text:
Thông tư 05/2004/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước
Chia sẻ: Son Tinh | Ngày: | Loại File: DOC | Số trang:35
lượt xem 46
download
Thông tư 05/2004/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước
Thông tư 05/2004/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước về việc hướng dẫn thực hiện một số nội dung của Nghị định số 159/2003/NĐ-Cp ngày 10/12/2003 về cung ứng và sử dụng séc
Bình luận(0) Đăng nhập để gửi bình luận!
Nội dung Text: Thông tư 05/2004/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước
- T H¤NG T ¦ Cña NG¢N HµNG NHµ N¦íC VIÖT NAM Sè 05/2004/TTNHNN ngµy 15 th¸ng 9 n¨m 2004 Híng dÉn thùc hiÖn mét sè néi dung cña NghÞ ®Þnh sè 159/2003/N§CP ngµy 10/12/2003 cña ChÝnh phñ vÒ Cung øng vµ sö dông sÐc C¨n cø Kho¶n 1, §iÒu 50 cña NghÞ ®Þnh sè 159/2003/N§ CP ngµy 10/12/2003 cña ChÝnh phñ vÒ Cung øng vµ sö dông sÐc (sau ®©y gäi t¾t lµ NghÞ ®Þnh), Ng©n hµng Nhµ níc ViÖt Nam híng dÉn thùc hiÖn mét sè néi dung t¹i NghÞ ®Þnh nh sau: Ch¬ng I NH÷NG QUY §ÞNH CHUNG 1. Ph¹m vi ¸p dông vµ ®èi tîng ®iÒu chØnh Th«ng t nµy híng dÉn mét sè néi dung vÒ ho¹t ®éng cung øng vµ sö dông sÐc, bao gåm: cung øng, ký ph¸t, chuyÓn nhîng, b¶o l∙nh, thanh to¸n, truy ®ßi ®èi víi sÐc do tæ chøc cung øng dÞch vô thanh to¸n ho¹t ®éng trªn l∙nh thæ ViÖt Nam cung øng vµ vÒ thñ tôc cung øng, kiÓm so¸t, lu©n chuyÓn, xö lý chøng tõ vµ h¹ch to¸n kÕ to¸n liªn quan ®Õn viÖc thanh to¸n sÐc qua c¸c tæ chøc cung øng dÞch vô thanh to¸n ho¹t ®éng trªn l∙nh thæ ViÖt Nam. 1.1. Ph¹m vi ¸p dông: SÐc do tæ chøc cung øng dÞch vô thanh to¸n ho¹t ®éng trªn l∙nh thæ ViÖt Nam cung øng vµ ®îc sö dông trªn l∙nh thæ ViÖt Nam hoÆc ngoµi l∙nh thæ ViÖt Nam. 1.2. §èi tîng ®iÒu chØnh: 1.2.1. C¸c tæ chøc cung øng sÐc vµ tham gia vµo qu¸ tr×nh thanh to¸n, thu hé sÐc, bao gåm: Ng©n hµng Nhµ n íc; ng©n hµng th¬ng m¹i, ng©n hµng ph¸t triÓn, ng©n hµng ®Çu t, ng©n hµng chÝnh s¸ch, ng©n hµng hîp t¸c vµ c¸c lo¹i h×nh ng©n hµng kh¸c; Quü TÝn dông nh©n d©n trung ¬ng; tæ chøc tÝn dông kh«ng ph¶i ng©n hµng ®îc Ng©n hµng Nhµ níc cho phÐp cung øng, thanh to¸n, thu hé sÐc; tæ chøc kh¸c kh«ng ph¶i lµ tæ chøc tÝn dông ®îc Ng©n hµng Nhµ níc cho phÐp cung øng, thanh to¸n hoÆc thu hé sÐc. 1.2.2. C¸c tæ chøc, c¸ nh©n sö dông sÐc vµ liªn quan ®Õn viÖc sö dông sÐc, bao gåm: ngêi ký ph¸t, ngêi ®îc tr¶ tiÒn, ngêi chuyÓn nhîng, ngêi ®îc chuyÓn nhîng, ngêi b¶o l∙nh, ngêi ®îc b¶o l∙nh, ngêi thô hëng, ngêi ®¹i diÖn
- theo ph¸p luËt hoÆc theo uû quyÒn vµ nh÷ng ngêi kh¸c cã liªn quan ®Õn sö dông sÐc. 2. Ký ph¸t, thanh to¸n sÐc ghi sè tiÒn b»ng ngo¹i tÖ 2.1. Trong trêng hîp ngêi ký ph¸t ®îc sö dông tµi kho¶n thanh to¸n b»ng ngo¹i tÖ theo quy ®Þnh vÒ qu¶n lý ngo¹i hèi cña Ng©n hµng Nhµ níc, ngêi ®ã ®îc ký ph¸t sÐc b»ng ngo¹i tÖ trªn tµi kho¶n thanh to¸n cña m×nh ®Ó tr¶ cho ngêi ®îc tr¶ tiÒn lµ ®èi tîng ®îc phÐp thu ngo¹i tÖ. 2.2. §Ó ®îc thanh to¸n b»ng ngo¹i tÖ, ngêi thô hëng sè tiÒn ghi trªn sÐc cã tr¸ch nhiÖm chøng minh m×nh thuéc ®èi tîng ®îc phÐp thu ngo¹i tÖ trªn l∙nh thæ ViÖt Nam theo quy ®Þnh vÒ qu¶n lý ngo¹i hèi cña Ng©n hµng Nhµ níc. ViÖc thanh to¸n tê sÐc ®ã ®îc thùc hiÖn nh sau: 2.2.1. NÕu ngêi thô hëng chøng minh m×nh thuéc ®èi t îng ®îc phÐp thu ngo¹i tÖ, th× chi tr¶ sè tiÒn trªn sÐc cho ngêi thô hëng b»ng lo¹i ngo¹i tÖ ghi trªn sÐc; 2.2.2. NÕu ngêi thô hëng kh«ng chøng minh ®îc m×nh thuéc ®èi tîng ®îc phÐp thu ngo¹i tÖ, th× sè tiÒn ghi trªn sÐc ph¶i ®îc quy ®æi thµnh tiÒn ®ång ViÖt Nam theo tû gi¸ ngo¹i tÖ mua chuyÓn kho¶n do ngêi thùc hiÖn thanh to¸n c«ng bè ë thêi ®iÓm thanh to¸n tê sÐc ®ã ®Ó tr¶ cho ngêi thô hëng. 2.3. Trêng hîp tê sÐc ký ph¸t b»ng ngo¹i tÖ ®îc chuyÓn nhîng cho mét tæ chøc cung øng dÞch vô thanh to¸n, ®ång tiÒn thanh to¸n vµ tû gi¸ thanh to¸n do ng êi chuyÓn nhîng vµ ngêi ®îc chuyÓn nhîng tho¶ thuËn. NÕu thanh to¸n b»ng ngo¹i tÖ, th× ngêi ®îc tr¶ ngo¹i tÖ ph¶i thuéc ®èi tîng ®îc phÐp thu ngo¹i tÖ theo quy ®Þnh vÒ qu¶n lý ngo¹i hèi cña Ng©n hµng Nhµ níc. 3. NghÜa vô cña ngêi ký ph¸t NghÜa vô cña ngêi ký ph¸t bao gåm: 3.1. B¶o ®¶m cã kho¶n tiÒn ®îc sö dông t¹i ngêi thùc hiÖn thanh to¸n ®Ó chi tr¶ toµn bé sè tiÒn ghi trªn sÐc cho ngêi thô hëng t¹i thêi ®iÓm sÐc ®îc xuÊt tr×nh ®Ó thanh to¸n trong thêi h¹n xuÊt tr×nh. Kho¶n tiÒn ®îc sö dông cã thÓ lµ sè d trªn tµi kho¶n thanh to¸n mµ ngêi ký ph¸t cã quyÒn sö dông; hoÆc sè d trªn tµi kho¶n thanh to¸n céng víi h¹n møc thÊu chi mµ ngêi ký ph¸t ®îc phÐp sö dông theo tho¶ thuËn víi ngêi thùc hiÖn thanh to¸n. 3.2. §iÒn ®Çy ®ñ c¸c néi dung cña tê sÐc theo quy ®Þnh t¹i §iÓm 15, Ch¬ng III cña Th«ng t nµy. Trêng hîp tê sÐc ®îc lËp kh«ng ®óng quy ®Þnh do lçi cña ngêi ký ph¸t khiÕn ngêi thô hëng bÞ tõ chèi thanh to¸n, ngêi thô hëng cã quyÒn yªu cÇu ngêi ký ph¸t lËp tê sÐc kh¸c thay thÕ. Ngêi ký ph¸t cã nghÜa vô ®¸p øng yªu cÇu nµy cña ng
- êi thô hëng ngay trong ngµy ®îc yªu cÇu hoÆc ngµy lµm viÖc tiÕp theo sau ngµy ®îc yªu cÇu ®ã. 3.3. Trêng hîp tê sÐc bÞ tõ chèi thanh to¸n do sÐc ®ã kh«ng ®ñ kh¶ n¨ng thanh to¸n hoÆc do lçi cña ngêi ký ph¸t sÐc, ngêi ký ph¸t ph¶i hoµn tr¶ kh«ng ®iÒu kiÖn sè tiÒn bÞ truy ®ßi trªn sÐc theo quy ®Þnh ë §iÒu 41 cña NghÞ ®Þnh. ViÖc hoµn tr¶ sè tiÒn nµy thùc hiÖn b»ng ph ¬ng tiÖn thanh to¸n theo yªu cÇu cña ngêi truy ®ßi vµ phï hîp víi quy ®Þnh cña ph¸p luËt. 4. ChÊp nhËn sÐc trong thanh to¸n ViÖc chÊp nhËn sÐc trong thanh to¸n do c¸c ng êi ký ph¸t hoÆc ngêi chuyÓn nhîng (bªn tr¶ sÐc) vµ ngêi ®îc tr¶ tiÒn hoÆc ngêi ®îc chuyÓn nhîng (bªn nhËn sÐc) tho¶ thuËn. Trong thanh to¸n, bªn nhËn sÐc cã quyÒn yªu cÇu bªn tr¶ sÐc xuÊt tr×nh giÊy chøng minh nh©n d©n (hoÆc hé chiÕu, giÊy chøng minh qu©n nh©n, c«ng nh©n vµ nh©n viªn quèc phßng hoÆc giÊy tê tïy th©n kh¸c cã d¸n ¶nh vµ ®ãng dÊu gi¸p lai), cung cÊp ®Þa chØ hoÆc nh÷ng th«ng tin liªn quan kh¸c nÕu thÊy cÇn thiÕt. Bªn nhËn sÐc cã quyÒn tõ chèi nhËn sÐc nÕu nh÷ng yªu cÇu cña m×nh kh«ng ®îc bªn tr¶ sÐc ®¸p øng.
- Ch¬ng II CUNG øNG SÐC 5. Tæ chøc cung øng sÐc tù quyÕt ®Þnh vÒ thiÕt kÕ mÉu sÐc tr¾ng do m×nh cung øng, trªn c¬ së tham kh¶o mÉu sÐc t¹i Phô lôc 1. §Ó b¶o ®¶m cho tê sÐc cã thÓ thanh to¸n qua Trung t©m thanh to¸n bï trõ sÐc tù ®éng cña Ng©n hµng Nhµ níc hoÆc do Ng©n hµng Nhµ níc cho phÐp, th× giÊy in sÐc, kÝch thíc sÐc, yÕu tè vµ vÞ trÝ c¸c yÕu tè trªn sÐc tr¾ng ph¶i ®îc thiÕt kÕ theo c¸c ®iÒu kiÖn quy ®Þnh t¹i Phô lôc 1 cña Th«ng t nµy vµ nh÷ng tiªu chuÈn kü thuËt cô thÓ kh¸c cña Trung t©m (nÕu cã). 6. Tæ chøc cung øng sÐc, tríc khi in sÐc tr¾ng theo mÉu míi, ph¶i tiÕn hµnh ®¨ng ký mÉu sÐc tr¾ng víi Vô ChÝnh s¸ch tiÒn tÖ, Ng©n hµng Nhµ níc ViÖt Nam. Hå s¬ ®¨ng ký mÉu sÐc tr¾ng bao gåm: C«ng v¨n ®¨ng ký mÉu sÐc tr¾ng kÌm thiÕt kÕ kÝch thíc, mÇu s¾c, c¸c yÕu tè chi tiÕt cña tê sÐc tr¾ng; B¶n sao giÊy phÐp ho¹t ®éng cña tæ chøc cung øng sÐc ®∙ ®îc C«ng chøng Nhµ níc x¸c nhËn (trêng hîp ®¨ng ký lÇn ®Çu). 7 . Vô ChÝnh s¸ch tiÒn tÖ cña Ng©n hµng Nhµ níc cã tr¸ch nhiÖm xem xÐt vµ tr¶ lêi tæ chøc cung øng sÐc vÒ mÉu sÐc tr¾ng trong vßng 10 ngµy lµm viÖc, kÓ tõ ngµy nhËn ®îc hå s¬ ®¨ng ký mÉu sÐc tr¾ng cña tæ chøc cung øng sÐc. 8. Sau khi nhËn ®îc v¨n b¶n tr¶ lêi cña Ng©n hµng Nhµ níc, tæ chøc cung øng sÐc tiÕn hµnh in sÐc tr¾ng. Tríc khi cung øng sÐc tr¾ng cho ngêi sö dông sÐc, tæ chøc cung øng sÐc ph¶i göi mÉu sÐc tr¾ng ®∙ in ®Ó lu mÉu t¹i Vô ChÝnh s¸ch tiÒn tÖ vµ Vô KÕ to¸n tµi chÝnh, Ng©n hµng Nhµ níc. 9. Tæ chøc cung øng sÐc ®îc lùa chän n¬i in ®Ó ký hîp ®ång in sÐc tr¾ng trªn c¬ së tù chÞu tr¸ch nhiÖm vÒ viÖc b¶o ®¶m nh÷ng yÕu tè kü thuËt vµ yÕu tè chèng gi¶ cña sÐc tr¾ng do m×nh cung øng. 10. Tæ chøc cung øng sÐc chÞu tr¸ch nhiÖm th«ng b¸o cho c¸c bªn liªn quan (bao gåm c¸c tæ chøc cung øng dÞch vô thanh to¸n tham gia dÞch vô thu hé sÐc, trung t©m thanh to¸n bï trõ sÐc vµ ngêi sö dông dÞch vô thanh to¸n) vÒ mÉu sÐc tr¾ng cña m×nh. 11. Tæ chøc cung øng sÐc chÞu tr¸ch nhiÖm quy ®Þnh vµ tho¶ thuËn ®èi víi ngêi sö dông sÐc vÒ ®iÒu kiÖn vµ ®iÒu
- kho¶n sö dông sÐc do m×nh cung øng. §èi tîng ®îc cung øng sÐc tr¾ng ph¶i ®¸p øng nh÷ng ®iÒu kiÖn sau: 11.1. §îc sö dông tµi kho¶n thanh to¸n t¹i tæ chøc cung øng sÐc. 11.2. Kh«ng bÞ cÊm sö dông sÐc hoÆc ®ang trong thêi gian bÞ ®×nh chØ quyÒn ký ph¸t sÐc. 11.3. C¸c ®iÒu kiÖn kh¸c do tæ chøc cung øng sÐc quy ®Þnh. 12. Tæ chøc cung øng sÐc tù chÞu tr¸ch nhiÖm vÒ viÖc: 12.1. QuyÕt ®Þnh sè lîng tê sÐc tr¾ng cung øng cho mçi ®èi tîng kh¸ch hµng vµ cho mçi lÇn cung øng, trªn c¬ së b¶o ®¶m phï hîp víi nhu cÇu vµ ®é tin cËy trong thanh to¸n cña tõng ®èi tîng cô thÓ. 12.2. X©y dùng quy tr×nh, thñ tôc b¶o ®¶m an toµn vµ ph©n ®Þnh tr¸ch nhiÖm cña c¸c bªn liªn quan trong l u tr÷, b¶o qu¶n, lu©n chuyÓn sÐc tr¾ng vµ sÐc trong qu¸ tr×nh xö lý thanh to¸n trong néi bé tæ chøc cung øng sÐc; 12.3. Quy ®Þnh, híng dÉn vµ phæ biÕn vÒ tr¸ch nhiÖm trong viÖc b¶o qu¶n sÐc tr¾ng vµ nh÷ng yªu cÇu trong viÖc sö dông sÐc ®èi víi ngêi ®îc cung øng sÐc tr¾ng. 13. Thñ tôc cung øng sÐc thùc hiÖn nh sau: 13.1. Khi cã nhu cÇu sö dông sÐc, chñ tµi kho¶n hoÆc ngêi ®¹i diÖn cña chñ tµi kho¶n lËp giÊy ®Ò nghÞ cung øng sÐc nép cho tæ chøc cung øng dÞch vô thanh to¸n n¬i m×nh më tµi kho¶n (tæ chøc cung øng sÐc). 13.2. Khi nhËn ®îc giÊy ®Ò nghÞ cung øng sÐc, tæ chøc cung øng sÐc cã tr¸ch nhiÖm kiÓm tra ®iÒu kiÖn cña ngêi ®Ò nghÞ cung øng sÐc, giÊy chøng minh nh©n d©n (hoÆc hé chiÕu, giÊy chøng minh qu©n nh©n, c«ng nh©n vµ nh©n viªn quèc phßng hoÆc giÊy tê tïy th©n kh¸c cã d¸n ¶nh vµ ®ãng dÊu gi¸p lai) cña ngêi ®Ò nghÞ cung øng sÐc. 13.3. Tríc khi giao sÐc cho kh¸ch hµng, tæ chøc cung øng sÐc tr¾ng ph¶i chÞu tr¸ch nhiÖm in, dËp ch÷ hoÆc ghi s½n néi dung cña c¸c yÕu tè: Sè sÐc, tªn ngêi thùc hiÖn thanh to¸n, tªn ngêi ký ph¸t sÐc (Tªn cña ph¸p nh©n, hé gia ®×nh, tæ hîp t¸c hoÆc hä tªn cña c¸ nh©n), c¸c yÕu tè trªn gi¶i tõ MICR: sè sÐc, m∙ ng©n hµng cña ngêi thùc hiÖn thanh to¸n, sè tµi kho¶n cña ngêi ký ph¸t... (trêng hîp sÐc thanh to¸n qua trung t©m thanh to¸n bï trõ sÐc tù ®éng cña Ng©n hµng Nhµ níc) trªn tõng tê sÐc tr¾ng tríc khi giao cho kh¸ch hµng. Trêng hîp tæ chøc cung øng sÐc cã quy ®Þnh cô thÓ vÒ ®Þa ®iÓm thanh to¸n th× cÇn in, dËp ch÷ hoÆc ghi s½n ®Þa ®iÓm thanh to¸n trªn mÉu sÐc tr¾ng.
- Tæ chøc cung øng dÞch vô thanh to¸n cã quyÒn in, dËp ch÷ hoÆc ghi thªm c¸c néi dung kh¸c trªn tê sÐc tr¾ng nÕu thÊy cÇn thiÕt vµ ®Ó thuËn tiÖn cho ngêi sö dông sÐc. 13.4. Tæ chøc cung øng sÐc ph¶i më sæ theo dâi tªn, ®Þa chØ, sè hiÖu tµi kho¶n cña ngêi ®îc cung øng sÐc, sè lîng vµ ký hiÖu (sè xªry, sè sÐc) cña c¸c tê sÐc cung øng cho ngêi ®îc cung øng sÐc vµ yªu cÇu ngêi ®îc cung øng sÐc ph¶i ký nhËn vµo sæ theo dâi. 13.5. Ngêi ®îc cung øng sÐc ph¶i kiÓm ®Õm sè lîng tê sÐc, tÝnh chÝnh x¸c cña c¸c yÕu tè trªn bÒ mÆt tê sÐc tr¾ng ®îc cung øng. NÕu cã sai sãt ph¶i b¸o ngay cho tæ chøc cung øng sÐc ®Ó ®æi lÊy tê sÐc kh¸c. Sau khi ®∙ nhËn sÐc tr¾ng tõ tæ chøc cung øng sÐc, nÕu x¶y ra sai sãt hoÆc ®Ó sÐc bÞ lîi dông th× chñ tµi kho¶n ph¶i hoµn toµn chÞu tr¸ch nhiÖm vÒ c¸c thiÖt h¹i xÈy ra. 14. Khi kh«ng cßn sö dông sÐc hoÆc chÊm døt tho¶ thuËn sö dông sÐc víi tæ chøc cung øng sÐc, ngêi ®îc cung øng sÐc tr¾ng cã nghÜa vô nép l¹i toµn bé c¸c sÐc tr¾ng cha sö dông vµ c¸c tê sÐc viÕt háng cho tæ chøc cung øng sÐc. Ch¬ng III C¸C YÕU Tè CñA SÐC Vµ Ký PH¸T SÐC 15. Nh÷ng néi dung trªn sÐc ph¶i ®îc lËp theo yªu cÇu nh sau: 15.1. Tê sÐc ph¶i ®îc lËp trªn mÉu sÐc tr¾ng do ng êi thùc hiÖn thanh to¸n cung øng; nÕu sÐc ®îc lËp trªn mÉu sÐc tr¾ng kh«ng ph¶i do ngêi thùc hiÖn thanh to¸n cung øng, th× ngêi thùc hiÖn thanh to¸n cã quyÒn tõ chèi thanh to¸n tê sÐc ®ã. 15.2. Nh÷ng yÕu tè trªn tê sÐc ph¶i ®îc in hoÆc ghi râ rµng b»ng bót mùc hoÆc bót bi, kh«ng viÕt b»ng bót ch× c¸c lo¹i hoÆc mùc ®á, kh«ng söa ch÷a, tÈy xo¸. C¸c ch÷ sè ghi trªn sÐc ph¶i lµ ch÷ sè ArËp (0,1,2,3,4,5,6,7,8,9). 15.3. ChØ ®Þnh vÒ ngêi ®îc tr¶ tiÒn ®îc ghi theo mét trong ba c¸ch thøc quy ®Þnh t¹i Kho¶n 1 §iÒu 17 cña NghÞ ®Þnh. 15.4. Sè tiÒn ®îc ghi râ rµng vµo ®óng n¬i quy ®Þnh, ph¶i ghi b»ng ch÷ vµ b»ng sè. Sè vµ ch÷ ph¶i viÕt liªn tôc, ch÷ ®Çu tiªn ph¶i ®îc viÕt hoa, kh«ng viÕt c¸ch qu∙ng, kh«ng viÕt c¸ch xa ®Çu dßng, kh«ng viÕt chÌn thªm
- vµo gi÷a hai ch÷ ®∙ viÕt liÒn nhau, chç trèng ph¶i g¹ch chÐo. §èi víi sè tiÒn ghi b»ng sè, sau ch÷ sè hµng ngh×n, triÖu, tû, ngh×n tû, triÖu tû, tû tû ph¶i ®Æt dÊu chÊm (.); khi cßn ghi ch÷ sè sau ch÷ sè hµng ®¬n vÞ ph¶i ®Æt dÊu phÈy (,) sau ch÷ sè hµng ®¬n vÞ. Trêng hîp cã sai lÖch gi÷a sè tiÒn ghi b»ng ch÷ vµ sè tiÒn ghi b»ng sè th× sè tiÒn ®îc thanh to¸n lµ sè tiÒn nhá h¬n. 15.5. Tªn ngêi thùc hiÖn thanh to¸n lµ tªn ®¬n vÞ qu¶n lý tµi kho¶n víi kho¶n tiÒn mµ ngêi ký ph¸t ®îc sö dông b»ng viÖc ký ph¸t sÐc. Tªn ngêi thùc hiÖn thanh to¸n cã thÓ lµ tªn mét chi nh¸nh cña tæ chøc cung øng dÞch vô thanh to¸n, ®∙ cung øng sÐc tr¾ng cho ngêi ký ph¸t vµ cho phÐp ngêi ký ph¸t ®îc sö dông tµi kho¶n thanh to¸n víi mét kho¶n tiÒn ®Ó ký ph¸t sÐc theo tho¶ thuËn víi chi nh¸nh ®ã. Trêng hîp tæ chøc cung øng dÞch vô thanh to¸n qu¶n lý tËp trung c¸c tµi kho¶n thanh to¸n cña ngêi ký ph¸t më t¹i c¸c chi nh¸nh cña m×nh th«ng qua hÖ thèng thanh to¸n trùc tuyÕn, th× tªn ngêi thùc hiÖn thanh to¸n lµ tªn cña tæ chøc cung øng dÞch vô thanh to¸n. 15.6. §Þa ®iÓm thanh to¸n lµ n¬i mµ tê sÐc ®îc thanh to¸n vµ do ngêi thùc hiÖn thanh to¸n quy ®Þnh. §Þa ®iÓm thanh to¸n cã thÓ lµ ®Þa chØ cña ngêi thùc hiÖn thanh to¸n, hoÆc mét tæ chøc cung øng dÞch vô thanh to¸n lµm ®¹i lý chi hé sÐc cho ngêi thùc hiÖn thanh to¸n. Trêng hîp tê sÐc ®îc thanh to¸n t¹i bÊt kú chi nh¸nh nµo cña ngêi thùc hiÖn thanh to¸n, th× ®Þa ®iÓm thanh to¸n thÓ hiÖn b»ng côm tõ “mäi chi nh¸nh”. NÕu trªn tê sÐc kh«ng cã ®Þa ®iÓm thanh to¸n th× tê sÐc ®îc hiÓu lµ ®îc xuÊt tr×nh ®Ó thanh to¸n t¹i ®Þa chØ cña ngêi thùc hiÖn thanh to¸n. NÕu kh«ng râ ®Þa chØ cña ng êi thùc hiÖn thanh to¸n th× tê sÐc ®ã ®îc xuÊt tr×nh ®Ó thanh to¸n t¹i trô së chÝnh cña ngêi thùc hiÖn thanh to¸n. 15.7. Ngµy ký ph¸t lµ ngµy mµ ngêi ký ph¸t ghi trªn tê sÐc. 15.8. Ch÷ ký cña ngêi ký ph¸t ph¶i lµ ch÷ ký tay b»ng bót mùc hoÆc bót bi theo ch÷ ký mÉu ®∙ ®¨ng ký t¹i ngêi thùc hiÖn thanh to¸n, kÌm theo hä tªn cña ngêi ký. 16. §Ó chØ ®Þnh sè tiÒn trªn tê sÐc ph¶i ®îc tr¶ vµo tµi kho¶n cña ngêi thô hëng, ngêi ký ph¸t hoÆc ngêi chuyÓn nhîng ghi hoÆc ®ãng dÊu thªm côm tõ “Tr¶ vµo tµi kho¶n” ë mÆt tríc cña tê sÐc ngay díi ch÷ “SÐc”. Côm tõ nµy cã hiÖu lùc víi bÊt kú ngêi nµo thô hëng tê sÐc. 17. Trêng hîp ngêi ®îc tr¶ tiÒn trªn sÐc lµ tæ chøc, th× tê sÐc ph¶i ®îc ghi hoÆc ®ãng dÊu côm tõ “tr¶ vµo tµi
- kho¶n”, trõ trêng hîp ký ph¸t sÐc ®Ó rót tiÒn mÆt tõ tµi kho¶n thanh to¸n theo quy ®Þnh cña ph¸p luËt. 18. Trêng hîp viÕt sai th× ph¶i huû bá b»ng c¸ch g¹ch chÐo vµo tê sÐc tr¾ng viÕt sai. Tê sÐc viÕt sai hoÆc bÞ háng ph¶i ®îc lu gi÷ l¹i vµ tr¶ l¹i cho ngêi cung øng sÐc. 19. Kh«ng ®îc ký trªn sÐc khi cha ghi ®ñ néi dung thuéc tr¸ch nhiÖm cña ngêi ký. Ngêi ký trªn sÐc nhng kh«ng ®iÒn ®Çy ®ñ c¸c néi dung thuéc tr¸ch nhiÖm cña m×nh, mµ ®Ó nh÷ng néi dung cßn thiÕu tiÕp tôc ®îc ®iÒn sau khi ngêi ®ã ®∙ ký trªn sÐc; hoÆc kh«ng tu©n thñ yªu cÇu vÒ viÖc ghi sè tiÒn b»ng ch÷ vµ b»ng sè mµ sau ®ã nh÷ng thiÕu sãt nµy bÞ lîi dông ®Ó lµm sai lÖch sè tiÒn; hoÆc kh«ng tu©n thñ nh÷ng quy ®Þnh kh¸c khiÕn tê sÐc bÞ lîi dông, th× ph¶i chÞu hoµn toµn tr¸ch nhiÖm vÒ sè thiÖt h¹i vµ ph¶i båi thêng thiÖt h¹i cho c¸c bªn liªn quan do tê sÐc bÞ lîi dông g©y ra. 20. Trêng hîp ngêi ký ph¸t sÐc lµ ®¹i diÖn hoÆc ®îc uû quyÒn th× chñ tµi kho¶n ph¶i lµm ®Çy ®ñ thñ tôc th«ng b¸o, ®¨ng ký ch÷ ký mÉu, quy ®Þnh h¹n møc ... víi ngêi thùc hiÖn thanh to¸n. Ch¬ng IV CHUYÓN NH¦îNG SÐC B»NG Ký HËU 21. TÝnh liªn tôc cña d∙y ch÷ ký chuyÓn nhîng 21.1. Tê sÐc chuyÓn nhîng b»ng ký hËu th× tÝnh liªn tôc cña d∙y ch÷ ký chuyÓn nhîng thÓ hiÖn nh sau: 21.1.1. Trong giao dÞch chuyÓn nhîng thø nhÊt cña tê sÐc, ngêi ®øng tªn chuyÓn nhîng ph¶i lµ tªn cña ngêi ®îc tr¶ tiÒn ®∙ ghi trªn mÆt tríc tê sÐc. 21.1.2. Trong giao dÞch chuyÓn nhîng thø hai cña tê sÐc, ngêi ®øng tªn chuyÓn nhîng ph¶i lµ tªn cña ngêi ®∙ ®îc chuyÓn nhîng trong giao dÞch chuyÓn nhîng thø nhÊt; vµ tiÕp tôc nh vËy cho tíi giao dÞch chuyÓn nhîng cuèi cïng. 21.2. Trêng hîp ngêi ®øng tªn chuyÓn nhîng trong bÊt kú mét giao dÞch chuyÓn nhîng nµo mµ kh«ng ph¶i lµ tªn cña ngêi ®∙ ®îc chuyÓn nhîng trong giao dÞch chuyÓn nhîng liÒn tríc, th× d∙y ch÷ ký chuyÓn nhîng ®ã lµ kh«ng liªn tôc. 21.3. Ngêi cÇm sÐc ®∙ qua chuyÓn nhîng lµ ngêi thô h ëng cña sè tiÒn ghi trªn sÐc nÕu ngêi ®ã lµ ngêi cuèi
- cïng ®îc chuyÓn nhîng trong d∙y ch÷ ký chuyÓn nhîng liªn tôc nh quy ®Þnh t¹i §iÓm 21.1 nãi trªn. Ngêi thùc hiÖn thanh to¸n, khi thanh to¸n tê sÐc ®∙ qua chuyÓn nhîng b»ng ký hËu, cã tr¸ch nhiÖm kiÓm tra tÝnh liªn tôc cña d∙y ch÷ ký chuyÓn nhîng ®Ó b¶o ®¶m sè tiÒn trªn sÐc ®îc chi tr¶ ®óng ngêi thô hëng. 22. ChuyÓn nhîng sÐc cho tæ chøc cung øng dÞch vô thanh to¸n 22.1. §Ó ®îc thanh to¸n sè tiÒn trªn sÐc, ngêi thô h ëng sÐc cã thÓ chuyÓn nhîng b»ng ký hËu tê sÐc ®ã cho mét tæ chøc cung øng dÞch vô thanh to¸n theo tho¶ thuËn gi÷a hai bªn ®Ó tæ chøc ®ã xuÊt tr×nh tê sÐc theo quy ®Þnh. Tæ chøc cung øng dÞch vô thanh to¸n nãi trªn (tæ chøc ®îc chuyÓn nhîng) ®îc quyÒn tho¶ thuËn vÒ viÖc nhËn chuyÓn nhîng tê sÐc, quyÕt ®Þnh viÖc chi tr¶ ngay cho ngêi ký hËu, hoÆc chi tr¶ sau khi cã kÕt qu¶ thanh to¸n cña tê sÐc tõ ngêi thùc hiÖn thanh to¸n, trªn c¬ së tù chÞu tr¸ch nhiÖm vÒ kh¶ n¨ng thanh to¸n cña tê sÐc vµ kh¶ n¨ng truy ®ßi sè tiÒn trªn sÐc trong trêng hîp sÐc kh«ng ®îc thanh to¸n. 22.2. Tæ chøc ®îc chuyÓn nhîng sÐc cã tr¸ch nhiÖm kiÓm tra ®Ó b¶o ®¶m: SÐc ®ã ®îc phÐp chuyÓn nhîng vµ cã thÓ xuÊt tr×nh trong thêi h¹n xuÊt tr×nh (cã lu ý tíi thêi gian chuyÓn sÐc ®i xuÊt tr×nh). Ngêi chuyÓn nhîng sÐc cho m×nh lµ ngêi thô hëng hîp ph¸p tê sÐc ®ã theo quy ®Þnh t¹i Kho¶n 6, §iÒu 4 cña NghÞ ®Þnh. Trêng hîp sÐc ®∙ qua chuyÓn nhîng b»ng ký hËu th× tê sÐc ph¶i ®îc chuyÓn nhîng liªn tôc ®Õn ngêi ®ã mµ kh«ng bÞ giíi h¹n b»ng côm tõ “kh«ng tiÕp tôc chuyÓn nh îng”. 22.3. Trong trêng hîp kh«ng thÓ trùc tiÕp xuÊt tr×nh t¹i ®Þa ®iÓm thanh to¸n theo quy ®Þnh, tæ chøc ® îc chuyÓn nhîng tê sÐc nãi trªn cã quyÒn chuyÓn nhîng tiÕp sÐc ®ã cho mét tæ chøc cung øng dÞch vô thanh to¸n kh¸c mµ m×nh cã quan hÖ ®¹i lý theo tho¶ thuËn gi÷a hai bªn víi t c¸ch lµ ngêi ®¹i diÖn cho ngêi ®∙ chuyÓn nhîng tê sÐc cho m×nh, ®Ó tæ chøc nµy xuÊt tr×nh tê sÐc. 22.4. Tæ chøc ®îc chuyÓn nhîng sÐc cã tÊt c¶ c¸c quyÒn víi t c¸ch ngêi thô hëng tê sÐc. 22.5. Tæ chøc ®îc chuyÓn nhîng sÐc ph¶i kiÓm tra c¸c th«ng tin liªn quan tíi tÝnh x¸c thùc cña c¸c néi dung thÓ hiÖn trªn tê sÐc vµ kh¶ n¨ng thanh to¸n cña ngêi ký ph¸t tê sÐc. Ngêi thùc hiÖn thanh to¸n ®îc quyÒn cung cÊp c¸c th«ng tin khÈn theo yªu cÇu nãi trªn cña tæ chøc ®îc
- chuyÓn nhîng sÐc b»ng ph¬ng thøc th«ng tin theo tho¶ thuËn gi÷a hai bªn. 22.6. §èi víi c¸c sÐc tõ níc ngoµi ®îc chuyÓn nhîng cho tæ chøc cung øng dÞch vô thanh to¸n trªn l∙nh thæ ViÖt Nam, th× tæ chøc ®Çu tiªn ®îc chuyÓn nhîng tê sÐc trªn l∙nh thæ ViÖt Nam cã tr¸ch nhiÖm thùc hiÖn nh÷ng quy ®Þnh tõ §iÓm 22.1 ®Õn 22.5, Ch¬ng nµy. Ch¬ng V B¶O §¶M THANH TO¸N SÐC 23. B¶o chi sÐc 23.1. §Ó thùc hiÖn b¶o chi, tê sÐc ph¶i ®¸p øng ®ñ nh÷ng ®iÒu kiÖn sau: 23.1.1 §îc ®iÒn ®Çy ®ñ, râ rµng c¸c yÕu tè theo quy ®Þnh t¹i §iÓm 15, Ch¬ng III cña Th«ng t nµy; 23.1.2. Ngêi ký ph¸t cã ®ñ tiÒn trªn tµi kho¶n ®Ó ®¶m b¶o kh¶ n¨ng thanh to¸n cho tê sÐc, hoÆc nÕu kh«ng ®ñ tiÒn trªn tµi kho¶n nhng ®îc ngêi thùc hiÖn thanh to¸n chÊp thuËn cho ngêi ký ph¸t thÊu chi ®Õn mét h¹n møc nhÊt ®Þnh ®Ó b¶o ®¶m kh¶ n¨ng thanh to¸n cho sè tiÒn ghi trªn tê sÐc; 23.1.3. Ngêi ký ph¸t yªu cÇu ®îc b¶o chi tê sÐc ®ã. 23.2. Ngêi thùc hiÖn thanh to¸n ®îc tõ chèi b¶o chi sÐc nÕu tê sÐc kh«ng ®¸p øng mét trong nh÷ng ®iÒu kiÖn quy ®Þnh t¹i §iÓm 23.1, Ch¬ng nµy. 23.3. §Ó ®¶m b¶o kh¶ n¨ng thanh to¸n cho tê sÐc khi xuÊt tr×nh, ngêi thùc hiÖn thanh to¸n lu ký sè tiÒn cña tê sÐc ®îc b¶o chi cña ngêi ký ph¸t vµo mét tµi kho¶n riªng hoÆc phong to¶ sè tiÒn ®ã trªn tµi kho¶n (kho¸ sè d trªn tµi kho¶n) cña ngêi ký ph¸t tÝnh tõ thêi ®iÓm thùc hiÖn viÖc b¶o chi cho ®Õn hÕt thêi h¹n xuÊt tr×nh. 23.4 Thñ tôc b¶o chi sÐc ®îc thùc hiÖn nh sau: 23.4.1 Trêng hîp sö dông tµi kho¶n tiÒn ký göi ®Ó b¶o ®¶m thanh to¸n: Khi cã nhu cÇu b¶o chi sÐc, ngêi ký ph¸t sÐc lËp vµ nép vµo ngêi thùc hiÖn thanh to¸n “Uû nhiÖm chi” (sè liªn Uû nhiÖm chi do Ngêi thùc hiÖn thanh to¸n quy ®Þnh nhng ph¶i ®¶m b¶o ®ñ sè liªn ®Ó h¹ch to¸n, thanh to¸n vµ lu tr÷) vµ tê sÐc ®∙ ghi ®Çy ®ñ c¸c yÕu tè cã ®ñ ch÷ ký vµ dÊu (nÕu cã) ë mÆt tríc cña tê sÐc. Ngêi thùc hiÖn thanh to¸n kiÓm so¸t ®èi chiÕu “Uû nhiÖm chi”, kiÓm tra c¸c ®iÒu kiÖn ®Ó thùc hiÖn b¶o chi 0
- tê sÐc theo quy ®Þnh t¹i §iÓm 23.1, Ch¬ng nµy, nÕu ®ñ ®iÒu kiÖn th× xö lý: Ghi ngµy, th¸ng, n¨m vµ ký tªn ®ãng dÊu cña ngêi thùc hiÖn thanh to¸n, kÌm côm tõ “B¶o chi” lªn mÆt tríc cña tê sÐc. Giao tê sÐc ®∙ lµm xong thñ tôc b¶o chi cho kh¸ch hµng. Xö lý c¸c liªn ñy nhiÖm chi nh sau: 1 liªn uû nhiÖm chi lµm chøng tõ ghi Nî Tµi kho¶n cña ngêi ký ph¸t, ®ång thêi ghi Cã Tµi kho¶n tiÒn ký göi ®Ó ®¶m b¶o thanh to¸n sÐc cña ngêi ký ph¸t. 1 liªn uû nhiÖm chi lµm GiÊy b¸o Nî giao cho ngêi ký ph¸t sÐc. 23.4.2. Trêng hîp kh«ng sö dông tµi kho¶n tiÒn ký göi ®Ó ®¶m b¶o thanh to¸n: Tæ chøc cung øng dÞch vô thanh to¸n thùc hiÖn nghiÖp vô b¶o chi sÐc cã thÓ ¸p dông biÖn ph¸p phong to¶ sè d tµi kho¶n thanh to¸n cña ngêi ký ph¸t vµ sè tiÒn bÞ phong to¶ ®óng b»ng sè tiÒn b¶o ®¶m thanh to¸n sÐc. Tuy nhiªn khi ¸p dông biÖn ph¸p nµy ®Ó b¶o chi sÐc th× ng©n hµng ph¶i b¶o ®¶m ®îc viÖc kiÓm so¸t kh¶ n¨ng thanh to¸n cña ngêi ký ph¸t, kh«ng ®Ó x¶y ra t×nh tr¹ng mÊt kh¶ n¨ng thanh to¸n g©y ¶nh hëng ®Õn c¸c bªn liªn quan. 23.5. Khi ®∙ b¶o chi sÐc, ngêi thùc hiÖn thanh to¸n chÞu tr¸ch nhiÖm b¶o ®¶m kh¶ n¨ng thanh to¸n sè tiÒn ghi trªn sÐc ®Õn hÕt thêi h¹n xuÊt tr×nh cña tê sÐc. Sau thêi h¹n xuÊt tr×nh, tæ chøc cung øng dÞch vô thanh to¸n kh«ng cßn tr¸ch nhiÖm b¶o ®¶m kh¶ n¨ng thanh to¸n cho tê sÐc khi xuÊt tr×nh. Ngêi ký ph¸t cã quyÒn yªu cÇu ngêi thùc hiÖn thanh to¸n chÊm døt viÖc lu ký hoÆc phong to¶ sè tiÒn dïng ®Ó b¶o ®¶m kh¶ n¨ng thanh to¸n cho tê sÐc ®ã. Ch¬ng VI XUÊT TR×NH Vµ THANH TO¸N SÐC 24. Tê sÐc ®îc coi lµ “xuÊt tr×nh” nÕu tê sÐc díi d¹ng chøng tõ giÊy (trêng hîp xö lý thanh to¸n b»ng chøng tõ) hoÆc d÷ liÖu ®iÖn tö cña tê sÐc (trêng hîp xö lý thanh to¸n b»ng ®iÖn tö) tíi ®Þa ®iÓm xuÊt tr×nh quy ®Þnh t¹i §iÓm 25 hoÆc §iÓm 26, Ch¬ng nµy. Tê sÐc ®îc xuÊt tr×nh trong vßng 30 ngµy kÓ tõ ngµy ký ph¸t vµ ngêi ký ph¸t cã kho¶n tiÒn ®ñ ®Ó chi tr¶ cho 1
- sè tiÒn ghi trªn sÐc, th× ngêi thùc hiÖn thanh to¸n cã tr¸ch nhiÖm thanh to¸n cho ngêi thô hëng hoÆc ngêi ®îc ngêi thô hëng uû quyÒn ngay trong ngµy xuÊt tr×nh hoÆc ngµy lµm viÖc tiÕp theo sau ngµy xuÊt tr×nh ®ã. 25. Ngêi thô hëng hoÆc ngêi ®îc ngêi thô hëng uû quyÒn (bao gåm c¶ ngêi thu hé) xuÊt tr×nh sÐc t¹i nh÷ng ®Þa ®iÓm sau (®Þa ®iÓm xuÊt tr×nh): 25.1. §Þa ®iÓm thanh to¸n ghi trªn tê sÐc; 25.2. NÕu tê sÐc kh«ng ghi ®Þa ®iÓm thanh to¸n, th× xuÊt tr×nh sÐc t¹i ®Þa chØ cña ngêi thùc hiÖn thanh to¸n; 25.3. NÕu ngêi thô hëng hoÆc ngêi ®îc ngêi thô hëng uû quyÒn kh«ng râ ®Þa chØ cña ngêi thùc hiÖn thanh to¸n, th× xuÊt tr×nh sÐc t¹i trô së chÝnh cña ngêi thùc hiÖn thanh to¸n. 26. Trêng hîp ngêi xuÊt tr×nh tê sÐc lµ mét tæ chøc cung øng dÞch vô thanh to¸n, th× ngoµi nh÷ng ®Þa ®iÓm xuÊt tr×nh nãi trªn, tæ chøc ®ã ®îc xuÊt tr×nh tê sÐc t¹i Trung t©m thanh to¸n bï trõ sÐc, nÕu tæ chøc ®ã lµ thµnh viªn trùc tiÕp cña Trung t©m thanh to¸n bï trõ, vµ tê sÐc ®ã ®îc thanh to¸n qua Trung t©m thanh to¸n bï trõ theo tho¶ thuËn gi÷a Trung t©m thanh to¸n bï trõ vµ c¸c thµnh viªn. 27. ViÖc thu hé sÐc thùc hiÖn nh sau: 27.1. Ngêi thô hëng, nÕu kh«ng trùc tiÕp xuÊt tr×nh sÐc, cã thÓ nép sÐc vµo tæ chøc cung øng dÞch vô thanh to¸n n¬i m×nh më tµi kho¶n; hoÆc nép sÐc vµo mét tæ chøc cung øng dÞch vô thanh to¸n lµm dÞch vô thu hé sÐc ®Ó uû quyÒn cho tæ chøc ®ã (®îc gäi lµ ngêi thu hé) xuÊt tr×nh sÐc t¹i ®Þa ®iÓm xuÊt tr×nh. Thêi gian chuyÓn sÐc ®i xuÊt tr×nh do hai bªn tho¶ thuËn. 27.2. Tê sÐc ®∙ qu¸ thêi h¹n xuÊt tr×nh nh ng cha qu¸ 06 th¸ng kÓ tõ ngµy ký ph¸t, ngêi thu hé vÉn cã thÓ nhËn thu hé. Trêng hîp tê sÐc bÞ tõ chèi thanh to¸n, ngêi thu hé hoµn tr¶ l¹i sÐc cho ngêi thô hëng vµ kh«ng ph¶i chÞu tr¸ch nhiÖm vÒ viÖc bÞ tõ chèi nµy. 27.3. Ngêi thu hé sÐc cã quyÒn quy ®Þnh møc phÝ dÞch vô thu hé sÐc ®èi víi ngêi thô hëng. Trong trêng hîp tê sÐc bÞ tõ chèi thanh to¸n kh«ng do lçi cña ngêi thu hé, ngêi thu hé kh«ng cã nghÜa vô ph¶i hoµn tr¶ phÝ thu hé cho ngêi thô hëng. 27.4. Trêng hîp tê sÐc bÞ tõ chèi do lçi cña ngêi thu hé, ngêi thu hé ph¶i chÞu tr¸ch nhiÖm båi th êng thiÖt h¹i cho ngêi thô hëng theo tho¶ thuËn gi÷a hai bªn. Trêng hîp kh«ng tho¶ thuËn ®îc th× xö lý theo quy ®Þnh cña ph¸p luËt. 2
- 27.5. Thñ tôc giao, nhËn vµ kiÓm tra sÐc t¹i ng êi thu hé nh sau: C¨n cø vµo c¸c tê sÐc, ngêi thô hëng lËp B¶ng kª nép sÐc (mÉu phô lôc sè 2 Sè liªn b¶ng kª nép sÐc do ngêi thùc hiÖn thanh to¸n quy ®Þnh nhng ph¶i ®¶m b¶o ®ñ sè liªn ®Ó h¹ch to¸n, thanh to¸n vµ lu tr÷). Mçi ngêi thùc hiÖn thanh to¸n lËp mét B¶ng kª nép sÐc riªng kÌm theo c¸c tê sÐc giao cho ngêi thu hé. Trêng hîp trªn tê sÐc cã sai lÖnh gi÷a sè tiÒn b»ng sè vµ b»ng ch÷ th× sè tiÒn nhá h¬n lµ sè tiÒn ®îc ghi trªn b¶ng kª nép sÐc ®Ó thanh to¸n. Khi lËp b¶ng kª nép sÐc, ngêi thô hëng ph¶i ghi ®Çy ®ñ, râ rµng c¸c yÕu tè quy ®Þnh trªn b¶ng kª, kh«ng ®îc söa ch÷a hoÆc tÈy xo¸. Khi nhËn ®îc c¸c liªn b¶ng kª nép sÐc cïng víi c¸c tê sÐc ®îc nép vµo, ngêi thu hé ph¶i kiÓm tra c¸c yÕu tè thÓ hiÖn trªn bÒ mÆt tê sÐc ®Ó ®¶m b¶o: + Ngêi yªu cÇu ®îc thanh to¸n sÐc lµ ngêi thô hëng hîp ph¸p tê sÐc ®ã theo quy ®Þnh t¹i Kho¶n 6, §iÒu 4 cña NghÞ ®Þnh; + Tê sÐc ®îc ®iÒn ®Çy ®ñ c¸c yÕu tè b¾t buéc theo quy ®Þnh t¹i Kho¶n 1 vµ 2, §iÒu 14 cña NghÞ ®Þnh; + Tê sÐc cha qu¸ 06 th¸ng kÓ tõ ngµy ký ph¸t (cÇn lu ý tíi kho¶ng thêi gian chuyÓn sÐc ®i xuÊt tr×nh). + TÝnh liªn tôc cña d∙y ch÷ ký chuyÓn nhîng (nÕu cã) trªn tê sÐc. + §èi chiÕu ®¶m b¶o khíp ®óng sè sÐc, sè tiÒn trªn tê sÐc víi sè tiÒn ®îc kª trªn b¶ng kª nép sÐc. + Céng l¹i tæng sè tiÒn trªn b¶ng kª nép sÐc, sè tiÒn b»ng ch÷ ph¶i khíp ®óng víi sè tiÒn b»ng sè. Khi ph¸t hiÖn b¶ng kª nép sÐc cã sai sãt hoÆc c¸c tê sÐc kh«ng ®Çy ®ñ c¸c ®iÒu kiÖn nªu trªn th× ngêi thu hé ph¶i tr¶ l¹i sÐc cho ngêi nép sÐc vµ yªu cÇu lËp l¹i b¶ng kª nép sÐc kh¸c thay thÕ phï hîp víi c¸c tê sÐc ®ñ ®iÒu kiÖn; NÕu kh«ng cã g× sai sãt th× ngêi thu hé ký x¸c nhËn vÒ viÖc nhËn nhê thu theo yªu cÇu cña ngêi thô hëng, ghi vµo sæ theo dâi sÐc göi ®i (dïng lµm c¬ së ®Ó tra cøu xö lý c¸c trêng hîp göi sÐc bÞ thÊt l¹c, chËm trÔ) vµ göi c¸c tê sÐc vµ b¶ng kª sÐc tíi ®Þa ®iÓm xuÊt tr×nh trong thêi gian, ph¬ng thøc tho¶ thuËn víi ngêi thô hëng vµ phï hîp víi c¸c quy ®Þnh hiÖn hµnh cña ngêi thùc hiÖn thanh to¸n. 3
- 28. ViÖc giao nhËn sÐc trùc tiÕp gi÷a ngêi thu hé vµ ngêi thùc hiÖn thanh to¸n ph¶i ghi sæ theo dâi giao nhËn chøng tõ vµ cã ký nhËn. Trêng hîp ngêi thu hé vµ ngêi thùc hiÖn thanh to¸n kh«ng giao nhËn sÐc trùc tiÕp ® îc cho nhau th× cã thÓ ¸p dông c¸c biÖn ph¸p giao nhËn kh¸c nhng ph¶i ®¶m b¶o sÐc ®îc giao cho ngêi thùc hiÖn thanh to¸n mét c¸ch nhanh chãng, ®Çy ®ñ, chÝnh x¸c vµ an toµn. 29. ViÖc tiÕp nhËn vµ kiÓm tra sÐc t¹i ng êi thùc hiÖn thanh to¸n thùc hiÖn nh sau: 29.1. Khi nhËn ®îc c¸c liªn b¶ng kª nép sÐc cïng víi c¸c tê sÐc do ngêi thô hëng hoÆc ngêi thu hé nép vµo, ng êi thùc hiÖn thanh to¸n ph¶i kiÓm tra c¸c yÕu tè trªn bÒ mÆt tê sÐc ®Ó b¶o ®¶m: + Ngêi yªu cÇu ®îc thanh to¸n lµ ngêi thô hëng hîp ph¸p cña tê sÐc ®ã theo quy ®Þnh t¹i Kho¶n 6, §iÒu 4 cña NghÞ ®Þnh (trêng hîp ngêi thô hëng trùc tiÕp xuÊt tr×nh sÐc); + Tê sÐc ®îc lËp trªn mÉu sÐc tr¾ng do m×nh cung øng vµ ®îc ®iÒn ®Çy ®ñ c¸c yÕu tè theo quy ®Þnh t¹i §iÒu 14 cña NghÞ ®Þnh; + Tê sÐc cha qu¸ 06 th¸ng kÓ tõ ngµy ký ph¸t; + Kh«ng cã lÖnh ®×nh chØ thanh to¸n nÕu tê sÐc xuÊt tr×nh sau 30 ngµy kÓ tõ ngµy ký ph¸t; + Ch÷ ký vµ dÊu (nÕu cã) cña ngêi ký ph¸t sÐc hoÆc ngêi ®¹i diÖn ký sÐc khíp ®óng víi mÉu ®∙ ®¨ng ký t¹i ng êi thùc hiÖn thanh to¸n; + Kh«ng ký ph¸t sÐc vît qu¸ thÈm quyÒn quy ®Þnh t¹i v¨n b¶n ®¹i diÖn ký ph¸t sÐc; + TÝnh liªn tôc cña d∙y ch÷ ký chuyÓn nh îng (nÕu sÐc ®∙ qua chuyÓn nhîng) trªn tê sÐc; + §èi chiÕu ®¶m b¶o khíp ®óng sè sÐc, sè tiÒn trªn tê sÐc víi sè tiÒn ®îc kª trªn b¶ng kª nép sÐc; + Céng l¹i tæng sè tiÒn trªn b¶ng kª nép sÐc, sè tiÒn b»ng ch÷ ph¶i khíp ®óng víi sè tiÒn b»ng sè; + C¸c yÕu tè kh¸c theo quy ®Þnh cã liªn quan. Khi ph¸t hiÖn b¶ng kª nép sÐc cã sai sãt hoÆc sÐc gi¶, sÐc thiÕu mét trong c¸c ®iÒu kiÖn nªu trªn th× ngêi thùc hiÖn thanh to¸n ph¶i tr¶ l¹i tê sÐc ®ã cho ngêi nép sÐc vµ yªu cÇu lËp l¹i b¶ng kª nép sÐc kh¸c thay thÕ phï hîp víi c¸c tê sÐc ®ñ ®iÒu kiÖn; NÕu kh«ng cã g× sai sãt th× ngêi thùc hiÖn thanh to¸n ký x¸c nhËn vÒ viÖc nhËn sÐc theo yªu cÇu cña cña ngêi thu hé hoÆc ngêi thô hëng; 29.2. Trêng hîp tê sÐc kh«ng ghi côm tõ “tr¶ vµo tµi kho¶n” th× ngêi thùc hiÖn thanh to¸n cã thÓ thanh to¸n 4
- b»ng tiÒn mÆt theo ®Ò nghÞ cña ngêi thô hëng t¹i c¸c ®Þa ®iÓm xuÊt tr×nh nªu t¹i §iÓm 25, Ch¬ng nµy. Ngêi lÜnh tiÒn mÆt ph¶i ghi râ hä tªn, sè chøng minh nh©n d©n (hoÆc hé chiÕu, giÊy chøng minh qu©n nh©n, c«ng nh©n vµ nh©n viªn quèc phßng hoÆc giÊy tê tïy th©n kh¸c cã d¸n ¶nh vµ ®ãng dÊu gi¸p lai) cña m×nh vµo phÇn quy ®Þnh dïng cho lÜnh tiÒn mÆt ë mÆt sau tê sÐc. 29.3. Trêng hîp vi ph¹m quy ®Þnh vÒ viÖc kiÓm so¸t sÐc g©y ra tham «, lîi dông, thÊt tho¸t tµi s¶n th× ngêi vi ph¹m ph¶i chÞu tr¸ch nhiÖm båi hoµn. 30. §èi víi tê sÐc ®∙ qua kiÓm tra theo quy ®Þnh t¹i §iÓm 29, Ch¬ng nµy, th× ngêi thùc hiÖn thanh to¸n kiÓm tra kh¶ n¨ng thanh to¸n cña tê sÐc vµ xö lý chÝnh x¸c, an toµn; sö dông tµi kho¶n kÕ to¸n ®Ó h¹ch to¸n c¸c giao dÞch thanh to¸n vµ gi÷ bÝ mËt vÒ sè d trªn tµi kho¶n thanh to¸n cña kh¸ch hµng theo ®óng quy ®Þnh cña ph¸p luËt, vµ xö lý theo quy tr×nh, thñ tôc quy ®Þnh tõ §iÓm 31 ®Õn §iÓm 33, Ch¬ng nµy. 31. NÕu sè d trªn tµi kho¶n thanh to¸n cña ngêi ký ph¸t sÐc, hoÆc sè d céng víi h¹n møc thÊu chi trªn tµi kho¶n thanh to¸n cña ngêi ký ph¸t sÐc (trêng hîp ngêi ký ph¸t ®îc phÐp thÊu chi) ®ñ ®Ó thanh to¸n toµn bé sè tiÒn ghi trªn sÐc, th× ngêi thùc hiÖn thanh to¸n ghi ngµy, th¸ng n¨m thanh to¸n, ký tªn trªn c¸c tê sÐc vµ c¸c liªn b¶ng kª råi xö lý: 31.1. C¸c tê sÐc lµm chøng tõ ghi Nî Tµi kho¶n thanh to¸n cña ngêi ký ph¸t, hoÆc Tµi kho¶n tiÒn göi b¶o ®¶m thanh to¸n (trêng hîp tê sÐc ®îc ngêi thùc hiÖn thanh to¸n b¶o chi b»ng c¸ch lu ký sè tiÒn trªn sÐc). 31.2. C¸c liªn B¶ng kª sÐc dïng lµm chøng tõ ghi Cã Tµi kho¶n thÝch hîp nh: Tµi kho¶n thanh to¸n cña ngêi thô hëng (trêng hîp ngêi thô hëng më tµi kho¶n t¹i ngêi thùc hiÖn thanh to¸n); TiÒn mÆt (trêng hîp ngêi thô hëng lÜnh tiÒn mÆt); Thanh to¸n bï trõ, TiÒn göi NHNN (trêng hîp thanh to¸n bï trõ hoÆc thanh to¸n qua NHNN ); Tµi kho¶n cña ngêi thu hé (trêng hîp thanh to¸n theo tho¶ thuËn ®¹i lý)... §ång thêi lËp chøng tõ thanh to¸n thÝch hîp ®Ó chuyÓn ®i bï trõ (nÕu ngêi thu hé cã tham gia thanh to¸n bï trõ) hoÆc lËp chøng tõ chuyÓn tiÒn cho ngêi thu hé ®Ó ghi Cã tµi kho¶n ngêi thô hëng. 31.3. Thñ tôc thanh to¸n, lu©n chuyÓn chøng tõ trong trêng hîp ngêi ký ph¸t vµ ngêi thô hëng më tµi kho¶n t¹i cïng mét ®¬n vÞ chi nh¸nh ng©n hµng, hoÆc hai ®¬n vÞ chi nh¸nh thuéc cïng hÖ thèng tæ chøc cung øng dÞch vô thanh to¸n vµ tæ chøc ®ã cã hÖ thèng thanh to¸n trùc tuyÕn do Tæng Gi¸m ®èc (Gi¸m ®èc) cña ®¬n vÞ hoÆc tæ chøc ®ã chÞu 5
- tr¸ch nhiÖm quy ®Þnh vµ híng dÉn phï hîp víi quy ®Þnh cña Th«ng t nµy. 32. NÕu kho¶n tiÒn mµ ngêi ký ph¸t ®îc sö dông t¹i ngêi thùc hiÖn thanh to¸n kh«ng ®ñ ®Ó chi tr¶ cho toµn bé sè tiÒn ghi trªn sÐc, th× ngêi thùc hiÖn thanh to¸n xö lý: 32.1. Th«ng b¸o cho ngêi ký ph¸t vÒ viÖc tê sÐc kh«ng ®ñ kh¶ n¨ng thanh to¸n, trªn ®ã nªu râ sè sÐc, ngµy ký ph¸t, sè tiÒn ghi trªn sÐc, sè tiÒn thiÕu kh¶ n¨ng thanh to¸n, ngêi thô hëng cña tê sÐc ngay trong ngµy xuÊt tr×nh hoÆc ngµy lµm viÖc tiÕp theo sau ngµy xuÊt tr×nh tê sÐc ®ã. ViÖc th«ng b¸o nµy cã thÓ b»ng ®iÖn tho¹i, ®iÖn tÝn hoÆc mét ph¬ng tiÖn th«ng tin thÝch hîp kh¸c. Ngêi thùc hiÖn thanh to¸n cã quyÒn thu phÝ dÞch vô nµy ®èi víi ngêi ký ph¸t. §ång thêi, th«ng b¸o vÒ viÖc tê sÐc kh«ng ®ñ kh¶ n¨ng thanh to¸n cho ngêi xuÊt tr×nh sÐc (bao gåm ngêi thô hëng hoÆc ngêi thu hé) ngay trong ngµy xuÊt tr×nh hoÆc ngµy lµm viÖc tiÕp theo sau ngµy xuÊt tr×nh tê sÐc ®ã b»ng ph ¬ng thøc th«ng tin khÈn theo tho¶ thuËn gi÷a hai bªn. 32.2. Ngêi thô hëng cã quyÒn yªu cÇu hoÆc th«ng qua ngêi thu hé yªu cÇu ngêi thùc hiÖn thanh to¸n tiÕn hµnh mét trong ba ph¬ng thøc sau: 32.2.1. LËp GiÊy x¸c nhËn tõ chèi thanh to¸n ®èi víi toµn bé sè tiÒn ghi trªn sÐc vµ tr¶ l¹i tê sÐc cho m×nh; 32.2.2. Thanh to¸n mét phÇn sè tiÒn ghi trªn tê sÐc tèi ®a b»ng kho¶n tiÒn ngêi ký ph¸t ®îc sö dông t¹i ngêi thùc hiÖn thanh to¸n vµ lËp GiÊy x¸c nhËn tõ chèi thanh to¸n ®èi víi phÇn tiÒn cßn l¹i cha ®îc thanh to¸n trªn sÐc (Trong trêng hîp nµy ngêi thô hëng lËp LÖnh thu mÉu Phô lôc sè 03); 32.2.3. Yªu cÇu ngêi ký ph¸t nép ®ñ sè tiÒn thiÕu kh¶ n¨ng thanh to¸n cña tê sÐc vµo tµi kho¶n cña ngêi ký ph¸t ®Ó thanh to¸n tê sÐc ®ã trong mét kho¶ng thêi gian nhÊt ®Þnh (do ngêi thô hëng yªu cÇu) (Ngêi thô hëng lËp LÖnh thu mÉu Phô lôc sè 03) nhng kh«ng qu¸ 05 ngµy lµm viÖc kÓ tõ ngµy lËp LÖnh thu. Trêng hîp ngêi ký ph¸t nép ®ñ tiÒn vµo tµi kho¶n thanh to¸n theo yªu cÇu nãi trªn, th× viÖc thanh to¸n tê sÐc tiÕn hµnh theo tr×nh tù thñ tôc quy ®Þnh. NÕu ngêi ký ph¸t kh«ng nép ®ñ sè tiÒn theo yªu cÇu, th× ngêi thùc hiÖn thanh to¸n tõ chèi thanh to¸n toµn bé sè tiÒn ghi trªn sÐc. 32.3. Ngêi thùc hiÖn thanh to¸n cã tr¸ch nhiÖm thùc hiÖn yªu cÇu cña ngêi xuÊt tr×nh sÐc nÕu nhËn ®îc LÖnh thu khi tê sÐc cha qu¸ 06 th¸ng kÓ tõ ngµy ký ph¸t. 6
- 32.4. Khi nhËn ®îc LÖnh thu yªu cÇu ®îc thanh to¸n mét phÇn sè tiÒn ghi trªn sÐc cña ngêi thô hëng th× ngêi thùc hiÖn thanh to¸n tiÕn hµnh xö lý: 32.4.1. KiÓm tra tÝnh hîp ph¸p, hîp lÖ cña LÖnh thu. 32.4.2. C¨n cø vµo LÖnh thu vµ kh¶ n¨ng thanh to¸n hiÖn cã cña ngêi ký ph¸t t¹i thêi ®iÓm nhËn ®îc yªu cÇu, ngêi thùc hiÖn thanh to¸n tiÕn hµnh ghi: Nî Tµi kho¶n thanh to¸n cña ngêi ký ph¸t sÐc; Cã Tµi kho¶n thÝch hîp (TK thanh to¸n cña ngêi thô h ëng; TiÒn mÆt; TTBT; TK tiÒn göi t¹i NHNN, TK cña ngêi thu hé...) Vµ lËp chøng tõ thanh to¸n bï trõ (nÕu ngêi thu hé cã tham gia thanh to¸n bï trõ) hoÆc lËp chøng tõ chuyÓn tiÒn cho ngêi thu hé ®Ó ghi Cã tµi kho¶n ngêi thô hëng. Ngêi thùc hiÖn thanh to¸n ph¶i më sæ theo dâi c¸c tê sÐc ®îc thanh to¸n mét phÇn. 32.4.3. Khi thanh to¸n mét phÇn, ngêi thùc hiÖn thanh to¸n xö lý: LËp GiÊy x¸c nhËn tõ chèi thanh to¸n (theo mÉu Phô lôc sè 05) ®èi víi sè tiÒn cha ®îc thanh to¸n cña tê sÐc, vµ ghi côm tõ “xuÊt tr×nh ngµy..., thanh to¸n mét phÇn lµ... (sè tiÒn) tõ chèi phÇn cßn l¹i lµ... (sè tiÒn) t¹i... (®Þa ®iÓm xuÊt tr×nh), ngµy thanh to¸n...” trªn mÆt tríc tê sÐc, chuyÓn GiÊy x¸c nhËn tõ chèi thanh to¸n kÌm tê sÐc vµ c¸c chøng tõ thanh to¸n kh¸c cho ngêi thô hëng hoÆc ngêi thu hé; LËp Th«ng b¸o vÒ viÖc tê sÐc bÞ tõ chèi thanh to¸n, nªu râ sè sÐc, ngµy ký ph¸t sÐc, tªn, ®Þa chØ ng êi thô h ëng tê sÐc, sè tiÒn ghi trªn tê sÐc, sè tiÒn bÞ tõ chèi thanh to¸n göi cho ngêi ký ph¸t ®Ó yªu cÇu ngêi ®ã thùc hiÖn nghÜa vô tr¶ tiÒn ®èi víi sè tiÒn bÞ tõ chèi thanh to¸n cña tê sÐc, kÌm theo lêi c¶nh b¸o vÒ nh÷ng hËu qu¶ cã thÓ x¶y ra nÕu ngêi ®ã kh«ng thùc hiÖn nghÜa vô tr¶ tiÒn ®èi víi sè tiÒn bÞ tõ chèi thanh to¸n ®ã. C¸c th«ng tin liªn quan ®Õn ngêi ký ph¸t tê sÐc kh«ng ®ñ kh¶ n¨ng thanh to¸n ph¶i ®îc xö lý theo quy ®Þnh t¹i §iÓm 37, Ch¬ng VII, Th«ng t nµy. 32.4.4. Trêng hîp ngêi thùc hiÖn thanh to¸n kh«ng nhËn ®îc LÖnh thu sau 05 ngµy lµm viÖc kÓ tõ ngµy göi th«ng b¸o vÒ viÖc tê sÐc kh«ng ®ñ kh¶ n¨ng thanh to¸n, th× thùc hiÖn thñ tôc tõ chèi thanh to¸n ®èi víi toµn bé sè tiÒn ghi trªn sÐc, lËp GiÊy x¸c nhËn tõ chèi thanh to¸n kÌm tê sÐc ®Ó chuyÓn tr¶ cho ngêi thô hëng hoÆc ngêi thu hé; ®ång thêi lËp Th«ng b¸o vÒ viÖc tê sÐc bÞ tõ chèi thanh to¸n göi theo quy ®Þnh ë §iÓm 32.4.3, Ch¬ng nµy. 7
- 32.5. Khi thanh to¸n mét phÇn sè tiÒn ghi trªn sÐc, ngêi thùc hiÖn thanh to¸n yªu cÇu ngêi thô hëng (trêng hîp thanh to¸n vµo tµi kho¶n thanh to¸n cña ngêi thô hëng më t¹i ngêi thùc hiÖn thanh to¸n hoÆc thanh to¸n tiÒn mÆt) hoÆc ngêi thu hé (trêng hîp thanh to¸n th«ng qua ng êi thu hé) lËp GiÊy biªn nhËn (theo mÉu Phô lôc sè 04) ®Ó lu chøng tõ. 33. Trêng hîp cã nhiÒu tê sÐc nép vµo cïng mét thêi ®iÓm ®Ó ®ßi tiÒn tõ mét ngêi ký ph¸t mµ kh¶ n¨ng chi tr¶ cña ngêi ký ph¸t kh«ng ®ñ ®Ó thanh to¸n tÊt c¶ c¸c tê sÐc ®ã th× thø tù thanh to¸n sÐc ®îc x¸c ®Þnh theo ngµy ký ph¸t, vµ theo thø tù sè sÐc ®∙ ®îc ký ph¸t, nghÜa lµ tê sÐc cã ngµy ký ph¸t tríc sÏ ®îc thanh to¸n tríc, vµ nÕu c¸c tê sÐc cã cïng ngµy ký ph¸t, th× tê sÐc cã sè thø tù nhá sÏ ®îc thanh to¸n tríc. 34. Thñ tôc xö lý t¹i ngêi thu hé: 34.1. §èi víi sÐc ®îc thanh to¸n toµn bé sè tiÒn ghi trªn sÐc: 34.1.1. §èi víi sÐc tr¶ tiÒn vµo tµi kho¶n, khi nhËn ®îc chøng tõ thanh to¸n sÐc do ngêi thùc hiÖn thanh to¸n göi ®Õn, th× ngêi thu hé sö dông c¸c chøng tõ ®ã ®Ó h¹ch to¸n Nî Tµi kho¶n thÝch hîp ( TTBT, TK tiÒn göi t¹i NHNN,TG cña ngêi thùc hiÖn thanh to¸n...), Cã Tµi kho¶n thanh to¸n cña ngêi thô hëng Vµ göi GiÊy b¸o Cã cho ngêi thô hëng. 34.1.2. Tê sÐc kh«ng ghi côm tõ “tr¶ vµo tµi kho¶n”, ngêi thu hé cã thÓ thanh to¸n sè tiÒn ghi trªn sÐc b»ng tiÒn mÆt theo ®Ò nghÞ cña ngêi thô hëng. Ngêi lÜnh tiÒn mÆt ph¶i ghi râ tªn, sè chøng minh nh©n d©n (hoÆc hé chiÕu, giÊy chøng minh qu©n nh©n, c«ng nh©n vµ nh©n viªn quèc phßng hoÆc giÊy tê tïy th©n kh¸c cã d¸n ¶nh vµ ®ãng dÊu gi¸p lai) cña m×nh vµo phÇn quy ®Þnh dïng cho lÜnh tiÒn mÆt ë mÆt sau tê sÐc. Ngêi thu hé sö dông c¸c chøng tõ do ngêi thùc hiÖn thanh to¸n göi ®Õn ®Ó h¹ch to¸n: Nî Tµi kho¶n thÝch hîp ( TTBT, TK tiÒn göi t¹i NHNN,TG cña ngêi thùc hiÖn thanh to¸n...), Cã Tµi kho¶n tiÒn mÆt. 34.2. Trêng hîp tê sÐc ®îc thanh to¸n mét phÇn theo th«ng b¸o cña ngêi thùc hiÖn thanh to¸n: C¨n cø vµo sè tiÒn ®∙ ®îc thanh to¸n, ngêi thu hé sö dông c¸c chøng tõ thanh to¸n mét phÇn tê sÐc do ngêi thùc hiÖn thanh to¸n göi ®Õn ®Ó h¹ch to¸n: 8
- Nî Tµi kho¶n thÝch hîp (TTBT, TK thanh to¸n t¹i NHNN, TG cña ngêi thùc hiÖn thanh to¸n...) Cã Tµi kho¶n thÝch hîp (Tµi kho¶n thanh to¸n cña ngêi thô hëng; tiÒn mÆt) (Trêng hîp ngêi thu hé ®îc uû quyÒn nhËn tiÒn cho ngêi thô hëng) HoÆc Cã Tµi kho¶n c¸c kho¶n chê thanh to¸n kh¸c më tµi kho¶n chi tiÕt cho tõng ngêi thô hëng sÐc (Trêng hîp ngêi thu hé kh«ng ®îc uû quyÒn nhËn tiÒn cho ngêi thô h ëng) §ång thêi lËp GiÊy b¸o Cã vÒ sè tiÒn ®∙ ®îc thanh to¸n cho ngêi thô hëng (trêng hîp thanh to¸n vµo tµi kho¶n cña ngêi thô hëng). Ngêi thô hëng hoÆc ngêi thu hé (víi t c¸ch lµ ngêi ® îc ngêi thô hëng uû quyÒn) ph¶i lËp GiÊy biªn nhËn (theo mÉu Phô lôc sè 04) ®Ó giao cho ngêi thùc hiÖn thanh to¸n. Khi ngêi thu hé nhËn ®îc GiÊy biªn nhËn cña ngêi thô hëng nép vµo, c¨n cø vµo GiÊy biªn nhËn, ngêi thu hé tiÕn hµnh lËp phiÕu chuyÓn kho¶n, h¹ch to¸n: Nî Tµi kho¶n c¸c kho¶n chê thanh to¸n kh¸c më tµi kho¶n chi tiÕt cho tõng ngêi thô hëng sÐc . Cã Tµi kho¶n thÝch hîp (tµi kho¶n thanh to¸n cña ngêi thô hëng; tiÒn mÆt). Vµ göi mét liªn GiÊy biªn nhËn tíi ngêi thùc hiÖn thanh to¸n Trêng hîp sau 05 ngµy lµm viÖc kÓ tõ ngµy ngêi thu hé göi GiÊy b¸o Cã vÒ viÖc thanh to¸n mét phÇn sè tiÒn ghi trªn sÐc, mµ ngêi thu hé kh«ng nhËn ®îc GiÊy biªn nhËn cña ngêi thu hé, th× ngêi thu hé ph¶i chuyÓn tr¶ l¹i sè tiÒn cña tê sÐc ®∙ ®îc thanh to¸n mét phÇn, h¹ch to¸n: Nî Tµi kho¶n c¸c kho¶n chê thanh to¸n kh¸c më tµi kho¶n chi tiÕt cho tõng ngêi thô hëng sÐc . Cã Tµi kho¶n thÝch hîp (TTBT, TK thanh to¸n t¹i NHNN, TG cña ngêi thùc hiÖn thanh to¸n...). 35. C¸c tê sÐc ®∙ bÞ tõ chèi thanh to¸n kh«ng ®îc phÐp xuÊt tr×nh l¹i lÇn thø hai, trõ trêng hîp tê sÐc bÞ tõ chèi thanh to¸n do nhÇm lÉn cña ngêi thùc hiÖn thanh to¸n. 36. ViÖc tæ chøc thanh to¸n sÐc thùc hiÖn nh sau: 36.1. Tæng Gi¸m ®èc (Gi¸m ®èc) cña tæ chøc cung øng dÞch vô thanh to¸n chÞu tr¸ch nhiÖm quy ®Þnh vµ h íng dÉn vÒ viÖc thanh to¸n sÐc gi÷a c¸c chi nh¸nh, ®¬n vÞ trùc thuéc cña tæ chøc ®ã vµ phï hîp víi quy ®Þnh hiÖn hµnh cña ph¸p luËt, ®ång thêi th«ng b¸o vµ phæ biÕn cho kh¸ch hµng cña m×nh thùc hiÖn; 9
- 36.2. Tæ chøc cung øng dÞch vô thanh to¸n cã quyÒn tho¶ thuËn víi tæ chøc cung øng dÞch vô thanh to¸n kh¸c trªn cïng ®Þa bµn, hoÆc kh¸c ®Þa bµn tØnh thµnh phè vÒ viÖc tæ chøc thanh to¸n sÐc cho c¸c kh¸ch hµng cña hai bªn, quy ®Þnh vÒ quy tr×nh nghiÖp vô, thÈm quyÒn vµ tr¸ch nhiÖm cña c¸c bªn liªn quan trªn c¬ së tù chÞu tr¸ch nhiÖm vÒ viÖc b¶o ®¶m an toµn trong qu¸ tr×nh thanh to¸n sÐc, ®ång thêi th«ng b¸o vµ phæ biÕn cho kh¸ch hµng cña m×nh thùc hiÖn; 36.3. SÐc thanh to¸n qua trung t©m thanh to¸n bï trõ thùc hiÖn nh sau: 36.3.1. §èi víi c¸c trung t©m thanh to¸n bï trõ cña Ng©n hµng Nhµ níc, viÖc thanh to¸n sÐc qua trung t©m thanh to¸n bï trõ ®îc ¸p dông quy tr×nh thanh to¸n bï trõ do Ng©n hµng Nhµ níc quy ®Þnh. 36.3.2. §èi víi trung t©m thanh to¸n bï trõ lµ Tæ chøc cung øng dÞch thanh to¸n ®îc Ng©n hµng Nhµ níc cÊp giÊy phÐp ho¹t ®éng, sÐc thanh to¸n qua trung t©m gi÷a c¸c tæ chøc cung øng dÞch vô thanh to¸n thµnh viªn thùc hiÖn theo tho¶ thuËn gi÷a trung t©m ®ã vµ c¸c thµnh viªn. Ch¬ng VII VI PH¹M Vµ Xö Lý VI PH¹M 37. Vi ph¹m ký ph¸t sÐc kh«ng ®ñ kh¶ n¨ng thanh to¸n 37.1. Vi ph¹m lÇn thø nhÊt 37.1.1. Trêng hîp tê sÐc ®îc xuÊt tr×nh trong thêi h¹n thanh to¸n, nhng kho¶n tiÒn mµ ngêi ký ph¸t ®îc sö dông ®Ó ký ph¸t sÐc t¹i ngêi thùc hiÖn thanh to¸n kh«ng ®ñ ®Ó chi tr¶ toµn bé sè tiÒn trªn tê sÐc, th× sau khi lËp GiÊy x¸c nhËn tõ chèi thanh to¸n theo quy ®Þnh, ngêi thùc hiÖn thanh to¸n cã tr¸ch nhiÖm göi th«ng b¸o tíi ng êi ký ph¸t ®Ó yªu cÇu ngêi ®ã thùc hiÖn nghÜa vô tr¶ sè tiÒn ghi trªn sÐc; 37.1.2. Sau khi trùc tiÕp tr¶ tiÒn cho ngêi thô hëng, ngêi ký ph¸t th«ng b¸o cho ngêi thùc hiÖn thanh to¸n vÒ viÖc ®∙ thùc hiÖn nghÜa vô tr¶ tiÒn, ®ång thêi göi kÌm theo tê sÐc ®∙ ®îc thanh to¸n. Trêng hîp nµy ®îc coi lµ v« t×nh ký ph¸t sÐc kh«ng ®ñ kh¶ n¨ng thanh to¸n. 37.1.3. Trong vßng 05 ngµy lµm viÖc kÓ tõ ngµy tõ sÐc bÞ tõ chèi thanh to¸n, nÕu ngêi thùc hiÖn thanh to¸n kh«ng nhËn ®îc th«ng b¸o quy ®Þnh t¹i ®iÓm 37.1.2 nãi trªn cña ngêi ký ph¸t, th× ngêi ký ph¸t ®ã bÞ coi nh cè t×nh ký ph¸t sÐc kh«ng ®ñ kh¶ n¨ng thanh to¸n. 0
CÓ THỂ BẠN MUỐN DOWNLOAD
-
Thông tư 14/2009/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
8 p | 321 | 70
-
Thông tư 11/TT-NH5 của Ngân hàng Nhà nước
6 p | 172 | 46
-
Thông tư 09/2004/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước
36 p | 306 | 41
-
Thông tư 03/2004/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước
17 p | 235 | 33
-
Thông tư 05/2006/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước
7 p | 181 | 30
-
Thông tư 07/2004/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước
6 p | 106 | 26
-
Thông tư 07/TT-NH1 của NGân hàng Nhà nước
19 p | 238 | 24
-
Thông tư 05/2009/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước
16 p | 152 | 22
-
Thông tư 04/2007/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước
3 p | 162 | 18
-
Thông tư 04/TT-NH1 của Ngân hàng Nhà nước
12 p | 75 | 10
-
Thông tư 12/TT-NH7 của Ngân hàng Nhà nước
7 p | 104 | 10
-
Thông tư 06/2004/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước
18 p | 129 | 6
-
Thông tư 01/2005/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước
8 p | 41 | 6
-
Thông tư 10/TT-NH5 của Ngân hàng Nhà nước
6 p | 89 | 6
-
Thông tư 05/2005/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước
3 p | 68 | 4
-
Thông tư 01/2004/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước
8 p | 49 | 3
-
Thông tư 02/2004/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước
6 p | 34 | 3
-
Thông tư 05/1997/TT-NHNN17 của Ngân hàng Nhà nước
5 p | 29 | 2

markdown:
# Thông tư 05/2004/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước
Chia sẻ: Son Tinh | Ngày: | Loại File: DOC | Số trang:35
lượt xem 46
download
![](http://image.tlvnimg.com/document/thumbnail/2009/20090818/sontinh/80x100/04000614.jpg)
##
Thông tư 05/2004/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước
[Vui lòng tải xuống để xem tài liệu đầy đủ](javascript:void(0);)
Download
![](images/down16x21.png)
Thông tư 05/2004/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước về việc hướng dẫn thực hiện một số nội dung của Nghị định số 159/2003/NĐ-Cp ngày 10/12/2003 về cung ứng và sử dụng séc
Bình luận(0)
[Đăng nhập để gửi bình luận!](javascript:void(0);)
##
Nội dung Text: Thông tư 05/2004/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước
- T H¤NG T ¦ Cña NG¢N HµNG NHµ N¦íC VIÖT NAM Sè 05/2004/TTNHNN ngµy 15 th¸ng 9 n¨m 2004 Híng dÉn thùc hiÖn mét sè néi dung cña NghÞ ®Þnh sè 159/2003/N§CP ngµy 10/12/2003 cña ChÝnh phñ vÒ Cung øng vµ sö dông sÐc C¨n cø Kho¶n 1, §iÒu 50 cña NghÞ ®Þnh sè 159/2003/N§ CP ngµy 10/12/2003 cña ChÝnh phñ vÒ Cung øng vµ sö dông sÐc (sau ®©y gäi t¾t lµ NghÞ ®Þnh), Ng©n hµng Nhµ níc ViÖt Nam híng dÉn thùc hiÖn mét sè néi dung t¹i NghÞ ®Þnh nh sau: Ch¬ng I NH÷NG QUY §ÞNH CHUNG 1. Ph¹m vi ¸p dông vµ ®èi tîng ®iÒu chØnh Th«ng t nµy híng dÉn mét sè néi dung vÒ ho¹t ®éng cung øng vµ sö dông sÐc, bao gåm: cung øng, ký ph¸t, chuyÓn nhîng, b¶o l∙nh, thanh to¸n, truy ®ßi ®èi víi sÐc do tæ chøc cung øng dÞch vô thanh to¸n ho¹t ®éng trªn l∙nh thæ ViÖt Nam cung øng vµ vÒ thñ tôc cung øng, kiÓm so¸t, lu©n chuyÓn, xö lý chøng tõ vµ h¹ch to¸n kÕ to¸n liªn quan ®Õn viÖc thanh to¸n sÐc qua c¸c tæ chøc cung øng dÞch vô thanh to¸n ho¹t ®éng trªn l∙nh thæ ViÖt Nam. 1.1. Ph¹m vi ¸p dông: SÐc do tæ chøc cung øng dÞch vô thanh to¸n ho¹t ®éng trªn l∙nh thæ ViÖt Nam cung øng vµ ®îc sö dông trªn l∙nh thæ ViÖt Nam hoÆc ngoµi l∙nh thæ ViÖt Nam. 1.2. §èi tîng ®iÒu chØnh: 1.2.1. C¸c tæ chøc cung øng sÐc vµ tham gia vµo qu¸ tr×nh thanh to¸n, thu hé sÐc, bao gåm: Ng©n hµng Nhµ n íc; ng©n hµng th¬ng m¹i, ng©n hµng ph¸t triÓn, ng©n hµng ®Çu t, ng©n hµng chÝnh s¸ch, ng©n hµng hîp t¸c vµ c¸c lo¹i h×nh ng©n hµng kh¸c; Quü TÝn dông nh©n d©n trung ¬ng; tæ chøc tÝn dông kh«ng ph¶i ng©n hµng ®îc Ng©n hµng Nhµ níc cho phÐp cung øng, thanh to¸n, thu hé sÐc; tæ chøc kh¸c kh«ng ph¶i lµ tæ chøc tÝn dông ®îc Ng©n hµng Nhµ níc cho phÐp cung øng, thanh to¸n hoÆc thu hé sÐc. 1.2.2. C¸c tæ chøc, c¸ nh©n sö dông sÐc vµ liªn quan ®Õn viÖc sö dông sÐc, bao gåm: ngêi ký ph¸t, ngêi ®îc tr¶ tiÒn, ngêi chuyÓn nhîng, ngêi ®îc chuyÓn nhîng, ngêi b¶o l∙nh, ngêi ®îc b¶o l∙nh, ngêi thô hëng, ngêi ®¹i diÖn
- theo ph¸p luËt hoÆc theo uû quyÒn vµ nh÷ng ngêi kh¸c cã liªn quan ®Õn sö dông sÐc. 2. Ký ph¸t, thanh to¸n sÐc ghi sè tiÒn b»ng ngo¹i tÖ 2.1. Trong trêng hîp ngêi ký ph¸t ®îc sö dông tµi kho¶n thanh to¸n b»ng ngo¹i tÖ theo quy ®Þnh vÒ qu¶n lý ngo¹i hèi cña Ng©n hµng Nhµ níc, ngêi ®ã ®îc ký ph¸t sÐc b»ng ngo¹i tÖ trªn tµi kho¶n thanh to¸n cña m×nh ®Ó tr¶ cho ngêi ®îc tr¶ tiÒn lµ ®èi tîng ®îc phÐp thu ngo¹i tÖ. 2.2. §Ó ®îc thanh to¸n b»ng ngo¹i tÖ, ngêi thô hëng sè tiÒn ghi trªn sÐc cã tr¸ch nhiÖm chøng minh m×nh thuéc ®èi tîng ®îc phÐp thu ngo¹i tÖ trªn l∙nh thæ ViÖt Nam theo quy ®Þnh vÒ qu¶n lý ngo¹i hèi cña Ng©n hµng Nhµ níc. ViÖc thanh to¸n tê sÐc ®ã ®îc thùc hiÖn nh sau: 2.2.1. NÕu ngêi thô hëng chøng minh m×nh thuéc ®èi t îng ®îc phÐp thu ngo¹i tÖ, th× chi tr¶ sè tiÒn trªn sÐc cho ngêi thô hëng b»ng lo¹i ngo¹i tÖ ghi trªn sÐc; 2.2.2. NÕu ngêi thô hëng kh«ng chøng minh ®îc m×nh thuéc ®èi tîng ®îc phÐp thu ngo¹i tÖ, th× sè tiÒn ghi trªn sÐc ph¶i ®îc quy ®æi thµnh tiÒn ®ång ViÖt Nam theo tû gi¸ ngo¹i tÖ mua chuyÓn kho¶n do ngêi thùc hiÖn thanh to¸n c«ng bè ë thêi ®iÓm thanh to¸n tê sÐc ®ã ®Ó tr¶ cho ngêi thô hëng. 2.3. Trêng hîp tê sÐc ký ph¸t b»ng ngo¹i tÖ ®îc chuyÓn nhîng cho mét tæ chøc cung øng dÞch vô thanh to¸n, ®ång tiÒn thanh to¸n vµ tû gi¸ thanh to¸n do ng êi chuyÓn nhîng vµ ngêi ®îc chuyÓn nhîng tho¶ thuËn. NÕu thanh to¸n b»ng ngo¹i tÖ, th× ngêi ®îc tr¶ ngo¹i tÖ ph¶i thuéc ®èi tîng ®îc phÐp thu ngo¹i tÖ theo quy ®Þnh vÒ qu¶n lý ngo¹i hèi cña Ng©n hµng Nhµ níc. 3. NghÜa vô cña ngêi ký ph¸t NghÜa vô cña ngêi ký ph¸t bao gåm: 3.1. B¶o ®¶m cã kho¶n tiÒn ®îc sö dông t¹i ngêi thùc hiÖn thanh to¸n ®Ó chi tr¶ toµn bé sè tiÒn ghi trªn sÐc cho ngêi thô hëng t¹i thêi ®iÓm sÐc ®îc xuÊt tr×nh ®Ó thanh to¸n trong thêi h¹n xuÊt tr×nh. Kho¶n tiÒn ®îc sö dông cã thÓ lµ sè d trªn tµi kho¶n thanh to¸n mµ ngêi ký ph¸t cã quyÒn sö dông; hoÆc sè d trªn tµi kho¶n thanh to¸n céng víi h¹n møc thÊu chi mµ ngêi ký ph¸t ®îc phÐp sö dông theo tho¶ thuËn víi ngêi thùc hiÖn thanh to¸n. 3.2. §iÒn ®Çy ®ñ c¸c néi dung cña tê sÐc theo quy ®Þnh t¹i §iÓm 15, Ch¬ng III cña Th«ng t nµy. Trêng hîp tê sÐc ®îc lËp kh«ng ®óng quy ®Þnh do lçi cña ngêi ký ph¸t khiÕn ngêi thô hëng bÞ tõ chèi thanh to¸n, ngêi thô hëng cã quyÒn yªu cÇu ngêi ký ph¸t lËp tê sÐc kh¸c thay thÕ. Ngêi ký ph¸t cã nghÜa vô ®¸p øng yªu cÇu nµy cña ng
- êi thô hëng ngay trong ngµy ®îc yªu cÇu hoÆc ngµy lµm viÖc tiÕp theo sau ngµy ®îc yªu cÇu ®ã. 3.3. Trêng hîp tê sÐc bÞ tõ chèi thanh to¸n do sÐc ®ã kh«ng ®ñ kh¶ n¨ng thanh to¸n hoÆc do lçi cña ngêi ký ph¸t sÐc, ngêi ký ph¸t ph¶i hoµn tr¶ kh«ng ®iÒu kiÖn sè tiÒn bÞ truy ®ßi trªn sÐc theo quy ®Þnh ë §iÒu 41 cña NghÞ ®Þnh. ViÖc hoµn tr¶ sè tiÒn nµy thùc hiÖn b»ng ph ¬ng tiÖn thanh to¸n theo yªu cÇu cña ngêi truy ®ßi vµ phï hîp víi quy ®Þnh cña ph¸p luËt. 4. ChÊp nhËn sÐc trong thanh to¸n ViÖc chÊp nhËn sÐc trong thanh to¸n do c¸c ng êi ký ph¸t hoÆc ngêi chuyÓn nhîng (bªn tr¶ sÐc) vµ ngêi ®îc tr¶ tiÒn hoÆc ngêi ®îc chuyÓn nhîng (bªn nhËn sÐc) tho¶ thuËn. Trong thanh to¸n, bªn nhËn sÐc cã quyÒn yªu cÇu bªn tr¶ sÐc xuÊt tr×nh giÊy chøng minh nh©n d©n (hoÆc hé chiÕu, giÊy chøng minh qu©n nh©n, c«ng nh©n vµ nh©n viªn quèc phßng hoÆc giÊy tê tïy th©n kh¸c cã d¸n ¶nh vµ ®ãng dÊu gi¸p lai), cung cÊp ®Þa chØ hoÆc nh÷ng th«ng tin liªn quan kh¸c nÕu thÊy cÇn thiÕt. Bªn nhËn sÐc cã quyÒn tõ chèi nhËn sÐc nÕu nh÷ng yªu cÇu cña m×nh kh«ng ®îc bªn tr¶ sÐc ®¸p øng.
- Ch¬ng II CUNG øNG SÐC 5. Tæ chøc cung øng sÐc tù quyÕt ®Þnh vÒ thiÕt kÕ mÉu sÐc tr¾ng do m×nh cung øng, trªn c¬ së tham kh¶o mÉu sÐc t¹i Phô lôc 1. §Ó b¶o ®¶m cho tê sÐc cã thÓ thanh to¸n qua Trung t©m thanh to¸n bï trõ sÐc tù ®éng cña Ng©n hµng Nhµ níc hoÆc do Ng©n hµng Nhµ níc cho phÐp, th× giÊy in sÐc, kÝch thíc sÐc, yÕu tè vµ vÞ trÝ c¸c yÕu tè trªn sÐc tr¾ng ph¶i ®îc thiÕt kÕ theo c¸c ®iÒu kiÖn quy ®Þnh t¹i Phô lôc 1 cña Th«ng t nµy vµ nh÷ng tiªu chuÈn kü thuËt cô thÓ kh¸c cña Trung t©m (nÕu cã). 6. Tæ chøc cung øng sÐc, tríc khi in sÐc tr¾ng theo mÉu míi, ph¶i tiÕn hµnh ®¨ng ký mÉu sÐc tr¾ng víi Vô ChÝnh s¸ch tiÒn tÖ, Ng©n hµng Nhµ níc ViÖt Nam. Hå s¬ ®¨ng ký mÉu sÐc tr¾ng bao gåm: C«ng v¨n ®¨ng ký mÉu sÐc tr¾ng kÌm thiÕt kÕ kÝch thíc, mÇu s¾c, c¸c yÕu tè chi tiÕt cña tê sÐc tr¾ng; B¶n sao giÊy phÐp ho¹t ®éng cña tæ chøc cung øng sÐc ®∙ ®îc C«ng chøng Nhµ níc x¸c nhËn (trêng hîp ®¨ng ký lÇn ®Çu). 7 . Vô ChÝnh s¸ch tiÒn tÖ cña Ng©n hµng Nhµ níc cã tr¸ch nhiÖm xem xÐt vµ tr¶ lêi tæ chøc cung øng sÐc vÒ mÉu sÐc tr¾ng trong vßng 10 ngµy lµm viÖc, kÓ tõ ngµy nhËn ®îc hå s¬ ®¨ng ký mÉu sÐc tr¾ng cña tæ chøc cung øng sÐc. 8. Sau khi nhËn ®îc v¨n b¶n tr¶ lêi cña Ng©n hµng Nhµ níc, tæ chøc cung øng sÐc tiÕn hµnh in sÐc tr¾ng. Tríc khi cung øng sÐc tr¾ng cho ngêi sö dông sÐc, tæ chøc cung øng sÐc ph¶i göi mÉu sÐc tr¾ng ®∙ in ®Ó lu mÉu t¹i Vô ChÝnh s¸ch tiÒn tÖ vµ Vô KÕ to¸n tµi chÝnh, Ng©n hµng Nhµ níc. 9. Tæ chøc cung øng sÐc ®îc lùa chän n¬i in ®Ó ký hîp ®ång in sÐc tr¾ng trªn c¬ së tù chÞu tr¸ch nhiÖm vÒ viÖc b¶o ®¶m nh÷ng yÕu tè kü thuËt vµ yÕu tè chèng gi¶ cña sÐc tr¾ng do m×nh cung øng. 10. Tæ chøc cung øng sÐc chÞu tr¸ch nhiÖm th«ng b¸o cho c¸c bªn liªn quan (bao gåm c¸c tæ chøc cung øng dÞch vô thanh to¸n tham gia dÞch vô thu hé sÐc, trung t©m thanh to¸n bï trõ sÐc vµ ngêi sö dông dÞch vô thanh to¸n) vÒ mÉu sÐc tr¾ng cña m×nh. 11. Tæ chøc cung øng sÐc chÞu tr¸ch nhiÖm quy ®Þnh vµ tho¶ thuËn ®èi víi ngêi sö dông sÐc vÒ ®iÒu kiÖn vµ ®iÒu
- kho¶n sö dông sÐc do m×nh cung øng. §èi tîng ®îc cung øng sÐc tr¾ng ph¶i ®¸p øng nh÷ng ®iÒu kiÖn sau: 11.1. §îc sö dông tµi kho¶n thanh to¸n t¹i tæ chøc cung øng sÐc. 11.2. Kh«ng bÞ cÊm sö dông sÐc hoÆc ®ang trong thêi gian bÞ ®×nh chØ quyÒn ký ph¸t sÐc. 11.3. C¸c ®iÒu kiÖn kh¸c do tæ chøc cung øng sÐc quy ®Þnh. 12. Tæ chøc cung øng sÐc tù chÞu tr¸ch nhiÖm vÒ viÖc: 12.1. QuyÕt ®Þnh sè lîng tê sÐc tr¾ng cung øng cho mçi ®èi tîng kh¸ch hµng vµ cho mçi lÇn cung øng, trªn c¬ së b¶o ®¶m phï hîp víi nhu cÇu vµ ®é tin cËy trong thanh to¸n cña tõng ®èi tîng cô thÓ. 12.2. X©y dùng quy tr×nh, thñ tôc b¶o ®¶m an toµn vµ ph©n ®Þnh tr¸ch nhiÖm cña c¸c bªn liªn quan trong l u tr÷, b¶o qu¶n, lu©n chuyÓn sÐc tr¾ng vµ sÐc trong qu¸ tr×nh xö lý thanh to¸n trong néi bé tæ chøc cung øng sÐc; 12.3. Quy ®Þnh, híng dÉn vµ phæ biÕn vÒ tr¸ch nhiÖm trong viÖc b¶o qu¶n sÐc tr¾ng vµ nh÷ng yªu cÇu trong viÖc sö dông sÐc ®èi víi ngêi ®îc cung øng sÐc tr¾ng. 13. Thñ tôc cung øng sÐc thùc hiÖn nh sau: 13.1. Khi cã nhu cÇu sö dông sÐc, chñ tµi kho¶n hoÆc ngêi ®¹i diÖn cña chñ tµi kho¶n lËp giÊy ®Ò nghÞ cung øng sÐc nép cho tæ chøc cung øng dÞch vô thanh to¸n n¬i m×nh më tµi kho¶n (tæ chøc cung øng sÐc). 13.2. Khi nhËn ®îc giÊy ®Ò nghÞ cung øng sÐc, tæ chøc cung øng sÐc cã tr¸ch nhiÖm kiÓm tra ®iÒu kiÖn cña ngêi ®Ò nghÞ cung øng sÐc, giÊy chøng minh nh©n d©n (hoÆc hé chiÕu, giÊy chøng minh qu©n nh©n, c«ng nh©n vµ nh©n viªn quèc phßng hoÆc giÊy tê tïy th©n kh¸c cã d¸n ¶nh vµ ®ãng dÊu gi¸p lai) cña ngêi ®Ò nghÞ cung øng sÐc. 13.3. Tríc khi giao sÐc cho kh¸ch hµng, tæ chøc cung øng sÐc tr¾ng ph¶i chÞu tr¸ch nhiÖm in, dËp ch÷ hoÆc ghi s½n néi dung cña c¸c yÕu tè: Sè sÐc, tªn ngêi thùc hiÖn thanh to¸n, tªn ngêi ký ph¸t sÐc (Tªn cña ph¸p nh©n, hé gia ®×nh, tæ hîp t¸c hoÆc hä tªn cña c¸ nh©n), c¸c yÕu tè trªn gi¶i tõ MICR: sè sÐc, m∙ ng©n hµng cña ngêi thùc hiÖn thanh to¸n, sè tµi kho¶n cña ngêi ký ph¸t... (trêng hîp sÐc thanh to¸n qua trung t©m thanh to¸n bï trõ sÐc tù ®éng cña Ng©n hµng Nhµ níc) trªn tõng tê sÐc tr¾ng tríc khi giao cho kh¸ch hµng. Trêng hîp tæ chøc cung øng sÐc cã quy ®Þnh cô thÓ vÒ ®Þa ®iÓm thanh to¸n th× cÇn in, dËp ch÷ hoÆc ghi s½n ®Þa ®iÓm thanh to¸n trªn mÉu sÐc tr¾ng.
- Tæ chøc cung øng dÞch vô thanh to¸n cã quyÒn in, dËp ch÷ hoÆc ghi thªm c¸c néi dung kh¸c trªn tê sÐc tr¾ng nÕu thÊy cÇn thiÕt vµ ®Ó thuËn tiÖn cho ngêi sö dông sÐc. 13.4. Tæ chøc cung øng sÐc ph¶i më sæ theo dâi tªn, ®Þa chØ, sè hiÖu tµi kho¶n cña ngêi ®îc cung øng sÐc, sè lîng vµ ký hiÖu (sè xªry, sè sÐc) cña c¸c tê sÐc cung øng cho ngêi ®îc cung øng sÐc vµ yªu cÇu ngêi ®îc cung øng sÐc ph¶i ký nhËn vµo sæ theo dâi. 13.5. Ngêi ®îc cung øng sÐc ph¶i kiÓm ®Õm sè lîng tê sÐc, tÝnh chÝnh x¸c cña c¸c yÕu tè trªn bÒ mÆt tê sÐc tr¾ng ®îc cung øng. NÕu cã sai sãt ph¶i b¸o ngay cho tæ chøc cung øng sÐc ®Ó ®æi lÊy tê sÐc kh¸c. Sau khi ®∙ nhËn sÐc tr¾ng tõ tæ chøc cung øng sÐc, nÕu x¶y ra sai sãt hoÆc ®Ó sÐc bÞ lîi dông th× chñ tµi kho¶n ph¶i hoµn toµn chÞu tr¸ch nhiÖm vÒ c¸c thiÖt h¹i xÈy ra. 14. Khi kh«ng cßn sö dông sÐc hoÆc chÊm døt tho¶ thuËn sö dông sÐc víi tæ chøc cung øng sÐc, ngêi ®îc cung øng sÐc tr¾ng cã nghÜa vô nép l¹i toµn bé c¸c sÐc tr¾ng cha sö dông vµ c¸c tê sÐc viÕt háng cho tæ chøc cung øng sÐc. Ch¬ng III C¸C YÕU Tè CñA SÐC Vµ Ký PH¸T SÐC 15. Nh÷ng néi dung trªn sÐc ph¶i ®îc lËp theo yªu cÇu nh sau: 15.1. Tê sÐc ph¶i ®îc lËp trªn mÉu sÐc tr¾ng do ng êi thùc hiÖn thanh to¸n cung øng; nÕu sÐc ®îc lËp trªn mÉu sÐc tr¾ng kh«ng ph¶i do ngêi thùc hiÖn thanh to¸n cung øng, th× ngêi thùc hiÖn thanh to¸n cã quyÒn tõ chèi thanh to¸n tê sÐc ®ã. 15.2. Nh÷ng yÕu tè trªn tê sÐc ph¶i ®îc in hoÆc ghi râ rµng b»ng bót mùc hoÆc bót bi, kh«ng viÕt b»ng bót ch× c¸c lo¹i hoÆc mùc ®á, kh«ng söa ch÷a, tÈy xo¸. C¸c ch÷ sè ghi trªn sÐc ph¶i lµ ch÷ sè ArËp (0,1,2,3,4,5,6,7,8,9). 15.3. ChØ ®Þnh vÒ ngêi ®îc tr¶ tiÒn ®îc ghi theo mét trong ba c¸ch thøc quy ®Þnh t¹i Kho¶n 1 §iÒu 17 cña NghÞ ®Þnh. 15.4. Sè tiÒn ®îc ghi râ rµng vµo ®óng n¬i quy ®Þnh, ph¶i ghi b»ng ch÷ vµ b»ng sè. Sè vµ ch÷ ph¶i viÕt liªn tôc, ch÷ ®Çu tiªn ph¶i ®îc viÕt hoa, kh«ng viÕt c¸ch qu∙ng, kh«ng viÕt c¸ch xa ®Çu dßng, kh«ng viÕt chÌn thªm
- vµo gi÷a hai ch÷ ®∙ viÕt liÒn nhau, chç trèng ph¶i g¹ch chÐo. §èi víi sè tiÒn ghi b»ng sè, sau ch÷ sè hµng ngh×n, triÖu, tû, ngh×n tû, triÖu tû, tû tû ph¶i ®Æt dÊu chÊm (.); khi cßn ghi ch÷ sè sau ch÷ sè hµng ®¬n vÞ ph¶i ®Æt dÊu phÈy (,) sau ch÷ sè hµng ®¬n vÞ. Trêng hîp cã sai lÖch gi÷a sè tiÒn ghi b»ng ch÷ vµ sè tiÒn ghi b»ng sè th× sè tiÒn ®îc thanh to¸n lµ sè tiÒn nhá h¬n. 15.5. Tªn ngêi thùc hiÖn thanh to¸n lµ tªn ®¬n vÞ qu¶n lý tµi kho¶n víi kho¶n tiÒn mµ ngêi ký ph¸t ®îc sö dông b»ng viÖc ký ph¸t sÐc. Tªn ngêi thùc hiÖn thanh to¸n cã thÓ lµ tªn mét chi nh¸nh cña tæ chøc cung øng dÞch vô thanh to¸n, ®∙ cung øng sÐc tr¾ng cho ngêi ký ph¸t vµ cho phÐp ngêi ký ph¸t ®îc sö dông tµi kho¶n thanh to¸n víi mét kho¶n tiÒn ®Ó ký ph¸t sÐc theo tho¶ thuËn víi chi nh¸nh ®ã. Trêng hîp tæ chøc cung øng dÞch vô thanh to¸n qu¶n lý tËp trung c¸c tµi kho¶n thanh to¸n cña ngêi ký ph¸t më t¹i c¸c chi nh¸nh cña m×nh th«ng qua hÖ thèng thanh to¸n trùc tuyÕn, th× tªn ngêi thùc hiÖn thanh to¸n lµ tªn cña tæ chøc cung øng dÞch vô thanh to¸n. 15.6. §Þa ®iÓm thanh to¸n lµ n¬i mµ tê sÐc ®îc thanh to¸n vµ do ngêi thùc hiÖn thanh to¸n quy ®Þnh. §Þa ®iÓm thanh to¸n cã thÓ lµ ®Þa chØ cña ngêi thùc hiÖn thanh to¸n, hoÆc mét tæ chøc cung øng dÞch vô thanh to¸n lµm ®¹i lý chi hé sÐc cho ngêi thùc hiÖn thanh to¸n. Trêng hîp tê sÐc ®îc thanh to¸n t¹i bÊt kú chi nh¸nh nµo cña ngêi thùc hiÖn thanh to¸n, th× ®Þa ®iÓm thanh to¸n thÓ hiÖn b»ng côm tõ “mäi chi nh¸nh”. NÕu trªn tê sÐc kh«ng cã ®Þa ®iÓm thanh to¸n th× tê sÐc ®îc hiÓu lµ ®îc xuÊt tr×nh ®Ó thanh to¸n t¹i ®Þa chØ cña ngêi thùc hiÖn thanh to¸n. NÕu kh«ng râ ®Þa chØ cña ng êi thùc hiÖn thanh to¸n th× tê sÐc ®ã ®îc xuÊt tr×nh ®Ó thanh to¸n t¹i trô së chÝnh cña ngêi thùc hiÖn thanh to¸n. 15.7. Ngµy ký ph¸t lµ ngµy mµ ngêi ký ph¸t ghi trªn tê sÐc. 15.8. Ch÷ ký cña ngêi ký ph¸t ph¶i lµ ch÷ ký tay b»ng bót mùc hoÆc bót bi theo ch÷ ký mÉu ®∙ ®¨ng ký t¹i ngêi thùc hiÖn thanh to¸n, kÌm theo hä tªn cña ngêi ký. 16. §Ó chØ ®Þnh sè tiÒn trªn tê sÐc ph¶i ®îc tr¶ vµo tµi kho¶n cña ngêi thô hëng, ngêi ký ph¸t hoÆc ngêi chuyÓn nhîng ghi hoÆc ®ãng dÊu thªm côm tõ “Tr¶ vµo tµi kho¶n” ë mÆt tríc cña tê sÐc ngay díi ch÷ “SÐc”. Côm tõ nµy cã hiÖu lùc víi bÊt kú ngêi nµo thô hëng tê sÐc. 17. Trêng hîp ngêi ®îc tr¶ tiÒn trªn sÐc lµ tæ chøc, th× tê sÐc ph¶i ®îc ghi hoÆc ®ãng dÊu côm tõ “tr¶ vµo tµi
- kho¶n”, trõ trêng hîp ký ph¸t sÐc ®Ó rót tiÒn mÆt tõ tµi kho¶n thanh to¸n theo quy ®Þnh cña ph¸p luËt. 18. Trêng hîp viÕt sai th× ph¶i huû bá b»ng c¸ch g¹ch chÐo vµo tê sÐc tr¾ng viÕt sai. Tê sÐc viÕt sai hoÆc bÞ háng ph¶i ®îc lu gi÷ l¹i vµ tr¶ l¹i cho ngêi cung øng sÐc. 19. Kh«ng ®îc ký trªn sÐc khi cha ghi ®ñ néi dung thuéc tr¸ch nhiÖm cña ngêi ký. Ngêi ký trªn sÐc nhng kh«ng ®iÒn ®Çy ®ñ c¸c néi dung thuéc tr¸ch nhiÖm cña m×nh, mµ ®Ó nh÷ng néi dung cßn thiÕu tiÕp tôc ®îc ®iÒn sau khi ngêi ®ã ®∙ ký trªn sÐc; hoÆc kh«ng tu©n thñ yªu cÇu vÒ viÖc ghi sè tiÒn b»ng ch÷ vµ b»ng sè mµ sau ®ã nh÷ng thiÕu sãt nµy bÞ lîi dông ®Ó lµm sai lÖch sè tiÒn; hoÆc kh«ng tu©n thñ nh÷ng quy ®Þnh kh¸c khiÕn tê sÐc bÞ lîi dông, th× ph¶i chÞu hoµn toµn tr¸ch nhiÖm vÒ sè thiÖt h¹i vµ ph¶i båi thêng thiÖt h¹i cho c¸c bªn liªn quan do tê sÐc bÞ lîi dông g©y ra. 20. Trêng hîp ngêi ký ph¸t sÐc lµ ®¹i diÖn hoÆc ®îc uû quyÒn th× chñ tµi kho¶n ph¶i lµm ®Çy ®ñ thñ tôc th«ng b¸o, ®¨ng ký ch÷ ký mÉu, quy ®Þnh h¹n møc ... víi ngêi thùc hiÖn thanh to¸n. Ch¬ng IV CHUYÓN NH¦îNG SÐC B»NG Ký HËU 21. TÝnh liªn tôc cña d∙y ch÷ ký chuyÓn nhîng 21.1. Tê sÐc chuyÓn nhîng b»ng ký hËu th× tÝnh liªn tôc cña d∙y ch÷ ký chuyÓn nhîng thÓ hiÖn nh sau: 21.1.1. Trong giao dÞch chuyÓn nhîng thø nhÊt cña tê sÐc, ngêi ®øng tªn chuyÓn nhîng ph¶i lµ tªn cña ngêi ®îc tr¶ tiÒn ®∙ ghi trªn mÆt tríc tê sÐc. 21.1.2. Trong giao dÞch chuyÓn nhîng thø hai cña tê sÐc, ngêi ®øng tªn chuyÓn nhîng ph¶i lµ tªn cña ngêi ®∙ ®îc chuyÓn nhîng trong giao dÞch chuyÓn nhîng thø nhÊt; vµ tiÕp tôc nh vËy cho tíi giao dÞch chuyÓn nhîng cuèi cïng. 21.2. Trêng hîp ngêi ®øng tªn chuyÓn nhîng trong bÊt kú mét giao dÞch chuyÓn nhîng nµo mµ kh«ng ph¶i lµ tªn cña ngêi ®∙ ®îc chuyÓn nhîng trong giao dÞch chuyÓn nhîng liÒn tríc, th× d∙y ch÷ ký chuyÓn nhîng ®ã lµ kh«ng liªn tôc. 21.3. Ngêi cÇm sÐc ®∙ qua chuyÓn nhîng lµ ngêi thô h ëng cña sè tiÒn ghi trªn sÐc nÕu ngêi ®ã lµ ngêi cuèi
- cïng ®îc chuyÓn nhîng trong d∙y ch÷ ký chuyÓn nhîng liªn tôc nh quy ®Þnh t¹i §iÓm 21.1 nãi trªn. Ngêi thùc hiÖn thanh to¸n, khi thanh to¸n tê sÐc ®∙ qua chuyÓn nhîng b»ng ký hËu, cã tr¸ch nhiÖm kiÓm tra tÝnh liªn tôc cña d∙y ch÷ ký chuyÓn nhîng ®Ó b¶o ®¶m sè tiÒn trªn sÐc ®îc chi tr¶ ®óng ngêi thô hëng. 22. ChuyÓn nhîng sÐc cho tæ chøc cung øng dÞch vô thanh to¸n 22.1. §Ó ®îc thanh to¸n sè tiÒn trªn sÐc, ngêi thô h ëng sÐc cã thÓ chuyÓn nhîng b»ng ký hËu tê sÐc ®ã cho mét tæ chøc cung øng dÞch vô thanh to¸n theo tho¶ thuËn gi÷a hai bªn ®Ó tæ chøc ®ã xuÊt tr×nh tê sÐc theo quy ®Þnh. Tæ chøc cung øng dÞch vô thanh to¸n nãi trªn (tæ chøc ®îc chuyÓn nhîng) ®îc quyÒn tho¶ thuËn vÒ viÖc nhËn chuyÓn nhîng tê sÐc, quyÕt ®Þnh viÖc chi tr¶ ngay cho ngêi ký hËu, hoÆc chi tr¶ sau khi cã kÕt qu¶ thanh to¸n cña tê sÐc tõ ngêi thùc hiÖn thanh to¸n, trªn c¬ së tù chÞu tr¸ch nhiÖm vÒ kh¶ n¨ng thanh to¸n cña tê sÐc vµ kh¶ n¨ng truy ®ßi sè tiÒn trªn sÐc trong trêng hîp sÐc kh«ng ®îc thanh to¸n. 22.2. Tæ chøc ®îc chuyÓn nhîng sÐc cã tr¸ch nhiÖm kiÓm tra ®Ó b¶o ®¶m: SÐc ®ã ®îc phÐp chuyÓn nhîng vµ cã thÓ xuÊt tr×nh trong thêi h¹n xuÊt tr×nh (cã lu ý tíi thêi gian chuyÓn sÐc ®i xuÊt tr×nh). Ngêi chuyÓn nhîng sÐc cho m×nh lµ ngêi thô hëng hîp ph¸p tê sÐc ®ã theo quy ®Þnh t¹i Kho¶n 6, §iÒu 4 cña NghÞ ®Þnh. Trêng hîp sÐc ®∙ qua chuyÓn nhîng b»ng ký hËu th× tê sÐc ph¶i ®îc chuyÓn nhîng liªn tôc ®Õn ngêi ®ã mµ kh«ng bÞ giíi h¹n b»ng côm tõ “kh«ng tiÕp tôc chuyÓn nh îng”. 22.3. Trong trêng hîp kh«ng thÓ trùc tiÕp xuÊt tr×nh t¹i ®Þa ®iÓm thanh to¸n theo quy ®Þnh, tæ chøc ® îc chuyÓn nhîng tê sÐc nãi trªn cã quyÒn chuyÓn nhîng tiÕp sÐc ®ã cho mét tæ chøc cung øng dÞch vô thanh to¸n kh¸c mµ m×nh cã quan hÖ ®¹i lý theo tho¶ thuËn gi÷a hai bªn víi t c¸ch lµ ngêi ®¹i diÖn cho ngêi ®∙ chuyÓn nhîng tê sÐc cho m×nh, ®Ó tæ chøc nµy xuÊt tr×nh tê sÐc. 22.4. Tæ chøc ®îc chuyÓn nhîng sÐc cã tÊt c¶ c¸c quyÒn víi t c¸ch ngêi thô hëng tê sÐc. 22.5. Tæ chøc ®îc chuyÓn nhîng sÐc ph¶i kiÓm tra c¸c th«ng tin liªn quan tíi tÝnh x¸c thùc cña c¸c néi dung thÓ hiÖn trªn tê sÐc vµ kh¶ n¨ng thanh to¸n cña ngêi ký ph¸t tê sÐc. Ngêi thùc hiÖn thanh to¸n ®îc quyÒn cung cÊp c¸c th«ng tin khÈn theo yªu cÇu nãi trªn cña tæ chøc ®îc
- chuyÓn nhîng sÐc b»ng ph¬ng thøc th«ng tin theo tho¶ thuËn gi÷a hai bªn. 22.6. §èi víi c¸c sÐc tõ níc ngoµi ®îc chuyÓn nhîng cho tæ chøc cung øng dÞch vô thanh to¸n trªn l∙nh thæ ViÖt Nam, th× tæ chøc ®Çu tiªn ®îc chuyÓn nhîng tê sÐc trªn l∙nh thæ ViÖt Nam cã tr¸ch nhiÖm thùc hiÖn nh÷ng quy ®Þnh tõ §iÓm 22.1 ®Õn 22.5, Ch¬ng nµy. Ch¬ng V B¶O §¶M THANH TO¸N SÐC 23. B¶o chi sÐc 23.1. §Ó thùc hiÖn b¶o chi, tê sÐc ph¶i ®¸p øng ®ñ nh÷ng ®iÒu kiÖn sau: 23.1.1 §îc ®iÒn ®Çy ®ñ, râ rµng c¸c yÕu tè theo quy ®Þnh t¹i §iÓm 15, Ch¬ng III cña Th«ng t nµy; 23.1.2. Ngêi ký ph¸t cã ®ñ tiÒn trªn tµi kho¶n ®Ó ®¶m b¶o kh¶ n¨ng thanh to¸n cho tê sÐc, hoÆc nÕu kh«ng ®ñ tiÒn trªn tµi kho¶n nhng ®îc ngêi thùc hiÖn thanh to¸n chÊp thuËn cho ngêi ký ph¸t thÊu chi ®Õn mét h¹n møc nhÊt ®Þnh ®Ó b¶o ®¶m kh¶ n¨ng thanh to¸n cho sè tiÒn ghi trªn tê sÐc; 23.1.3. Ngêi ký ph¸t yªu cÇu ®îc b¶o chi tê sÐc ®ã. 23.2. Ngêi thùc hiÖn thanh to¸n ®îc tõ chèi b¶o chi sÐc nÕu tê sÐc kh«ng ®¸p øng mét trong nh÷ng ®iÒu kiÖn quy ®Þnh t¹i §iÓm 23.1, Ch¬ng nµy. 23.3. §Ó ®¶m b¶o kh¶ n¨ng thanh to¸n cho tê sÐc khi xuÊt tr×nh, ngêi thùc hiÖn thanh to¸n lu ký sè tiÒn cña tê sÐc ®îc b¶o chi cña ngêi ký ph¸t vµo mét tµi kho¶n riªng hoÆc phong to¶ sè tiÒn ®ã trªn tµi kho¶n (kho¸ sè d trªn tµi kho¶n) cña ngêi ký ph¸t tÝnh tõ thêi ®iÓm thùc hiÖn viÖc b¶o chi cho ®Õn hÕt thêi h¹n xuÊt tr×nh. 23.4 Thñ tôc b¶o chi sÐc ®îc thùc hiÖn nh sau: 23.4.1 Trêng hîp sö dông tµi kho¶n tiÒn ký göi ®Ó b¶o ®¶m thanh to¸n: Khi cã nhu cÇu b¶o chi sÐc, ngêi ký ph¸t sÐc lËp vµ nép vµo ngêi thùc hiÖn thanh to¸n “Uû nhiÖm chi” (sè liªn Uû nhiÖm chi do Ngêi thùc hiÖn thanh to¸n quy ®Þnh nhng ph¶i ®¶m b¶o ®ñ sè liªn ®Ó h¹ch to¸n, thanh to¸n vµ lu tr÷) vµ tê sÐc ®∙ ghi ®Çy ®ñ c¸c yÕu tè cã ®ñ ch÷ ký vµ dÊu (nÕu cã) ë mÆt tríc cña tê sÐc. Ngêi thùc hiÖn thanh to¸n kiÓm so¸t ®èi chiÕu “Uû nhiÖm chi”, kiÓm tra c¸c ®iÒu kiÖn ®Ó thùc hiÖn b¶o chi 0
- tê sÐc theo quy ®Þnh t¹i §iÓm 23.1, Ch¬ng nµy, nÕu ®ñ ®iÒu kiÖn th× xö lý: Ghi ngµy, th¸ng, n¨m vµ ký tªn ®ãng dÊu cña ngêi thùc hiÖn thanh to¸n, kÌm côm tõ “B¶o chi” lªn mÆt tríc cña tê sÐc. Giao tê sÐc ®∙ lµm xong thñ tôc b¶o chi cho kh¸ch hµng. Xö lý c¸c liªn ñy nhiÖm chi nh sau: 1 liªn uû nhiÖm chi lµm chøng tõ ghi Nî Tµi kho¶n cña ngêi ký ph¸t, ®ång thêi ghi Cã Tµi kho¶n tiÒn ký göi ®Ó ®¶m b¶o thanh to¸n sÐc cña ngêi ký ph¸t. 1 liªn uû nhiÖm chi lµm GiÊy b¸o Nî giao cho ngêi ký ph¸t sÐc. 23.4.2. Trêng hîp kh«ng sö dông tµi kho¶n tiÒn ký göi ®Ó ®¶m b¶o thanh to¸n: Tæ chøc cung øng dÞch vô thanh to¸n thùc hiÖn nghiÖp vô b¶o chi sÐc cã thÓ ¸p dông biÖn ph¸p phong to¶ sè d tµi kho¶n thanh to¸n cña ngêi ký ph¸t vµ sè tiÒn bÞ phong to¶ ®óng b»ng sè tiÒn b¶o ®¶m thanh to¸n sÐc. Tuy nhiªn khi ¸p dông biÖn ph¸p nµy ®Ó b¶o chi sÐc th× ng©n hµng ph¶i b¶o ®¶m ®îc viÖc kiÓm so¸t kh¶ n¨ng thanh to¸n cña ngêi ký ph¸t, kh«ng ®Ó x¶y ra t×nh tr¹ng mÊt kh¶ n¨ng thanh to¸n g©y ¶nh hëng ®Õn c¸c bªn liªn quan. 23.5. Khi ®∙ b¶o chi sÐc, ngêi thùc hiÖn thanh to¸n chÞu tr¸ch nhiÖm b¶o ®¶m kh¶ n¨ng thanh to¸n sè tiÒn ghi trªn sÐc ®Õn hÕt thêi h¹n xuÊt tr×nh cña tê sÐc. Sau thêi h¹n xuÊt tr×nh, tæ chøc cung øng dÞch vô thanh to¸n kh«ng cßn tr¸ch nhiÖm b¶o ®¶m kh¶ n¨ng thanh to¸n cho tê sÐc khi xuÊt tr×nh. Ngêi ký ph¸t cã quyÒn yªu cÇu ngêi thùc hiÖn thanh to¸n chÊm døt viÖc lu ký hoÆc phong to¶ sè tiÒn dïng ®Ó b¶o ®¶m kh¶ n¨ng thanh to¸n cho tê sÐc ®ã. Ch¬ng VI XUÊT TR×NH Vµ THANH TO¸N SÐC 24. Tê sÐc ®îc coi lµ “xuÊt tr×nh” nÕu tê sÐc díi d¹ng chøng tõ giÊy (trêng hîp xö lý thanh to¸n b»ng chøng tõ) hoÆc d÷ liÖu ®iÖn tö cña tê sÐc (trêng hîp xö lý thanh to¸n b»ng ®iÖn tö) tíi ®Þa ®iÓm xuÊt tr×nh quy ®Þnh t¹i §iÓm 25 hoÆc §iÓm 26, Ch¬ng nµy. Tê sÐc ®îc xuÊt tr×nh trong vßng 30 ngµy kÓ tõ ngµy ký ph¸t vµ ngêi ký ph¸t cã kho¶n tiÒn ®ñ ®Ó chi tr¶ cho 1
- sè tiÒn ghi trªn sÐc, th× ngêi thùc hiÖn thanh to¸n cã tr¸ch nhiÖm thanh to¸n cho ngêi thô hëng hoÆc ngêi ®îc ngêi thô hëng uû quyÒn ngay trong ngµy xuÊt tr×nh hoÆc ngµy lµm viÖc tiÕp theo sau ngµy xuÊt tr×nh ®ã. 25. Ngêi thô hëng hoÆc ngêi ®îc ngêi thô hëng uû quyÒn (bao gåm c¶ ngêi thu hé) xuÊt tr×nh sÐc t¹i nh÷ng ®Þa ®iÓm sau (®Þa ®iÓm xuÊt tr×nh): 25.1. §Þa ®iÓm thanh to¸n ghi trªn tê sÐc; 25.2. NÕu tê sÐc kh«ng ghi ®Þa ®iÓm thanh to¸n, th× xuÊt tr×nh sÐc t¹i ®Þa chØ cña ngêi thùc hiÖn thanh to¸n; 25.3. NÕu ngêi thô hëng hoÆc ngêi ®îc ngêi thô hëng uû quyÒn kh«ng râ ®Þa chØ cña ngêi thùc hiÖn thanh to¸n, th× xuÊt tr×nh sÐc t¹i trô së chÝnh cña ngêi thùc hiÖn thanh to¸n. 26. Trêng hîp ngêi xuÊt tr×nh tê sÐc lµ mét tæ chøc cung øng dÞch vô thanh to¸n, th× ngoµi nh÷ng ®Þa ®iÓm xuÊt tr×nh nãi trªn, tæ chøc ®ã ®îc xuÊt tr×nh tê sÐc t¹i Trung t©m thanh to¸n bï trõ sÐc, nÕu tæ chøc ®ã lµ thµnh viªn trùc tiÕp cña Trung t©m thanh to¸n bï trõ, vµ tê sÐc ®ã ®îc thanh to¸n qua Trung t©m thanh to¸n bï trõ theo tho¶ thuËn gi÷a Trung t©m thanh to¸n bï trõ vµ c¸c thµnh viªn. 27. ViÖc thu hé sÐc thùc hiÖn nh sau: 27.1. Ngêi thô hëng, nÕu kh«ng trùc tiÕp xuÊt tr×nh sÐc, cã thÓ nép sÐc vµo tæ chøc cung øng dÞch vô thanh to¸n n¬i m×nh më tµi kho¶n; hoÆc nép sÐc vµo mét tæ chøc cung øng dÞch vô thanh to¸n lµm dÞch vô thu hé sÐc ®Ó uû quyÒn cho tæ chøc ®ã (®îc gäi lµ ngêi thu hé) xuÊt tr×nh sÐc t¹i ®Þa ®iÓm xuÊt tr×nh. Thêi gian chuyÓn sÐc ®i xuÊt tr×nh do hai bªn tho¶ thuËn. 27.2. Tê sÐc ®∙ qu¸ thêi h¹n xuÊt tr×nh nh ng cha qu¸ 06 th¸ng kÓ tõ ngµy ký ph¸t, ngêi thu hé vÉn cã thÓ nhËn thu hé. Trêng hîp tê sÐc bÞ tõ chèi thanh to¸n, ngêi thu hé hoµn tr¶ l¹i sÐc cho ngêi thô hëng vµ kh«ng ph¶i chÞu tr¸ch nhiÖm vÒ viÖc bÞ tõ chèi nµy. 27.3. Ngêi thu hé sÐc cã quyÒn quy ®Þnh møc phÝ dÞch vô thu hé sÐc ®èi víi ngêi thô hëng. Trong trêng hîp tê sÐc bÞ tõ chèi thanh to¸n kh«ng do lçi cña ngêi thu hé, ngêi thu hé kh«ng cã nghÜa vô ph¶i hoµn tr¶ phÝ thu hé cho ngêi thô hëng. 27.4. Trêng hîp tê sÐc bÞ tõ chèi do lçi cña ngêi thu hé, ngêi thu hé ph¶i chÞu tr¸ch nhiÖm båi th êng thiÖt h¹i cho ngêi thô hëng theo tho¶ thuËn gi÷a hai bªn. Trêng hîp kh«ng tho¶ thuËn ®îc th× xö lý theo quy ®Þnh cña ph¸p luËt. 2
- 27.5. Thñ tôc giao, nhËn vµ kiÓm tra sÐc t¹i ng êi thu hé nh sau: C¨n cø vµo c¸c tê sÐc, ngêi thô hëng lËp B¶ng kª nép sÐc (mÉu phô lôc sè 2 Sè liªn b¶ng kª nép sÐc do ngêi thùc hiÖn thanh to¸n quy ®Þnh nhng ph¶i ®¶m b¶o ®ñ sè liªn ®Ó h¹ch to¸n, thanh to¸n vµ lu tr÷). Mçi ngêi thùc hiÖn thanh to¸n lËp mét B¶ng kª nép sÐc riªng kÌm theo c¸c tê sÐc giao cho ngêi thu hé. Trêng hîp trªn tê sÐc cã sai lÖnh gi÷a sè tiÒn b»ng sè vµ b»ng ch÷ th× sè tiÒn nhá h¬n lµ sè tiÒn ®îc ghi trªn b¶ng kª nép sÐc ®Ó thanh to¸n. Khi lËp b¶ng kª nép sÐc, ngêi thô hëng ph¶i ghi ®Çy ®ñ, râ rµng c¸c yÕu tè quy ®Þnh trªn b¶ng kª, kh«ng ®îc söa ch÷a hoÆc tÈy xo¸. Khi nhËn ®îc c¸c liªn b¶ng kª nép sÐc cïng víi c¸c tê sÐc ®îc nép vµo, ngêi thu hé ph¶i kiÓm tra c¸c yÕu tè thÓ hiÖn trªn bÒ mÆt tê sÐc ®Ó ®¶m b¶o: + Ngêi yªu cÇu ®îc thanh to¸n sÐc lµ ngêi thô hëng hîp ph¸p tê sÐc ®ã theo quy ®Þnh t¹i Kho¶n 6, §iÒu 4 cña NghÞ ®Þnh; + Tê sÐc ®îc ®iÒn ®Çy ®ñ c¸c yÕu tè b¾t buéc theo quy ®Þnh t¹i Kho¶n 1 vµ 2, §iÒu 14 cña NghÞ ®Þnh; + Tê sÐc cha qu¸ 06 th¸ng kÓ tõ ngµy ký ph¸t (cÇn lu ý tíi kho¶ng thêi gian chuyÓn sÐc ®i xuÊt tr×nh). + TÝnh liªn tôc cña d∙y ch÷ ký chuyÓn nhîng (nÕu cã) trªn tê sÐc. + §èi chiÕu ®¶m b¶o khíp ®óng sè sÐc, sè tiÒn trªn tê sÐc víi sè tiÒn ®îc kª trªn b¶ng kª nép sÐc. + Céng l¹i tæng sè tiÒn trªn b¶ng kª nép sÐc, sè tiÒn b»ng ch÷ ph¶i khíp ®óng víi sè tiÒn b»ng sè. Khi ph¸t hiÖn b¶ng kª nép sÐc cã sai sãt hoÆc c¸c tê sÐc kh«ng ®Çy ®ñ c¸c ®iÒu kiÖn nªu trªn th× ngêi thu hé ph¶i tr¶ l¹i sÐc cho ngêi nép sÐc vµ yªu cÇu lËp l¹i b¶ng kª nép sÐc kh¸c thay thÕ phï hîp víi c¸c tê sÐc ®ñ ®iÒu kiÖn; NÕu kh«ng cã g× sai sãt th× ngêi thu hé ký x¸c nhËn vÒ viÖc nhËn nhê thu theo yªu cÇu cña ngêi thô hëng, ghi vµo sæ theo dâi sÐc göi ®i (dïng lµm c¬ së ®Ó tra cøu xö lý c¸c trêng hîp göi sÐc bÞ thÊt l¹c, chËm trÔ) vµ göi c¸c tê sÐc vµ b¶ng kª sÐc tíi ®Þa ®iÓm xuÊt tr×nh trong thêi gian, ph¬ng thøc tho¶ thuËn víi ngêi thô hëng vµ phï hîp víi c¸c quy ®Þnh hiÖn hµnh cña ngêi thùc hiÖn thanh to¸n. 3
- 28. ViÖc giao nhËn sÐc trùc tiÕp gi÷a ngêi thu hé vµ ngêi thùc hiÖn thanh to¸n ph¶i ghi sæ theo dâi giao nhËn chøng tõ vµ cã ký nhËn. Trêng hîp ngêi thu hé vµ ngêi thùc hiÖn thanh to¸n kh«ng giao nhËn sÐc trùc tiÕp ® îc cho nhau th× cã thÓ ¸p dông c¸c biÖn ph¸p giao nhËn kh¸c nhng ph¶i ®¶m b¶o sÐc ®îc giao cho ngêi thùc hiÖn thanh to¸n mét c¸ch nhanh chãng, ®Çy ®ñ, chÝnh x¸c vµ an toµn. 29. ViÖc tiÕp nhËn vµ kiÓm tra sÐc t¹i ng êi thùc hiÖn thanh to¸n thùc hiÖn nh sau: 29.1. Khi nhËn ®îc c¸c liªn b¶ng kª nép sÐc cïng víi c¸c tê sÐc do ngêi thô hëng hoÆc ngêi thu hé nép vµo, ng êi thùc hiÖn thanh to¸n ph¶i kiÓm tra c¸c yÕu tè trªn bÒ mÆt tê sÐc ®Ó b¶o ®¶m: + Ngêi yªu cÇu ®îc thanh to¸n lµ ngêi thô hëng hîp ph¸p cña tê sÐc ®ã theo quy ®Þnh t¹i Kho¶n 6, §iÒu 4 cña NghÞ ®Þnh (trêng hîp ngêi thô hëng trùc tiÕp xuÊt tr×nh sÐc); + Tê sÐc ®îc lËp trªn mÉu sÐc tr¾ng do m×nh cung øng vµ ®îc ®iÒn ®Çy ®ñ c¸c yÕu tè theo quy ®Þnh t¹i §iÒu 14 cña NghÞ ®Þnh; + Tê sÐc cha qu¸ 06 th¸ng kÓ tõ ngµy ký ph¸t; + Kh«ng cã lÖnh ®×nh chØ thanh to¸n nÕu tê sÐc xuÊt tr×nh sau 30 ngµy kÓ tõ ngµy ký ph¸t; + Ch÷ ký vµ dÊu (nÕu cã) cña ngêi ký ph¸t sÐc hoÆc ngêi ®¹i diÖn ký sÐc khíp ®óng víi mÉu ®∙ ®¨ng ký t¹i ng êi thùc hiÖn thanh to¸n; + Kh«ng ký ph¸t sÐc vît qu¸ thÈm quyÒn quy ®Þnh t¹i v¨n b¶n ®¹i diÖn ký ph¸t sÐc; + TÝnh liªn tôc cña d∙y ch÷ ký chuyÓn nh îng (nÕu sÐc ®∙ qua chuyÓn nhîng) trªn tê sÐc; + §èi chiÕu ®¶m b¶o khíp ®óng sè sÐc, sè tiÒn trªn tê sÐc víi sè tiÒn ®îc kª trªn b¶ng kª nép sÐc; + Céng l¹i tæng sè tiÒn trªn b¶ng kª nép sÐc, sè tiÒn b»ng ch÷ ph¶i khíp ®óng víi sè tiÒn b»ng sè; + C¸c yÕu tè kh¸c theo quy ®Þnh cã liªn quan. Khi ph¸t hiÖn b¶ng kª nép sÐc cã sai sãt hoÆc sÐc gi¶, sÐc thiÕu mét trong c¸c ®iÒu kiÖn nªu trªn th× ngêi thùc hiÖn thanh to¸n ph¶i tr¶ l¹i tê sÐc ®ã cho ngêi nép sÐc vµ yªu cÇu lËp l¹i b¶ng kª nép sÐc kh¸c thay thÕ phï hîp víi c¸c tê sÐc ®ñ ®iÒu kiÖn; NÕu kh«ng cã g× sai sãt th× ngêi thùc hiÖn thanh to¸n ký x¸c nhËn vÒ viÖc nhËn sÐc theo yªu cÇu cña cña ngêi thu hé hoÆc ngêi thô hëng; 29.2. Trêng hîp tê sÐc kh«ng ghi côm tõ “tr¶ vµo tµi kho¶n” th× ngêi thùc hiÖn thanh to¸n cã thÓ thanh to¸n 4
- b»ng tiÒn mÆt theo ®Ò nghÞ cña ngêi thô hëng t¹i c¸c ®Þa ®iÓm xuÊt tr×nh nªu t¹i §iÓm 25, Ch¬ng nµy. Ngêi lÜnh tiÒn mÆt ph¶i ghi râ hä tªn, sè chøng minh nh©n d©n (hoÆc hé chiÕu, giÊy chøng minh qu©n nh©n, c«ng nh©n vµ nh©n viªn quèc phßng hoÆc giÊy tê tïy th©n kh¸c cã d¸n ¶nh vµ ®ãng dÊu gi¸p lai) cña m×nh vµo phÇn quy ®Þnh dïng cho lÜnh tiÒn mÆt ë mÆt sau tê sÐc. 29.3. Trêng hîp vi ph¹m quy ®Þnh vÒ viÖc kiÓm so¸t sÐc g©y ra tham «, lîi dông, thÊt tho¸t tµi s¶n th× ngêi vi ph¹m ph¶i chÞu tr¸ch nhiÖm båi hoµn. 30. §èi víi tê sÐc ®∙ qua kiÓm tra theo quy ®Þnh t¹i §iÓm 29, Ch¬ng nµy, th× ngêi thùc hiÖn thanh to¸n kiÓm tra kh¶ n¨ng thanh to¸n cña tê sÐc vµ xö lý chÝnh x¸c, an toµn; sö dông tµi kho¶n kÕ to¸n ®Ó h¹ch to¸n c¸c giao dÞch thanh to¸n vµ gi÷ bÝ mËt vÒ sè d trªn tµi kho¶n thanh to¸n cña kh¸ch hµng theo ®óng quy ®Þnh cña ph¸p luËt, vµ xö lý theo quy tr×nh, thñ tôc quy ®Þnh tõ §iÓm 31 ®Õn §iÓm 33, Ch¬ng nµy. 31. NÕu sè d trªn tµi kho¶n thanh to¸n cña ngêi ký ph¸t sÐc, hoÆc sè d céng víi h¹n møc thÊu chi trªn tµi kho¶n thanh to¸n cña ngêi ký ph¸t sÐc (trêng hîp ngêi ký ph¸t ®îc phÐp thÊu chi) ®ñ ®Ó thanh to¸n toµn bé sè tiÒn ghi trªn sÐc, th× ngêi thùc hiÖn thanh to¸n ghi ngµy, th¸ng n¨m thanh to¸n, ký tªn trªn c¸c tê sÐc vµ c¸c liªn b¶ng kª råi xö lý: 31.1. C¸c tê sÐc lµm chøng tõ ghi Nî Tµi kho¶n thanh to¸n cña ngêi ký ph¸t, hoÆc Tµi kho¶n tiÒn göi b¶o ®¶m thanh to¸n (trêng hîp tê sÐc ®îc ngêi thùc hiÖn thanh to¸n b¶o chi b»ng c¸ch lu ký sè tiÒn trªn sÐc). 31.2. C¸c liªn B¶ng kª sÐc dïng lµm chøng tõ ghi Cã Tµi kho¶n thÝch hîp nh: Tµi kho¶n thanh to¸n cña ngêi thô hëng (trêng hîp ngêi thô hëng më tµi kho¶n t¹i ngêi thùc hiÖn thanh to¸n); TiÒn mÆt (trêng hîp ngêi thô hëng lÜnh tiÒn mÆt); Thanh to¸n bï trõ, TiÒn göi NHNN (trêng hîp thanh to¸n bï trõ hoÆc thanh to¸n qua NHNN ); Tµi kho¶n cña ngêi thu hé (trêng hîp thanh to¸n theo tho¶ thuËn ®¹i lý)... §ång thêi lËp chøng tõ thanh to¸n thÝch hîp ®Ó chuyÓn ®i bï trõ (nÕu ngêi thu hé cã tham gia thanh to¸n bï trõ) hoÆc lËp chøng tõ chuyÓn tiÒn cho ngêi thu hé ®Ó ghi Cã tµi kho¶n ngêi thô hëng. 31.3. Thñ tôc thanh to¸n, lu©n chuyÓn chøng tõ trong trêng hîp ngêi ký ph¸t vµ ngêi thô hëng më tµi kho¶n t¹i cïng mét ®¬n vÞ chi nh¸nh ng©n hµng, hoÆc hai ®¬n vÞ chi nh¸nh thuéc cïng hÖ thèng tæ chøc cung øng dÞch vô thanh to¸n vµ tæ chøc ®ã cã hÖ thèng thanh to¸n trùc tuyÕn do Tæng Gi¸m ®èc (Gi¸m ®èc) cña ®¬n vÞ hoÆc tæ chøc ®ã chÞu 5
- tr¸ch nhiÖm quy ®Þnh vµ híng dÉn phï hîp víi quy ®Þnh cña Th«ng t nµy. 32. NÕu kho¶n tiÒn mµ ngêi ký ph¸t ®îc sö dông t¹i ngêi thùc hiÖn thanh to¸n kh«ng ®ñ ®Ó chi tr¶ cho toµn bé sè tiÒn ghi trªn sÐc, th× ngêi thùc hiÖn thanh to¸n xö lý: 32.1. Th«ng b¸o cho ngêi ký ph¸t vÒ viÖc tê sÐc kh«ng ®ñ kh¶ n¨ng thanh to¸n, trªn ®ã nªu râ sè sÐc, ngµy ký ph¸t, sè tiÒn ghi trªn sÐc, sè tiÒn thiÕu kh¶ n¨ng thanh to¸n, ngêi thô hëng cña tê sÐc ngay trong ngµy xuÊt tr×nh hoÆc ngµy lµm viÖc tiÕp theo sau ngµy xuÊt tr×nh tê sÐc ®ã. ViÖc th«ng b¸o nµy cã thÓ b»ng ®iÖn tho¹i, ®iÖn tÝn hoÆc mét ph¬ng tiÖn th«ng tin thÝch hîp kh¸c. Ngêi thùc hiÖn thanh to¸n cã quyÒn thu phÝ dÞch vô nµy ®èi víi ngêi ký ph¸t. §ång thêi, th«ng b¸o vÒ viÖc tê sÐc kh«ng ®ñ kh¶ n¨ng thanh to¸n cho ngêi xuÊt tr×nh sÐc (bao gåm ngêi thô hëng hoÆc ngêi thu hé) ngay trong ngµy xuÊt tr×nh hoÆc ngµy lµm viÖc tiÕp theo sau ngµy xuÊt tr×nh tê sÐc ®ã b»ng ph ¬ng thøc th«ng tin khÈn theo tho¶ thuËn gi÷a hai bªn. 32.2. Ngêi thô hëng cã quyÒn yªu cÇu hoÆc th«ng qua ngêi thu hé yªu cÇu ngêi thùc hiÖn thanh to¸n tiÕn hµnh mét trong ba ph¬ng thøc sau: 32.2.1. LËp GiÊy x¸c nhËn tõ chèi thanh to¸n ®èi víi toµn bé sè tiÒn ghi trªn sÐc vµ tr¶ l¹i tê sÐc cho m×nh; 32.2.2. Thanh to¸n mét phÇn sè tiÒn ghi trªn tê sÐc tèi ®a b»ng kho¶n tiÒn ngêi ký ph¸t ®îc sö dông t¹i ngêi thùc hiÖn thanh to¸n vµ lËp GiÊy x¸c nhËn tõ chèi thanh to¸n ®èi víi phÇn tiÒn cßn l¹i cha ®îc thanh to¸n trªn sÐc (Trong trêng hîp nµy ngêi thô hëng lËp LÖnh thu mÉu Phô lôc sè 03); 32.2.3. Yªu cÇu ngêi ký ph¸t nép ®ñ sè tiÒn thiÕu kh¶ n¨ng thanh to¸n cña tê sÐc vµo tµi kho¶n cña ngêi ký ph¸t ®Ó thanh to¸n tê sÐc ®ã trong mét kho¶ng thêi gian nhÊt ®Þnh (do ngêi thô hëng yªu cÇu) (Ngêi thô hëng lËp LÖnh thu mÉu Phô lôc sè 03) nhng kh«ng qu¸ 05 ngµy lµm viÖc kÓ tõ ngµy lËp LÖnh thu. Trêng hîp ngêi ký ph¸t nép ®ñ tiÒn vµo tµi kho¶n thanh to¸n theo yªu cÇu nãi trªn, th× viÖc thanh to¸n tê sÐc tiÕn hµnh theo tr×nh tù thñ tôc quy ®Þnh. NÕu ngêi ký ph¸t kh«ng nép ®ñ sè tiÒn theo yªu cÇu, th× ngêi thùc hiÖn thanh to¸n tõ chèi thanh to¸n toµn bé sè tiÒn ghi trªn sÐc. 32.3. Ngêi thùc hiÖn thanh to¸n cã tr¸ch nhiÖm thùc hiÖn yªu cÇu cña ngêi xuÊt tr×nh sÐc nÕu nhËn ®îc LÖnh thu khi tê sÐc cha qu¸ 06 th¸ng kÓ tõ ngµy ký ph¸t. 6
- 32.4. Khi nhËn ®îc LÖnh thu yªu cÇu ®îc thanh to¸n mét phÇn sè tiÒn ghi trªn sÐc cña ngêi thô hëng th× ngêi thùc hiÖn thanh to¸n tiÕn hµnh xö lý: 32.4.1. KiÓm tra tÝnh hîp ph¸p, hîp lÖ cña LÖnh thu. 32.4.2. C¨n cø vµo LÖnh thu vµ kh¶ n¨ng thanh to¸n hiÖn cã cña ngêi ký ph¸t t¹i thêi ®iÓm nhËn ®îc yªu cÇu, ngêi thùc hiÖn thanh to¸n tiÕn hµnh ghi: Nî Tµi kho¶n thanh to¸n cña ngêi ký ph¸t sÐc; Cã Tµi kho¶n thÝch hîp (TK thanh to¸n cña ngêi thô h ëng; TiÒn mÆt; TTBT; TK tiÒn göi t¹i NHNN, TK cña ngêi thu hé...) Vµ lËp chøng tõ thanh to¸n bï trõ (nÕu ngêi thu hé cã tham gia thanh to¸n bï trõ) hoÆc lËp chøng tõ chuyÓn tiÒn cho ngêi thu hé ®Ó ghi Cã tµi kho¶n ngêi thô hëng. Ngêi thùc hiÖn thanh to¸n ph¶i më sæ theo dâi c¸c tê sÐc ®îc thanh to¸n mét phÇn. 32.4.3. Khi thanh to¸n mét phÇn, ngêi thùc hiÖn thanh to¸n xö lý: LËp GiÊy x¸c nhËn tõ chèi thanh to¸n (theo mÉu Phô lôc sè 05) ®èi víi sè tiÒn cha ®îc thanh to¸n cña tê sÐc, vµ ghi côm tõ “xuÊt tr×nh ngµy..., thanh to¸n mét phÇn lµ... (sè tiÒn) tõ chèi phÇn cßn l¹i lµ... (sè tiÒn) t¹i... (®Þa ®iÓm xuÊt tr×nh), ngµy thanh to¸n...” trªn mÆt tríc tê sÐc, chuyÓn GiÊy x¸c nhËn tõ chèi thanh to¸n kÌm tê sÐc vµ c¸c chøng tõ thanh to¸n kh¸c cho ngêi thô hëng hoÆc ngêi thu hé; LËp Th«ng b¸o vÒ viÖc tê sÐc bÞ tõ chèi thanh to¸n, nªu râ sè sÐc, ngµy ký ph¸t sÐc, tªn, ®Þa chØ ng êi thô h ëng tê sÐc, sè tiÒn ghi trªn tê sÐc, sè tiÒn bÞ tõ chèi thanh to¸n göi cho ngêi ký ph¸t ®Ó yªu cÇu ngêi ®ã thùc hiÖn nghÜa vô tr¶ tiÒn ®èi víi sè tiÒn bÞ tõ chèi thanh to¸n cña tê sÐc, kÌm theo lêi c¶nh b¸o vÒ nh÷ng hËu qu¶ cã thÓ x¶y ra nÕu ngêi ®ã kh«ng thùc hiÖn nghÜa vô tr¶ tiÒn ®èi víi sè tiÒn bÞ tõ chèi thanh to¸n ®ã. C¸c th«ng tin liªn quan ®Õn ngêi ký ph¸t tê sÐc kh«ng ®ñ kh¶ n¨ng thanh to¸n ph¶i ®îc xö lý theo quy ®Þnh t¹i §iÓm 37, Ch¬ng VII, Th«ng t nµy. 32.4.4. Trêng hîp ngêi thùc hiÖn thanh to¸n kh«ng nhËn ®îc LÖnh thu sau 05 ngµy lµm viÖc kÓ tõ ngµy göi th«ng b¸o vÒ viÖc tê sÐc kh«ng ®ñ kh¶ n¨ng thanh to¸n, th× thùc hiÖn thñ tôc tõ chèi thanh to¸n ®èi víi toµn bé sè tiÒn ghi trªn sÐc, lËp GiÊy x¸c nhËn tõ chèi thanh to¸n kÌm tê sÐc ®Ó chuyÓn tr¶ cho ngêi thô hëng hoÆc ngêi thu hé; ®ång thêi lËp Th«ng b¸o vÒ viÖc tê sÐc bÞ tõ chèi thanh to¸n göi theo quy ®Þnh ë §iÓm 32.4.3, Ch¬ng nµy. 7
- 32.5. Khi thanh to¸n mét phÇn sè tiÒn ghi trªn sÐc, ngêi thùc hiÖn thanh to¸n yªu cÇu ngêi thô hëng (trêng hîp thanh to¸n vµo tµi kho¶n thanh to¸n cña ngêi thô hëng më t¹i ngêi thùc hiÖn thanh to¸n hoÆc thanh to¸n tiÒn mÆt) hoÆc ngêi thu hé (trêng hîp thanh to¸n th«ng qua ng êi thu hé) lËp GiÊy biªn nhËn (theo mÉu Phô lôc sè 04) ®Ó lu chøng tõ. 33. Trêng hîp cã nhiÒu tê sÐc nép vµo cïng mét thêi ®iÓm ®Ó ®ßi tiÒn tõ mét ngêi ký ph¸t mµ kh¶ n¨ng chi tr¶ cña ngêi ký ph¸t kh«ng ®ñ ®Ó thanh to¸n tÊt c¶ c¸c tê sÐc ®ã th× thø tù thanh to¸n sÐc ®îc x¸c ®Þnh theo ngµy ký ph¸t, vµ theo thø tù sè sÐc ®∙ ®îc ký ph¸t, nghÜa lµ tê sÐc cã ngµy ký ph¸t tríc sÏ ®îc thanh to¸n tríc, vµ nÕu c¸c tê sÐc cã cïng ngµy ký ph¸t, th× tê sÐc cã sè thø tù nhá sÏ ®îc thanh to¸n tríc. 34. Thñ tôc xö lý t¹i ngêi thu hé: 34.1. §èi víi sÐc ®îc thanh to¸n toµn bé sè tiÒn ghi trªn sÐc: 34.1.1. §èi víi sÐc tr¶ tiÒn vµo tµi kho¶n, khi nhËn ®îc chøng tõ thanh to¸n sÐc do ngêi thùc hiÖn thanh to¸n göi ®Õn, th× ngêi thu hé sö dông c¸c chøng tõ ®ã ®Ó h¹ch to¸n Nî Tµi kho¶n thÝch hîp ( TTBT, TK tiÒn göi t¹i NHNN,TG cña ngêi thùc hiÖn thanh to¸n...), Cã Tµi kho¶n thanh to¸n cña ngêi thô hëng Vµ göi GiÊy b¸o Cã cho ngêi thô hëng. 34.1.2. Tê sÐc kh«ng ghi côm tõ “tr¶ vµo tµi kho¶n”, ngêi thu hé cã thÓ thanh to¸n sè tiÒn ghi trªn sÐc b»ng tiÒn mÆt theo ®Ò nghÞ cña ngêi thô hëng. Ngêi lÜnh tiÒn mÆt ph¶i ghi râ tªn, sè chøng minh nh©n d©n (hoÆc hé chiÕu, giÊy chøng minh qu©n nh©n, c«ng nh©n vµ nh©n viªn quèc phßng hoÆc giÊy tê tïy th©n kh¸c cã d¸n ¶nh vµ ®ãng dÊu gi¸p lai) cña m×nh vµo phÇn quy ®Þnh dïng cho lÜnh tiÒn mÆt ë mÆt sau tê sÐc. Ngêi thu hé sö dông c¸c chøng tõ do ngêi thùc hiÖn thanh to¸n göi ®Õn ®Ó h¹ch to¸n: Nî Tµi kho¶n thÝch hîp ( TTBT, TK tiÒn göi t¹i NHNN,TG cña ngêi thùc hiÖn thanh to¸n...), Cã Tµi kho¶n tiÒn mÆt. 34.2. Trêng hîp tê sÐc ®îc thanh to¸n mét phÇn theo th«ng b¸o cña ngêi thùc hiÖn thanh to¸n: C¨n cø vµo sè tiÒn ®∙ ®îc thanh to¸n, ngêi thu hé sö dông c¸c chøng tõ thanh to¸n mét phÇn tê sÐc do ngêi thùc hiÖn thanh to¸n göi ®Õn ®Ó h¹ch to¸n: 8
- Nî Tµi kho¶n thÝch hîp (TTBT, TK thanh to¸n t¹i NHNN, TG cña ngêi thùc hiÖn thanh to¸n...) Cã Tµi kho¶n thÝch hîp (Tµi kho¶n thanh to¸n cña ngêi thô hëng; tiÒn mÆt) (Trêng hîp ngêi thu hé ®îc uû quyÒn nhËn tiÒn cho ngêi thô hëng) HoÆc Cã Tµi kho¶n c¸c kho¶n chê thanh to¸n kh¸c më tµi kho¶n chi tiÕt cho tõng ngêi thô hëng sÐc (Trêng hîp ngêi thu hé kh«ng ®îc uû quyÒn nhËn tiÒn cho ngêi thô h ëng) §ång thêi lËp GiÊy b¸o Cã vÒ sè tiÒn ®∙ ®îc thanh to¸n cho ngêi thô hëng (trêng hîp thanh to¸n vµo tµi kho¶n cña ngêi thô hëng). Ngêi thô hëng hoÆc ngêi thu hé (víi t c¸ch lµ ngêi ® îc ngêi thô hëng uû quyÒn) ph¶i lËp GiÊy biªn nhËn (theo mÉu Phô lôc sè 04) ®Ó giao cho ngêi thùc hiÖn thanh to¸n. Khi ngêi thu hé nhËn ®îc GiÊy biªn nhËn cña ngêi thô hëng nép vµo, c¨n cø vµo GiÊy biªn nhËn, ngêi thu hé tiÕn hµnh lËp phiÕu chuyÓn kho¶n, h¹ch to¸n: Nî Tµi kho¶n c¸c kho¶n chê thanh to¸n kh¸c më tµi kho¶n chi tiÕt cho tõng ngêi thô hëng sÐc . Cã Tµi kho¶n thÝch hîp (tµi kho¶n thanh to¸n cña ngêi thô hëng; tiÒn mÆt). Vµ göi mét liªn GiÊy biªn nhËn tíi ngêi thùc hiÖn thanh to¸n Trêng hîp sau 05 ngµy lµm viÖc kÓ tõ ngµy ngêi thu hé göi GiÊy b¸o Cã vÒ viÖc thanh to¸n mét phÇn sè tiÒn ghi trªn sÐc, mµ ngêi thu hé kh«ng nhËn ®îc GiÊy biªn nhËn cña ngêi thu hé, th× ngêi thu hé ph¶i chuyÓn tr¶ l¹i sè tiÒn cña tê sÐc ®∙ ®îc thanh to¸n mét phÇn, h¹ch to¸n: Nî Tµi kho¶n c¸c kho¶n chê thanh to¸n kh¸c më tµi kho¶n chi tiÕt cho tõng ngêi thô hëng sÐc . Cã Tµi kho¶n thÝch hîp (TTBT, TK thanh to¸n t¹i NHNN, TG cña ngêi thùc hiÖn thanh to¸n...). 35. C¸c tê sÐc ®∙ bÞ tõ chèi thanh to¸n kh«ng ®îc phÐp xuÊt tr×nh l¹i lÇn thø hai, trõ trêng hîp tê sÐc bÞ tõ chèi thanh to¸n do nhÇm lÉn cña ngêi thùc hiÖn thanh to¸n. 36. ViÖc tæ chøc thanh to¸n sÐc thùc hiÖn nh sau: 36.1. Tæng Gi¸m ®èc (Gi¸m ®èc) cña tæ chøc cung øng dÞch vô thanh to¸n chÞu tr¸ch nhiÖm quy ®Þnh vµ h íng dÉn vÒ viÖc thanh to¸n sÐc gi÷a c¸c chi nh¸nh, ®¬n vÞ trùc thuéc cña tæ chøc ®ã vµ phï hîp víi quy ®Þnh hiÖn hµnh cña ph¸p luËt, ®ång thêi th«ng b¸o vµ phæ biÕn cho kh¸ch hµng cña m×nh thùc hiÖn; 9
- 36.2. Tæ chøc cung øng dÞch vô thanh to¸n cã quyÒn tho¶ thuËn víi tæ chøc cung øng dÞch vô thanh to¸n kh¸c trªn cïng ®Þa bµn, hoÆc kh¸c ®Þa bµn tØnh thµnh phè vÒ viÖc tæ chøc thanh to¸n sÐc cho c¸c kh¸ch hµng cña hai bªn, quy ®Þnh vÒ quy tr×nh nghiÖp vô, thÈm quyÒn vµ tr¸ch nhiÖm cña c¸c bªn liªn quan trªn c¬ së tù chÞu tr¸ch nhiÖm vÒ viÖc b¶o ®¶m an toµn trong qu¸ tr×nh thanh to¸n sÐc, ®ång thêi th«ng b¸o vµ phæ biÕn cho kh¸ch hµng cña m×nh thùc hiÖn; 36.3. SÐc thanh to¸n qua trung t©m thanh to¸n bï trõ thùc hiÖn nh sau: 36.3.1. §èi víi c¸c trung t©m thanh to¸n bï trõ cña Ng©n hµng Nhµ níc, viÖc thanh to¸n sÐc qua trung t©m thanh to¸n bï trõ ®îc ¸p dông quy tr×nh thanh to¸n bï trõ do Ng©n hµng Nhµ níc quy ®Þnh. 36.3.2. §èi víi trung t©m thanh to¸n bï trõ lµ Tæ chøc cung øng dÞch thanh to¸n ®îc Ng©n hµng Nhµ níc cÊp giÊy phÐp ho¹t ®éng, sÐc thanh to¸n qua trung t©m gi÷a c¸c tæ chøc cung øng dÞch vô thanh to¸n thµnh viªn thùc hiÖn theo tho¶ thuËn gi÷a trung t©m ®ã vµ c¸c thµnh viªn. Ch¬ng VII VI PH¹M Vµ Xö Lý VI PH¹M 37. Vi ph¹m ký ph¸t sÐc kh«ng ®ñ kh¶ n¨ng thanh to¸n 37.1. Vi ph¹m lÇn thø nhÊt 37.1.1. Trêng hîp tê sÐc ®îc xuÊt tr×nh trong thêi h¹n thanh to¸n, nhng kho¶n tiÒn mµ ngêi ký ph¸t ®îc sö dông ®Ó ký ph¸t sÐc t¹i ngêi thùc hiÖn thanh to¸n kh«ng ®ñ ®Ó chi tr¶ toµn bé sè tiÒn trªn tê sÐc, th× sau khi lËp GiÊy x¸c nhËn tõ chèi thanh to¸n theo quy ®Þnh, ngêi thùc hiÖn thanh to¸n cã tr¸ch nhiÖm göi th«ng b¸o tíi ng êi ký ph¸t ®Ó yªu cÇu ngêi ®ã thùc hiÖn nghÜa vô tr¶ sè tiÒn ghi trªn sÐc; 37.1.2. Sau khi trùc tiÕp tr¶ tiÒn cho ngêi thô hëng, ngêi ký ph¸t th«ng b¸o cho ngêi thùc hiÖn thanh to¸n vÒ viÖc ®∙ thùc hiÖn nghÜa vô tr¶ tiÒn, ®ång thêi göi kÌm theo tê sÐc ®∙ ®îc thanh to¸n. Trêng hîp nµy ®îc coi lµ v« t×nh ký ph¸t sÐc kh«ng ®ñ kh¶ n¨ng thanh to¸n. 37.1.3. Trong vßng 05 ngµy lµm viÖc kÓ tõ ngµy tõ sÐc bÞ tõ chèi thanh to¸n, nÕu ngêi thùc hiÖn thanh to¸n kh«ng nhËn ®îc th«ng b¸o quy ®Þnh t¹i ®iÓm 37.1.2 nãi trªn cña ngêi ký ph¸t, th× ngêi ký ph¸t ®ã bÞ coi nh cè t×nh ký ph¸t sÐc kh«ng ®ñ kh¶ n¨ng thanh to¸n. 0
CÓ THỂ BẠN MUỐN DOWNLOAD
-
Thông tư 14/2009/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
8 p |
321 |
70
-
Thông tư 11/TT-NH5 của Ngân hàng Nhà nước
6 p |
172 |
46
-
Thông tư 09/2004/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước
36 p |
306 |
41
-
Thông tư 03/2004/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước
17 p |
235 |
33
-
Thông tư 05/2006/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước
7 p |
181 |
30
-
Thông tư 07/2004/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước
6 p |
106 |
26
-
Thông tư 07/TT-NH1 của NGân hàng Nhà nước
19 p |
238 |
24
-
Thông tư 05/2009/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước
16 p |
152 |
22
-
Thông tư 04/2007/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước
3 p |
162 |
18
-
Thông tư 04/TT-NH1 của Ngân hàng Nhà nước
12 p |
75 |
10
-
Thông tư 12/TT-NH7 của Ngân hàng Nhà nước
7 p |
104 |
10
-
Thông tư 06/2004/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước
18 p |
129 |
6
-
Thông tư 01/2005/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước
8 p |
41 |
6
-
Thông tư 10/TT-NH5 của Ngân hàng Nhà nước
6 p |
89 |
6
-
Thông tư 05/2005/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước
3 p |
68 |
4
-
Thông tư 01/2004/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước
8 p |
49 |
3
-
Thông tư 02/2004/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước
6 p |
34 |
3
-
Thông tư 05/1997/TT-NHNN17 của Ngân hàng Nhà nước
5 p |
29 |
2

Set-Cookie: TLDEVNamespace=9pv6pudq9tlaajq9h6uabao214; path=/; domain=.tailieu.vn; HttpOnly