. + C¨n b¶ng ho¸ n cø kª ®¬ chøng õ t giao µng Ëp Önh h lL chuyÓn î N hoÆc Êy b¸o î ªnhµng î µikho¶n gi N li ®Ó ghiN t chuyÓn Òn hoÆc µikho¶n ti t li µng µ öicho ©n µng ôc ô êitr¶tiÒn (LÖnh ªnh vg ng h ph v ng chuyÓn î,GiÊy N b¸o î ªnhµng ã Ìm N li c k theo li 2 ªnb¶ng n kª ho¸ ®¬ chøng õ giao µng) ®Ó t h thanh to¸n. b. §èivíi êithô hëng. ng Sau Ën Êy ë tÝn ông ña êi tr¶ tiÒn ng©n µng khi nh gi m th d c ng do h phôc ô × nh öi®Õ n, êi thô hëng vm g ng ph¶i®èi Õu íihîp ®ång chi v hay n ®¬ ® Æt µng,kiÓm Êy uû Öm Ën µng,giÊy chøng h so¸tgi nhi nh h minh ©n ©n nh d cña êinhËn µng Õu ng × ng h n ®ó th giao hµng µ cÇu êinhËn µng ý v yªu ng h k vµo n ho¸ ®¬ hay chøng õgiao hµng. t C¨n vµo n, chøng õgiao hµng,ngêithô hëng Ëp 4 ªnb¶ng cø ho¸ ®¬ t l li kª ho¸ ®¬n chøng õgiao hµng t (theo m É u ô ôcsè ép µo ©n µng ph l 01) n v ng h phôc ô × nh vm ®Ó thanh Òn b¸n µng. Trªn b¶ng µy êithô hëng to¸nti h kª n ng ph¶iký ng Êu n Þ Õu ã) vµ tªn,®ã d ®¬ v (n c ph¶icã ÷ ý Ën ña êi ch k x¸c nh c ng nhËn µng Ò h v tæng è Òn ph¶ithanh s ti to¸ncho êithô hëng. ng c.§èivíi ©n µng ôc ô êitr¶tiÒn. ng h ph v ng Khi nhËn îcchøng õ vÒ ® t thanh Ýn ông Êy b¸o î ªnhµng to¸nth t d (Gi N li hoÆc Önh L chuyÓn î)cña ©n µng ôc ô êithô hëng öi®Õ n, n ng h ph v ng g sau khikiÓm ñ tôclËp chøng õ,néidung trath t chøng õ,n Õu ng × xö ý: t ®ó th l C¨n GiÊy Nî ªnhµng Ìm li cø b¸o li k 1 ªnb¶ng n kª ho¸ ®¬ chøng õ giao t hµng (hoÆc Önh L chuyÓn î)ghi: N Nî µikho¶n Òn göi®Ó ë Ýn ông, T ti m tht d Cã µikho¶n Ých îp (Liªnhµng n T th h ®Õ n¨m nay, Chuy Ón Òn ®Õ n ti n¨m nay.. . ) .. 1 ªnb¶ng n li kª ho¸ ®¬ chøng õ giao µng Ìm é t h k b chøng õ lµm Êy t gi b¸o nîgöingêitr¶tiÒn. Th Ýn ông td chØ thanh Òn 1 Çn.Do Ëy,sau ùc hiÖn to¸nti l v khith thanh to¸n,n Õu µikho¶n Òn ý öi ®Ó ë Ýn ông Én trªnt ti k g m th t d v cßn Òn,ng©n ti hµng Ëp phiÕu l chuyÓn kho¶n Êtto¸ntµikho¶n µy,h¹ch to¸n: t n Nî µikho¶n Òn göi®Ó ë Ýn ông T ti m tht d Cã µikho¶n Òn göicña êitr¶tiÒn T ti ng vµ öigiÊy b¸o Cã g cho êitr¶tiÒn. ng
- §i Ò u 8. Thanh to¸nb»ng Ðc. s Tr×nh ù ph¸thµnh, thñ ôc kÕ t t to¸n,thanh Ðc îc thùc hiÖn to¸n s ® theo quy nh Ön µnh ña Ýnh ñ µ ña ©n µng µ íc. ®Þ hi h c Ch ph v c ng h Nh n §i Ò u ê ¬ng Õu 9. Nh thu th phi qua ©n µng. ng h Tr×nh ù giao Ën, kiÓm t nh so¸t,xö ý,thanh l to¸n th ng Õu ê ¬ phi nh thu qua ©n µng îcthùc hiÖn ng h ® theo quy nh Ön µnh ña ©n µng µ ®Þ hi h c Ng h Nh níc. P h Ç n III T h a n h to¸n gi ÷ a c¸c n g © n h µ n g §i Ò u 10. Thanh õng Çn to¸n t l qua µikho¶n Òn öi cña t ti g Tæ chøc cung øng Þch ô d v thanh ©n µng)m ë ¹ Ng ©n µng µ íc. to¸n(ng h t i h Nh n 1. Trêng îp c¸c ng©n µng ö ông h h sd chøng õ b»ng Êy t gi ®Ó giao dÞch thanh to¸nqua ©n µng µ íc. Ng h Nh n a. ¹ing©n µng ôc ô êi tr¶tiÒn T h ph v ng (sau y äit¾t lµ ng©n µng ®© g h bªn Òn). tr¶ti §èi víic¸c kho¶n thanh to¸n cña b¶n ©n ©n µng µ ®¬n Þ th ng h (l v tr¶ tiÒn), ©n µng Ëp vµ ép ng h l n chøng õthanh µo ©n µng µ ícn¬i t to¸nv Ng h Nh n m ë µikho¶n ùc Ön t ®Ó th hi thanh to¸n theo ng ®ó c¸c quy nh ¹ Çn ®Þ tiph II Quy nh µy. ®Þ n §èivíi kho¶n c¸c thanh ña to¸nc kh¸ch hµng,ng©n µng h bªn Òn lËp tr¶ti thªm b¶ng c¸c chøng õ thanh kª t to¸n qua µikho¶n Òn öi t¹ ©n µng t ti g i Ng h Nhµ íc (theo m É u ô ôc sè µ ép µo ©n µng µ íc kÌm n ph l 02) v n v Ng h Nh n theo c¸c chøng õ thanh ña t to¸nc kh¸ch hµng.B¶ng kª c¸c chøng õ thanh îc t to¸n® lËp riªngtheo õng ©n µng t ng h bªn ô hëng, lËp li th 3 ªntrong tr ng îp ©n ê h ng hµng bªn Òn µ ©n µng tr¶ti v ng h bªn ô ëng ë µikho¶n ¹ ïng n Þ th h m t ti c ®¬ v Ng ©n µng µ íc 2 ªntrong êng îp ©n µng h Nh n li tr h ng h bªn ô ëng ë µi th h m t kho¶n ¹ Ng ©n µng µ íckh¸c. t i h Nh n b. ¹iChi T nh¸nh ©n µng µ íc gi÷ tµikho¶n Òn öi cña ©n Ng h Nh n ti g ng hµng tr¶tiÒn. bªn Khi nhËn îc B¶ng c¸c chøng õ thanh ® kª t to¸n kÌm c¸c chøng õ thanh t to¸ncña ©n µng ng h bªn Òn nép µo,Ng ©n µng µ íckiÓm Ýnh tr¶ti v h Nh n trat hîp Ö ña l c b¶ng i Õu íp ®óng ÷a kª,®è chi kh gi b¶ng vµ kª c¸c chøng õ kÌm t theo vµ Óm ki trakh¶ n¨ng thanh ña ©n µng tr¶tiÒn: to¸nc ng h bªn Õ u N b¶ng kh«ng îp Ö kª h l hoÆc ©n µng ng h bªn Òn tr¶ ti kh«ng ®ñ kh¶ n¨ng thanh × tr¶l¹ng©n µng tr¶tiÒn. to¸nth i h bªn N Õu b¶ng îp lÖ µ ©n µng tr¶tiÒn ®ñ kª h v ng h bªn kh¶ n¨ng thanh to¸n, Ng ©n µng µ íctiÕn hµnh h Nh n thanh to¸nngay µ ö ý: vxl * êng îp ng©n µng Tr h h bªn Òn µ ©n µng tr¶ti v ng h bªn ô hëng ë µi th m t kho¶n ¹ cïng ®¬n Þ ©n µng µ íc: t i v Ng h Nh n + li 1 ªnB¶ng kª c¸cchøng õthanh µm t to¸nl chøng õh¹ch to¸n: t
- Nî µikho¶n Òn göing©n µng tr¶tiÒn, T ti h bªn Cã µikho¶n Òn göing©n µng thô hëng. T ti h bªn + li 1 ªnB¶ng kª c¸c chøng õ thanh µm Êy Nî öing©n µng t to¸nl gi b¸o g h bªn Òn. tr¶ti + li 1 ªnB¶ng kª c¸c chøng õ thanh µm Êy Cã Ìm t to¸nl gi b¸o k c¸c chøng tõthanh ña to¸nc kh¸ch hµng öing©n µng thô hëng g h bªn . * êng îp ©n µng Tr h ng h bªn ô ëng ë µikho¶n ¹ n Þ ©n th h m t t i®¬ v Ng hµng µ íckh¸c: Nh n ©n µng µ ícbªn Òn c¨n cø Ng h nh n tr¶ti chøng õ cña ©n µng tr¶ t ng h bªn tiÒn nép µo Ëp Önh vlL chuyÓn ã C ®Ó chuyÓn Òn ®Õ n ©n µng µ ti Ng h Nh n ícbªn ô hëng ã µi th ®Ó ghiC t kho¶n ©n µng thô hëng,h¹ch to¸n: ng h bªn Nî µikho¶n Òn göicña ©n µng tr¶tiÒn, T ti ng h bªn Cã µikho¶n Ých îp (chuyÓn Òn ®i T th h ti n¨m nay, li µng i ªnh ® n¨m nay.. ) .. vµ öigiÊy b¸o Nî g cho ©n µng tr¶tiÒn. ng h bªn c. ¹iChi T nh¸nh ©n µng µ íc gi÷ tµikho¶n Òn öi cña ©n Ng h Nh n ti g ng hµng thô hëng. bªn Khi nhËn îclÖnh ® chuyÓn Òn ®Õ n, ti sau Óm µ ö ýchuyÓn khiki trav x l tiÒn theo quy nh, Ng ©n µng µ ícbªn ô hëng ®Þ h Nh n th ghi: Nî µikho¶n Ých îp (chuyÓn Òn ®Õ n T th h ti n¨m nay, ªnhµng n li ®Õ n¨m nay.. . .) Cã µikho¶n Òn göicña ©n µng thô hëng. T ti ng h bªn vµ öigiÊy b¸o Cã g cho ©n µng thô hëng. ng h bªn d. T¹ing©n µng ôc ô êithô hëng:C¨n b¸o ã ña ©n µng h ph v ng cø C c Ng h Nhµ ícgöi®Õ n, ©n µng ôc ô êithô hëng Óm ¹ Õu ng n ng h ph v ng ki so¸tl in , ®ó ghi: Nî µikho¶n Òn göit¹ Ng ©n µng µ íc, T ti i h Nh n Cã µikho¶n êithô hëng T ng vµ öigiÊy b¸o Cã g cho êithô hëng. ng 2. Trêng îp ©n µng ö ông h c¸c ng h sd chøng õ ®iÖn ö ®Ó t t giao Þch d thanh to¸nqua ©n µng µ íc. Ng h Nh n a. C¸c ©n µng Õu ng h n thanh iÖn ö qua ©n µng µ ícph¶i to¸n® t Ng h Nh n cã ¨ng ý, tho¶ Ën íiNg ©n µng µ íc vÒ Öc ö ông ® k thu v h Nh n vi s d Chøng õ t ®iÖn ö vµ ÷ ý iÖn ö do ©n µng µ íc cÊp ö ông t ch k ® t Ng h Nh n ®Ó s d trong Thanh iÖn öli ©n µng to¸n® t ªnng h theo ®óng quy nh Ön µnh: ®Þ hi h C¸c Önh L thanh to¸n (LÖnh chuyÓn î Önh N ;L chuyÓn ã... µ C )v c¸c B¶ng ö ông kª s d trong Thanh iÖn ö li ©n µng to¸n ® t ªnng h ph¶i® îc sö ông d ®óng É u Ng ©n µng µ ícquy nh. m do h Nh n ®Þ Chøng õ ®iÖn ö ph¶i® îclËp ng, chÝnh Õu è vµ t t ®ó x¸c c¸c y t ph¶icã ®Çy ÷ ý iÖn ö cña êi phª Öt ö ông Òn µikho¶n ®ñ c¸c ch k ® t ng duy s d ti trªnt (Tæng gi¸m c, Gi¸m c ®è ®è hoÆc êi® îcuû Òn) µ ÷ ý iÖn ö cña ng quy v ch k ® t
- ngêi Óm so¸t Õ ki (K to¸n ëng, Trëng phßng kÕ to¸n hoÆc êi îc û tr ng ® u quyÒn). Chøng õ ®iÖn ö ph¶iin® îcra giÊy.Trong êng îp cÇn Õtkhiinra t t tr h thi giÊy th× trªnchøng õgiÊy ®ã t ph¶ithÓ Ön îctªn,ký Öu hi ® hi riªngcña ÷ng nh ngêi®∙ ý Þu k ch tr¸chnhiÖm trªnchøng õ®iÖn övµ ùc hiÖn Öc Òn. t t th vi tr¶ti b. Quy ×nh ü Ët nghiÖp ô tr k thu v thanh to¸n ®iÖn ö qua ©n µng t Ng h Nhµ íc (chuyÓn Òn iÖn ö,. . ® îc thùc Ön n ti ® t . ) hi theo c¸c quy nh Ön ®Þ hi hµnh. §i Ò u 11. Thanh ïtrõgi÷a c¸cng©n µng. to¸nb h 1. Thanh to¸n bï õ gi÷a tr c¸c ©n µng ng h trong (hoÆc µi)ph¹m ngo vi tØnh,thµnh è Ng ©n µng µ íclµm ñ ×: ph do h Nh n ch tr ViÖc thanh to¸n bï trõgi÷a ©n µng Ng ©n µng µ íc lµm c¸c ng h do h Nh n chñ ×® îcthùc hiÖn tr theo c¸c v¨n b¶n quy nh Ön µnh ña ©n µng ®Þ hi h c Ng h Nhµ íc. n 2. Thanh to¸n bï trõ trùc tiÕp ÷a gi hai hay Òu ©n µng ét nhi ng h trªnm ®Þa µn Ön, thÞ b huy x∙kh«ng ã c chinh¸nh ©n µng µ íc: Ng h Nh n C¸c ©n µng a µn än ét n Þ ©n µng µm ñ × ng h trªn®Þ b ch m ®¬ v ng h l ch tr vµ n Þ c¸c ®¬ v kh¸c lµ ng©n µng µnh h th viªn.C¸c ©n µng µnh ng h th viªnph¶i m ë µikho¶n Òn öi t¹ ©n µng ñ ×®Ó ùc hiÖn t ti g i ng h ch tr th thanh to¸n bï trõ. ViÖc thanh ïtrõ® îcthùc hiÖn to¸nb nh quy nh ¹ ®iÓ m trªn®©y. ®Þ t i 1 §i Ò u 12. Thanh é,chihé ÷a c¸cng©n µng. to¸nthu h gi h 1. ë µikho¶n Òn öi ë ét ©n µng M t ti g m ng h kh¸c ®Ó giao Þch d thanh to¸n: ViÖc thanh to¸nqua µikho¶n Òn öië ét ©n µng t ti g m ng h kh¸c ® îc thùc hiÖn êng îp c¸c ng©n µng ë µikho¶n Òn göië ©n µng µ nh tr h h m t ti Ng h Nh n íc. 2. Uû Öm é, chihé ÷a c¸c ng©n µng ã nhi thu h gi h c quan Ö h thanh to¸n víi nhau theo hîp ®ång û u th¸c: ViÖc thu é, chi hé ÷a ©n µng h gi c¸c ng h chØ Õn µnh ti h trong ¹m ph vi nh÷ng kho¶n thanh ∙ to¸n® tho¶ Ën thu trong hîp ®ång û ÷a c¸c ng©n u th¸cgi hµng.M çi khiph¸tsinh c¸ckho¶n é,chihé,ng©n µng ¬iph¸tsinh ph¶i thu h h n göi c¸c chøng õ t thanh to¸n cho ©n µng ã ªnquan ¹ch ng h c li ®Ó h to¸n sæ s¸ch.K Õt óc õng nh ú th t ®Þ k thanh to¸n,c¸c ng©n µng h ph¶i ®èi Õu è chi s liÖu víinhau, quyÕt è Òn ∙ hé, chihé µ to¸n s ti ® thu v thanh íinhau è to¸n v s chªnh Öch l ph¶ithu,ph¶itr¶. p h Ç n IV ® i Ò u k h o ¶ n thi µ n h h
- §i Ò u 13. C¨n Quy nh µy µ v¨n cø ®Þ n v c¸c b¶n ph¸p Ët cã ªn lu li quan, Tæng gi¸m c ®è (Gi¸m c) chøc ®è c¸c tæ cung øng Þch ô d v thanh to¸n cã tr¸chnhiÖ m íng dÉn µ chøc ùc hiÖn i víic¸c ®¬n Þ ùcthuéc h v tæ th ®è v tr vµ kh¸ch hµng ña × nh. cm Thanh ©n µng µ íc, Vô ëng ô Õ µi chÝnh, Ch¸nh tr V K to¸n T tra Ng h Nh n trong ph¹m vichøc n¨ng Ö m ô ña × nh, Þu nhi vc m ch tr¸chnhiÖ m íng dÉn µ h v kiÓm Öc ùc hiÖn travi th Quy nh µy ®Þ n. §i Ò u 14. Öc öa æi, Vi s® bæ sung Quy nh µy Thèng c ®Þ n do ®è Ng ©n µng µ ícquyÕt ®Þnh. h Nh n
- M É u p h ô l ô c s è 0 1 b ¶ n g kª h o¸ ® ¬ n c h ø n g t õ giao h µ n g Ngµy... . t ¸ng. . .. ¨m. . .... . . h . . . n . . ... PhÇ n N H do ghi Ng êithô hëng.. . ...................... . . ..................... Sè Öu hi TK:.. . .......................... N î . . ......................... TK : T¹iNg ©n µng... . ....................... h . . ...................... Ng êitr¶tiÒn.. . ........................ TK ã: C . . ....................... T¹iNg ©n µng... . ...................... h . . ...................... Sè Sè Ho¸ n ®¬ Tªn Ho¸ n ®¬ Sè Òn ti TT (hay chøng õ) t (hay chøng õ) t 1 2 3 4 Céng: Tæng sè tiÒn b»ng ch÷:. . ......................................... . . ........................................ .. . ......................................................... . . ......................................................... .. . .. Ng êithô hëng ChÊp Ën nh thanh NH thô hëng bªn NH tr¶tiÒn thanh bªn to¸ncña nhËn bªn thanh to¸n to¸n (Ký ng tªn,®ã Hµng Ngµy... th¸ng.. . Ngµy... th¸ng.. .n¨m... . dÊu) Ngµy... ¸ng. . n . th . . ¨m. N¨m... . (Ký,ghirâ hä tªn) (DÊu ch÷ ý) k
- phßng èc éi ¬ ë ÷ iÖu luËtviÖtnam qu h c s d l v¨n LAWDATA M É u p h ô l ô c s è 0 2 Sè:.. . . b ¶ n g kª c¸c c h ø n g t õ thanh to¸n q u a t µi h o ¶ n ti Ò n g ö i t¹i H N N k N Ngµy... . t ¸ng. . .. ¨m. . .... . . h . . . n . . ... Tæ chøc cung øng DVTT tr¶tiÒn.. . ........... bªn . . .......... Sè Öu hi TK... . ............................... . . .............................. T¹iNg ©n µng µ íc. . ..................... h Nh n . . .................... Tæ chøc cung øng DVTT nhËn Òn.. . ......... bªn ti . . ........ Sè Öu hi TK... . ............................... . . .............................. T¹iNg ©n µng µ íc. . ..................... h Nh n . . .................... Sè Sè Bªn Òn tr¶ti Bªn Ën Òn nh ti TT Chøng õ t Sè Òn ti Tªn Sè Öu Tªn hi Sè Öu hi tµi tµikho¶n kho¶n 1 2 3 4 5 6 7 Tæng éng: c Tæ chøc cung øng DVTT Ng © n µng µ íc h Nh n Tæ chøc cung øng DVTT bªn Òn tr¶ti bªn Ën Òn nh ti thanh to¸n Ngµy... th¸ng..n¨m... . Thanh to¸n K Õ Ó m Chñ to¸n Ki so¸t Ngµy... t ¸ng. . h .n¨m... . . . Tµi K Õ to¸n Tp. Õ K kho¶n to¸n K Õ KiÓ m Chñ to¸n so¸t (Ký,®ãng Êu) d µi T kho¶n (Ký,®ãng Êu) d
CÓ THỂ BẠN MUỐN DOWNLOAD
-
Quyết định 127/2005/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước
4 p |
1119 |
195
-
Quyết định 1509/2003/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước
16 p |
643 |
78
-
Quyết định 1539/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
1 p |
521 |
67
-
Quyết định 94/2004/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước
14 p |
206 |
52
-
Quyết định 1440/2004/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước
9 p |
131 |
30
-
Quyết định 1675/2004/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước
7 p |
154 |
29
-
Quyết định 1681/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước
1 p |
282 |
28
-
Quyết định 193/2004/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước
2 p |
170 |
27
-
Quyết định 20/2005/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước
2 p |
218 |
25
-
Quyết định 30/2005/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước
24 p |
177 |
25
-
Quyết định 1216/2003/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước
19 p |
292 |
16
-
Quyết định 272/2005/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước
2 p |
89 |
14
-
Quyết định 787/2004/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước
8 p |
75 |
12
-
Quyết định 1265/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
5 p |
81 |
11
-
Quyết định 689/2004/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước
20 p |
109 |
9
-
Quyết định 1710/2005/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước
14 p |
73 |
4
-
Quyết định 304/2004/QĐ-NHNN của Ngân hàng Nhà nước
4 p |
52 |
4
-
Quyết định 45QĐ/NH1 của Ngân hàng Nhà nước
1 p |
79 |
4

Set-Cookie: TLDEVNamespace=2n3gqhlmguhsi5a879e4dkr9m6; path=/; domain=.tailieu.vn; HttpOnly


text:
Quyết định 370-QĐ/LĐ của Bộ lao động, Thương binh và Xã hội
Chia sẻ: Phạm Vân Sơn | Ngày: | Loại File: DOC | Số trang:2
328
lượt xem 4
download
lượt xem 4
download
Quyết định 370-QĐ/LĐ của Bộ lao động, Thương binh và Xã hội
Mô tả tài liệu
Download Vui lòng tải xuống để xem tài liệu đầy đủ
Quyết định 370-QĐ/LĐ của Bộ lao động, Thương binh và Xã hội về lãi suất cho vay từ quỹ quốc gia về giải quyết việc làm
Chủ đề:
Bình luận(0) Đăng nhập để gửi bình luận!
CÓ THỂ BẠN MUỐN DOWNLOAD

markdown:
# Quyết định 370-QĐ/LĐ của Bộ lao động, Thương binh và Xã hội
Chia sẻ: Phạm Vân Sơn | Ngày: | Loại File: DOC | Số trang:2
328
lượt xem 4
download
lượt xem 4
download
![](http://image.tlvnimg.com/document/thumbnail/2009/20090819/vanson/80x100/92000381.jpg)
##
Quyết định 370-QĐ/LĐ của Bộ lao động, Thương binh và Xã hội
Mô tả tài liệu
[Vui lòng tải xuống để xem tài liệu đầy đủ](javascript:void(0);)
Download
![](http://static.tlvnimg.com/b2013az/templates/version1/default/images/down16x21.png)
Quyết định 370-QĐ/LĐ của Bộ lao động, Thương binh và Xã hội về lãi suất cho vay từ quỹ quốc gia về giải quyết việc làm
Chủ đề:
Bình luận(0)
[Đăng nhập để gửi bình luận!](javascript:void(0);)
CÓ THỂ BẠN MUỐN DOWNLOAD

WARC-Type: response

Content-Type: application/http; msgtype=response

WARC-Identified-Payload-Type: application/xhtml+xml

Server: Apache/2.2.31 (CentOS)

Connection: close

Pragma: no-cache

Cache-Control: no-store, no-cache, must-revalidate, post-check=0, pre-check=0

Set-Cookie: TLDEVNamespace=hjeilvccraei20kc2gqaap0kb2; path=/; domain=.tailieu.vn; HttpOnly

Vary: Accept-Encoding

Content-Type: text/html; charset=UTF-8


text:
Sử dụng USB hỗ trợ cho RAM
Chia sẻ: Thanh Cong | Ngày: | Loại File: PDF | Số trang:5
lượt xem 40
download
Sử dụng USB hỗ trợ cho RAM
Sử dụng USB hỗ trợ cho RAM mình ngại không lục trong đống bài cũ xem có ai post bài có nội dung tương tự chưa, nhưng mà thôi, cứ post lên vậy. dây là cách tận dụng tốc độ khá tốt của USB đẻ hỗ trợ cho Ram trong trường hợp ổ cúng còn trống ít hoặc là muốn cải thiện đôi chút tốc độ máy. như ta đã biết, trong Vista có chế độ Boot already, túc là tự động lấy dung lượng USB trống để hỗ trợ cho Ram, và trong Win Xp cũng có thể làm đc...
Bình luận(0) Đăng nhập để gửi bình luận!
CÓ THỂ BẠN MUỐN DOWNLOAD

markdown:
# Sử dụng USB hỗ trợ cho RAM
Chia sẻ: Thanh Cong | Ngày: | Loại File: PDF | Số trang:5
lượt xem 40
download
![](http://image.tlvnimg.com/document/thumbnail/2010/20100727/maicon24/80x100/20_2107.jpg)
##
Sử dụng USB hỗ trợ cho RAM
[Vui lòng tải xuống để xem tài liệu đầy đủ](javascript:void(0);)
Download
![](http://static.tlvnimg.com/b2013az/templates/version1/default/images/down16x21.png)
Sử dụng USB hỗ trợ cho RAM mình ngại không lục trong đống bài cũ xem có ai post bài có nội dung tương tự chưa, nhưng mà thôi, cứ post lên vậy. dây là cách tận dụng tốc độ khá tốt của USB đẻ hỗ trợ cho Ram trong trường hợp ổ cúng còn trống ít hoặc là muốn cải thiện đôi chút tốc độ máy. như ta đã biết, trong Vista có chế độ Boot already, túc là tự động lấy dung lượng USB trống để hỗ trợ cho Ram, và trong Win Xp cũng có thể làm đc...
Bình luận(0)
[Đăng nhập để gửi bình luận!](javascript:void(0);)
CÓ THỂ BẠN MUỐN DOWNLOAD

Set-Cookie: TLDEVNamespace=8k31kci3ia7nrsfctj697kfaq4; path=/; domain=.tailieu.vn; HttpOnly