text:
Click chuột vào từng ngôi sao để xem tiêu chí
Copyright © Transparency International and Towards Transparency 2014
Cam kết công khai về phòng, chống tham nhũng dưới mọi hình thức và tuân thủ với tất cả các quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng.
TẦM QUAN TRỌNG:
Văn hóa liêm chính và tuân thủ của một tổ chức bắt đầu từ những người lãnh đạo cao nhất. Một tổ chức thể hiện cam kết chống tham nhũng của mình thông qua các công bố và hành động khẳng định sẽ không dung thứ cho mọi hành vi tham nhũng của nhân viên cũng như đối tác kinh doanh và đảm bảo tuân thủ với mọi quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng. Tuyên bố công khai về chống tham nhũng sẽ giúp nâng cao uy tín của tổ chức, tăng cường các hệ thống quản lý và chính sách nội bộ trong nhân viên và đối tác kinh doanh và có thể giúp ngăn chặn các hành vi tham nhũng.
Tuân thủ với quy định của pháp luật không phải là một lựa chọn mà là một nghĩa vụ pháp lý đối với mọi tổ chức. Việc không tuân thủ pháp luật sẽ đặt tổ chức vào rủi ro bị ảnh hưởng về uy tín, chịu hậu quả về hành chính, dân sự và hình sự, bao gồm tổn thất chi phí nội bộ, bị điều tra, truy tố, phạt tiền, mất hợp đồng và có thể bị đưa vào danh sách đen.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cam kết công khai có thể được thể hiện theo nhiều cách khác nhau: công bố công khai của tổ chức (VD: cam kết của Tổng Giám đốc, Hội đồng Quản trị hoặc cơ quan tương đương, Chủ sở hữu hoặc cấp quản lý) thông qua các kênh như lời thề liêm chính, cuộc họp Đại hội đồng cổ đông và báo cáo thường niên, phỏng vấn, thư của cấp quản lý gửi nhân viên, họp công khai, họp nội bộ phòng ban, truyền đạt thông tin với nhà cung cấp và đối tác kinh doanh, tuyên bố trên internet và intranet, bài phát biểu của các trưởng đơn vị kinh doanh và dành cho trưởng đơn vị.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO: Quý vị cần đăng ký thành viên và đăng tải cam kết liêm chính trong kinh doanh và tuân thủ pháp luật liên quan của công ty mình (VD: Thỏa ước Liêm chính).
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Bạn cần đánh giá hiện trạng Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty (Sử dụng công cụ đánh giá nhanh trong thanh Menu phía trên)
TẦM QUAN TRỌNG:
Chỉ cam kết công khai phòng chống tham nhũng thôi vẫn chưa đủ. Một chính sách được công bố công khai sẽ thể hiện một cách mạnh mẽ và hiệu quả hơn về cam kết không khoan nhượng của tổ chức và giúp tránh tình trạng hiểu lầm hay diễn giải không chính xác. Thông thường, một chính sách chống tham nhũng cần được Hội đồng Quản trị và/hoặc Ban Tổng giám đốc thông qua; chính sách như vậy giúp nhân viên và đối tác kinh doanh hiểu rõ hơn về quan điểm của tổ chức và cung cấp cơ sở để xây dựng các quy tắc và quy trình cụ thể cũng như đường lối để duy trì tiến bộ liên tục.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cần có những chính sách cụ thể để hướng dẫn nhân viên về cách thức hành động nhằm đảm bảo tuân thủ chính sách chống tham nhũng của tổ chức và cách thức đối phó với những hành vi tham nhũng cụ thể. Các chính sách cụ thể sẽ là cơ sở cho việc triển khai các quy trình cũng, công tác tuyên truyền và đào tạo. Các chính sách này sẽ hỗ trợ nhân viên và đối tác kinh doanh trong những tình huống có rủi ro cao, chẳng hạn như các tình huống liên quan đến quà tặng, chiêu đãi và xung đột lợi ích. Hơn nữa, các chính sách cụ thể chính là lời tuyên bố với thế giới bên ngoài, kể cả các đối tác kinh doanh, cho thấy tổ chức coi trọng mục tiêu chống tham nhũng và có những chính sách, hệ thống đầy đủ và hiệu quả để thực hiện mục tiêu này. Khi chính sách chống tham nhũng của tổ chức bị vi phạm, các chính sách hỗ trợ chống tham nhũng và quy trình chống tham nhũng có sẵn chính là bằng chứng có thể giúp bảo vệ uy tín của tổ chức và cũng có thể trở thành yếu tố giảm nhẹ trong trường hợp có truy tố hoặc kết án.
Các chính sách này cần được xây dựng để giải quyết những rủi ro cụ thể, do đó việc Đánh giá rủi ro chính là nền tảng của chương trình chống tham nhũng. Để giải quyết các rủi ro tham nhũng trong hoạt động của mình, tổ chức cần hiểu rõ mọi tình huống và khả năng mà mô hình kinh doanh và hoạt động của tổ chức có thể đặt tổ chức vào những rủi ro này. Đánh giá rủi ro tham nhũng có thể ở cấp đơn giản và cấp cao hoặc phức tạp và chi tiết. Thông thường sẽ là hợp lý nếu bắt đầu đánh giá ở một cấp cao và tăng dần sự tập trung và mức độ phân tích theo thời gian. Hoạt động đánh giá rủi ro bao gồm việc xem xét các khía cạnh như hoạt động kinh doanh, địa điểm diễn ra các hoạt động kinh doanh, ngành, điều kiện và tập quán thương mại của địa phương; xác định các rủi ro tham nhũng tiềm ẩn trong những hoạt động này và ước lượng khả năng xảy ra các rủi ro và tác động của chúng đối với tổ chức. Cuối cùng và quan trọng nhất, hoạt động đánh giá cần tìm kiếm cách thức và phương tiện để giảm thiểu rủi ro và đưa ra các biện pháp đối phó thích hợp. Một khi đã xác định được các lĩnh vực có rủi ro, tổ chức sẽ xác định được nhu cầu và xây dựng được các chính sách cụ thể để giải quyết các lĩnh vực có rủi ro này.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo về hoạt động đánh giá rủi ro và đăng tải các chính sách và quy trình ứng phó với rủi ro
TẦM QUAN TRỌNG:
Việc một tổ chức đưa ra cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng là một bước quan trọng. Tuy nhiên, nếu không có những hành động cụ thể để hỗ trợ trực tiếp cam kết này thì tổ chức vẫn có rủi ro vi phạm luật chống tham nhũng..
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Các hành động cụ thể để ngăn chặn và phát hiện các hành vi tham nhũng và áp dụng các biện pháp trừng phạt bắt đầu với việc xác định các rủi ro tham nhũng trong phạm vi hoạt động của tổ chức (vd: loại giao dịch, phòng ban nghiệp vụ, quốc gia, ngành công nghiệp, khách hàng/đối tác kinh doanh). Dựa trên đánh giá này, tổ chức có thể tiến hành các bước tiếp theo để triển khai chương trình chống tham nhũng: (1) Quy trình chi tiết: xây dựng các quy trình chi tiết để hỗ trợ cam kết chống tham nhũng của tổ chức và đối phó với các hình thức tham nhũng như hối lộ, quà tặng, giải trí và chi phí, đóng góp và tài trợ, đóng góp chính trị, các khoản thanh toán "bôi trơn" và xung đột lợi ích; (2) Trách nhiệm: chỉ định một cán bộ quản lý chịu trách nhiệm xây dựng, thực hiện, theo dõi và cải tiến chương trình dưới sự giám sát của lãnh đạo cấp cao; (3) Đối tác kinh doanh: truyền đạt với các đối tác kinh doanh về cam kết chống tham nhũng của tổ chức và yêu cầu áp dụng các tiêu chuẩn chống tham nhũng; (4) Nâng cao nhận thức và giáo dục nhân viên: tuyên truyền và đào tạo để đảm bảo nhân viên hiểu rõ các chính sách và thủ tục chống tham nhũng của tổ chức cũng như cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng; (5) Hệ quả: đảm bảo thực hiện các biện pháp phù hợp trong trường hợp chương trình chống tham nhũng bị vi phạm.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Thực hiện Chương trình liêm chính trong kinh doanh của doanh nghiệp cùng với các chính sách quy trình đã thiết kế
TẦM QUAN TRỌNG:
Hoạt động giám sát và cải tiến liên tục giúp xác định được các điểm mạnh và điểm yếu của chương trình chống tham nhũng đồng thời không ngừng nâng cao hiệu quả và tính thực tiễn của chương trình nhằm đối phó với các rủi ro luôn thay đổi.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Hoạt động giám sát tuân thủ và thực hiện cải tiến chủ yếu sẽ do các kiểm toán viên, tư vấn nội bộ hoặc bên ngoài hoặc nhà cung cấp dịch vụ thực hiện. Bên cạnh đó, các đề xuất của nhân viên, báo cáo về việc sử dụng các kênh tố giác và đường dây nóng có thể cung cấp các thông tin hữu ích giúp giám sát và cải thiện chương trình. Sẽ hiệu quả nhất nếu xây dựng được một quy trình cải tiến liên tục trong đó các kết quả đánh giá và các bước cải thiện được chia sẻ rộng rãi trên toàn bộ tổ chức. Ngoài ra, các hành động khắc phục cụ thể cần được cấp lãnh đạo xác định và đánh giá cũng như các thay đổi cần thiết phải được truyền đạt và thực hiện.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Mô tả quy trình giám sát và cải tiến hiệu quả Chương trình Liêm chính Doanh nghiệp của quý công ty (ai là người chịu trách nhiệm đối với quy trình, quy trình có thường xuyên được áp dụng và các kết quả được sử dụng như thế nào, kể cả trong công tác đánh giá và giám sát của ban lãnh đạo cấp cao và/hoặc của Hội đồng Quản trị hoặc ủy ban có liên quan trực thuộc Hội đồng quản trị).
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo công khai về Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty bạn trên website hoặc bản báo cáo hàng năm.
Cam kết công khai về phòng, chống tham nhũng dưới mọi hình thức và tuân thủ với tất cả các quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng.
TẦM QUAN TRỌNG:
Văn hóa liêm chính và tuân thủ của một tổ chức bắt đầu từ những người lãnh đạo cao nhất. Một tổ chức thể hiện cam kết chống tham nhũng của mình thông qua các công bố và hành động khẳng định sẽ không dung thứ cho mọi hành vi tham nhũng của nhân viên cũng như đối tác kinh doanh và đảm bảo tuân thủ với mọi quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng. Tuyên bố công khai về chống tham nhũng sẽ giúp nâng cao uy tín của tổ chức, tăng cường các hệ thống quản lý và chính sách nội bộ trong nhân viên và đối tác kinh doanh và có thể giúp ngăn chặn các hành vi tham nhũng.
Tuân thủ với quy định của pháp luật không phải là một lựa chọn mà là một nghĩa vụ pháp lý đối với mọi tổ chức. Việc không tuân thủ pháp luật sẽ đặt tổ chức vào rủi ro bị ảnh hưởng về uy tín, chịu hậu quả về hành chính, dân sự và hình sự, bao gồm tổn thất chi phí nội bộ, bị điều tra, truy tố, phạt tiền, mất hợp đồng và có thể bị đưa vào danh sách đen.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cam kết công khai có thể được thể hiện theo nhiều cách khác nhau: công bố công khai của tổ chức (VD: cam kết của Tổng Giám đốc, Hội đồng Quản trị hoặc cơ quan tương đương, Chủ sở hữu hoặc cấp quản lý) thông qua các kênh như lời thề liêm chính, cuộc họp Đại hội đồng cổ đông và báo cáo thường niên, phỏng vấn, thư của cấp quản lý gửi nhân viên, họp công khai, họp nội bộ phòng ban, truyền đạt thông tin với nhà cung cấp và đối tác kinh doanh, tuyên bố trên internet và intranet, bài phát biểu của các trưởng đơn vị kinh doanh và dành cho trưởng đơn vị.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO: Quý vị cần đăng ký thành viên và đăng tải cam kết liêm chính trong kinh doanh và tuân thủ pháp luật liên quan của công ty mình (VD: Thỏa ước Liêm chính).
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Bạn cần đánh giá hiện trạng Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty (Sử dụng công cụ đánh giá nhanh trong thanh Menu phía trên)
TẦM QUAN TRỌNG:
Chỉ cam kết công khai phòng chống tham nhũng thôi vẫn chưa đủ. Một chính sách được công bố công khai sẽ thể hiện một cách mạnh mẽ và hiệu quả hơn về cam kết không khoan nhượng của tổ chức và giúp tránh tình trạng hiểu lầm hay diễn giải không chính xác. Thông thường, một chính sách chống tham nhũng cần được Hội đồng Quản trị và/hoặc Ban Tổng giám đốc thông qua; chính sách như vậy giúp nhân viên và đối tác kinh doanh hiểu rõ hơn về quan điểm của tổ chức và cung cấp cơ sở để xây dựng các quy tắc và quy trình cụ thể cũng như đường lối để duy trì tiến bộ liên tục.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cần có những chính sách cụ thể để hướng dẫn nhân viên về cách thức hành động nhằm đảm bảo tuân thủ chính sách chống tham nhũng của tổ chức và cách thức đối phó với những hành vi tham nhũng cụ thể. Các chính sách cụ thể sẽ là cơ sở cho việc triển khai các quy trình cũng, công tác tuyên truyền và đào tạo. Các chính sách này sẽ hỗ trợ nhân viên và đối tác kinh doanh trong những tình huống có rủi ro cao, chẳng hạn như các tình huống liên quan đến quà tặng, chiêu đãi và xung đột lợi ích. Hơn nữa, các chính sách cụ thể chính là lời tuyên bố với thế giới bên ngoài, kể cả các đối tác kinh doanh, cho thấy tổ chức coi trọng mục tiêu chống tham nhũng và có những chính sách, hệ thống đầy đủ và hiệu quả để thực hiện mục tiêu này. Khi chính sách chống tham nhũng của tổ chức bị vi phạm, các chính sách hỗ trợ chống tham nhũng và quy trình chống tham nhũng có sẵn chính là bằng chứng có thể giúp bảo vệ uy tín của tổ chức và cũng có thể trở thành yếu tố giảm nhẹ trong trường hợp có truy tố hoặc kết án.
Các chính sách này cần được xây dựng để giải quyết những rủi ro cụ thể, do đó việc Đánh giá rủi ro chính là nền tảng của chương trình chống tham nhũng. Để giải quyết các rủi ro tham nhũng trong hoạt động của mình, tổ chức cần hiểu rõ mọi tình huống và khả năng mà mô hình kinh doanh và hoạt động của tổ chức có thể đặt tổ chức vào những rủi ro này. Đánh giá rủi ro tham nhũng có thể ở cấp đơn giản và cấp cao hoặc phức tạp và chi tiết. Thông thường sẽ là hợp lý nếu bắt đầu đánh giá ở một cấp cao và tăng dần sự tập trung và mức độ phân tích theo thời gian. Hoạt động đánh giá rủi ro bao gồm việc xem xét các khía cạnh như hoạt động kinh doanh, địa điểm diễn ra các hoạt động kinh doanh, ngành, điều kiện và tập quán thương mại của địa phương; xác định các rủi ro tham nhũng tiềm ẩn trong những hoạt động này và ước lượng khả năng xảy ra các rủi ro và tác động của chúng đối với tổ chức. Cuối cùng và quan trọng nhất, hoạt động đánh giá cần tìm kiếm cách thức và phương tiện để giảm thiểu rủi ro và đưa ra các biện pháp đối phó thích hợp. Một khi đã xác định được các lĩnh vực có rủi ro, tổ chức sẽ xác định được nhu cầu và xây dựng được các chính sách cụ thể để giải quyết các lĩnh vực có rủi ro này.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo về hoạt động đánh giá rủi ro và đăng tải các chính sách và quy trình ứng phó với rủi ro
TẦM QUAN TRỌNG:
Việc một tổ chức đưa ra cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng là một bước quan trọng. Tuy nhiên, nếu không có những hành động cụ thể để hỗ trợ trực tiếp cam kết này thì tổ chức vẫn có rủi ro vi phạm luật chống tham nhũng..
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Các hành động cụ thể để ngăn chặn và phát hiện các hành vi tham nhũng và áp dụng các biện pháp trừng phạt bắt đầu với việc xác định các rủi ro tham nhũng trong phạm vi hoạt động của tổ chức (vd: loại giao dịch, phòng ban nghiệp vụ, quốc gia, ngành công nghiệp, khách hàng/đối tác kinh doanh). Dựa trên đánh giá này, tổ chức có thể tiến hành các bước tiếp theo để triển khai chương trình chống tham nhũng: (1) Quy trình chi tiết: xây dựng các quy trình chi tiết để hỗ trợ cam kết chống tham nhũng của tổ chức và đối phó với các hình thức tham nhũng như hối lộ, quà tặng, giải trí và chi phí, đóng góp và tài trợ, đóng góp chính trị, các khoản thanh toán "bôi trơn" và xung đột lợi ích; (2) Trách nhiệm: chỉ định một cán bộ quản lý chịu trách nhiệm xây dựng, thực hiện, theo dõi và cải tiến chương trình dưới sự giám sát của lãnh đạo cấp cao; (3) Đối tác kinh doanh: truyền đạt với các đối tác kinh doanh về cam kết chống tham nhũng của tổ chức và yêu cầu áp dụng các tiêu chuẩn chống tham nhũng; (4) Nâng cao nhận thức và giáo dục nhân viên: tuyên truyền và đào tạo để đảm bảo nhân viên hiểu rõ các chính sách và thủ tục chống tham nhũng của tổ chức cũng như cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng; (5) Hệ quả: đảm bảo thực hiện các biện pháp phù hợp trong trường hợp chương trình chống tham nhũng bị vi phạm.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Thực hiện Chương trình liêm chính trong kinh doanh của doanh nghiệp cùng với các chính sách quy trình đã thiết kế
TẦM QUAN TRỌNG:
Hoạt động giám sát và cải tiến liên tục giúp xác định được các điểm mạnh và điểm yếu của chương trình chống tham nhũng đồng thời không ngừng nâng cao hiệu quả và tính thực tiễn của chương trình nhằm đối phó với các rủi ro luôn thay đổi.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Hoạt động giám sát tuân thủ và thực hiện cải tiến chủ yếu sẽ do các kiểm toán viên, tư vấn nội bộ hoặc bên ngoài hoặc nhà cung cấp dịch vụ thực hiện. Bên cạnh đó, các đề xuất của nhân viên, báo cáo về việc sử dụng các kênh tố giác và đường dây nóng có thể cung cấp các thông tin hữu ích giúp giám sát và cải thiện chương trình. Sẽ hiệu quả nhất nếu xây dựng được một quy trình cải tiến liên tục trong đó các kết quả đánh giá và các bước cải thiện được chia sẻ rộng rãi trên toàn bộ tổ chức. Ngoài ra, các hành động khắc phục cụ thể cần được cấp lãnh đạo xác định và đánh giá cũng như các thay đổi cần thiết phải được truyền đạt và thực hiện.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Mô tả quy trình giám sát và cải tiến hiệu quả Chương trình Liêm chính Doanh nghiệp của quý công ty (ai là người chịu trách nhiệm đối với quy trình, quy trình có thường xuyên được áp dụng và các kết quả được sử dụng như thế nào, kể cả trong công tác đánh giá và giám sát của ban lãnh đạo cấp cao và/hoặc của Hội đồng Quản trị hoặc ủy ban có liên quan trực thuộc Hội đồng quản trị).
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo công khai về Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty bạn trên website hoặc bản báo cáo hàng năm.
Cam kết công khai về phòng, chống tham nhũng dưới mọi hình thức và tuân thủ với tất cả các quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng.
TẦM QUAN TRỌNG:
Văn hóa liêm chính và tuân thủ của một tổ chức bắt đầu từ những người lãnh đạo cao nhất. Một tổ chức thể hiện cam kết chống tham nhũng của mình thông qua các công bố và hành động khẳng định sẽ không dung thứ cho mọi hành vi tham nhũng của nhân viên cũng như đối tác kinh doanh và đảm bảo tuân thủ với mọi quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng. Tuyên bố công khai về chống tham nhũng sẽ giúp nâng cao uy tín của tổ chức, tăng cường các hệ thống quản lý và chính sách nội bộ trong nhân viên và đối tác kinh doanh và có thể giúp ngăn chặn các hành vi tham nhũng.
Tuân thủ với quy định của pháp luật không phải là một lựa chọn mà là một nghĩa vụ pháp lý đối với mọi tổ chức. Việc không tuân thủ pháp luật sẽ đặt tổ chức vào rủi ro bị ảnh hưởng về uy tín, chịu hậu quả về hành chính, dân sự và hình sự, bao gồm tổn thất chi phí nội bộ, bị điều tra, truy tố, phạt tiền, mất hợp đồng và có thể bị đưa vào danh sách đen.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cam kết công khai có thể được thể hiện theo nhiều cách khác nhau: công bố công khai của tổ chức (VD: cam kết của Tổng Giám đốc, Hội đồng Quản trị hoặc cơ quan tương đương, Chủ sở hữu hoặc cấp quản lý) thông qua các kênh như lời thề liêm chính, cuộc họp Đại hội đồng cổ đông và báo cáo thường niên, phỏng vấn, thư của cấp quản lý gửi nhân viên, họp công khai, họp nội bộ phòng ban, truyền đạt thông tin với nhà cung cấp và đối tác kinh doanh, tuyên bố trên internet và intranet, bài phát biểu của các trưởng đơn vị kinh doanh và dành cho trưởng đơn vị.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO: Quý vị cần đăng ký thành viên và đăng tải cam kết liêm chính trong kinh doanh và tuân thủ pháp luật liên quan của công ty mình (VD: Thỏa ước Liêm chính).
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Bạn cần đánh giá hiện trạng Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty (Sử dụng công cụ đánh giá nhanh trong thanh Menu phía trên)
TẦM QUAN TRỌNG:
Chỉ cam kết công khai phòng chống tham nhũng thôi vẫn chưa đủ. Một chính sách được công bố công khai sẽ thể hiện một cách mạnh mẽ và hiệu quả hơn về cam kết không khoan nhượng của tổ chức và giúp tránh tình trạng hiểu lầm hay diễn giải không chính xác. Thông thường, một chính sách chống tham nhũng cần được Hội đồng Quản trị và/hoặc Ban Tổng giám đốc thông qua; chính sách như vậy giúp nhân viên và đối tác kinh doanh hiểu rõ hơn về quan điểm của tổ chức và cung cấp cơ sở để xây dựng các quy tắc và quy trình cụ thể cũng như đường lối để duy trì tiến bộ liên tục.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cần có những chính sách cụ thể để hướng dẫn nhân viên về cách thức hành động nhằm đảm bảo tuân thủ chính sách chống tham nhũng của tổ chức và cách thức đối phó với những hành vi tham nhũng cụ thể. Các chính sách cụ thể sẽ là cơ sở cho việc triển khai các quy trình cũng, công tác tuyên truyền và đào tạo. Các chính sách này sẽ hỗ trợ nhân viên và đối tác kinh doanh trong những tình huống có rủi ro cao, chẳng hạn như các tình huống liên quan đến quà tặng, chiêu đãi và xung đột lợi ích. Hơn nữa, các chính sách cụ thể chính là lời tuyên bố với thế giới bên ngoài, kể cả các đối tác kinh doanh, cho thấy tổ chức coi trọng mục tiêu chống tham nhũng và có những chính sách, hệ thống đầy đủ và hiệu quả để thực hiện mục tiêu này. Khi chính sách chống tham nhũng của tổ chức bị vi phạm, các chính sách hỗ trợ chống tham nhũng và quy trình chống tham nhũng có sẵn chính là bằng chứng có thể giúp bảo vệ uy tín của tổ chức và cũng có thể trở thành yếu tố giảm nhẹ trong trường hợp có truy tố hoặc kết án.
Các chính sách này cần được xây dựng để giải quyết những rủi ro cụ thể, do đó việc Đánh giá rủi ro chính là nền tảng của chương trình chống tham nhũng. Để giải quyết các rủi ro tham nhũng trong hoạt động của mình, tổ chức cần hiểu rõ mọi tình huống và khả năng mà mô hình kinh doanh và hoạt động của tổ chức có thể đặt tổ chức vào những rủi ro này. Đánh giá rủi ro tham nhũng có thể ở cấp đơn giản và cấp cao hoặc phức tạp và chi tiết. Thông thường sẽ là hợp lý nếu bắt đầu đánh giá ở một cấp cao và tăng dần sự tập trung và mức độ phân tích theo thời gian. Hoạt động đánh giá rủi ro bao gồm việc xem xét các khía cạnh như hoạt động kinh doanh, địa điểm diễn ra các hoạt động kinh doanh, ngành, điều kiện và tập quán thương mại của địa phương; xác định các rủi ro tham nhũng tiềm ẩn trong những hoạt động này và ước lượng khả năng xảy ra các rủi ro và tác động của chúng đối với tổ chức. Cuối cùng và quan trọng nhất, hoạt động đánh giá cần tìm kiếm cách thức và phương tiện để giảm thiểu rủi ro và đưa ra các biện pháp đối phó thích hợp. Một khi đã xác định được các lĩnh vực có rủi ro, tổ chức sẽ xác định được nhu cầu và xây dựng được các chính sách cụ thể để giải quyết các lĩnh vực có rủi ro này.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo về hoạt động đánh giá rủi ro và đăng tải các chính sách và quy trình ứng phó với rủi ro
TẦM QUAN TRỌNG:
Việc một tổ chức đưa ra cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng là một bước quan trọng. Tuy nhiên, nếu không có những hành động cụ thể để hỗ trợ trực tiếp cam kết này thì tổ chức vẫn có rủi ro vi phạm luật chống tham nhũng..
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Các hành động cụ thể để ngăn chặn và phát hiện các hành vi tham nhũng và áp dụng các biện pháp trừng phạt bắt đầu với việc xác định các rủi ro tham nhũng trong phạm vi hoạt động của tổ chức (vd: loại giao dịch, phòng ban nghiệp vụ, quốc gia, ngành công nghiệp, khách hàng/đối tác kinh doanh). Dựa trên đánh giá này, tổ chức có thể tiến hành các bước tiếp theo để triển khai chương trình chống tham nhũng: (1) Quy trình chi tiết: xây dựng các quy trình chi tiết để hỗ trợ cam kết chống tham nhũng của tổ chức và đối phó với các hình thức tham nhũng như hối lộ, quà tặng, giải trí và chi phí, đóng góp và tài trợ, đóng góp chính trị, các khoản thanh toán "bôi trơn" và xung đột lợi ích; (2) Trách nhiệm: chỉ định một cán bộ quản lý chịu trách nhiệm xây dựng, thực hiện, theo dõi và cải tiến chương trình dưới sự giám sát của lãnh đạo cấp cao; (3) Đối tác kinh doanh: truyền đạt với các đối tác kinh doanh về cam kết chống tham nhũng của tổ chức và yêu cầu áp dụng các tiêu chuẩn chống tham nhũng; (4) Nâng cao nhận thức và giáo dục nhân viên: tuyên truyền và đào tạo để đảm bảo nhân viên hiểu rõ các chính sách và thủ tục chống tham nhũng của tổ chức cũng như cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng; (5) Hệ quả: đảm bảo thực hiện các biện pháp phù hợp trong trường hợp chương trình chống tham nhũng bị vi phạm.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Thực hiện Chương trình liêm chính trong kinh doanh của doanh nghiệp cùng với các chính sách quy trình đã thiết kế
TẦM QUAN TRỌNG:
Hoạt động giám sát và cải tiến liên tục giúp xác định được các điểm mạnh và điểm yếu của chương trình chống tham nhũng đồng thời không ngừng nâng cao hiệu quả và tính thực tiễn của chương trình nhằm đối phó với các rủi ro luôn thay đổi.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Hoạt động giám sát tuân thủ và thực hiện cải tiến chủ yếu sẽ do các kiểm toán viên, tư vấn nội bộ hoặc bên ngoài hoặc nhà cung cấp dịch vụ thực hiện. Bên cạnh đó, các đề xuất của nhân viên, báo cáo về việc sử dụng các kênh tố giác và đường dây nóng có thể cung cấp các thông tin hữu ích giúp giám sát và cải thiện chương trình. Sẽ hiệu quả nhất nếu xây dựng được một quy trình cải tiến liên tục trong đó các kết quả đánh giá và các bước cải thiện được chia sẻ rộng rãi trên toàn bộ tổ chức. Ngoài ra, các hành động khắc phục cụ thể cần được cấp lãnh đạo xác định và đánh giá cũng như các thay đổi cần thiết phải được truyền đạt và thực hiện.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Mô tả quy trình giám sát và cải tiến hiệu quả Chương trình Liêm chính Doanh nghiệp của quý công ty (ai là người chịu trách nhiệm đối với quy trình, quy trình có thường xuyên được áp dụng và các kết quả được sử dụng như thế nào, kể cả trong công tác đánh giá và giám sát của ban lãnh đạo cấp cao và/hoặc của Hội đồng Quản trị hoặc ủy ban có liên quan trực thuộc Hội đồng quản trị).
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo công khai về Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty bạn trên website hoặc bản báo cáo hàng năm.
Cam kết công khai về phòng, chống tham nhũng dưới mọi hình thức và tuân thủ với tất cả các quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng.
TẦM QUAN TRỌNG:
Văn hóa liêm chính và tuân thủ của một tổ chức bắt đầu từ những người lãnh đạo cao nhất. Một tổ chức thể hiện cam kết chống tham nhũng của mình thông qua các công bố và hành động khẳng định sẽ không dung thứ cho mọi hành vi tham nhũng của nhân viên cũng như đối tác kinh doanh và đảm bảo tuân thủ với mọi quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng. Tuyên bố công khai về chống tham nhũng sẽ giúp nâng cao uy tín của tổ chức, tăng cường các hệ thống quản lý và chính sách nội bộ trong nhân viên và đối tác kinh doanh và có thể giúp ngăn chặn các hành vi tham nhũng.
Tuân thủ với quy định của pháp luật không phải là một lựa chọn mà là một nghĩa vụ pháp lý đối với mọi tổ chức. Việc không tuân thủ pháp luật sẽ đặt tổ chức vào rủi ro bị ảnh hưởng về uy tín, chịu hậu quả về hành chính, dân sự và hình sự, bao gồm tổn thất chi phí nội bộ, bị điều tra, truy tố, phạt tiền, mất hợp đồng và có thể bị đưa vào danh sách đen.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cam kết công khai có thể được thể hiện theo nhiều cách khác nhau: công bố công khai của tổ chức (VD: cam kết của Tổng Giám đốc, Hội đồng Quản trị hoặc cơ quan tương đương, Chủ sở hữu hoặc cấp quản lý) thông qua các kênh như lời thề liêm chính, cuộc họp Đại hội đồng cổ đông và báo cáo thường niên, phỏng vấn, thư của cấp quản lý gửi nhân viên, họp công khai, họp nội bộ phòng ban, truyền đạt thông tin với nhà cung cấp và đối tác kinh doanh, tuyên bố trên internet và intranet, bài phát biểu của các trưởng đơn vị kinh doanh và dành cho trưởng đơn vị.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO: Quý vị cần đăng ký thành viên và đăng tải cam kết liêm chính trong kinh doanh và tuân thủ pháp luật liên quan của công ty mình (VD: Thỏa ước Liêm chính).
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Bạn cần đánh giá hiện trạng Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty (Sử dụng công cụ đánh giá nhanh trong thanh Menu phía trên)
TẦM QUAN TRỌNG:
Chỉ cam kết công khai phòng chống tham nhũng thôi vẫn chưa đủ. Một chính sách được công bố công khai sẽ thể hiện một cách mạnh mẽ và hiệu quả hơn về cam kết không khoan nhượng của tổ chức và giúp tránh tình trạng hiểu lầm hay diễn giải không chính xác. Thông thường, một chính sách chống tham nhũng cần được Hội đồng Quản trị và/hoặc Ban Tổng giám đốc thông qua; chính sách như vậy giúp nhân viên và đối tác kinh doanh hiểu rõ hơn về quan điểm của tổ chức và cung cấp cơ sở để xây dựng các quy tắc và quy trình cụ thể cũng như đường lối để duy trì tiến bộ liên tục.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cần có những chính sách cụ thể để hướng dẫn nhân viên về cách thức hành động nhằm đảm bảo tuân thủ chính sách chống tham nhũng của tổ chức và cách thức đối phó với những hành vi tham nhũng cụ thể. Các chính sách cụ thể sẽ là cơ sở cho việc triển khai các quy trình cũng, công tác tuyên truyền và đào tạo. Các chính sách này sẽ hỗ trợ nhân viên và đối tác kinh doanh trong những tình huống có rủi ro cao, chẳng hạn như các tình huống liên quan đến quà tặng, chiêu đãi và xung đột lợi ích. Hơn nữa, các chính sách cụ thể chính là lời tuyên bố với thế giới bên ngoài, kể cả các đối tác kinh doanh, cho thấy tổ chức coi trọng mục tiêu chống tham nhũng và có những chính sách, hệ thống đầy đủ và hiệu quả để thực hiện mục tiêu này. Khi chính sách chống tham nhũng của tổ chức bị vi phạm, các chính sách hỗ trợ chống tham nhũng và quy trình chống tham nhũng có sẵn chính là bằng chứng có thể giúp bảo vệ uy tín của tổ chức và cũng có thể trở thành yếu tố giảm nhẹ trong trường hợp có truy tố hoặc kết án.
Các chính sách này cần được xây dựng để giải quyết những rủi ro cụ thể, do đó việc Đánh giá rủi ro chính là nền tảng của chương trình chống tham nhũng. Để giải quyết các rủi ro tham nhũng trong hoạt động của mình, tổ chức cần hiểu rõ mọi tình huống và khả năng mà mô hình kinh doanh và hoạt động của tổ chức có thể đặt tổ chức vào những rủi ro này. Đánh giá rủi ro tham nhũng có thể ở cấp đơn giản và cấp cao hoặc phức tạp và chi tiết. Thông thường sẽ là hợp lý nếu bắt đầu đánh giá ở một cấp cao và tăng dần sự tập trung và mức độ phân tích theo thời gian. Hoạt động đánh giá rủi ro bao gồm việc xem xét các khía cạnh như hoạt động kinh doanh, địa điểm diễn ra các hoạt động kinh doanh, ngành, điều kiện và tập quán thương mại của địa phương; xác định các rủi ro tham nhũng tiềm ẩn trong những hoạt động này và ước lượng khả năng xảy ra các rủi ro và tác động của chúng đối với tổ chức. Cuối cùng và quan trọng nhất, hoạt động đánh giá cần tìm kiếm cách thức và phương tiện để giảm thiểu rủi ro và đưa ra các biện pháp đối phó thích hợp. Một khi đã xác định được các lĩnh vực có rủi ro, tổ chức sẽ xác định được nhu cầu và xây dựng được các chính sách cụ thể để giải quyết các lĩnh vực có rủi ro này.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo về hoạt động đánh giá rủi ro và đăng tải các chính sách và quy trình ứng phó với rủi ro
TẦM QUAN TRỌNG:
Việc một tổ chức đưa ra cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng là một bước quan trọng. Tuy nhiên, nếu không có những hành động cụ thể để hỗ trợ trực tiếp cam kết này thì tổ chức vẫn có rủi ro vi phạm luật chống tham nhũng..
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Các hành động cụ thể để ngăn chặn và phát hiện các hành vi tham nhũng và áp dụng các biện pháp trừng phạt bắt đầu với việc xác định các rủi ro tham nhũng trong phạm vi hoạt động của tổ chức (vd: loại giao dịch, phòng ban nghiệp vụ, quốc gia, ngành công nghiệp, khách hàng/đối tác kinh doanh). Dựa trên đánh giá này, tổ chức có thể tiến hành các bước tiếp theo để triển khai chương trình chống tham nhũng: (1) Quy trình chi tiết: xây dựng các quy trình chi tiết để hỗ trợ cam kết chống tham nhũng của tổ chức và đối phó với các hình thức tham nhũng như hối lộ, quà tặng, giải trí và chi phí, đóng góp và tài trợ, đóng góp chính trị, các khoản thanh toán "bôi trơn" và xung đột lợi ích; (2) Trách nhiệm: chỉ định một cán bộ quản lý chịu trách nhiệm xây dựng, thực hiện, theo dõi và cải tiến chương trình dưới sự giám sát của lãnh đạo cấp cao; (3) Đối tác kinh doanh: truyền đạt với các đối tác kinh doanh về cam kết chống tham nhũng của tổ chức và yêu cầu áp dụng các tiêu chuẩn chống tham nhũng; (4) Nâng cao nhận thức và giáo dục nhân viên: tuyên truyền và đào tạo để đảm bảo nhân viên hiểu rõ các chính sách và thủ tục chống tham nhũng của tổ chức cũng như cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng; (5) Hệ quả: đảm bảo thực hiện các biện pháp phù hợp trong trường hợp chương trình chống tham nhũng bị vi phạm.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Thực hiện Chương trình liêm chính trong kinh doanh của doanh nghiệp cùng với các chính sách quy trình đã thiết kế
TẦM QUAN TRỌNG:
Hoạt động giám sát và cải tiến liên tục giúp xác định được các điểm mạnh và điểm yếu của chương trình chống tham nhũng đồng thời không ngừng nâng cao hiệu quả và tính thực tiễn của chương trình nhằm đối phó với các rủi ro luôn thay đổi.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Hoạt động giám sát tuân thủ và thực hiện cải tiến chủ yếu sẽ do các kiểm toán viên, tư vấn nội bộ hoặc bên ngoài hoặc nhà cung cấp dịch vụ thực hiện. Bên cạnh đó, các đề xuất của nhân viên, báo cáo về việc sử dụng các kênh tố giác và đường dây nóng có thể cung cấp các thông tin hữu ích giúp giám sát và cải thiện chương trình. Sẽ hiệu quả nhất nếu xây dựng được một quy trình cải tiến liên tục trong đó các kết quả đánh giá và các bước cải thiện được chia sẻ rộng rãi trên toàn bộ tổ chức. Ngoài ra, các hành động khắc phục cụ thể cần được cấp lãnh đạo xác định và đánh giá cũng như các thay đổi cần thiết phải được truyền đạt và thực hiện.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Mô tả quy trình giám sát và cải tiến hiệu quả Chương trình Liêm chính Doanh nghiệp của quý công ty (ai là người chịu trách nhiệm đối với quy trình, quy trình có thường xuyên được áp dụng và các kết quả được sử dụng như thế nào, kể cả trong công tác đánh giá và giám sát của ban lãnh đạo cấp cao và/hoặc của Hội đồng Quản trị hoặc ủy ban có liên quan trực thuộc Hội đồng quản trị).
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo công khai về Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty bạn trên website hoặc bản báo cáo hàng năm.
Cam kết công khai về phòng, chống tham nhũng dưới mọi hình thức và tuân thủ với tất cả các quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng.
TẦM QUAN TRỌNG:
Văn hóa liêm chính và tuân thủ của một tổ chức bắt đầu từ những người lãnh đạo cao nhất. Một tổ chức thể hiện cam kết chống tham nhũng của mình thông qua các công bố và hành động khẳng định sẽ không dung thứ cho mọi hành vi tham nhũng của nhân viên cũng như đối tác kinh doanh và đảm bảo tuân thủ với mọi quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng. Tuyên bố công khai về chống tham nhũng sẽ giúp nâng cao uy tín của tổ chức, tăng cường các hệ thống quản lý và chính sách nội bộ trong nhân viên và đối tác kinh doanh và có thể giúp ngăn chặn các hành vi tham nhũng.
Tuân thủ với quy định của pháp luật không phải là một lựa chọn mà là một nghĩa vụ pháp lý đối với mọi tổ chức. Việc không tuân thủ pháp luật sẽ đặt tổ chức vào rủi ro bị ảnh hưởng về uy tín, chịu hậu quả về hành chính, dân sự và hình sự, bao gồm tổn thất chi phí nội bộ, bị điều tra, truy tố, phạt tiền, mất hợp đồng và có thể bị đưa vào danh sách đen.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cam kết công khai có thể được thể hiện theo nhiều cách khác nhau: công bố công khai của tổ chức (VD: cam kết của Tổng Giám đốc, Hội đồng Quản trị hoặc cơ quan tương đương, Chủ sở hữu hoặc cấp quản lý) thông qua các kênh như lời thề liêm chính, cuộc họp Đại hội đồng cổ đông và báo cáo thường niên, phỏng vấn, thư của cấp quản lý gửi nhân viên, họp công khai, họp nội bộ phòng ban, truyền đạt thông tin với nhà cung cấp và đối tác kinh doanh, tuyên bố trên internet và intranet, bài phát biểu của các trưởng đơn vị kinh doanh và dành cho trưởng đơn vị.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO: Quý vị cần đăng ký thành viên và đăng tải cam kết liêm chính trong kinh doanh và tuân thủ pháp luật liên quan của công ty mình (VD: Thỏa ước Liêm chính).
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Bạn cần đánh giá hiện trạng Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty (Sử dụng công cụ đánh giá nhanh trong thanh Menu phía trên)
TẦM QUAN TRỌNG:
Chỉ cam kết công khai phòng chống tham nhũng thôi vẫn chưa đủ. Một chính sách được công bố công khai sẽ thể hiện một cách mạnh mẽ và hiệu quả hơn về cam kết không khoan nhượng của tổ chức và giúp tránh tình trạng hiểu lầm hay diễn giải không chính xác. Thông thường, một chính sách chống tham nhũng cần được Hội đồng Quản trị và/hoặc Ban Tổng giám đốc thông qua; chính sách như vậy giúp nhân viên và đối tác kinh doanh hiểu rõ hơn về quan điểm của tổ chức và cung cấp cơ sở để xây dựng các quy tắc và quy trình cụ thể cũng như đường lối để duy trì tiến bộ liên tục.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cần có những chính sách cụ thể để hướng dẫn nhân viên về cách thức hành động nhằm đảm bảo tuân thủ chính sách chống tham nhũng của tổ chức và cách thức đối phó với những hành vi tham nhũng cụ thể. Các chính sách cụ thể sẽ là cơ sở cho việc triển khai các quy trình cũng, công tác tuyên truyền và đào tạo. Các chính sách này sẽ hỗ trợ nhân viên và đối tác kinh doanh trong những tình huống có rủi ro cao, chẳng hạn như các tình huống liên quan đến quà tặng, chiêu đãi và xung đột lợi ích. Hơn nữa, các chính sách cụ thể chính là lời tuyên bố với thế giới bên ngoài, kể cả các đối tác kinh doanh, cho thấy tổ chức coi trọng mục tiêu chống tham nhũng và có những chính sách, hệ thống đầy đủ và hiệu quả để thực hiện mục tiêu này. Khi chính sách chống tham nhũng của tổ chức bị vi phạm, các chính sách hỗ trợ chống tham nhũng và quy trình chống tham nhũng có sẵn chính là bằng chứng có thể giúp bảo vệ uy tín của tổ chức và cũng có thể trở thành yếu tố giảm nhẹ trong trường hợp có truy tố hoặc kết án.
Các chính sách này cần được xây dựng để giải quyết những rủi ro cụ thể, do đó việc Đánh giá rủi ro chính là nền tảng của chương trình chống tham nhũng. Để giải quyết các rủi ro tham nhũng trong hoạt động của mình, tổ chức cần hiểu rõ mọi tình huống và khả năng mà mô hình kinh doanh và hoạt động của tổ chức có thể đặt tổ chức vào những rủi ro này. Đánh giá rủi ro tham nhũng có thể ở cấp đơn giản và cấp cao hoặc phức tạp và chi tiết. Thông thường sẽ là hợp lý nếu bắt đầu đánh giá ở một cấp cao và tăng dần sự tập trung và mức độ phân tích theo thời gian. Hoạt động đánh giá rủi ro bao gồm việc xem xét các khía cạnh như hoạt động kinh doanh, địa điểm diễn ra các hoạt động kinh doanh, ngành, điều kiện và tập quán thương mại của địa phương; xác định các rủi ro tham nhũng tiềm ẩn trong những hoạt động này và ước lượng khả năng xảy ra các rủi ro và tác động của chúng đối với tổ chức. Cuối cùng và quan trọng nhất, hoạt động đánh giá cần tìm kiếm cách thức và phương tiện để giảm thiểu rủi ro và đưa ra các biện pháp đối phó thích hợp. Một khi đã xác định được các lĩnh vực có rủi ro, tổ chức sẽ xác định được nhu cầu và xây dựng được các chính sách cụ thể để giải quyết các lĩnh vực có rủi ro này.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo về hoạt động đánh giá rủi ro và đăng tải các chính sách và quy trình ứng phó với rủi ro
TẦM QUAN TRỌNG:
Việc một tổ chức đưa ra cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng là một bước quan trọng. Tuy nhiên, nếu không có những hành động cụ thể để hỗ trợ trực tiếp cam kết này thì tổ chức vẫn có rủi ro vi phạm luật chống tham nhũng..
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Các hành động cụ thể để ngăn chặn và phát hiện các hành vi tham nhũng và áp dụng các biện pháp trừng phạt bắt đầu với việc xác định các rủi ro tham nhũng trong phạm vi hoạt động của tổ chức (vd: loại giao dịch, phòng ban nghiệp vụ, quốc gia, ngành công nghiệp, khách hàng/đối tác kinh doanh). Dựa trên đánh giá này, tổ chức có thể tiến hành các bước tiếp theo để triển khai chương trình chống tham nhũng: (1) Quy trình chi tiết: xây dựng các quy trình chi tiết để hỗ trợ cam kết chống tham nhũng của tổ chức và đối phó với các hình thức tham nhũng như hối lộ, quà tặng, giải trí và chi phí, đóng góp và tài trợ, đóng góp chính trị, các khoản thanh toán "bôi trơn" và xung đột lợi ích; (2) Trách nhiệm: chỉ định một cán bộ quản lý chịu trách nhiệm xây dựng, thực hiện, theo dõi và cải tiến chương trình dưới sự giám sát của lãnh đạo cấp cao; (3) Đối tác kinh doanh: truyền đạt với các đối tác kinh doanh về cam kết chống tham nhũng của tổ chức và yêu cầu áp dụng các tiêu chuẩn chống tham nhũng; (4) Nâng cao nhận thức và giáo dục nhân viên: tuyên truyền và đào tạo để đảm bảo nhân viên hiểu rõ các chính sách và thủ tục chống tham nhũng của tổ chức cũng như cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng; (5) Hệ quả: đảm bảo thực hiện các biện pháp phù hợp trong trường hợp chương trình chống tham nhũng bị vi phạm.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Thực hiện Chương trình liêm chính trong kinh doanh của doanh nghiệp cùng với các chính sách quy trình đã thiết kế
TẦM QUAN TRỌNG:
Hoạt động giám sát và cải tiến liên tục giúp xác định được các điểm mạnh và điểm yếu của chương trình chống tham nhũng đồng thời không ngừng nâng cao hiệu quả và tính thực tiễn của chương trình nhằm đối phó với các rủi ro luôn thay đổi.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Hoạt động giám sát tuân thủ và thực hiện cải tiến chủ yếu sẽ do các kiểm toán viên, tư vấn nội bộ hoặc bên ngoài hoặc nhà cung cấp dịch vụ thực hiện. Bên cạnh đó, các đề xuất của nhân viên, báo cáo về việc sử dụng các kênh tố giác và đường dây nóng có thể cung cấp các thông tin hữu ích giúp giám sát và cải thiện chương trình. Sẽ hiệu quả nhất nếu xây dựng được một quy trình cải tiến liên tục trong đó các kết quả đánh giá và các bước cải thiện được chia sẻ rộng rãi trên toàn bộ tổ chức. Ngoài ra, các hành động khắc phục cụ thể cần được cấp lãnh đạo xác định và đánh giá cũng như các thay đổi cần thiết phải được truyền đạt và thực hiện.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Mô tả quy trình giám sát và cải tiến hiệu quả Chương trình Liêm chính Doanh nghiệp của quý công ty (ai là người chịu trách nhiệm đối với quy trình, quy trình có thường xuyên được áp dụng và các kết quả được sử dụng như thế nào, kể cả trong công tác đánh giá và giám sát của ban lãnh đạo cấp cao và/hoặc của Hội đồng Quản trị hoặc ủy ban có liên quan trực thuộc Hội đồng quản trị).
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo công khai về Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty bạn trên website hoặc bản báo cáo hàng năm.
Cam kết công khai về phòng, chống tham nhũng dưới mọi hình thức và tuân thủ với tất cả các quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng.
TẦM QUAN TRỌNG:
Văn hóa liêm chính và tuân thủ của một tổ chức bắt đầu từ những người lãnh đạo cao nhất. Một tổ chức thể hiện cam kết chống tham nhũng của mình thông qua các công bố và hành động khẳng định sẽ không dung thứ cho mọi hành vi tham nhũng của nhân viên cũng như đối tác kinh doanh và đảm bảo tuân thủ với mọi quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng. Tuyên bố công khai về chống tham nhũng sẽ giúp nâng cao uy tín của tổ chức, tăng cường các hệ thống quản lý và chính sách nội bộ trong nhân viên và đối tác kinh doanh và có thể giúp ngăn chặn các hành vi tham nhũng.
Tuân thủ với quy định của pháp luật không phải là một lựa chọn mà là một nghĩa vụ pháp lý đối với mọi tổ chức. Việc không tuân thủ pháp luật sẽ đặt tổ chức vào rủi ro bị ảnh hưởng về uy tín, chịu hậu quả về hành chính, dân sự và hình sự, bao gồm tổn thất chi phí nội bộ, bị điều tra, truy tố, phạt tiền, mất hợp đồng và có thể bị đưa vào danh sách đen.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cam kết công khai có thể được thể hiện theo nhiều cách khác nhau: công bố công khai của tổ chức (VD: cam kết của Tổng Giám đốc, Hội đồng Quản trị hoặc cơ quan tương đương, Chủ sở hữu hoặc cấp quản lý) thông qua các kênh như lời thề liêm chính, cuộc họp Đại hội đồng cổ đông và báo cáo thường niên, phỏng vấn, thư của cấp quản lý gửi nhân viên, họp công khai, họp nội bộ phòng ban, truyền đạt thông tin với nhà cung cấp và đối tác kinh doanh, tuyên bố trên internet và intranet, bài phát biểu của các trưởng đơn vị kinh doanh và dành cho trưởng đơn vị.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO: Quý vị cần đăng ký thành viên và đăng tải cam kết liêm chính trong kinh doanh và tuân thủ pháp luật liên quan của công ty mình (VD: Thỏa ước Liêm chính).
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Bạn cần đánh giá hiện trạng Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty (Sử dụng công cụ đánh giá nhanh trong thanh Menu phía trên)
TẦM QUAN TRỌNG:
Chỉ cam kết công khai phòng chống tham nhũng thôi vẫn chưa đủ. Một chính sách được công bố công khai sẽ thể hiện một cách mạnh mẽ và hiệu quả hơn về cam kết không khoan nhượng của tổ chức và giúp tránh tình trạng hiểu lầm hay diễn giải không chính xác. Thông thường, một chính sách chống tham nhũng cần được Hội đồng Quản trị và/hoặc Ban Tổng giám đốc thông qua; chính sách như vậy giúp nhân viên và đối tác kinh doanh hiểu rõ hơn về quan điểm của tổ chức và cung cấp cơ sở để xây dựng các quy tắc và quy trình cụ thể cũng như đường lối để duy trì tiến bộ liên tục.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cần có những chính sách cụ thể để hướng dẫn nhân viên về cách thức hành động nhằm đảm bảo tuân thủ chính sách chống tham nhũng của tổ chức và cách thức đối phó với những hành vi tham nhũng cụ thể. Các chính sách cụ thể sẽ là cơ sở cho việc triển khai các quy trình cũng, công tác tuyên truyền và đào tạo. Các chính sách này sẽ hỗ trợ nhân viên và đối tác kinh doanh trong những tình huống có rủi ro cao, chẳng hạn như các tình huống liên quan đến quà tặng, chiêu đãi và xung đột lợi ích. Hơn nữa, các chính sách cụ thể chính là lời tuyên bố với thế giới bên ngoài, kể cả các đối tác kinh doanh, cho thấy tổ chức coi trọng mục tiêu chống tham nhũng và có những chính sách, hệ thống đầy đủ và hiệu quả để thực hiện mục tiêu này. Khi chính sách chống tham nhũng của tổ chức bị vi phạm, các chính sách hỗ trợ chống tham nhũng và quy trình chống tham nhũng có sẵn chính là bằng chứng có thể giúp bảo vệ uy tín của tổ chức và cũng có thể trở thành yếu tố giảm nhẹ trong trường hợp có truy tố hoặc kết án.
Các chính sách này cần được xây dựng để giải quyết những rủi ro cụ thể, do đó việc Đánh giá rủi ro chính là nền tảng của chương trình chống tham nhũng. Để giải quyết các rủi ro tham nhũng trong hoạt động của mình, tổ chức cần hiểu rõ mọi tình huống và khả năng mà mô hình kinh doanh và hoạt động của tổ chức có thể đặt tổ chức vào những rủi ro này. Đánh giá rủi ro tham nhũng có thể ở cấp đơn giản và cấp cao hoặc phức tạp và chi tiết. Thông thường sẽ là hợp lý nếu bắt đầu đánh giá ở một cấp cao và tăng dần sự tập trung và mức độ phân tích theo thời gian. Hoạt động đánh giá rủi ro bao gồm việc xem xét các khía cạnh như hoạt động kinh doanh, địa điểm diễn ra các hoạt động kinh doanh, ngành, điều kiện và tập quán thương mại của địa phương; xác định các rủi ro tham nhũng tiềm ẩn trong những hoạt động này và ước lượng khả năng xảy ra các rủi ro và tác động của chúng đối với tổ chức. Cuối cùng và quan trọng nhất, hoạt động đánh giá cần tìm kiếm cách thức và phương tiện để giảm thiểu rủi ro và đưa ra các biện pháp đối phó thích hợp. Một khi đã xác định được các lĩnh vực có rủi ro, tổ chức sẽ xác định được nhu cầu và xây dựng được các chính sách cụ thể để giải quyết các lĩnh vực có rủi ro này.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo về hoạt động đánh giá rủi ro và đăng tải các chính sách và quy trình ứng phó với rủi ro
TẦM QUAN TRỌNG:
Việc một tổ chức đưa ra cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng là một bước quan trọng. Tuy nhiên, nếu không có những hành động cụ thể để hỗ trợ trực tiếp cam kết này thì tổ chức vẫn có rủi ro vi phạm luật chống tham nhũng..
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Các hành động cụ thể để ngăn chặn và phát hiện các hành vi tham nhũng và áp dụng các biện pháp trừng phạt bắt đầu với việc xác định các rủi ro tham nhũng trong phạm vi hoạt động của tổ chức (vd: loại giao dịch, phòng ban nghiệp vụ, quốc gia, ngành công nghiệp, khách hàng/đối tác kinh doanh). Dựa trên đánh giá này, tổ chức có thể tiến hành các bước tiếp theo để triển khai chương trình chống tham nhũng: (1) Quy trình chi tiết: xây dựng các quy trình chi tiết để hỗ trợ cam kết chống tham nhũng của tổ chức và đối phó với các hình thức tham nhũng như hối lộ, quà tặng, giải trí và chi phí, đóng góp và tài trợ, đóng góp chính trị, các khoản thanh toán "bôi trơn" và xung đột lợi ích; (2) Trách nhiệm: chỉ định một cán bộ quản lý chịu trách nhiệm xây dựng, thực hiện, theo dõi và cải tiến chương trình dưới sự giám sát của lãnh đạo cấp cao; (3) Đối tác kinh doanh: truyền đạt với các đối tác kinh doanh về cam kết chống tham nhũng của tổ chức và yêu cầu áp dụng các tiêu chuẩn chống tham nhũng; (4) Nâng cao nhận thức và giáo dục nhân viên: tuyên truyền và đào tạo để đảm bảo nhân viên hiểu rõ các chính sách và thủ tục chống tham nhũng của tổ chức cũng như cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng; (5) Hệ quả: đảm bảo thực hiện các biện pháp phù hợp trong trường hợp chương trình chống tham nhũng bị vi phạm.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Thực hiện Chương trình liêm chính trong kinh doanh của doanh nghiệp cùng với các chính sách quy trình đã thiết kế
TẦM QUAN TRỌNG:
Hoạt động giám sát và cải tiến liên tục giúp xác định được các điểm mạnh và điểm yếu của chương trình chống tham nhũng đồng thời không ngừng nâng cao hiệu quả và tính thực tiễn của chương trình nhằm đối phó với các rủi ro luôn thay đổi.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Hoạt động giám sát tuân thủ và thực hiện cải tiến chủ yếu sẽ do các kiểm toán viên, tư vấn nội bộ hoặc bên ngoài hoặc nhà cung cấp dịch vụ thực hiện. Bên cạnh đó, các đề xuất của nhân viên, báo cáo về việc sử dụng các kênh tố giác và đường dây nóng có thể cung cấp các thông tin hữu ích giúp giám sát và cải thiện chương trình. Sẽ hiệu quả nhất nếu xây dựng được một quy trình cải tiến liên tục trong đó các kết quả đánh giá và các bước cải thiện được chia sẻ rộng rãi trên toàn bộ tổ chức. Ngoài ra, các hành động khắc phục cụ thể cần được cấp lãnh đạo xác định và đánh giá cũng như các thay đổi cần thiết phải được truyền đạt và thực hiện.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Mô tả quy trình giám sát và cải tiến hiệu quả Chương trình Liêm chính Doanh nghiệp của quý công ty (ai là người chịu trách nhiệm đối với quy trình, quy trình có thường xuyên được áp dụng và các kết quả được sử dụng như thế nào, kể cả trong công tác đánh giá và giám sát của ban lãnh đạo cấp cao và/hoặc của Hội đồng Quản trị hoặc ủy ban có liên quan trực thuộc Hội đồng quản trị).
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo công khai về Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty bạn trên website hoặc bản báo cáo hàng năm.
Cam kết công khai về phòng, chống tham nhũng dưới mọi hình thức và tuân thủ với tất cả các quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng.
TẦM QUAN TRỌNG:
Văn hóa liêm chính và tuân thủ của một tổ chức bắt đầu từ những người lãnh đạo cao nhất. Một tổ chức thể hiện cam kết chống tham nhũng của mình thông qua các công bố và hành động khẳng định sẽ không dung thứ cho mọi hành vi tham nhũng của nhân viên cũng như đối tác kinh doanh và đảm bảo tuân thủ với mọi quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng. Tuyên bố công khai về chống tham nhũng sẽ giúp nâng cao uy tín của tổ chức, tăng cường các hệ thống quản lý và chính sách nội bộ trong nhân viên và đối tác kinh doanh và có thể giúp ngăn chặn các hành vi tham nhũng.
Tuân thủ với quy định của pháp luật không phải là một lựa chọn mà là một nghĩa vụ pháp lý đối với mọi tổ chức. Việc không tuân thủ pháp luật sẽ đặt tổ chức vào rủi ro bị ảnh hưởng về uy tín, chịu hậu quả về hành chính, dân sự và hình sự, bao gồm tổn thất chi phí nội bộ, bị điều tra, truy tố, phạt tiền, mất hợp đồng và có thể bị đưa vào danh sách đen.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cam kết công khai có thể được thể hiện theo nhiều cách khác nhau: công bố công khai của tổ chức (VD: cam kết của Tổng Giám đốc, Hội đồng Quản trị hoặc cơ quan tương đương, Chủ sở hữu hoặc cấp quản lý) thông qua các kênh như lời thề liêm chính, cuộc họp Đại hội đồng cổ đông và báo cáo thường niên, phỏng vấn, thư của cấp quản lý gửi nhân viên, họp công khai, họp nội bộ phòng ban, truyền đạt thông tin với nhà cung cấp và đối tác kinh doanh, tuyên bố trên internet và intranet, bài phát biểu của các trưởng đơn vị kinh doanh và dành cho trưởng đơn vị.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO: Quý vị cần đăng ký thành viên và đăng tải cam kết liêm chính trong kinh doanh và tuân thủ pháp luật liên quan của công ty mình (VD: Thỏa ước Liêm chính).
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Bạn cần đánh giá hiện trạng Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty (Sử dụng công cụ đánh giá nhanh trong thanh Menu phía trên)
TẦM QUAN TRỌNG:
Chỉ cam kết công khai phòng chống tham nhũng thôi vẫn chưa đủ. Một chính sách được công bố công khai sẽ thể hiện một cách mạnh mẽ và hiệu quả hơn về cam kết không khoan nhượng của tổ chức và giúp tránh tình trạng hiểu lầm hay diễn giải không chính xác. Thông thường, một chính sách chống tham nhũng cần được Hội đồng Quản trị và/hoặc Ban Tổng giám đốc thông qua; chính sách như vậy giúp nhân viên và đối tác kinh doanh hiểu rõ hơn về quan điểm của tổ chức và cung cấp cơ sở để xây dựng các quy tắc và quy trình cụ thể cũng như đường lối để duy trì tiến bộ liên tục.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cần có những chính sách cụ thể để hướng dẫn nhân viên về cách thức hành động nhằm đảm bảo tuân thủ chính sách chống tham nhũng của tổ chức và cách thức đối phó với những hành vi tham nhũng cụ thể. Các chính sách cụ thể sẽ là cơ sở cho việc triển khai các quy trình cũng, công tác tuyên truyền và đào tạo. Các chính sách này sẽ hỗ trợ nhân viên và đối tác kinh doanh trong những tình huống có rủi ro cao, chẳng hạn như các tình huống liên quan đến quà tặng, chiêu đãi và xung đột lợi ích. Hơn nữa, các chính sách cụ thể chính là lời tuyên bố với thế giới bên ngoài, kể cả các đối tác kinh doanh, cho thấy tổ chức coi trọng mục tiêu chống tham nhũng và có những chính sách, hệ thống đầy đủ và hiệu quả để thực hiện mục tiêu này. Khi chính sách chống tham nhũng của tổ chức bị vi phạm, các chính sách hỗ trợ chống tham nhũng và quy trình chống tham nhũng có sẵn chính là bằng chứng có thể giúp bảo vệ uy tín của tổ chức và cũng có thể trở thành yếu tố giảm nhẹ trong trường hợp có truy tố hoặc kết án.
Các chính sách này cần được xây dựng để giải quyết những rủi ro cụ thể, do đó việc Đánh giá rủi ro chính là nền tảng của chương trình chống tham nhũng. Để giải quyết các rủi ro tham nhũng trong hoạt động của mình, tổ chức cần hiểu rõ mọi tình huống và khả năng mà mô hình kinh doanh và hoạt động của tổ chức có thể đặt tổ chức vào những rủi ro này. Đánh giá rủi ro tham nhũng có thể ở cấp đơn giản và cấp cao hoặc phức tạp và chi tiết. Thông thường sẽ là hợp lý nếu bắt đầu đánh giá ở một cấp cao và tăng dần sự tập trung và mức độ phân tích theo thời gian. Hoạt động đánh giá rủi ro bao gồm việc xem xét các khía cạnh như hoạt động kinh doanh, địa điểm diễn ra các hoạt động kinh doanh, ngành, điều kiện và tập quán thương mại của địa phương; xác định các rủi ro tham nhũng tiềm ẩn trong những hoạt động này và ước lượng khả năng xảy ra các rủi ro và tác động của chúng đối với tổ chức. Cuối cùng và quan trọng nhất, hoạt động đánh giá cần tìm kiếm cách thức và phương tiện để giảm thiểu rủi ro và đưa ra các biện pháp đối phó thích hợp. Một khi đã xác định được các lĩnh vực có rủi ro, tổ chức sẽ xác định được nhu cầu và xây dựng được các chính sách cụ thể để giải quyết các lĩnh vực có rủi ro này.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo về hoạt động đánh giá rủi ro và đăng tải các chính sách và quy trình ứng phó với rủi ro
TẦM QUAN TRỌNG:
Việc một tổ chức đưa ra cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng là một bước quan trọng. Tuy nhiên, nếu không có những hành động cụ thể để hỗ trợ trực tiếp cam kết này thì tổ chức vẫn có rủi ro vi phạm luật chống tham nhũng..
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Các hành động cụ thể để ngăn chặn và phát hiện các hành vi tham nhũng và áp dụng các biện pháp trừng phạt bắt đầu với việc xác định các rủi ro tham nhũng trong phạm vi hoạt động của tổ chức (vd: loại giao dịch, phòng ban nghiệp vụ, quốc gia, ngành công nghiệp, khách hàng/đối tác kinh doanh). Dựa trên đánh giá này, tổ chức có thể tiến hành các bước tiếp theo để triển khai chương trình chống tham nhũng: (1) Quy trình chi tiết: xây dựng các quy trình chi tiết để hỗ trợ cam kết chống tham nhũng của tổ chức và đối phó với các hình thức tham nhũng như hối lộ, quà tặng, giải trí và chi phí, đóng góp và tài trợ, đóng góp chính trị, các khoản thanh toán "bôi trơn" và xung đột lợi ích; (2) Trách nhiệm: chỉ định một cán bộ quản lý chịu trách nhiệm xây dựng, thực hiện, theo dõi và cải tiến chương trình dưới sự giám sát của lãnh đạo cấp cao; (3) Đối tác kinh doanh: truyền đạt với các đối tác kinh doanh về cam kết chống tham nhũng của tổ chức và yêu cầu áp dụng các tiêu chuẩn chống tham nhũng; (4) Nâng cao nhận thức và giáo dục nhân viên: tuyên truyền và đào tạo để đảm bảo nhân viên hiểu rõ các chính sách và thủ tục chống tham nhũng của tổ chức cũng như cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng; (5) Hệ quả: đảm bảo thực hiện các biện pháp phù hợp trong trường hợp chương trình chống tham nhũng bị vi phạm.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Thực hiện Chương trình liêm chính trong kinh doanh của doanh nghiệp cùng với các chính sách quy trình đã thiết kế
TẦM QUAN TRỌNG:
Hoạt động giám sát và cải tiến liên tục giúp xác định được các điểm mạnh và điểm yếu của chương trình chống tham nhũng đồng thời không ngừng nâng cao hiệu quả và tính thực tiễn của chương trình nhằm đối phó với các rủi ro luôn thay đổi.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Hoạt động giám sát tuân thủ và thực hiện cải tiến chủ yếu sẽ do các kiểm toán viên, tư vấn nội bộ hoặc bên ngoài hoặc nhà cung cấp dịch vụ thực hiện. Bên cạnh đó, các đề xuất của nhân viên, báo cáo về việc sử dụng các kênh tố giác và đường dây nóng có thể cung cấp các thông tin hữu ích giúp giám sát và cải thiện chương trình. Sẽ hiệu quả nhất nếu xây dựng được một quy trình cải tiến liên tục trong đó các kết quả đánh giá và các bước cải thiện được chia sẻ rộng rãi trên toàn bộ tổ chức. Ngoài ra, các hành động khắc phục cụ thể cần được cấp lãnh đạo xác định và đánh giá cũng như các thay đổi cần thiết phải được truyền đạt và thực hiện.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Mô tả quy trình giám sát và cải tiến hiệu quả Chương trình Liêm chính Doanh nghiệp của quý công ty (ai là người chịu trách nhiệm đối với quy trình, quy trình có thường xuyên được áp dụng và các kết quả được sử dụng như thế nào, kể cả trong công tác đánh giá và giám sát của ban lãnh đạo cấp cao và/hoặc của Hội đồng Quản trị hoặc ủy ban có liên quan trực thuộc Hội đồng quản trị).
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo công khai về Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty bạn trên website hoặc bản báo cáo hàng năm.
Cam kết công khai về phòng, chống tham nhũng dưới mọi hình thức và tuân thủ với tất cả các quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng.
TẦM QUAN TRỌNG:
Văn hóa liêm chính và tuân thủ của một tổ chức bắt đầu từ những người lãnh đạo cao nhất. Một tổ chức thể hiện cam kết chống tham nhũng của mình thông qua các công bố và hành động khẳng định sẽ không dung thứ cho mọi hành vi tham nhũng của nhân viên cũng như đối tác kinh doanh và đảm bảo tuân thủ với mọi quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng. Tuyên bố công khai về chống tham nhũng sẽ giúp nâng cao uy tín của tổ chức, tăng cường các hệ thống quản lý và chính sách nội bộ trong nhân viên và đối tác kinh doanh và có thể giúp ngăn chặn các hành vi tham nhũng.
Tuân thủ với quy định của pháp luật không phải là một lựa chọn mà là một nghĩa vụ pháp lý đối với mọi tổ chức. Việc không tuân thủ pháp luật sẽ đặt tổ chức vào rủi ro bị ảnh hưởng về uy tín, chịu hậu quả về hành chính, dân sự và hình sự, bao gồm tổn thất chi phí nội bộ, bị điều tra, truy tố, phạt tiền, mất hợp đồng và có thể bị đưa vào danh sách đen.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cam kết công khai có thể được thể hiện theo nhiều cách khác nhau: công bố công khai của tổ chức (VD: cam kết của Tổng Giám đốc, Hội đồng Quản trị hoặc cơ quan tương đương, Chủ sở hữu hoặc cấp quản lý) thông qua các kênh như lời thề liêm chính, cuộc họp Đại hội đồng cổ đông và báo cáo thường niên, phỏng vấn, thư của cấp quản lý gửi nhân viên, họp công khai, họp nội bộ phòng ban, truyền đạt thông tin với nhà cung cấp và đối tác kinh doanh, tuyên bố trên internet và intranet, bài phát biểu của các trưởng đơn vị kinh doanh và dành cho trưởng đơn vị.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO: Quý vị cần đăng ký thành viên và đăng tải cam kết liêm chính trong kinh doanh và tuân thủ pháp luật liên quan của công ty mình (VD: Thỏa ước Liêm chính).
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Bạn cần đánh giá hiện trạng Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty (Sử dụng công cụ đánh giá nhanh trong thanh Menu phía trên)
TẦM QUAN TRỌNG:
Chỉ cam kết công khai phòng chống tham nhũng thôi vẫn chưa đủ. Một chính sách được công bố công khai sẽ thể hiện một cách mạnh mẽ và hiệu quả hơn về cam kết không khoan nhượng của tổ chức và giúp tránh tình trạng hiểu lầm hay diễn giải không chính xác. Thông thường, một chính sách chống tham nhũng cần được Hội đồng Quản trị và/hoặc Ban Tổng giám đốc thông qua; chính sách như vậy giúp nhân viên và đối tác kinh doanh hiểu rõ hơn về quan điểm của tổ chức và cung cấp cơ sở để xây dựng các quy tắc và quy trình cụ thể cũng như đường lối để duy trì tiến bộ liên tục.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cần có những chính sách cụ thể để hướng dẫn nhân viên về cách thức hành động nhằm đảm bảo tuân thủ chính sách chống tham nhũng của tổ chức và cách thức đối phó với những hành vi tham nhũng cụ thể. Các chính sách cụ thể sẽ là cơ sở cho việc triển khai các quy trình cũng, công tác tuyên truyền và đào tạo. Các chính sách này sẽ hỗ trợ nhân viên và đối tác kinh doanh trong những tình huống có rủi ro cao, chẳng hạn như các tình huống liên quan đến quà tặng, chiêu đãi và xung đột lợi ích. Hơn nữa, các chính sách cụ thể chính là lời tuyên bố với thế giới bên ngoài, kể cả các đối tác kinh doanh, cho thấy tổ chức coi trọng mục tiêu chống tham nhũng và có những chính sách, hệ thống đầy đủ và hiệu quả để thực hiện mục tiêu này. Khi chính sách chống tham nhũng của tổ chức bị vi phạm, các chính sách hỗ trợ chống tham nhũng và quy trình chống tham nhũng có sẵn chính là bằng chứng có thể giúp bảo vệ uy tín của tổ chức và cũng có thể trở thành yếu tố giảm nhẹ trong trường hợp có truy tố hoặc kết án.
Các chính sách này cần được xây dựng để giải quyết những rủi ro cụ thể, do đó việc Đánh giá rủi ro chính là nền tảng của chương trình chống tham nhũng. Để giải quyết các rủi ro tham nhũng trong hoạt động của mình, tổ chức cần hiểu rõ mọi tình huống và khả năng mà mô hình kinh doanh và hoạt động của tổ chức có thể đặt tổ chức vào những rủi ro này. Đánh giá rủi ro tham nhũng có thể ở cấp đơn giản và cấp cao hoặc phức tạp và chi tiết. Thông thường sẽ là hợp lý nếu bắt đầu đánh giá ở một cấp cao và tăng dần sự tập trung và mức độ phân tích theo thời gian. Hoạt động đánh giá rủi ro bao gồm việc xem xét các khía cạnh như hoạt động kinh doanh, địa điểm diễn ra các hoạt động kinh doanh, ngành, điều kiện và tập quán thương mại của địa phương; xác định các rủi ro tham nhũng tiềm ẩn trong những hoạt động này và ước lượng khả năng xảy ra các rủi ro và tác động của chúng đối với tổ chức. Cuối cùng và quan trọng nhất, hoạt động đánh giá cần tìm kiếm cách thức và phương tiện để giảm thiểu rủi ro và đưa ra các biện pháp đối phó thích hợp. Một khi đã xác định được các lĩnh vực có rủi ro, tổ chức sẽ xác định được nhu cầu và xây dựng được các chính sách cụ thể để giải quyết các lĩnh vực có rủi ro này.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo về hoạt động đánh giá rủi ro và đăng tải các chính sách và quy trình ứng phó với rủi ro
TẦM QUAN TRỌNG:
Việc một tổ chức đưa ra cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng là một bước quan trọng. Tuy nhiên, nếu không có những hành động cụ thể để hỗ trợ trực tiếp cam kết này thì tổ chức vẫn có rủi ro vi phạm luật chống tham nhũng..
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Các hành động cụ thể để ngăn chặn và phát hiện các hành vi tham nhũng và áp dụng các biện pháp trừng phạt bắt đầu với việc xác định các rủi ro tham nhũng trong phạm vi hoạt động của tổ chức (vd: loại giao dịch, phòng ban nghiệp vụ, quốc gia, ngành công nghiệp, khách hàng/đối tác kinh doanh). Dựa trên đánh giá này, tổ chức có thể tiến hành các bước tiếp theo để triển khai chương trình chống tham nhũng: (1) Quy trình chi tiết: xây dựng các quy trình chi tiết để hỗ trợ cam kết chống tham nhũng của tổ chức và đối phó với các hình thức tham nhũng như hối lộ, quà tặng, giải trí và chi phí, đóng góp và tài trợ, đóng góp chính trị, các khoản thanh toán "bôi trơn" và xung đột lợi ích; (2) Trách nhiệm: chỉ định một cán bộ quản lý chịu trách nhiệm xây dựng, thực hiện, theo dõi và cải tiến chương trình dưới sự giám sát của lãnh đạo cấp cao; (3) Đối tác kinh doanh: truyền đạt với các đối tác kinh doanh về cam kết chống tham nhũng của tổ chức và yêu cầu áp dụng các tiêu chuẩn chống tham nhũng; (4) Nâng cao nhận thức và giáo dục nhân viên: tuyên truyền và đào tạo để đảm bảo nhân viên hiểu rõ các chính sách và thủ tục chống tham nhũng của tổ chức cũng như cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng; (5) Hệ quả: đảm bảo thực hiện các biện pháp phù hợp trong trường hợp chương trình chống tham nhũng bị vi phạm.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Thực hiện Chương trình liêm chính trong kinh doanh của doanh nghiệp cùng với các chính sách quy trình đã thiết kế
TẦM QUAN TRỌNG:
Hoạt động giám sát và cải tiến liên tục giúp xác định được các điểm mạnh và điểm yếu của chương trình chống tham nhũng đồng thời không ngừng nâng cao hiệu quả và tính thực tiễn của chương trình nhằm đối phó với các rủi ro luôn thay đổi.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Hoạt động giám sát tuân thủ và thực hiện cải tiến chủ yếu sẽ do các kiểm toán viên, tư vấn nội bộ hoặc bên ngoài hoặc nhà cung cấp dịch vụ thực hiện. Bên cạnh đó, các đề xuất của nhân viên, báo cáo về việc sử dụng các kênh tố giác và đường dây nóng có thể cung cấp các thông tin hữu ích giúp giám sát và cải thiện chương trình. Sẽ hiệu quả nhất nếu xây dựng được một quy trình cải tiến liên tục trong đó các kết quả đánh giá và các bước cải thiện được chia sẻ rộng rãi trên toàn bộ tổ chức. Ngoài ra, các hành động khắc phục cụ thể cần được cấp lãnh đạo xác định và đánh giá cũng như các thay đổi cần thiết phải được truyền đạt và thực hiện.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Mô tả quy trình giám sát và cải tiến hiệu quả Chương trình Liêm chính Doanh nghiệp của quý công ty (ai là người chịu trách nhiệm đối với quy trình, quy trình có thường xuyên được áp dụng và các kết quả được sử dụng như thế nào, kể cả trong công tác đánh giá và giám sát của ban lãnh đạo cấp cao và/hoặc của Hội đồng Quản trị hoặc ủy ban có liên quan trực thuộc Hội đồng quản trị).
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo công khai về Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty bạn trên website hoặc bản báo cáo hàng năm.
Cam kết công khai về phòng, chống tham nhũng dưới mọi hình thức và tuân thủ với tất cả các quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng.
TẦM QUAN TRỌNG:
Văn hóa liêm chính và tuân thủ của một tổ chức bắt đầu từ những người lãnh đạo cao nhất. Một tổ chức thể hiện cam kết chống tham nhũng của mình thông qua các công bố và hành động khẳng định sẽ không dung thứ cho mọi hành vi tham nhũng của nhân viên cũng như đối tác kinh doanh và đảm bảo tuân thủ với mọi quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng. Tuyên bố công khai về chống tham nhũng sẽ giúp nâng cao uy tín của tổ chức, tăng cường các hệ thống quản lý và chính sách nội bộ trong nhân viên và đối tác kinh doanh và có thể giúp ngăn chặn các hành vi tham nhũng.
Tuân thủ với quy định của pháp luật không phải là một lựa chọn mà là một nghĩa vụ pháp lý đối với mọi tổ chức. Việc không tuân thủ pháp luật sẽ đặt tổ chức vào rủi ro bị ảnh hưởng về uy tín, chịu hậu quả về hành chính, dân sự và hình sự, bao gồm tổn thất chi phí nội bộ, bị điều tra, truy tố, phạt tiền, mất hợp đồng và có thể bị đưa vào danh sách đen.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cam kết công khai có thể được thể hiện theo nhiều cách khác nhau: công bố công khai của tổ chức (VD: cam kết của Tổng Giám đốc, Hội đồng Quản trị hoặc cơ quan tương đương, Chủ sở hữu hoặc cấp quản lý) thông qua các kênh như lời thề liêm chính, cuộc họp Đại hội đồng cổ đông và báo cáo thường niên, phỏng vấn, thư của cấp quản lý gửi nhân viên, họp công khai, họp nội bộ phòng ban, truyền đạt thông tin với nhà cung cấp và đối tác kinh doanh, tuyên bố trên internet và intranet, bài phát biểu của các trưởng đơn vị kinh doanh và dành cho trưởng đơn vị.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO: Quý vị cần đăng ký thành viên và đăng tải cam kết liêm chính trong kinh doanh và tuân thủ pháp luật liên quan của công ty mình (VD: Thỏa ước Liêm chính).
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Bạn cần đánh giá hiện trạng Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty (Sử dụng công cụ đánh giá nhanh trong thanh Menu phía trên)
TẦM QUAN TRỌNG:
Chỉ cam kết công khai phòng chống tham nhũng thôi vẫn chưa đủ. Một chính sách được công bố công khai sẽ thể hiện một cách mạnh mẽ và hiệu quả hơn về cam kết không khoan nhượng của tổ chức và giúp tránh tình trạng hiểu lầm hay diễn giải không chính xác. Thông thường, một chính sách chống tham nhũng cần được Hội đồng Quản trị và/hoặc Ban Tổng giám đốc thông qua; chính sách như vậy giúp nhân viên và đối tác kinh doanh hiểu rõ hơn về quan điểm của tổ chức và cung cấp cơ sở để xây dựng các quy tắc và quy trình cụ thể cũng như đường lối để duy trì tiến bộ liên tục.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cần có những chính sách cụ thể để hướng dẫn nhân viên về cách thức hành động nhằm đảm bảo tuân thủ chính sách chống tham nhũng của tổ chức và cách thức đối phó với những hành vi tham nhũng cụ thể. Các chính sách cụ thể sẽ là cơ sở cho việc triển khai các quy trình cũng, công tác tuyên truyền và đào tạo. Các chính sách này sẽ hỗ trợ nhân viên và đối tác kinh doanh trong những tình huống có rủi ro cao, chẳng hạn như các tình huống liên quan đến quà tặng, chiêu đãi và xung đột lợi ích. Hơn nữa, các chính sách cụ thể chính là lời tuyên bố với thế giới bên ngoài, kể cả các đối tác kinh doanh, cho thấy tổ chức coi trọng mục tiêu chống tham nhũng và có những chính sách, hệ thống đầy đủ và hiệu quả để thực hiện mục tiêu này. Khi chính sách chống tham nhũng của tổ chức bị vi phạm, các chính sách hỗ trợ chống tham nhũng và quy trình chống tham nhũng có sẵn chính là bằng chứng có thể giúp bảo vệ uy tín của tổ chức và cũng có thể trở thành yếu tố giảm nhẹ trong trường hợp có truy tố hoặc kết án.
Các chính sách này cần được xây dựng để giải quyết những rủi ro cụ thể, do đó việc Đánh giá rủi ro chính là nền tảng của chương trình chống tham nhũng. Để giải quyết các rủi ro tham nhũng trong hoạt động của mình, tổ chức cần hiểu rõ mọi tình huống và khả năng mà mô hình kinh doanh và hoạt động của tổ chức có thể đặt tổ chức vào những rủi ro này. Đánh giá rủi ro tham nhũng có thể ở cấp đơn giản và cấp cao hoặc phức tạp và chi tiết. Thông thường sẽ là hợp lý nếu bắt đầu đánh giá ở một cấp cao và tăng dần sự tập trung và mức độ phân tích theo thời gian. Hoạt động đánh giá rủi ro bao gồm việc xem xét các khía cạnh như hoạt động kinh doanh, địa điểm diễn ra các hoạt động kinh doanh, ngành, điều kiện và tập quán thương mại của địa phương; xác định các rủi ro tham nhũng tiềm ẩn trong những hoạt động này và ước lượng khả năng xảy ra các rủi ro và tác động của chúng đối với tổ chức. Cuối cùng và quan trọng nhất, hoạt động đánh giá cần tìm kiếm cách thức và phương tiện để giảm thiểu rủi ro và đưa ra các biện pháp đối phó thích hợp. Một khi đã xác định được các lĩnh vực có rủi ro, tổ chức sẽ xác định được nhu cầu và xây dựng được các chính sách cụ thể để giải quyết các lĩnh vực có rủi ro này.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo về hoạt động đánh giá rủi ro và đăng tải các chính sách và quy trình ứng phó với rủi ro
TẦM QUAN TRỌNG:
Việc một tổ chức đưa ra cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng là một bước quan trọng. Tuy nhiên, nếu không có những hành động cụ thể để hỗ trợ trực tiếp cam kết này thì tổ chức vẫn có rủi ro vi phạm luật chống tham nhũng..
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Các hành động cụ thể để ngăn chặn và phát hiện các hành vi tham nhũng và áp dụng các biện pháp trừng phạt bắt đầu với việc xác định các rủi ro tham nhũng trong phạm vi hoạt động của tổ chức (vd: loại giao dịch, phòng ban nghiệp vụ, quốc gia, ngành công nghiệp, khách hàng/đối tác kinh doanh). Dựa trên đánh giá này, tổ chức có thể tiến hành các bước tiếp theo để triển khai chương trình chống tham nhũng: (1) Quy trình chi tiết: xây dựng các quy trình chi tiết để hỗ trợ cam kết chống tham nhũng của tổ chức và đối phó với các hình thức tham nhũng như hối lộ, quà tặng, giải trí và chi phí, đóng góp và tài trợ, đóng góp chính trị, các khoản thanh toán "bôi trơn" và xung đột lợi ích; (2) Trách nhiệm: chỉ định một cán bộ quản lý chịu trách nhiệm xây dựng, thực hiện, theo dõi và cải tiến chương trình dưới sự giám sát của lãnh đạo cấp cao; (3) Đối tác kinh doanh: truyền đạt với các đối tác kinh doanh về cam kết chống tham nhũng của tổ chức và yêu cầu áp dụng các tiêu chuẩn chống tham nhũng; (4) Nâng cao nhận thức và giáo dục nhân viên: tuyên truyền và đào tạo để đảm bảo nhân viên hiểu rõ các chính sách và thủ tục chống tham nhũng của tổ chức cũng như cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng; (5) Hệ quả: đảm bảo thực hiện các biện pháp phù hợp trong trường hợp chương trình chống tham nhũng bị vi phạm.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Thực hiện Chương trình liêm chính trong kinh doanh của doanh nghiệp cùng với các chính sách quy trình đã thiết kế
TẦM QUAN TRỌNG:
Hoạt động giám sát và cải tiến liên tục giúp xác định được các điểm mạnh và điểm yếu của chương trình chống tham nhũng đồng thời không ngừng nâng cao hiệu quả và tính thực tiễn của chương trình nhằm đối phó với các rủi ro luôn thay đổi.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Hoạt động giám sát tuân thủ và thực hiện cải tiến chủ yếu sẽ do các kiểm toán viên, tư vấn nội bộ hoặc bên ngoài hoặc nhà cung cấp dịch vụ thực hiện. Bên cạnh đó, các đề xuất của nhân viên, báo cáo về việc sử dụng các kênh tố giác và đường dây nóng có thể cung cấp các thông tin hữu ích giúp giám sát và cải thiện chương trình. Sẽ hiệu quả nhất nếu xây dựng được một quy trình cải tiến liên tục trong đó các kết quả đánh giá và các bước cải thiện được chia sẻ rộng rãi trên toàn bộ tổ chức. Ngoài ra, các hành động khắc phục cụ thể cần được cấp lãnh đạo xác định và đánh giá cũng như các thay đổi cần thiết phải được truyền đạt và thực hiện.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Mô tả quy trình giám sát và cải tiến hiệu quả Chương trình Liêm chính Doanh nghiệp của quý công ty (ai là người chịu trách nhiệm đối với quy trình, quy trình có thường xuyên được áp dụng và các kết quả được sử dụng như thế nào, kể cả trong công tác đánh giá và giám sát của ban lãnh đạo cấp cao và/hoặc của Hội đồng Quản trị hoặc ủy ban có liên quan trực thuộc Hội đồng quản trị).
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo công khai về Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty bạn trên website hoặc bản báo cáo hàng năm.
Cam kết công khai về phòng, chống tham nhũng dưới mọi hình thức và tuân thủ với tất cả các quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng.
TẦM QUAN TRỌNG:
Văn hóa liêm chính và tuân thủ của một tổ chức bắt đầu từ những người lãnh đạo cao nhất. Một tổ chức thể hiện cam kết chống tham nhũng của mình thông qua các công bố và hành động khẳng định sẽ không dung thứ cho mọi hành vi tham nhũng của nhân viên cũng như đối tác kinh doanh và đảm bảo tuân thủ với mọi quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng. Tuyên bố công khai về chống tham nhũng sẽ giúp nâng cao uy tín của tổ chức, tăng cường các hệ thống quản lý và chính sách nội bộ trong nhân viên và đối tác kinh doanh và có thể giúp ngăn chặn các hành vi tham nhũng.
Tuân thủ với quy định của pháp luật không phải là một lựa chọn mà là một nghĩa vụ pháp lý đối với mọi tổ chức. Việc không tuân thủ pháp luật sẽ đặt tổ chức vào rủi ro bị ảnh hưởng về uy tín, chịu hậu quả về hành chính, dân sự và hình sự, bao gồm tổn thất chi phí nội bộ, bị điều tra, truy tố, phạt tiền, mất hợp đồng và có thể bị đưa vào danh sách đen.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cam kết công khai có thể được thể hiện theo nhiều cách khác nhau: công bố công khai của tổ chức (VD: cam kết của Tổng Giám đốc, Hội đồng Quản trị hoặc cơ quan tương đương, Chủ sở hữu hoặc cấp quản lý) thông qua các kênh như lời thề liêm chính, cuộc họp Đại hội đồng cổ đông và báo cáo thường niên, phỏng vấn, thư của cấp quản lý gửi nhân viên, họp công khai, họp nội bộ phòng ban, truyền đạt thông tin với nhà cung cấp và đối tác kinh doanh, tuyên bố trên internet và intranet, bài phát biểu của các trưởng đơn vị kinh doanh và dành cho trưởng đơn vị.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO: Quý vị cần đăng ký thành viên và đăng tải cam kết liêm chính trong kinh doanh và tuân thủ pháp luật liên quan của công ty mình (VD: Thỏa ước Liêm chính).
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Bạn cần đánh giá hiện trạng Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty (Sử dụng công cụ đánh giá nhanh trong thanh Menu phía trên)
TẦM QUAN TRỌNG:
Chỉ cam kết công khai phòng chống tham nhũng thôi vẫn chưa đủ. Một chính sách được công bố công khai sẽ thể hiện một cách mạnh mẽ và hiệu quả hơn về cam kết không khoan nhượng của tổ chức và giúp tránh tình trạng hiểu lầm hay diễn giải không chính xác. Thông thường, một chính sách chống tham nhũng cần được Hội đồng Quản trị và/hoặc Ban Tổng giám đốc thông qua; chính sách như vậy giúp nhân viên và đối tác kinh doanh hiểu rõ hơn về quan điểm của tổ chức và cung cấp cơ sở để xây dựng các quy tắc và quy trình cụ thể cũng như đường lối để duy trì tiến bộ liên tục.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cần có những chính sách cụ thể để hướng dẫn nhân viên về cách thức hành động nhằm đảm bảo tuân thủ chính sách chống tham nhũng của tổ chức và cách thức đối phó với những hành vi tham nhũng cụ thể. Các chính sách cụ thể sẽ là cơ sở cho việc triển khai các quy trình cũng, công tác tuyên truyền và đào tạo. Các chính sách này sẽ hỗ trợ nhân viên và đối tác kinh doanh trong những tình huống có rủi ro cao, chẳng hạn như các tình huống liên quan đến quà tặng, chiêu đãi và xung đột lợi ích. Hơn nữa, các chính sách cụ thể chính là lời tuyên bố với thế giới bên ngoài, kể cả các đối tác kinh doanh, cho thấy tổ chức coi trọng mục tiêu chống tham nhũng và có những chính sách, hệ thống đầy đủ và hiệu quả để thực hiện mục tiêu này. Khi chính sách chống tham nhũng của tổ chức bị vi phạm, các chính sách hỗ trợ chống tham nhũng và quy trình chống tham nhũng có sẵn chính là bằng chứng có thể giúp bảo vệ uy tín của tổ chức và cũng có thể trở thành yếu tố giảm nhẹ trong trường hợp có truy tố hoặc kết án.
Các chính sách này cần được xây dựng để giải quyết những rủi ro cụ thể, do đó việc Đánh giá rủi ro chính là nền tảng của chương trình chống tham nhũng. Để giải quyết các rủi ro tham nhũng trong hoạt động của mình, tổ chức cần hiểu rõ mọi tình huống và khả năng mà mô hình kinh doanh và hoạt động của tổ chức có thể đặt tổ chức vào những rủi ro này. Đánh giá rủi ro tham nhũng có thể ở cấp đơn giản và cấp cao hoặc phức tạp và chi tiết. Thông thường sẽ là hợp lý nếu bắt đầu đánh giá ở một cấp cao và tăng dần sự tập trung và mức độ phân tích theo thời gian. Hoạt động đánh giá rủi ro bao gồm việc xem xét các khía cạnh như hoạt động kinh doanh, địa điểm diễn ra các hoạt động kinh doanh, ngành, điều kiện và tập quán thương mại của địa phương; xác định các rủi ro tham nhũng tiềm ẩn trong những hoạt động này và ước lượng khả năng xảy ra các rủi ro và tác động của chúng đối với tổ chức. Cuối cùng và quan trọng nhất, hoạt động đánh giá cần tìm kiếm cách thức và phương tiện để giảm thiểu rủi ro và đưa ra các biện pháp đối phó thích hợp. Một khi đã xác định được các lĩnh vực có rủi ro, tổ chức sẽ xác định được nhu cầu và xây dựng được các chính sách cụ thể để giải quyết các lĩnh vực có rủi ro này.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo về hoạt động đánh giá rủi ro và đăng tải các chính sách và quy trình ứng phó với rủi ro
TẦM QUAN TRỌNG:
Việc một tổ chức đưa ra cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng là một bước quan trọng. Tuy nhiên, nếu không có những hành động cụ thể để hỗ trợ trực tiếp cam kết này thì tổ chức vẫn có rủi ro vi phạm luật chống tham nhũng..
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Các hành động cụ thể để ngăn chặn và phát hiện các hành vi tham nhũng và áp dụng các biện pháp trừng phạt bắt đầu với việc xác định các rủi ro tham nhũng trong phạm vi hoạt động của tổ chức (vd: loại giao dịch, phòng ban nghiệp vụ, quốc gia, ngành công nghiệp, khách hàng/đối tác kinh doanh). Dựa trên đánh giá này, tổ chức có thể tiến hành các bước tiếp theo để triển khai chương trình chống tham nhũng: (1) Quy trình chi tiết: xây dựng các quy trình chi tiết để hỗ trợ cam kết chống tham nhũng của tổ chức và đối phó với các hình thức tham nhũng như hối lộ, quà tặng, giải trí và chi phí, đóng góp và tài trợ, đóng góp chính trị, các khoản thanh toán "bôi trơn" và xung đột lợi ích; (2) Trách nhiệm: chỉ định một cán bộ quản lý chịu trách nhiệm xây dựng, thực hiện, theo dõi và cải tiến chương trình dưới sự giám sát của lãnh đạo cấp cao; (3) Đối tác kinh doanh: truyền đạt với các đối tác kinh doanh về cam kết chống tham nhũng của tổ chức và yêu cầu áp dụng các tiêu chuẩn chống tham nhũng; (4) Nâng cao nhận thức và giáo dục nhân viên: tuyên truyền và đào tạo để đảm bảo nhân viên hiểu rõ các chính sách và thủ tục chống tham nhũng của tổ chức cũng như cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng; (5) Hệ quả: đảm bảo thực hiện các biện pháp phù hợp trong trường hợp chương trình chống tham nhũng bị vi phạm.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Thực hiện Chương trình liêm chính trong kinh doanh của doanh nghiệp cùng với các chính sách quy trình đã thiết kế
TẦM QUAN TRỌNG:
Hoạt động giám sát và cải tiến liên tục giúp xác định được các điểm mạnh và điểm yếu của chương trình chống tham nhũng đồng thời không ngừng nâng cao hiệu quả và tính thực tiễn của chương trình nhằm đối phó với các rủi ro luôn thay đổi.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Hoạt động giám sát tuân thủ và thực hiện cải tiến chủ yếu sẽ do các kiểm toán viên, tư vấn nội bộ hoặc bên ngoài hoặc nhà cung cấp dịch vụ thực hiện. Bên cạnh đó, các đề xuất của nhân viên, báo cáo về việc sử dụng các kênh tố giác và đường dây nóng có thể cung cấp các thông tin hữu ích giúp giám sát và cải thiện chương trình. Sẽ hiệu quả nhất nếu xây dựng được một quy trình cải tiến liên tục trong đó các kết quả đánh giá và các bước cải thiện được chia sẻ rộng rãi trên toàn bộ tổ chức. Ngoài ra, các hành động khắc phục cụ thể cần được cấp lãnh đạo xác định và đánh giá cũng như các thay đổi cần thiết phải được truyền đạt và thực hiện.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Mô tả quy trình giám sát và cải tiến hiệu quả Chương trình Liêm chính Doanh nghiệp của quý công ty (ai là người chịu trách nhiệm đối với quy trình, quy trình có thường xuyên được áp dụng và các kết quả được sử dụng như thế nào, kể cả trong công tác đánh giá và giám sát của ban lãnh đạo cấp cao và/hoặc của Hội đồng Quản trị hoặc ủy ban có liên quan trực thuộc Hội đồng quản trị).
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo công khai về Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty bạn trên website hoặc bản báo cáo hàng năm.
Cam kết công khai về phòng, chống tham nhũng dưới mọi hình thức và tuân thủ với tất cả các quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng.
TẦM QUAN TRỌNG:
Văn hóa liêm chính và tuân thủ của một tổ chức bắt đầu từ những người lãnh đạo cao nhất. Một tổ chức thể hiện cam kết chống tham nhũng của mình thông qua các công bố và hành động khẳng định sẽ không dung thứ cho mọi hành vi tham nhũng của nhân viên cũng như đối tác kinh doanh và đảm bảo tuân thủ với mọi quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng. Tuyên bố công khai về chống tham nhũng sẽ giúp nâng cao uy tín của tổ chức, tăng cường các hệ thống quản lý và chính sách nội bộ trong nhân viên và đối tác kinh doanh và có thể giúp ngăn chặn các hành vi tham nhũng.
Tuân thủ với quy định của pháp luật không phải là một lựa chọn mà là một nghĩa vụ pháp lý đối với mọi tổ chức. Việc không tuân thủ pháp luật sẽ đặt tổ chức vào rủi ro bị ảnh hưởng về uy tín, chịu hậu quả về hành chính, dân sự và hình sự, bao gồm tổn thất chi phí nội bộ, bị điều tra, truy tố, phạt tiền, mất hợp đồng và có thể bị đưa vào danh sách đen.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cam kết công khai có thể được thể hiện theo nhiều cách khác nhau: công bố công khai của tổ chức (VD: cam kết của Tổng Giám đốc, Hội đồng Quản trị hoặc cơ quan tương đương, Chủ sở hữu hoặc cấp quản lý) thông qua các kênh như lời thề liêm chính, cuộc họp Đại hội đồng cổ đông và báo cáo thường niên, phỏng vấn, thư của cấp quản lý gửi nhân viên, họp công khai, họp nội bộ phòng ban, truyền đạt thông tin với nhà cung cấp và đối tác kinh doanh, tuyên bố trên internet và intranet, bài phát biểu của các trưởng đơn vị kinh doanh và dành cho trưởng đơn vị.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO: Quý vị cần đăng ký thành viên và đăng tải cam kết liêm chính trong kinh doanh và tuân thủ pháp luật liên quan của công ty mình (VD: Thỏa ước Liêm chính).
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Bạn cần đánh giá hiện trạng Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty (Sử dụng công cụ đánh giá nhanh trong thanh Menu phía trên)
TẦM QUAN TRỌNG:
Chỉ cam kết công khai phòng chống tham nhũng thôi vẫn chưa đủ. Một chính sách được công bố công khai sẽ thể hiện một cách mạnh mẽ và hiệu quả hơn về cam kết không khoan nhượng của tổ chức và giúp tránh tình trạng hiểu lầm hay diễn giải không chính xác. Thông thường, một chính sách chống tham nhũng cần được Hội đồng Quản trị và/hoặc Ban Tổng giám đốc thông qua; chính sách như vậy giúp nhân viên và đối tác kinh doanh hiểu rõ hơn về quan điểm của tổ chức và cung cấp cơ sở để xây dựng các quy tắc và quy trình cụ thể cũng như đường lối để duy trì tiến bộ liên tục.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cần có những chính sách cụ thể để hướng dẫn nhân viên về cách thức hành động nhằm đảm bảo tuân thủ chính sách chống tham nhũng của tổ chức và cách thức đối phó với những hành vi tham nhũng cụ thể. Các chính sách cụ thể sẽ là cơ sở cho việc triển khai các quy trình cũng, công tác tuyên truyền và đào tạo. Các chính sách này sẽ hỗ trợ nhân viên và đối tác kinh doanh trong những tình huống có rủi ro cao, chẳng hạn như các tình huống liên quan đến quà tặng, chiêu đãi và xung đột lợi ích. Hơn nữa, các chính sách cụ thể chính là lời tuyên bố với thế giới bên ngoài, kể cả các đối tác kinh doanh, cho thấy tổ chức coi trọng mục tiêu chống tham nhũng và có những chính sách, hệ thống đầy đủ và hiệu quả để thực hiện mục tiêu này. Khi chính sách chống tham nhũng của tổ chức bị vi phạm, các chính sách hỗ trợ chống tham nhũng và quy trình chống tham nhũng có sẵn chính là bằng chứng có thể giúp bảo vệ uy tín của tổ chức và cũng có thể trở thành yếu tố giảm nhẹ trong trường hợp có truy tố hoặc kết án.
Các chính sách này cần được xây dựng để giải quyết những rủi ro cụ thể, do đó việc Đánh giá rủi ro chính là nền tảng của chương trình chống tham nhũng. Để giải quyết các rủi ro tham nhũng trong hoạt động của mình, tổ chức cần hiểu rõ mọi tình huống và khả năng mà mô hình kinh doanh và hoạt động của tổ chức có thể đặt tổ chức vào những rủi ro này. Đánh giá rủi ro tham nhũng có thể ở cấp đơn giản và cấp cao hoặc phức tạp và chi tiết. Thông thường sẽ là hợp lý nếu bắt đầu đánh giá ở một cấp cao và tăng dần sự tập trung và mức độ phân tích theo thời gian. Hoạt động đánh giá rủi ro bao gồm việc xem xét các khía cạnh như hoạt động kinh doanh, địa điểm diễn ra các hoạt động kinh doanh, ngành, điều kiện và tập quán thương mại của địa phương; xác định các rủi ro tham nhũng tiềm ẩn trong những hoạt động này và ước lượng khả năng xảy ra các rủi ro và tác động của chúng đối với tổ chức. Cuối cùng và quan trọng nhất, hoạt động đánh giá cần tìm kiếm cách thức và phương tiện để giảm thiểu rủi ro và đưa ra các biện pháp đối phó thích hợp. Một khi đã xác định được các lĩnh vực có rủi ro, tổ chức sẽ xác định được nhu cầu và xây dựng được các chính sách cụ thể để giải quyết các lĩnh vực có rủi ro này.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo về hoạt động đánh giá rủi ro và đăng tải các chính sách và quy trình ứng phó với rủi ro
TẦM QUAN TRỌNG:
Việc một tổ chức đưa ra cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng là một bước quan trọng. Tuy nhiên, nếu không có những hành động cụ thể để hỗ trợ trực tiếp cam kết này thì tổ chức vẫn có rủi ro vi phạm luật chống tham nhũng..
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Các hành động cụ thể để ngăn chặn và phát hiện các hành vi tham nhũng và áp dụng các biện pháp trừng phạt bắt đầu với việc xác định các rủi ro tham nhũng trong phạm vi hoạt động của tổ chức (vd: loại giao dịch, phòng ban nghiệp vụ, quốc gia, ngành công nghiệp, khách hàng/đối tác kinh doanh). Dựa trên đánh giá này, tổ chức có thể tiến hành các bước tiếp theo để triển khai chương trình chống tham nhũng: (1) Quy trình chi tiết: xây dựng các quy trình chi tiết để hỗ trợ cam kết chống tham nhũng của tổ chức và đối phó với các hình thức tham nhũng như hối lộ, quà tặng, giải trí và chi phí, đóng góp và tài trợ, đóng góp chính trị, các khoản thanh toán "bôi trơn" và xung đột lợi ích; (2) Trách nhiệm: chỉ định một cán bộ quản lý chịu trách nhiệm xây dựng, thực hiện, theo dõi và cải tiến chương trình dưới sự giám sát của lãnh đạo cấp cao; (3) Đối tác kinh doanh: truyền đạt với các đối tác kinh doanh về cam kết chống tham nhũng của tổ chức và yêu cầu áp dụng các tiêu chuẩn chống tham nhũng; (4) Nâng cao nhận thức và giáo dục nhân viên: tuyên truyền và đào tạo để đảm bảo nhân viên hiểu rõ các chính sách và thủ tục chống tham nhũng của tổ chức cũng như cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng; (5) Hệ quả: đảm bảo thực hiện các biện pháp phù hợp trong trường hợp chương trình chống tham nhũng bị vi phạm.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Thực hiện Chương trình liêm chính trong kinh doanh của doanh nghiệp cùng với các chính sách quy trình đã thiết kế
TẦM QUAN TRỌNG:
Hoạt động giám sát và cải tiến liên tục giúp xác định được các điểm mạnh và điểm yếu của chương trình chống tham nhũng đồng thời không ngừng nâng cao hiệu quả và tính thực tiễn của chương trình nhằm đối phó với các rủi ro luôn thay đổi.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Hoạt động giám sát tuân thủ và thực hiện cải tiến chủ yếu sẽ do các kiểm toán viên, tư vấn nội bộ hoặc bên ngoài hoặc nhà cung cấp dịch vụ thực hiện. Bên cạnh đó, các đề xuất của nhân viên, báo cáo về việc sử dụng các kênh tố giác và đường dây nóng có thể cung cấp các thông tin hữu ích giúp giám sát và cải thiện chương trình. Sẽ hiệu quả nhất nếu xây dựng được một quy trình cải tiến liên tục trong đó các kết quả đánh giá và các bước cải thiện được chia sẻ rộng rãi trên toàn bộ tổ chức. Ngoài ra, các hành động khắc phục cụ thể cần được cấp lãnh đạo xác định và đánh giá cũng như các thay đổi cần thiết phải được truyền đạt và thực hiện.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Mô tả quy trình giám sát và cải tiến hiệu quả Chương trình Liêm chính Doanh nghiệp của quý công ty (ai là người chịu trách nhiệm đối với quy trình, quy trình có thường xuyên được áp dụng và các kết quả được sử dụng như thế nào, kể cả trong công tác đánh giá và giám sát của ban lãnh đạo cấp cao và/hoặc của Hội đồng Quản trị hoặc ủy ban có liên quan trực thuộc Hội đồng quản trị).
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo công khai về Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty bạn trên website hoặc bản báo cáo hàng năm.
Cam kết công khai về phòng, chống tham nhũng dưới mọi hình thức và tuân thủ với tất cả các quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng.
TẦM QUAN TRỌNG:
Văn hóa liêm chính và tuân thủ của một tổ chức bắt đầu từ những người lãnh đạo cao nhất. Một tổ chức thể hiện cam kết chống tham nhũng của mình thông qua các công bố và hành động khẳng định sẽ không dung thứ cho mọi hành vi tham nhũng của nhân viên cũng như đối tác kinh doanh và đảm bảo tuân thủ với mọi quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng. Tuyên bố công khai về chống tham nhũng sẽ giúp nâng cao uy tín của tổ chức, tăng cường các hệ thống quản lý và chính sách nội bộ trong nhân viên và đối tác kinh doanh và có thể giúp ngăn chặn các hành vi tham nhũng.
Tuân thủ với quy định của pháp luật không phải là một lựa chọn mà là một nghĩa vụ pháp lý đối với mọi tổ chức. Việc không tuân thủ pháp luật sẽ đặt tổ chức vào rủi ro bị ảnh hưởng về uy tín, chịu hậu quả về hành chính, dân sự và hình sự, bao gồm tổn thất chi phí nội bộ, bị điều tra, truy tố, phạt tiền, mất hợp đồng và có thể bị đưa vào danh sách đen.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cam kết công khai có thể được thể hiện theo nhiều cách khác nhau: công bố công khai của tổ chức (VD: cam kết của Tổng Giám đốc, Hội đồng Quản trị hoặc cơ quan tương đương, Chủ sở hữu hoặc cấp quản lý) thông qua các kênh như lời thề liêm chính, cuộc họp Đại hội đồng cổ đông và báo cáo thường niên, phỏng vấn, thư của cấp quản lý gửi nhân viên, họp công khai, họp nội bộ phòng ban, truyền đạt thông tin với nhà cung cấp và đối tác kinh doanh, tuyên bố trên internet và intranet, bài phát biểu của các trưởng đơn vị kinh doanh và dành cho trưởng đơn vị.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO: Quý vị cần đăng ký thành viên và đăng tải cam kết liêm chính trong kinh doanh và tuân thủ pháp luật liên quan của công ty mình (VD: Thỏa ước Liêm chính).
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Bạn cần đánh giá hiện trạng Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty (Sử dụng công cụ đánh giá nhanh trong thanh Menu phía trên)
TẦM QUAN TRỌNG:
Chỉ cam kết công khai phòng chống tham nhũng thôi vẫn chưa đủ. Một chính sách được công bố công khai sẽ thể hiện một cách mạnh mẽ và hiệu quả hơn về cam kết không khoan nhượng của tổ chức và giúp tránh tình trạng hiểu lầm hay diễn giải không chính xác. Thông thường, một chính sách chống tham nhũng cần được Hội đồng Quản trị và/hoặc Ban Tổng giám đốc thông qua; chính sách như vậy giúp nhân viên và đối tác kinh doanh hiểu rõ hơn về quan điểm của tổ chức và cung cấp cơ sở để xây dựng các quy tắc và quy trình cụ thể cũng như đường lối để duy trì tiến bộ liên tục.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cần có những chính sách cụ thể để hướng dẫn nhân viên về cách thức hành động nhằm đảm bảo tuân thủ chính sách chống tham nhũng của tổ chức và cách thức đối phó với những hành vi tham nhũng cụ thể. Các chính sách cụ thể sẽ là cơ sở cho việc triển khai các quy trình cũng, công tác tuyên truyền và đào tạo. Các chính sách này sẽ hỗ trợ nhân viên và đối tác kinh doanh trong những tình huống có rủi ro cao, chẳng hạn như các tình huống liên quan đến quà tặng, chiêu đãi và xung đột lợi ích. Hơn nữa, các chính sách cụ thể chính là lời tuyên bố với thế giới bên ngoài, kể cả các đối tác kinh doanh, cho thấy tổ chức coi trọng mục tiêu chống tham nhũng và có những chính sách, hệ thống đầy đủ và hiệu quả để thực hiện mục tiêu này. Khi chính sách chống tham nhũng của tổ chức bị vi phạm, các chính sách hỗ trợ chống tham nhũng và quy trình chống tham nhũng có sẵn chính là bằng chứng có thể giúp bảo vệ uy tín của tổ chức và cũng có thể trở thành yếu tố giảm nhẹ trong trường hợp có truy tố hoặc kết án.
Các chính sách này cần được xây dựng để giải quyết những rủi ro cụ thể, do đó việc Đánh giá rủi ro chính là nền tảng của chương trình chống tham nhũng. Để giải quyết các rủi ro tham nhũng trong hoạt động của mình, tổ chức cần hiểu rõ mọi tình huống và khả năng mà mô hình kinh doanh và hoạt động của tổ chức có thể đặt tổ chức vào những rủi ro này. Đánh giá rủi ro tham nhũng có thể ở cấp đơn giản và cấp cao hoặc phức tạp và chi tiết. Thông thường sẽ là hợp lý nếu bắt đầu đánh giá ở một cấp cao và tăng dần sự tập trung và mức độ phân tích theo thời gian. Hoạt động đánh giá rủi ro bao gồm việc xem xét các khía cạnh như hoạt động kinh doanh, địa điểm diễn ra các hoạt động kinh doanh, ngành, điều kiện và tập quán thương mại của địa phương; xác định các rủi ro tham nhũng tiềm ẩn trong những hoạt động này và ước lượng khả năng xảy ra các rủi ro và tác động của chúng đối với tổ chức. Cuối cùng và quan trọng nhất, hoạt động đánh giá cần tìm kiếm cách thức và phương tiện để giảm thiểu rủi ro và đưa ra các biện pháp đối phó thích hợp. Một khi đã xác định được các lĩnh vực có rủi ro, tổ chức sẽ xác định được nhu cầu và xây dựng được các chính sách cụ thể để giải quyết các lĩnh vực có rủi ro này.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo về hoạt động đánh giá rủi ro và đăng tải các chính sách và quy trình ứng phó với rủi ro
TẦM QUAN TRỌNG:
Việc một tổ chức đưa ra cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng là một bước quan trọng. Tuy nhiên, nếu không có những hành động cụ thể để hỗ trợ trực tiếp cam kết này thì tổ chức vẫn có rủi ro vi phạm luật chống tham nhũng..
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Các hành động cụ thể để ngăn chặn và phát hiện các hành vi tham nhũng và áp dụng các biện pháp trừng phạt bắt đầu với việc xác định các rủi ro tham nhũng trong phạm vi hoạt động của tổ chức (vd: loại giao dịch, phòng ban nghiệp vụ, quốc gia, ngành công nghiệp, khách hàng/đối tác kinh doanh). Dựa trên đánh giá này, tổ chức có thể tiến hành các bước tiếp theo để triển khai chương trình chống tham nhũng: (1) Quy trình chi tiết: xây dựng các quy trình chi tiết để hỗ trợ cam kết chống tham nhũng của tổ chức và đối phó với các hình thức tham nhũng như hối lộ, quà tặng, giải trí và chi phí, đóng góp và tài trợ, đóng góp chính trị, các khoản thanh toán "bôi trơn" và xung đột lợi ích; (2) Trách nhiệm: chỉ định một cán bộ quản lý chịu trách nhiệm xây dựng, thực hiện, theo dõi và cải tiến chương trình dưới sự giám sát của lãnh đạo cấp cao; (3) Đối tác kinh doanh: truyền đạt với các đối tác kinh doanh về cam kết chống tham nhũng của tổ chức và yêu cầu áp dụng các tiêu chuẩn chống tham nhũng; (4) Nâng cao nhận thức và giáo dục nhân viên: tuyên truyền và đào tạo để đảm bảo nhân viên hiểu rõ các chính sách và thủ tục chống tham nhũng của tổ chức cũng như cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng; (5) Hệ quả: đảm bảo thực hiện các biện pháp phù hợp trong trường hợp chương trình chống tham nhũng bị vi phạm.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Thực hiện Chương trình liêm chính trong kinh doanh của doanh nghiệp cùng với các chính sách quy trình đã thiết kế
TẦM QUAN TRỌNG:
Hoạt động giám sát và cải tiến liên tục giúp xác định được các điểm mạnh và điểm yếu của chương trình chống tham nhũng đồng thời không ngừng nâng cao hiệu quả và tính thực tiễn của chương trình nhằm đối phó với các rủi ro luôn thay đổi.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Hoạt động giám sát tuân thủ và thực hiện cải tiến chủ yếu sẽ do các kiểm toán viên, tư vấn nội bộ hoặc bên ngoài hoặc nhà cung cấp dịch vụ thực hiện. Bên cạnh đó, các đề xuất của nhân viên, báo cáo về việc sử dụng các kênh tố giác và đường dây nóng có thể cung cấp các thông tin hữu ích giúp giám sát và cải thiện chương trình. Sẽ hiệu quả nhất nếu xây dựng được một quy trình cải tiến liên tục trong đó các kết quả đánh giá và các bước cải thiện được chia sẻ rộng rãi trên toàn bộ tổ chức. Ngoài ra, các hành động khắc phục cụ thể cần được cấp lãnh đạo xác định và đánh giá cũng như các thay đổi cần thiết phải được truyền đạt và thực hiện.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Mô tả quy trình giám sát và cải tiến hiệu quả Chương trình Liêm chính Doanh nghiệp của quý công ty (ai là người chịu trách nhiệm đối với quy trình, quy trình có thường xuyên được áp dụng và các kết quả được sử dụng như thế nào, kể cả trong công tác đánh giá và giám sát của ban lãnh đạo cấp cao và/hoặc của Hội đồng Quản trị hoặc ủy ban có liên quan trực thuộc Hội đồng quản trị).
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo công khai về Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty bạn trên website hoặc bản báo cáo hàng năm.
Cam kết công khai về phòng, chống tham nhũng dưới mọi hình thức và tuân thủ với tất cả các quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng.
TẦM QUAN TRỌNG:
Văn hóa liêm chính và tuân thủ của một tổ chức bắt đầu từ những người lãnh đạo cao nhất. Một tổ chức thể hiện cam kết chống tham nhũng của mình thông qua các công bố và hành động khẳng định sẽ không dung thứ cho mọi hành vi tham nhũng của nhân viên cũng như đối tác kinh doanh và đảm bảo tuân thủ với mọi quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng. Tuyên bố công khai về chống tham nhũng sẽ giúp nâng cao uy tín của tổ chức, tăng cường các hệ thống quản lý và chính sách nội bộ trong nhân viên và đối tác kinh doanh và có thể giúp ngăn chặn các hành vi tham nhũng.
Tuân thủ với quy định của pháp luật không phải là một lựa chọn mà là một nghĩa vụ pháp lý đối với mọi tổ chức. Việc không tuân thủ pháp luật sẽ đặt tổ chức vào rủi ro bị ảnh hưởng về uy tín, chịu hậu quả về hành chính, dân sự và hình sự, bao gồm tổn thất chi phí nội bộ, bị điều tra, truy tố, phạt tiền, mất hợp đồng và có thể bị đưa vào danh sách đen.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cam kết công khai có thể được thể hiện theo nhiều cách khác nhau: công bố công khai của tổ chức (VD: cam kết của Tổng Giám đốc, Hội đồng Quản trị hoặc cơ quan tương đương, Chủ sở hữu hoặc cấp quản lý) thông qua các kênh như lời thề liêm chính, cuộc họp Đại hội đồng cổ đông và báo cáo thường niên, phỏng vấn, thư của cấp quản lý gửi nhân viên, họp công khai, họp nội bộ phòng ban, truyền đạt thông tin với nhà cung cấp và đối tác kinh doanh, tuyên bố trên internet và intranet, bài phát biểu của các trưởng đơn vị kinh doanh và dành cho trưởng đơn vị.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO: Quý vị cần đăng ký thành viên và đăng tải cam kết liêm chính trong kinh doanh và tuân thủ pháp luật liên quan của công ty mình (VD: Thỏa ước Liêm chính).
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Bạn cần đánh giá hiện trạng Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty (Sử dụng công cụ đánh giá nhanh trong thanh Menu phía trên)
TẦM QUAN TRỌNG:
Chỉ cam kết công khai phòng chống tham nhũng thôi vẫn chưa đủ. Một chính sách được công bố công khai sẽ thể hiện một cách mạnh mẽ và hiệu quả hơn về cam kết không khoan nhượng của tổ chức và giúp tránh tình trạng hiểu lầm hay diễn giải không chính xác. Thông thường, một chính sách chống tham nhũng cần được Hội đồng Quản trị và/hoặc Ban Tổng giám đốc thông qua; chính sách như vậy giúp nhân viên và đối tác kinh doanh hiểu rõ hơn về quan điểm của tổ chức và cung cấp cơ sở để xây dựng các quy tắc và quy trình cụ thể cũng như đường lối để duy trì tiến bộ liên tục.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cần có những chính sách cụ thể để hướng dẫn nhân viên về cách thức hành động nhằm đảm bảo tuân thủ chính sách chống tham nhũng của tổ chức và cách thức đối phó với những hành vi tham nhũng cụ thể. Các chính sách cụ thể sẽ là cơ sở cho việc triển khai các quy trình cũng, công tác tuyên truyền và đào tạo. Các chính sách này sẽ hỗ trợ nhân viên và đối tác kinh doanh trong những tình huống có rủi ro cao, chẳng hạn như các tình huống liên quan đến quà tặng, chiêu đãi và xung đột lợi ích. Hơn nữa, các chính sách cụ thể chính là lời tuyên bố với thế giới bên ngoài, kể cả các đối tác kinh doanh, cho thấy tổ chức coi trọng mục tiêu chống tham nhũng và có những chính sách, hệ thống đầy đủ và hiệu quả để thực hiện mục tiêu này. Khi chính sách chống tham nhũng của tổ chức bị vi phạm, các chính sách hỗ trợ chống tham nhũng và quy trình chống tham nhũng có sẵn chính là bằng chứng có thể giúp bảo vệ uy tín của tổ chức và cũng có thể trở thành yếu tố giảm nhẹ trong trường hợp có truy tố hoặc kết án.
Các chính sách này cần được xây dựng để giải quyết những rủi ro cụ thể, do đó việc Đánh giá rủi ro chính là nền tảng của chương trình chống tham nhũng. Để giải quyết các rủi ro tham nhũng trong hoạt động của mình, tổ chức cần hiểu rõ mọi tình huống và khả năng mà mô hình kinh doanh và hoạt động của tổ chức có thể đặt tổ chức vào những rủi ro này. Đánh giá rủi ro tham nhũng có thể ở cấp đơn giản và cấp cao hoặc phức tạp và chi tiết. Thông thường sẽ là hợp lý nếu bắt đầu đánh giá ở một cấp cao và tăng dần sự tập trung và mức độ phân tích theo thời gian. Hoạt động đánh giá rủi ro bao gồm việc xem xét các khía cạnh như hoạt động kinh doanh, địa điểm diễn ra các hoạt động kinh doanh, ngành, điều kiện và tập quán thương mại của địa phương; xác định các rủi ro tham nhũng tiềm ẩn trong những hoạt động này và ước lượng khả năng xảy ra các rủi ro và tác động của chúng đối với tổ chức. Cuối cùng và quan trọng nhất, hoạt động đánh giá cần tìm kiếm cách thức và phương tiện để giảm thiểu rủi ro và đưa ra các biện pháp đối phó thích hợp. Một khi đã xác định được các lĩnh vực có rủi ro, tổ chức sẽ xác định được nhu cầu và xây dựng được các chính sách cụ thể để giải quyết các lĩnh vực có rủi ro này.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo về hoạt động đánh giá rủi ro và đăng tải các chính sách và quy trình ứng phó với rủi ro
TẦM QUAN TRỌNG:
Việc một tổ chức đưa ra cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng là một bước quan trọng. Tuy nhiên, nếu không có những hành động cụ thể để hỗ trợ trực tiếp cam kết này thì tổ chức vẫn có rủi ro vi phạm luật chống tham nhũng..
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Các hành động cụ thể để ngăn chặn và phát hiện các hành vi tham nhũng và áp dụng các biện pháp trừng phạt bắt đầu với việc xác định các rủi ro tham nhũng trong phạm vi hoạt động của tổ chức (vd: loại giao dịch, phòng ban nghiệp vụ, quốc gia, ngành công nghiệp, khách hàng/đối tác kinh doanh). Dựa trên đánh giá này, tổ chức có thể tiến hành các bước tiếp theo để triển khai chương trình chống tham nhũng: (1) Quy trình chi tiết: xây dựng các quy trình chi tiết để hỗ trợ cam kết chống tham nhũng của tổ chức và đối phó với các hình thức tham nhũng như hối lộ, quà tặng, giải trí và chi phí, đóng góp và tài trợ, đóng góp chính trị, các khoản thanh toán "bôi trơn" và xung đột lợi ích; (2) Trách nhiệm: chỉ định một cán bộ quản lý chịu trách nhiệm xây dựng, thực hiện, theo dõi và cải tiến chương trình dưới sự giám sát của lãnh đạo cấp cao; (3) Đối tác kinh doanh: truyền đạt với các đối tác kinh doanh về cam kết chống tham nhũng của tổ chức và yêu cầu áp dụng các tiêu chuẩn chống tham nhũng; (4) Nâng cao nhận thức và giáo dục nhân viên: tuyên truyền và đào tạo để đảm bảo nhân viên hiểu rõ các chính sách và thủ tục chống tham nhũng của tổ chức cũng như cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng; (5) Hệ quả: đảm bảo thực hiện các biện pháp phù hợp trong trường hợp chương trình chống tham nhũng bị vi phạm.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Thực hiện Chương trình liêm chính trong kinh doanh của doanh nghiệp cùng với các chính sách quy trình đã thiết kế
TẦM QUAN TRỌNG:
Hoạt động giám sát và cải tiến liên tục giúp xác định được các điểm mạnh và điểm yếu của chương trình chống tham nhũng đồng thời không ngừng nâng cao hiệu quả và tính thực tiễn của chương trình nhằm đối phó với các rủi ro luôn thay đổi.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Hoạt động giám sát tuân thủ và thực hiện cải tiến chủ yếu sẽ do các kiểm toán viên, tư vấn nội bộ hoặc bên ngoài hoặc nhà cung cấp dịch vụ thực hiện. Bên cạnh đó, các đề xuất của nhân viên, báo cáo về việc sử dụng các kênh tố giác và đường dây nóng có thể cung cấp các thông tin hữu ích giúp giám sát và cải thiện chương trình. Sẽ hiệu quả nhất nếu xây dựng được một quy trình cải tiến liên tục trong đó các kết quả đánh giá và các bước cải thiện được chia sẻ rộng rãi trên toàn bộ tổ chức. Ngoài ra, các hành động khắc phục cụ thể cần được cấp lãnh đạo xác định và đánh giá cũng như các thay đổi cần thiết phải được truyền đạt và thực hiện.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Mô tả quy trình giám sát và cải tiến hiệu quả Chương trình Liêm chính Doanh nghiệp của quý công ty (ai là người chịu trách nhiệm đối với quy trình, quy trình có thường xuyên được áp dụng và các kết quả được sử dụng như thế nào, kể cả trong công tác đánh giá và giám sát của ban lãnh đạo cấp cao và/hoặc của Hội đồng Quản trị hoặc ủy ban có liên quan trực thuộc Hội đồng quản trị).
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo công khai về Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty bạn trên website hoặc bản báo cáo hàng năm.
Cam kết công khai về phòng, chống tham nhũng dưới mọi hình thức và tuân thủ với tất cả các quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng.
TẦM QUAN TRỌNG:
Văn hóa liêm chính và tuân thủ của một tổ chức bắt đầu từ những người lãnh đạo cao nhất. Một tổ chức thể hiện cam kết chống tham nhũng của mình thông qua các công bố và hành động khẳng định sẽ không dung thứ cho mọi hành vi tham nhũng của nhân viên cũng như đối tác kinh doanh và đảm bảo tuân thủ với mọi quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng. Tuyên bố công khai về chống tham nhũng sẽ giúp nâng cao uy tín của tổ chức, tăng cường các hệ thống quản lý và chính sách nội bộ trong nhân viên và đối tác kinh doanh và có thể giúp ngăn chặn các hành vi tham nhũng.
Tuân thủ với quy định của pháp luật không phải là một lựa chọn mà là một nghĩa vụ pháp lý đối với mọi tổ chức. Việc không tuân thủ pháp luật sẽ đặt tổ chức vào rủi ro bị ảnh hưởng về uy tín, chịu hậu quả về hành chính, dân sự và hình sự, bao gồm tổn thất chi phí nội bộ, bị điều tra, truy tố, phạt tiền, mất hợp đồng và có thể bị đưa vào danh sách đen.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cam kết công khai có thể được thể hiện theo nhiều cách khác nhau: công bố công khai của tổ chức (VD: cam kết của Tổng Giám đốc, Hội đồng Quản trị hoặc cơ quan tương đương, Chủ sở hữu hoặc cấp quản lý) thông qua các kênh như lời thề liêm chính, cuộc họp Đại hội đồng cổ đông và báo cáo thường niên, phỏng vấn, thư của cấp quản lý gửi nhân viên, họp công khai, họp nội bộ phòng ban, truyền đạt thông tin với nhà cung cấp và đối tác kinh doanh, tuyên bố trên internet và intranet, bài phát biểu của các trưởng đơn vị kinh doanh và dành cho trưởng đơn vị.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO: Quý vị cần đăng ký thành viên và đăng tải cam kết liêm chính trong kinh doanh và tuân thủ pháp luật liên quan của công ty mình (VD: Thỏa ước Liêm chính).
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Bạn cần đánh giá hiện trạng Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty (Sử dụng công cụ đánh giá nhanh trong thanh Menu phía trên)
TẦM QUAN TRỌNG:
Chỉ cam kết công khai phòng chống tham nhũng thôi vẫn chưa đủ. Một chính sách được công bố công khai sẽ thể hiện một cách mạnh mẽ và hiệu quả hơn về cam kết không khoan nhượng của tổ chức và giúp tránh tình trạng hiểu lầm hay diễn giải không chính xác. Thông thường, một chính sách chống tham nhũng cần được Hội đồng Quản trị và/hoặc Ban Tổng giám đốc thông qua; chính sách như vậy giúp nhân viên và đối tác kinh doanh hiểu rõ hơn về quan điểm của tổ chức và cung cấp cơ sở để xây dựng các quy tắc và quy trình cụ thể cũng như đường lối để duy trì tiến bộ liên tục.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cần có những chính sách cụ thể để hướng dẫn nhân viên về cách thức hành động nhằm đảm bảo tuân thủ chính sách chống tham nhũng của tổ chức và cách thức đối phó với những hành vi tham nhũng cụ thể. Các chính sách cụ thể sẽ là cơ sở cho việc triển khai các quy trình cũng, công tác tuyên truyền và đào tạo. Các chính sách này sẽ hỗ trợ nhân viên và đối tác kinh doanh trong những tình huống có rủi ro cao, chẳng hạn như các tình huống liên quan đến quà tặng, chiêu đãi và xung đột lợi ích. Hơn nữa, các chính sách cụ thể chính là lời tuyên bố với thế giới bên ngoài, kể cả các đối tác kinh doanh, cho thấy tổ chức coi trọng mục tiêu chống tham nhũng và có những chính sách, hệ thống đầy đủ và hiệu quả để thực hiện mục tiêu này. Khi chính sách chống tham nhũng của tổ chức bị vi phạm, các chính sách hỗ trợ chống tham nhũng và quy trình chống tham nhũng có sẵn chính là bằng chứng có thể giúp bảo vệ uy tín của tổ chức và cũng có thể trở thành yếu tố giảm nhẹ trong trường hợp có truy tố hoặc kết án.
Các chính sách này cần được xây dựng để giải quyết những rủi ro cụ thể, do đó việc Đánh giá rủi ro chính là nền tảng của chương trình chống tham nhũng. Để giải quyết các rủi ro tham nhũng trong hoạt động của mình, tổ chức cần hiểu rõ mọi tình huống và khả năng mà mô hình kinh doanh và hoạt động của tổ chức có thể đặt tổ chức vào những rủi ro này. Đánh giá rủi ro tham nhũng có thể ở cấp đơn giản và cấp cao hoặc phức tạp và chi tiết. Thông thường sẽ là hợp lý nếu bắt đầu đánh giá ở một cấp cao và tăng dần sự tập trung và mức độ phân tích theo thời gian. Hoạt động đánh giá rủi ro bao gồm việc xem xét các khía cạnh như hoạt động kinh doanh, địa điểm diễn ra các hoạt động kinh doanh, ngành, điều kiện và tập quán thương mại của địa phương; xác định các rủi ro tham nhũng tiềm ẩn trong những hoạt động này và ước lượng khả năng xảy ra các rủi ro và tác động của chúng đối với tổ chức. Cuối cùng và quan trọng nhất, hoạt động đánh giá cần tìm kiếm cách thức và phương tiện để giảm thiểu rủi ro và đưa ra các biện pháp đối phó thích hợp. Một khi đã xác định được các lĩnh vực có rủi ro, tổ chức sẽ xác định được nhu cầu và xây dựng được các chính sách cụ thể để giải quyết các lĩnh vực có rủi ro này.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo về hoạt động đánh giá rủi ro và đăng tải các chính sách và quy trình ứng phó với rủi ro
TẦM QUAN TRỌNG:
Việc một tổ chức đưa ra cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng là một bước quan trọng. Tuy nhiên, nếu không có những hành động cụ thể để hỗ trợ trực tiếp cam kết này thì tổ chức vẫn có rủi ro vi phạm luật chống tham nhũng..
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Các hành động cụ thể để ngăn chặn và phát hiện các hành vi tham nhũng và áp dụng các biện pháp trừng phạt bắt đầu với việc xác định các rủi ro tham nhũng trong phạm vi hoạt động của tổ chức (vd: loại giao dịch, phòng ban nghiệp vụ, quốc gia, ngành công nghiệp, khách hàng/đối tác kinh doanh). Dựa trên đánh giá này, tổ chức có thể tiến hành các bước tiếp theo để triển khai chương trình chống tham nhũng: (1) Quy trình chi tiết: xây dựng các quy trình chi tiết để hỗ trợ cam kết chống tham nhũng của tổ chức và đối phó với các hình thức tham nhũng như hối lộ, quà tặng, giải trí và chi phí, đóng góp và tài trợ, đóng góp chính trị, các khoản thanh toán "bôi trơn" và xung đột lợi ích; (2) Trách nhiệm: chỉ định một cán bộ quản lý chịu trách nhiệm xây dựng, thực hiện, theo dõi và cải tiến chương trình dưới sự giám sát của lãnh đạo cấp cao; (3) Đối tác kinh doanh: truyền đạt với các đối tác kinh doanh về cam kết chống tham nhũng của tổ chức và yêu cầu áp dụng các tiêu chuẩn chống tham nhũng; (4) Nâng cao nhận thức và giáo dục nhân viên: tuyên truyền và đào tạo để đảm bảo nhân viên hiểu rõ các chính sách và thủ tục chống tham nhũng của tổ chức cũng như cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng; (5) Hệ quả: đảm bảo thực hiện các biện pháp phù hợp trong trường hợp chương trình chống tham nhũng bị vi phạm.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Thực hiện Chương trình liêm chính trong kinh doanh của doanh nghiệp cùng với các chính sách quy trình đã thiết kế
TẦM QUAN TRỌNG:
Hoạt động giám sát và cải tiến liên tục giúp xác định được các điểm mạnh và điểm yếu của chương trình chống tham nhũng đồng thời không ngừng nâng cao hiệu quả và tính thực tiễn của chương trình nhằm đối phó với các rủi ro luôn thay đổi.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Hoạt động giám sát tuân thủ và thực hiện cải tiến chủ yếu sẽ do các kiểm toán viên, tư vấn nội bộ hoặc bên ngoài hoặc nhà cung cấp dịch vụ thực hiện. Bên cạnh đó, các đề xuất của nhân viên, báo cáo về việc sử dụng các kênh tố giác và đường dây nóng có thể cung cấp các thông tin hữu ích giúp giám sát và cải thiện chương trình. Sẽ hiệu quả nhất nếu xây dựng được một quy trình cải tiến liên tục trong đó các kết quả đánh giá và các bước cải thiện được chia sẻ rộng rãi trên toàn bộ tổ chức. Ngoài ra, các hành động khắc phục cụ thể cần được cấp lãnh đạo xác định và đánh giá cũng như các thay đổi cần thiết phải được truyền đạt và thực hiện.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Mô tả quy trình giám sát và cải tiến hiệu quả Chương trình Liêm chính Doanh nghiệp của quý công ty (ai là người chịu trách nhiệm đối với quy trình, quy trình có thường xuyên được áp dụng và các kết quả được sử dụng như thế nào, kể cả trong công tác đánh giá và giám sát của ban lãnh đạo cấp cao và/hoặc của Hội đồng Quản trị hoặc ủy ban có liên quan trực thuộc Hội đồng quản trị).
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo công khai về Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty bạn trên website hoặc bản báo cáo hàng năm.
Cam kết công khai về phòng, chống tham nhũng dưới mọi hình thức và tuân thủ với tất cả các quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng.
TẦM QUAN TRỌNG:
Văn hóa liêm chính và tuân thủ của một tổ chức bắt đầu từ những người lãnh đạo cao nhất. Một tổ chức thể hiện cam kết chống tham nhũng của mình thông qua các công bố và hành động khẳng định sẽ không dung thứ cho mọi hành vi tham nhũng của nhân viên cũng như đối tác kinh doanh và đảm bảo tuân thủ với mọi quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng. Tuyên bố công khai về chống tham nhũng sẽ giúp nâng cao uy tín của tổ chức, tăng cường các hệ thống quản lý và chính sách nội bộ trong nhân viên và đối tác kinh doanh và có thể giúp ngăn chặn các hành vi tham nhũng.
Tuân thủ với quy định của pháp luật không phải là một lựa chọn mà là một nghĩa vụ pháp lý đối với mọi tổ chức. Việc không tuân thủ pháp luật sẽ đặt tổ chức vào rủi ro bị ảnh hưởng về uy tín, chịu hậu quả về hành chính, dân sự và hình sự, bao gồm tổn thất chi phí nội bộ, bị điều tra, truy tố, phạt tiền, mất hợp đồng và có thể bị đưa vào danh sách đen.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cam kết công khai có thể được thể hiện theo nhiều cách khác nhau: công bố công khai của tổ chức (VD: cam kết của Tổng Giám đốc, Hội đồng Quản trị hoặc cơ quan tương đương, Chủ sở hữu hoặc cấp quản lý) thông qua các kênh như lời thề liêm chính, cuộc họp Đại hội đồng cổ đông và báo cáo thường niên, phỏng vấn, thư của cấp quản lý gửi nhân viên, họp công khai, họp nội bộ phòng ban, truyền đạt thông tin với nhà cung cấp và đối tác kinh doanh, tuyên bố trên internet và intranet, bài phát biểu của các trưởng đơn vị kinh doanh và dành cho trưởng đơn vị.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO: Quý vị cần đăng ký thành viên và đăng tải cam kết liêm chính trong kinh doanh và tuân thủ pháp luật liên quan của công ty mình (VD: Thỏa ước Liêm chính).
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Bạn cần đánh giá hiện trạng Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty (Sử dụng công cụ đánh giá nhanh trong thanh Menu phía trên)
TẦM QUAN TRỌNG:
Chỉ cam kết công khai phòng chống tham nhũng thôi vẫn chưa đủ. Một chính sách được công bố công khai sẽ thể hiện một cách mạnh mẽ và hiệu quả hơn về cam kết không khoan nhượng của tổ chức và giúp tránh tình trạng hiểu lầm hay diễn giải không chính xác. Thông thường, một chính sách chống tham nhũng cần được Hội đồng Quản trị và/hoặc Ban Tổng giám đốc thông qua; chính sách như vậy giúp nhân viên và đối tác kinh doanh hiểu rõ hơn về quan điểm của tổ chức và cung cấp cơ sở để xây dựng các quy tắc và quy trình cụ thể cũng như đường lối để duy trì tiến bộ liên tục.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cần có những chính sách cụ thể để hướng dẫn nhân viên về cách thức hành động nhằm đảm bảo tuân thủ chính sách chống tham nhũng của tổ chức và cách thức đối phó với những hành vi tham nhũng cụ thể. Các chính sách cụ thể sẽ là cơ sở cho việc triển khai các quy trình cũng, công tác tuyên truyền và đào tạo. Các chính sách này sẽ hỗ trợ nhân viên và đối tác kinh doanh trong những tình huống có rủi ro cao, chẳng hạn như các tình huống liên quan đến quà tặng, chiêu đãi và xung đột lợi ích. Hơn nữa, các chính sách cụ thể chính là lời tuyên bố với thế giới bên ngoài, kể cả các đối tác kinh doanh, cho thấy tổ chức coi trọng mục tiêu chống tham nhũng và có những chính sách, hệ thống đầy đủ và hiệu quả để thực hiện mục tiêu này. Khi chính sách chống tham nhũng của tổ chức bị vi phạm, các chính sách hỗ trợ chống tham nhũng và quy trình chống tham nhũng có sẵn chính là bằng chứng có thể giúp bảo vệ uy tín của tổ chức và cũng có thể trở thành yếu tố giảm nhẹ trong trường hợp có truy tố hoặc kết án.
Các chính sách này cần được xây dựng để giải quyết những rủi ro cụ thể, do đó việc Đánh giá rủi ro chính là nền tảng của chương trình chống tham nhũng. Để giải quyết các rủi ro tham nhũng trong hoạt động của mình, tổ chức cần hiểu rõ mọi tình huống và khả năng mà mô hình kinh doanh và hoạt động của tổ chức có thể đặt tổ chức vào những rủi ro này. Đánh giá rủi ro tham nhũng có thể ở cấp đơn giản và cấp cao hoặc phức tạp và chi tiết. Thông thường sẽ là hợp lý nếu bắt đầu đánh giá ở một cấp cao và tăng dần sự tập trung và mức độ phân tích theo thời gian. Hoạt động đánh giá rủi ro bao gồm việc xem xét các khía cạnh như hoạt động kinh doanh, địa điểm diễn ra các hoạt động kinh doanh, ngành, điều kiện và tập quán thương mại của địa phương; xác định các rủi ro tham nhũng tiềm ẩn trong những hoạt động này và ước lượng khả năng xảy ra các rủi ro và tác động của chúng đối với tổ chức. Cuối cùng và quan trọng nhất, hoạt động đánh giá cần tìm kiếm cách thức và phương tiện để giảm thiểu rủi ro và đưa ra các biện pháp đối phó thích hợp. Một khi đã xác định được các lĩnh vực có rủi ro, tổ chức sẽ xác định được nhu cầu và xây dựng được các chính sách cụ thể để giải quyết các lĩnh vực có rủi ro này.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo về hoạt động đánh giá rủi ro và đăng tải các chính sách và quy trình ứng phó với rủi ro
TẦM QUAN TRỌNG:
Việc một tổ chức đưa ra cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng là một bước quan trọng. Tuy nhiên, nếu không có những hành động cụ thể để hỗ trợ trực tiếp cam kết này thì tổ chức vẫn có rủi ro vi phạm luật chống tham nhũng..
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Các hành động cụ thể để ngăn chặn và phát hiện các hành vi tham nhũng và áp dụng các biện pháp trừng phạt bắt đầu với việc xác định các rủi ro tham nhũng trong phạm vi hoạt động của tổ chức (vd: loại giao dịch, phòng ban nghiệp vụ, quốc gia, ngành công nghiệp, khách hàng/đối tác kinh doanh). Dựa trên đánh giá này, tổ chức có thể tiến hành các bước tiếp theo để triển khai chương trình chống tham nhũng: (1) Quy trình chi tiết: xây dựng các quy trình chi tiết để hỗ trợ cam kết chống tham nhũng của tổ chức và đối phó với các hình thức tham nhũng như hối lộ, quà tặng, giải trí và chi phí, đóng góp và tài trợ, đóng góp chính trị, các khoản thanh toán "bôi trơn" và xung đột lợi ích; (2) Trách nhiệm: chỉ định một cán bộ quản lý chịu trách nhiệm xây dựng, thực hiện, theo dõi và cải tiến chương trình dưới sự giám sát của lãnh đạo cấp cao; (3) Đối tác kinh doanh: truyền đạt với các đối tác kinh doanh về cam kết chống tham nhũng của tổ chức và yêu cầu áp dụng các tiêu chuẩn chống tham nhũng; (4) Nâng cao nhận thức và giáo dục nhân viên: tuyên truyền và đào tạo để đảm bảo nhân viên hiểu rõ các chính sách và thủ tục chống tham nhũng của tổ chức cũng như cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng; (5) Hệ quả: đảm bảo thực hiện các biện pháp phù hợp trong trường hợp chương trình chống tham nhũng bị vi phạm.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Thực hiện Chương trình liêm chính trong kinh doanh của doanh nghiệp cùng với các chính sách quy trình đã thiết kế
TẦM QUAN TRỌNG:
Hoạt động giám sát và cải tiến liên tục giúp xác định được các điểm mạnh và điểm yếu của chương trình chống tham nhũng đồng thời không ngừng nâng cao hiệu quả và tính thực tiễn của chương trình nhằm đối phó với các rủi ro luôn thay đổi.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Hoạt động giám sát tuân thủ và thực hiện cải tiến chủ yếu sẽ do các kiểm toán viên, tư vấn nội bộ hoặc bên ngoài hoặc nhà cung cấp dịch vụ thực hiện. Bên cạnh đó, các đề xuất của nhân viên, báo cáo về việc sử dụng các kênh tố giác và đường dây nóng có thể cung cấp các thông tin hữu ích giúp giám sát và cải thiện chương trình. Sẽ hiệu quả nhất nếu xây dựng được một quy trình cải tiến liên tục trong đó các kết quả đánh giá và các bước cải thiện được chia sẻ rộng rãi trên toàn bộ tổ chức. Ngoài ra, các hành động khắc phục cụ thể cần được cấp lãnh đạo xác định và đánh giá cũng như các thay đổi cần thiết phải được truyền đạt và thực hiện.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Mô tả quy trình giám sát và cải tiến hiệu quả Chương trình Liêm chính Doanh nghiệp của quý công ty (ai là người chịu trách nhiệm đối với quy trình, quy trình có thường xuyên được áp dụng và các kết quả được sử dụng như thế nào, kể cả trong công tác đánh giá và giám sát của ban lãnh đạo cấp cao và/hoặc của Hội đồng Quản trị hoặc ủy ban có liên quan trực thuộc Hội đồng quản trị).
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo công khai về Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty bạn trên website hoặc bản báo cáo hàng năm.
Cam kết công khai về phòng, chống tham nhũng dưới mọi hình thức và tuân thủ với tất cả các quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng.
TẦM QUAN TRỌNG:
Văn hóa liêm chính và tuân thủ của một tổ chức bắt đầu từ những người lãnh đạo cao nhất. Một tổ chức thể hiện cam kết chống tham nhũng của mình thông qua các công bố và hành động khẳng định sẽ không dung thứ cho mọi hành vi tham nhũng của nhân viên cũng như đối tác kinh doanh và đảm bảo tuân thủ với mọi quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng. Tuyên bố công khai về chống tham nhũng sẽ giúp nâng cao uy tín của tổ chức, tăng cường các hệ thống quản lý và chính sách nội bộ trong nhân viên và đối tác kinh doanh và có thể giúp ngăn chặn các hành vi tham nhũng.
Tuân thủ với quy định của pháp luật không phải là một lựa chọn mà là một nghĩa vụ pháp lý đối với mọi tổ chức. Việc không tuân thủ pháp luật sẽ đặt tổ chức vào rủi ro bị ảnh hưởng về uy tín, chịu hậu quả về hành chính, dân sự và hình sự, bao gồm tổn thất chi phí nội bộ, bị điều tra, truy tố, phạt tiền, mất hợp đồng và có thể bị đưa vào danh sách đen.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cam kết công khai có thể được thể hiện theo nhiều cách khác nhau: công bố công khai của tổ chức (VD: cam kết của Tổng Giám đốc, Hội đồng Quản trị hoặc cơ quan tương đương, Chủ sở hữu hoặc cấp quản lý) thông qua các kênh như lời thề liêm chính, cuộc họp Đại hội đồng cổ đông và báo cáo thường niên, phỏng vấn, thư của cấp quản lý gửi nhân viên, họp công khai, họp nội bộ phòng ban, truyền đạt thông tin với nhà cung cấp và đối tác kinh doanh, tuyên bố trên internet và intranet, bài phát biểu của các trưởng đơn vị kinh doanh và dành cho trưởng đơn vị.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO: Quý vị cần đăng ký thành viên và đăng tải cam kết liêm chính trong kinh doanh và tuân thủ pháp luật liên quan của công ty mình (VD: Thỏa ước Liêm chính).
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Bạn cần đánh giá hiện trạng Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty (Sử dụng công cụ đánh giá nhanh trong thanh Menu phía trên)
TẦM QUAN TRỌNG:
Chỉ cam kết công khai phòng chống tham nhũng thôi vẫn chưa đủ. Một chính sách được công bố công khai sẽ thể hiện một cách mạnh mẽ và hiệu quả hơn về cam kết không khoan nhượng của tổ chức và giúp tránh tình trạng hiểu lầm hay diễn giải không chính xác. Thông thường, một chính sách chống tham nhũng cần được Hội đồng Quản trị và/hoặc Ban Tổng giám đốc thông qua; chính sách như vậy giúp nhân viên và đối tác kinh doanh hiểu rõ hơn về quan điểm của tổ chức và cung cấp cơ sở để xây dựng các quy tắc và quy trình cụ thể cũng như đường lối để duy trì tiến bộ liên tục.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cần có những chính sách cụ thể để hướng dẫn nhân viên về cách thức hành động nhằm đảm bảo tuân thủ chính sách chống tham nhũng của tổ chức và cách thức đối phó với những hành vi tham nhũng cụ thể. Các chính sách cụ thể sẽ là cơ sở cho việc triển khai các quy trình cũng, công tác tuyên truyền và đào tạo. Các chính sách này sẽ hỗ trợ nhân viên và đối tác kinh doanh trong những tình huống có rủi ro cao, chẳng hạn như các tình huống liên quan đến quà tặng, chiêu đãi và xung đột lợi ích. Hơn nữa, các chính sách cụ thể chính là lời tuyên bố với thế giới bên ngoài, kể cả các đối tác kinh doanh, cho thấy tổ chức coi trọng mục tiêu chống tham nhũng và có những chính sách, hệ thống đầy đủ và hiệu quả để thực hiện mục tiêu này. Khi chính sách chống tham nhũng của tổ chức bị vi phạm, các chính sách hỗ trợ chống tham nhũng và quy trình chống tham nhũng có sẵn chính là bằng chứng có thể giúp bảo vệ uy tín của tổ chức và cũng có thể trở thành yếu tố giảm nhẹ trong trường hợp có truy tố hoặc kết án.
Các chính sách này cần được xây dựng để giải quyết những rủi ro cụ thể, do đó việc Đánh giá rủi ro chính là nền tảng của chương trình chống tham nhũng. Để giải quyết các rủi ro tham nhũng trong hoạt động của mình, tổ chức cần hiểu rõ mọi tình huống và khả năng mà mô hình kinh doanh và hoạt động của tổ chức có thể đặt tổ chức vào những rủi ro này. Đánh giá rủi ro tham nhũng có thể ở cấp đơn giản và cấp cao hoặc phức tạp và chi tiết. Thông thường sẽ là hợp lý nếu bắt đầu đánh giá ở một cấp cao và tăng dần sự tập trung và mức độ phân tích theo thời gian. Hoạt động đánh giá rủi ro bao gồm việc xem xét các khía cạnh như hoạt động kinh doanh, địa điểm diễn ra các hoạt động kinh doanh, ngành, điều kiện và tập quán thương mại của địa phương; xác định các rủi ro tham nhũng tiềm ẩn trong những hoạt động này và ước lượng khả năng xảy ra các rủi ro và tác động của chúng đối với tổ chức. Cuối cùng và quan trọng nhất, hoạt động đánh giá cần tìm kiếm cách thức và phương tiện để giảm thiểu rủi ro và đưa ra các biện pháp đối phó thích hợp. Một khi đã xác định được các lĩnh vực có rủi ro, tổ chức sẽ xác định được nhu cầu và xây dựng được các chính sách cụ thể để giải quyết các lĩnh vực có rủi ro này.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo về hoạt động đánh giá rủi ro và đăng tải các chính sách và quy trình ứng phó với rủi ro
TẦM QUAN TRỌNG:
Việc một tổ chức đưa ra cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng là một bước quan trọng. Tuy nhiên, nếu không có những hành động cụ thể để hỗ trợ trực tiếp cam kết này thì tổ chức vẫn có rủi ro vi phạm luật chống tham nhũng..
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Các hành động cụ thể để ngăn chặn và phát hiện các hành vi tham nhũng và áp dụng các biện pháp trừng phạt bắt đầu với việc xác định các rủi ro tham nhũng trong phạm vi hoạt động của tổ chức (vd: loại giao dịch, phòng ban nghiệp vụ, quốc gia, ngành công nghiệp, khách hàng/đối tác kinh doanh). Dựa trên đánh giá này, tổ chức có thể tiến hành các bước tiếp theo để triển khai chương trình chống tham nhũng: (1) Quy trình chi tiết: xây dựng các quy trình chi tiết để hỗ trợ cam kết chống tham nhũng của tổ chức và đối phó với các hình thức tham nhũng như hối lộ, quà tặng, giải trí và chi phí, đóng góp và tài trợ, đóng góp chính trị, các khoản thanh toán "bôi trơn" và xung đột lợi ích; (2) Trách nhiệm: chỉ định một cán bộ quản lý chịu trách nhiệm xây dựng, thực hiện, theo dõi và cải tiến chương trình dưới sự giám sát của lãnh đạo cấp cao; (3) Đối tác kinh doanh: truyền đạt với các đối tác kinh doanh về cam kết chống tham nhũng của tổ chức và yêu cầu áp dụng các tiêu chuẩn chống tham nhũng; (4) Nâng cao nhận thức và giáo dục nhân viên: tuyên truyền và đào tạo để đảm bảo nhân viên hiểu rõ các chính sách và thủ tục chống tham nhũng của tổ chức cũng như cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng; (5) Hệ quả: đảm bảo thực hiện các biện pháp phù hợp trong trường hợp chương trình chống tham nhũng bị vi phạm.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Thực hiện Chương trình liêm chính trong kinh doanh của doanh nghiệp cùng với các chính sách quy trình đã thiết kế
TẦM QUAN TRỌNG:
Hoạt động giám sát và cải tiến liên tục giúp xác định được các điểm mạnh và điểm yếu của chương trình chống tham nhũng đồng thời không ngừng nâng cao hiệu quả và tính thực tiễn của chương trình nhằm đối phó với các rủi ro luôn thay đổi.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Hoạt động giám sát tuân thủ và thực hiện cải tiến chủ yếu sẽ do các kiểm toán viên, tư vấn nội bộ hoặc bên ngoài hoặc nhà cung cấp dịch vụ thực hiện. Bên cạnh đó, các đề xuất của nhân viên, báo cáo về việc sử dụng các kênh tố giác và đường dây nóng có thể cung cấp các thông tin hữu ích giúp giám sát và cải thiện chương trình. Sẽ hiệu quả nhất nếu xây dựng được một quy trình cải tiến liên tục trong đó các kết quả đánh giá và các bước cải thiện được chia sẻ rộng rãi trên toàn bộ tổ chức. Ngoài ra, các hành động khắc phục cụ thể cần được cấp lãnh đạo xác định và đánh giá cũng như các thay đổi cần thiết phải được truyền đạt và thực hiện.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Mô tả quy trình giám sát và cải tiến hiệu quả Chương trình Liêm chính Doanh nghiệp của quý công ty (ai là người chịu trách nhiệm đối với quy trình, quy trình có thường xuyên được áp dụng và các kết quả được sử dụng như thế nào, kể cả trong công tác đánh giá và giám sát của ban lãnh đạo cấp cao và/hoặc của Hội đồng Quản trị hoặc ủy ban có liên quan trực thuộc Hội đồng quản trị).
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo công khai về Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty bạn trên website hoặc bản báo cáo hàng năm.
Cam kết công khai về phòng, chống tham nhũng dưới mọi hình thức và tuân thủ với tất cả các quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng.
TẦM QUAN TRỌNG:
Văn hóa liêm chính và tuân thủ của một tổ chức bắt đầu từ những người lãnh đạo cao nhất. Một tổ chức thể hiện cam kết chống tham nhũng của mình thông qua các công bố và hành động khẳng định sẽ không dung thứ cho mọi hành vi tham nhũng của nhân viên cũng như đối tác kinh doanh và đảm bảo tuân thủ với mọi quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng. Tuyên bố công khai về chống tham nhũng sẽ giúp nâng cao uy tín của tổ chức, tăng cường các hệ thống quản lý và chính sách nội bộ trong nhân viên và đối tác kinh doanh và có thể giúp ngăn chặn các hành vi tham nhũng.
Tuân thủ với quy định của pháp luật không phải là một lựa chọn mà là một nghĩa vụ pháp lý đối với mọi tổ chức. Việc không tuân thủ pháp luật sẽ đặt tổ chức vào rủi ro bị ảnh hưởng về uy tín, chịu hậu quả về hành chính, dân sự và hình sự, bao gồm tổn thất chi phí nội bộ, bị điều tra, truy tố, phạt tiền, mất hợp đồng và có thể bị đưa vào danh sách đen.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cam kết công khai có thể được thể hiện theo nhiều cách khác nhau: công bố công khai của tổ chức (VD: cam kết của Tổng Giám đốc, Hội đồng Quản trị hoặc cơ quan tương đương, Chủ sở hữu hoặc cấp quản lý) thông qua các kênh như lời thề liêm chính, cuộc họp Đại hội đồng cổ đông và báo cáo thường niên, phỏng vấn, thư của cấp quản lý gửi nhân viên, họp công khai, họp nội bộ phòng ban, truyền đạt thông tin với nhà cung cấp và đối tác kinh doanh, tuyên bố trên internet và intranet, bài phát biểu của các trưởng đơn vị kinh doanh và dành cho trưởng đơn vị.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO: Quý vị cần đăng ký thành viên và đăng tải cam kết liêm chính trong kinh doanh và tuân thủ pháp luật liên quan của công ty mình (VD: Thỏa ước Liêm chính).
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Bạn cần đánh giá hiện trạng Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty (Sử dụng công cụ đánh giá nhanh trong thanh Menu phía trên)
TẦM QUAN TRỌNG:
Chỉ cam kết công khai phòng chống tham nhũng thôi vẫn chưa đủ. Một chính sách được công bố công khai sẽ thể hiện một cách mạnh mẽ và hiệu quả hơn về cam kết không khoan nhượng của tổ chức và giúp tránh tình trạng hiểu lầm hay diễn giải không chính xác. Thông thường, một chính sách chống tham nhũng cần được Hội đồng Quản trị và/hoặc Ban Tổng giám đốc thông qua; chính sách như vậy giúp nhân viên và đối tác kinh doanh hiểu rõ hơn về quan điểm của tổ chức và cung cấp cơ sở để xây dựng các quy tắc và quy trình cụ thể cũng như đường lối để duy trì tiến bộ liên tục.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cần có những chính sách cụ thể để hướng dẫn nhân viên về cách thức hành động nhằm đảm bảo tuân thủ chính sách chống tham nhũng của tổ chức và cách thức đối phó với những hành vi tham nhũng cụ thể. Các chính sách cụ thể sẽ là cơ sở cho việc triển khai các quy trình cũng, công tác tuyên truyền và đào tạo. Các chính sách này sẽ hỗ trợ nhân viên và đối tác kinh doanh trong những tình huống có rủi ro cao, chẳng hạn như các tình huống liên quan đến quà tặng, chiêu đãi và xung đột lợi ích. Hơn nữa, các chính sách cụ thể chính là lời tuyên bố với thế giới bên ngoài, kể cả các đối tác kinh doanh, cho thấy tổ chức coi trọng mục tiêu chống tham nhũng và có những chính sách, hệ thống đầy đủ và hiệu quả để thực hiện mục tiêu này. Khi chính sách chống tham nhũng của tổ chức bị vi phạm, các chính sách hỗ trợ chống tham nhũng và quy trình chống tham nhũng có sẵn chính là bằng chứng có thể giúp bảo vệ uy tín của tổ chức và cũng có thể trở thành yếu tố giảm nhẹ trong trường hợp có truy tố hoặc kết án.
Các chính sách này cần được xây dựng để giải quyết những rủi ro cụ thể, do đó việc Đánh giá rủi ro chính là nền tảng của chương trình chống tham nhũng. Để giải quyết các rủi ro tham nhũng trong hoạt động của mình, tổ chức cần hiểu rõ mọi tình huống và khả năng mà mô hình kinh doanh và hoạt động của tổ chức có thể đặt tổ chức vào những rủi ro này. Đánh giá rủi ro tham nhũng có thể ở cấp đơn giản và cấp cao hoặc phức tạp và chi tiết. Thông thường sẽ là hợp lý nếu bắt đầu đánh giá ở một cấp cao và tăng dần sự tập trung và mức độ phân tích theo thời gian. Hoạt động đánh giá rủi ro bao gồm việc xem xét các khía cạnh như hoạt động kinh doanh, địa điểm diễn ra các hoạt động kinh doanh, ngành, điều kiện và tập quán thương mại của địa phương; xác định các rủi ro tham nhũng tiềm ẩn trong những hoạt động này và ước lượng khả năng xảy ra các rủi ro và tác động của chúng đối với tổ chức. Cuối cùng và quan trọng nhất, hoạt động đánh giá cần tìm kiếm cách thức và phương tiện để giảm thiểu rủi ro và đưa ra các biện pháp đối phó thích hợp. Một khi đã xác định được các lĩnh vực có rủi ro, tổ chức sẽ xác định được nhu cầu và xây dựng được các chính sách cụ thể để giải quyết các lĩnh vực có rủi ro này.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo về hoạt động đánh giá rủi ro và đăng tải các chính sách và quy trình ứng phó với rủi ro
TẦM QUAN TRỌNG:
Việc một tổ chức đưa ra cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng là một bước quan trọng. Tuy nhiên, nếu không có những hành động cụ thể để hỗ trợ trực tiếp cam kết này thì tổ chức vẫn có rủi ro vi phạm luật chống tham nhũng..
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Các hành động cụ thể để ngăn chặn và phát hiện các hành vi tham nhũng và áp dụng các biện pháp trừng phạt bắt đầu với việc xác định các rủi ro tham nhũng trong phạm vi hoạt động của tổ chức (vd: loại giao dịch, phòng ban nghiệp vụ, quốc gia, ngành công nghiệp, khách hàng/đối tác kinh doanh). Dựa trên đánh giá này, tổ chức có thể tiến hành các bước tiếp theo để triển khai chương trình chống tham nhũng: (1) Quy trình chi tiết: xây dựng các quy trình chi tiết để hỗ trợ cam kết chống tham nhũng của tổ chức và đối phó với các hình thức tham nhũng như hối lộ, quà tặng, giải trí và chi phí, đóng góp và tài trợ, đóng góp chính trị, các khoản thanh toán "bôi trơn" và xung đột lợi ích; (2) Trách nhiệm: chỉ định một cán bộ quản lý chịu trách nhiệm xây dựng, thực hiện, theo dõi và cải tiến chương trình dưới sự giám sát của lãnh đạo cấp cao; (3) Đối tác kinh doanh: truyền đạt với các đối tác kinh doanh về cam kết chống tham nhũng của tổ chức và yêu cầu áp dụng các tiêu chuẩn chống tham nhũng; (4) Nâng cao nhận thức và giáo dục nhân viên: tuyên truyền và đào tạo để đảm bảo nhân viên hiểu rõ các chính sách và thủ tục chống tham nhũng của tổ chức cũng như cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng; (5) Hệ quả: đảm bảo thực hiện các biện pháp phù hợp trong trường hợp chương trình chống tham nhũng bị vi phạm.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Thực hiện Chương trình liêm chính trong kinh doanh của doanh nghiệp cùng với các chính sách quy trình đã thiết kế
TẦM QUAN TRỌNG:
Hoạt động giám sát và cải tiến liên tục giúp xác định được các điểm mạnh và điểm yếu của chương trình chống tham nhũng đồng thời không ngừng nâng cao hiệu quả và tính thực tiễn của chương trình nhằm đối phó với các rủi ro luôn thay đổi.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Hoạt động giám sát tuân thủ và thực hiện cải tiến chủ yếu sẽ do các kiểm toán viên, tư vấn nội bộ hoặc bên ngoài hoặc nhà cung cấp dịch vụ thực hiện. Bên cạnh đó, các đề xuất của nhân viên, báo cáo về việc sử dụng các kênh tố giác và đường dây nóng có thể cung cấp các thông tin hữu ích giúp giám sát và cải thiện chương trình. Sẽ hiệu quả nhất nếu xây dựng được một quy trình cải tiến liên tục trong đó các kết quả đánh giá và các bước cải thiện được chia sẻ rộng rãi trên toàn bộ tổ chức. Ngoài ra, các hành động khắc phục cụ thể cần được cấp lãnh đạo xác định và đánh giá cũng như các thay đổi cần thiết phải được truyền đạt và thực hiện.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Mô tả quy trình giám sát và cải tiến hiệu quả Chương trình Liêm chính Doanh nghiệp của quý công ty (ai là người chịu trách nhiệm đối với quy trình, quy trình có thường xuyên được áp dụng và các kết quả được sử dụng như thế nào, kể cả trong công tác đánh giá và giám sát của ban lãnh đạo cấp cao và/hoặc của Hội đồng Quản trị hoặc ủy ban có liên quan trực thuộc Hội đồng quản trị).
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo công khai về Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty bạn trên website hoặc bản báo cáo hàng năm.
Cam kết công khai về phòng, chống tham nhũng dưới mọi hình thức và tuân thủ với tất cả các quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng.
TẦM QUAN TRỌNG:
Văn hóa liêm chính và tuân thủ của một tổ chức bắt đầu từ những người lãnh đạo cao nhất. Một tổ chức thể hiện cam kết chống tham nhũng của mình thông qua các công bố và hành động khẳng định sẽ không dung thứ cho mọi hành vi tham nhũng của nhân viên cũng như đối tác kinh doanh và đảm bảo tuân thủ với mọi quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng. Tuyên bố công khai về chống tham nhũng sẽ giúp nâng cao uy tín của tổ chức, tăng cường các hệ thống quản lý và chính sách nội bộ trong nhân viên và đối tác kinh doanh và có thể giúp ngăn chặn các hành vi tham nhũng.
Tuân thủ với quy định của pháp luật không phải là một lựa chọn mà là một nghĩa vụ pháp lý đối với mọi tổ chức. Việc không tuân thủ pháp luật sẽ đặt tổ chức vào rủi ro bị ảnh hưởng về uy tín, chịu hậu quả về hành chính, dân sự và hình sự, bao gồm tổn thất chi phí nội bộ, bị điều tra, truy tố, phạt tiền, mất hợp đồng và có thể bị đưa vào danh sách đen.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cam kết công khai có thể được thể hiện theo nhiều cách khác nhau: công bố công khai của tổ chức (VD: cam kết của Tổng Giám đốc, Hội đồng Quản trị hoặc cơ quan tương đương, Chủ sở hữu hoặc cấp quản lý) thông qua các kênh như lời thề liêm chính, cuộc họp Đại hội đồng cổ đông và báo cáo thường niên, phỏng vấn, thư của cấp quản lý gửi nhân viên, họp công khai, họp nội bộ phòng ban, truyền đạt thông tin với nhà cung cấp và đối tác kinh doanh, tuyên bố trên internet và intranet, bài phát biểu của các trưởng đơn vị kinh doanh và dành cho trưởng đơn vị.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO: Quý vị cần đăng ký thành viên và đăng tải cam kết liêm chính trong kinh doanh và tuân thủ pháp luật liên quan của công ty mình (VD: Thỏa ước Liêm chính).
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Bạn cần đánh giá hiện trạng Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty (Sử dụng công cụ đánh giá nhanh trong thanh Menu phía trên)
TẦM QUAN TRỌNG:
Chỉ cam kết công khai phòng chống tham nhũng thôi vẫn chưa đủ. Một chính sách được công bố công khai sẽ thể hiện một cách mạnh mẽ và hiệu quả hơn về cam kết không khoan nhượng của tổ chức và giúp tránh tình trạng hiểu lầm hay diễn giải không chính xác. Thông thường, một chính sách chống tham nhũng cần được Hội đồng Quản trị và/hoặc Ban Tổng giám đốc thông qua; chính sách như vậy giúp nhân viên và đối tác kinh doanh hiểu rõ hơn về quan điểm của tổ chức và cung cấp cơ sở để xây dựng các quy tắc và quy trình cụ thể cũng như đường lối để duy trì tiến bộ liên tục.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cần có những chính sách cụ thể để hướng dẫn nhân viên về cách thức hành động nhằm đảm bảo tuân thủ chính sách chống tham nhũng của tổ chức và cách thức đối phó với những hành vi tham nhũng cụ thể. Các chính sách cụ thể sẽ là cơ sở cho việc triển khai các quy trình cũng, công tác tuyên truyền và đào tạo. Các chính sách này sẽ hỗ trợ nhân viên và đối tác kinh doanh trong những tình huống có rủi ro cao, chẳng hạn như các tình huống liên quan đến quà tặng, chiêu đãi và xung đột lợi ích. Hơn nữa, các chính sách cụ thể chính là lời tuyên bố với thế giới bên ngoài, kể cả các đối tác kinh doanh, cho thấy tổ chức coi trọng mục tiêu chống tham nhũng và có những chính sách, hệ thống đầy đủ và hiệu quả để thực hiện mục tiêu này. Khi chính sách chống tham nhũng của tổ chức bị vi phạm, các chính sách hỗ trợ chống tham nhũng và quy trình chống tham nhũng có sẵn chính là bằng chứng có thể giúp bảo vệ uy tín của tổ chức và cũng có thể trở thành yếu tố giảm nhẹ trong trường hợp có truy tố hoặc kết án.
Các chính sách này cần được xây dựng để giải quyết những rủi ro cụ thể, do đó việc Đánh giá rủi ro chính là nền tảng của chương trình chống tham nhũng. Để giải quyết các rủi ro tham nhũng trong hoạt động của mình, tổ chức cần hiểu rõ mọi tình huống và khả năng mà mô hình kinh doanh và hoạt động của tổ chức có thể đặt tổ chức vào những rủi ro này. Đánh giá rủi ro tham nhũng có thể ở cấp đơn giản và cấp cao hoặc phức tạp và chi tiết. Thông thường sẽ là hợp lý nếu bắt đầu đánh giá ở một cấp cao và tăng dần sự tập trung và mức độ phân tích theo thời gian. Hoạt động đánh giá rủi ro bao gồm việc xem xét các khía cạnh như hoạt động kinh doanh, địa điểm diễn ra các hoạt động kinh doanh, ngành, điều kiện và tập quán thương mại của địa phương; xác định các rủi ro tham nhũng tiềm ẩn trong những hoạt động này và ước lượng khả năng xảy ra các rủi ro và tác động của chúng đối với tổ chức. Cuối cùng và quan trọng nhất, hoạt động đánh giá cần tìm kiếm cách thức và phương tiện để giảm thiểu rủi ro và đưa ra các biện pháp đối phó thích hợp. Một khi đã xác định được các lĩnh vực có rủi ro, tổ chức sẽ xác định được nhu cầu và xây dựng được các chính sách cụ thể để giải quyết các lĩnh vực có rủi ro này.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo về hoạt động đánh giá rủi ro và đăng tải các chính sách và quy trình ứng phó với rủi ro
TẦM QUAN TRỌNG:
Việc một tổ chức đưa ra cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng là một bước quan trọng. Tuy nhiên, nếu không có những hành động cụ thể để hỗ trợ trực tiếp cam kết này thì tổ chức vẫn có rủi ro vi phạm luật chống tham nhũng..
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Các hành động cụ thể để ngăn chặn và phát hiện các hành vi tham nhũng và áp dụng các biện pháp trừng phạt bắt đầu với việc xác định các rủi ro tham nhũng trong phạm vi hoạt động của tổ chức (vd: loại giao dịch, phòng ban nghiệp vụ, quốc gia, ngành công nghiệp, khách hàng/đối tác kinh doanh). Dựa trên đánh giá này, tổ chức có thể tiến hành các bước tiếp theo để triển khai chương trình chống tham nhũng: (1) Quy trình chi tiết: xây dựng các quy trình chi tiết để hỗ trợ cam kết chống tham nhũng của tổ chức và đối phó với các hình thức tham nhũng như hối lộ, quà tặng, giải trí và chi phí, đóng góp và tài trợ, đóng góp chính trị, các khoản thanh toán "bôi trơn" và xung đột lợi ích; (2) Trách nhiệm: chỉ định một cán bộ quản lý chịu trách nhiệm xây dựng, thực hiện, theo dõi và cải tiến chương trình dưới sự giám sát của lãnh đạo cấp cao; (3) Đối tác kinh doanh: truyền đạt với các đối tác kinh doanh về cam kết chống tham nhũng của tổ chức và yêu cầu áp dụng các tiêu chuẩn chống tham nhũng; (4) Nâng cao nhận thức và giáo dục nhân viên: tuyên truyền và đào tạo để đảm bảo nhân viên hiểu rõ các chính sách và thủ tục chống tham nhũng của tổ chức cũng như cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng; (5) Hệ quả: đảm bảo thực hiện các biện pháp phù hợp trong trường hợp chương trình chống tham nhũng bị vi phạm.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Thực hiện Chương trình liêm chính trong kinh doanh của doanh nghiệp cùng với các chính sách quy trình đã thiết kế
TẦM QUAN TRỌNG:
Hoạt động giám sát và cải tiến liên tục giúp xác định được các điểm mạnh và điểm yếu của chương trình chống tham nhũng đồng thời không ngừng nâng cao hiệu quả và tính thực tiễn của chương trình nhằm đối phó với các rủi ro luôn thay đổi.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Hoạt động giám sát tuân thủ và thực hiện cải tiến chủ yếu sẽ do các kiểm toán viên, tư vấn nội bộ hoặc bên ngoài hoặc nhà cung cấp dịch vụ thực hiện. Bên cạnh đó, các đề xuất của nhân viên, báo cáo về việc sử dụng các kênh tố giác và đường dây nóng có thể cung cấp các thông tin hữu ích giúp giám sát và cải thiện chương trình. Sẽ hiệu quả nhất nếu xây dựng được một quy trình cải tiến liên tục trong đó các kết quả đánh giá và các bước cải thiện được chia sẻ rộng rãi trên toàn bộ tổ chức. Ngoài ra, các hành động khắc phục cụ thể cần được cấp lãnh đạo xác định và đánh giá cũng như các thay đổi cần thiết phải được truyền đạt và thực hiện.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Mô tả quy trình giám sát và cải tiến hiệu quả Chương trình Liêm chính Doanh nghiệp của quý công ty (ai là người chịu trách nhiệm đối với quy trình, quy trình có thường xuyên được áp dụng và các kết quả được sử dụng như thế nào, kể cả trong công tác đánh giá và giám sát của ban lãnh đạo cấp cao và/hoặc của Hội đồng Quản trị hoặc ủy ban có liên quan trực thuộc Hội đồng quản trị).
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo công khai về Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty bạn trên website hoặc bản báo cáo hàng năm.
Cam kết công khai về phòng, chống tham nhũng dưới mọi hình thức và tuân thủ với tất cả các quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng.
TẦM QUAN TRỌNG:
Văn hóa liêm chính và tuân thủ của một tổ chức bắt đầu từ những người lãnh đạo cao nhất. Một tổ chức thể hiện cam kết chống tham nhũng của mình thông qua các công bố và hành động khẳng định sẽ không dung thứ cho mọi hành vi tham nhũng của nhân viên cũng như đối tác kinh doanh và đảm bảo tuân thủ với mọi quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng. Tuyên bố công khai về chống tham nhũng sẽ giúp nâng cao uy tín của tổ chức, tăng cường các hệ thống quản lý và chính sách nội bộ trong nhân viên và đối tác kinh doanh và có thể giúp ngăn chặn các hành vi tham nhũng.
Tuân thủ với quy định của pháp luật không phải là một lựa chọn mà là một nghĩa vụ pháp lý đối với mọi tổ chức. Việc không tuân thủ pháp luật sẽ đặt tổ chức vào rủi ro bị ảnh hưởng về uy tín, chịu hậu quả về hành chính, dân sự và hình sự, bao gồm tổn thất chi phí nội bộ, bị điều tra, truy tố, phạt tiền, mất hợp đồng và có thể bị đưa vào danh sách đen.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cam kết công khai có thể được thể hiện theo nhiều cách khác nhau: công bố công khai của tổ chức (VD: cam kết của Tổng Giám đốc, Hội đồng Quản trị hoặc cơ quan tương đương, Chủ sở hữu hoặc cấp quản lý) thông qua các kênh như lời thề liêm chính, cuộc họp Đại hội đồng cổ đông và báo cáo thường niên, phỏng vấn, thư của cấp quản lý gửi nhân viên, họp công khai, họp nội bộ phòng ban, truyền đạt thông tin với nhà cung cấp và đối tác kinh doanh, tuyên bố trên internet và intranet, bài phát biểu của các trưởng đơn vị kinh doanh và dành cho trưởng đơn vị.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO: Quý vị cần đăng ký thành viên và đăng tải cam kết liêm chính trong kinh doanh và tuân thủ pháp luật liên quan của công ty mình (VD: Thỏa ước Liêm chính).
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Bạn cần đánh giá hiện trạng Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty (Sử dụng công cụ đánh giá nhanh trong thanh Menu phía trên)
TẦM QUAN TRỌNG:
Chỉ cam kết công khai phòng chống tham nhũng thôi vẫn chưa đủ. Một chính sách được công bố công khai sẽ thể hiện một cách mạnh mẽ và hiệu quả hơn về cam kết không khoan nhượng của tổ chức và giúp tránh tình trạng hiểu lầm hay diễn giải không chính xác. Thông thường, một chính sách chống tham nhũng cần được Hội đồng Quản trị và/hoặc Ban Tổng giám đốc thông qua; chính sách như vậy giúp nhân viên và đối tác kinh doanh hiểu rõ hơn về quan điểm của tổ chức và cung cấp cơ sở để xây dựng các quy tắc và quy trình cụ thể cũng như đường lối để duy trì tiến bộ liên tục.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cần có những chính sách cụ thể để hướng dẫn nhân viên về cách thức hành động nhằm đảm bảo tuân thủ chính sách chống tham nhũng của tổ chức và cách thức đối phó với những hành vi tham nhũng cụ thể. Các chính sách cụ thể sẽ là cơ sở cho việc triển khai các quy trình cũng, công tác tuyên truyền và đào tạo. Các chính sách này sẽ hỗ trợ nhân viên và đối tác kinh doanh trong những tình huống có rủi ro cao, chẳng hạn như các tình huống liên quan đến quà tặng, chiêu đãi và xung đột lợi ích. Hơn nữa, các chính sách cụ thể chính là lời tuyên bố với thế giới bên ngoài, kể cả các đối tác kinh doanh, cho thấy tổ chức coi trọng mục tiêu chống tham nhũng và có những chính sách, hệ thống đầy đủ và hiệu quả để thực hiện mục tiêu này. Khi chính sách chống tham nhũng của tổ chức bị vi phạm, các chính sách hỗ trợ chống tham nhũng và quy trình chống tham nhũng có sẵn chính là bằng chứng có thể giúp bảo vệ uy tín của tổ chức và cũng có thể trở thành yếu tố giảm nhẹ trong trường hợp có truy tố hoặc kết án.
Các chính sách này cần được xây dựng để giải quyết những rủi ro cụ thể, do đó việc Đánh giá rủi ro chính là nền tảng của chương trình chống tham nhũng. Để giải quyết các rủi ro tham nhũng trong hoạt động của mình, tổ chức cần hiểu rõ mọi tình huống và khả năng mà mô hình kinh doanh và hoạt động của tổ chức có thể đặt tổ chức vào những rủi ro này. Đánh giá rủi ro tham nhũng có thể ở cấp đơn giản và cấp cao hoặc phức tạp và chi tiết. Thông thường sẽ là hợp lý nếu bắt đầu đánh giá ở một cấp cao và tăng dần sự tập trung và mức độ phân tích theo thời gian. Hoạt động đánh giá rủi ro bao gồm việc xem xét các khía cạnh như hoạt động kinh doanh, địa điểm diễn ra các hoạt động kinh doanh, ngành, điều kiện và tập quán thương mại của địa phương; xác định các rủi ro tham nhũng tiềm ẩn trong những hoạt động này và ước lượng khả năng xảy ra các rủi ro và tác động của chúng đối với tổ chức. Cuối cùng và quan trọng nhất, hoạt động đánh giá cần tìm kiếm cách thức và phương tiện để giảm thiểu rủi ro và đưa ra các biện pháp đối phó thích hợp. Một khi đã xác định được các lĩnh vực có rủi ro, tổ chức sẽ xác định được nhu cầu và xây dựng được các chính sách cụ thể để giải quyết các lĩnh vực có rủi ro này.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo về hoạt động đánh giá rủi ro và đăng tải các chính sách và quy trình ứng phó với rủi ro
TẦM QUAN TRỌNG:
Việc một tổ chức đưa ra cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng là một bước quan trọng. Tuy nhiên, nếu không có những hành động cụ thể để hỗ trợ trực tiếp cam kết này thì tổ chức vẫn có rủi ro vi phạm luật chống tham nhũng..
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Các hành động cụ thể để ngăn chặn và phát hiện các hành vi tham nhũng và áp dụng các biện pháp trừng phạt bắt đầu với việc xác định các rủi ro tham nhũng trong phạm vi hoạt động của tổ chức (vd: loại giao dịch, phòng ban nghiệp vụ, quốc gia, ngành công nghiệp, khách hàng/đối tác kinh doanh). Dựa trên đánh giá này, tổ chức có thể tiến hành các bước tiếp theo để triển khai chương trình chống tham nhũng: (1) Quy trình chi tiết: xây dựng các quy trình chi tiết để hỗ trợ cam kết chống tham nhũng của tổ chức và đối phó với các hình thức tham nhũng như hối lộ, quà tặng, giải trí và chi phí, đóng góp và tài trợ, đóng góp chính trị, các khoản thanh toán "bôi trơn" và xung đột lợi ích; (2) Trách nhiệm: chỉ định một cán bộ quản lý chịu trách nhiệm xây dựng, thực hiện, theo dõi và cải tiến chương trình dưới sự giám sát của lãnh đạo cấp cao; (3) Đối tác kinh doanh: truyền đạt với các đối tác kinh doanh về cam kết chống tham nhũng của tổ chức và yêu cầu áp dụng các tiêu chuẩn chống tham nhũng; (4) Nâng cao nhận thức và giáo dục nhân viên: tuyên truyền và đào tạo để đảm bảo nhân viên hiểu rõ các chính sách và thủ tục chống tham nhũng của tổ chức cũng như cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng; (5) Hệ quả: đảm bảo thực hiện các biện pháp phù hợp trong trường hợp chương trình chống tham nhũng bị vi phạm.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Thực hiện Chương trình liêm chính trong kinh doanh của doanh nghiệp cùng với các chính sách quy trình đã thiết kế
TẦM QUAN TRỌNG:
Hoạt động giám sát và cải tiến liên tục giúp xác định được các điểm mạnh và điểm yếu của chương trình chống tham nhũng đồng thời không ngừng nâng cao hiệu quả và tính thực tiễn của chương trình nhằm đối phó với các rủi ro luôn thay đổi.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Hoạt động giám sát tuân thủ và thực hiện cải tiến chủ yếu sẽ do các kiểm toán viên, tư vấn nội bộ hoặc bên ngoài hoặc nhà cung cấp dịch vụ thực hiện. Bên cạnh đó, các đề xuất của nhân viên, báo cáo về việc sử dụng các kênh tố giác và đường dây nóng có thể cung cấp các thông tin hữu ích giúp giám sát và cải thiện chương trình. Sẽ hiệu quả nhất nếu xây dựng được một quy trình cải tiến liên tục trong đó các kết quả đánh giá và các bước cải thiện được chia sẻ rộng rãi trên toàn bộ tổ chức. Ngoài ra, các hành động khắc phục cụ thể cần được cấp lãnh đạo xác định và đánh giá cũng như các thay đổi cần thiết phải được truyền đạt và thực hiện.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Mô tả quy trình giám sát và cải tiến hiệu quả Chương trình Liêm chính Doanh nghiệp của quý công ty (ai là người chịu trách nhiệm đối với quy trình, quy trình có thường xuyên được áp dụng và các kết quả được sử dụng như thế nào, kể cả trong công tác đánh giá và giám sát của ban lãnh đạo cấp cao và/hoặc của Hội đồng Quản trị hoặc ủy ban có liên quan trực thuộc Hội đồng quản trị).
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo công khai về Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty bạn trên website hoặc bản báo cáo hàng năm.

markdown:
Click chuột vào từng ngôi sao để xem tiêu chí
|STT||Logo||
|
Copyright © Transparency International and Towards Transparency 2014
Cam kết công khai về phòng, chống tham nhũng dưới mọi hình thức và tuân thủ với tất cả các quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng.
TẦM QUAN TRỌNG:
Văn hóa liêm chính và tuân thủ của một tổ chức bắt đầu từ những người lãnh đạo cao nhất. Một tổ chức thể hiện cam kết chống tham nhũng của mình thông qua các công bố và hành động khẳng định sẽ không dung thứ cho mọi hành vi tham nhũng của nhân viên cũng như đối tác kinh doanh và đảm bảo tuân thủ với mọi quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng. Tuyên bố công khai về chống tham nhũng sẽ giúp nâng cao uy tín của tổ chức, tăng cường các hệ thống quản lý và chính sách nội bộ trong nhân viên và đối tác kinh doanh và có thể giúp ngăn chặn các hành vi tham nhũng.
Tuân thủ với quy định của pháp luật không phải là một lựa chọn mà là một nghĩa vụ pháp lý đối với mọi tổ chức. Việc không tuân thủ pháp luật sẽ đặt tổ chức vào rủi ro bị ảnh hưởng về uy tín, chịu hậu quả về hành chính, dân sự và hình sự, bao gồm tổn thất chi phí nội bộ, bị điều tra, truy tố, phạt tiền, mất hợp đồng và có thể bị đưa vào danh sách đen.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cam kết công khai có thể được thể hiện theo nhiều cách khác nhau: công bố công khai của tổ chức (VD: cam kết của Tổng Giám đốc, Hội đồng Quản trị hoặc cơ quan tương đương, Chủ sở hữu hoặc cấp quản lý) thông qua các kênh như lời thề liêm chính, cuộc họp Đại hội đồng cổ đông và báo cáo thường niên, phỏng vấn, thư của cấp quản lý gửi nhân viên, họp công khai, họp nội bộ phòng ban, truyền đạt thông tin với nhà cung cấp và đối tác kinh doanh, tuyên bố trên internet và intranet, bài phát biểu của các trưởng đơn vị kinh doanh và dành cho trưởng đơn vị.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO: Quý vị cần đăng ký thành viên và đăng tải cam kết liêm chính trong kinh doanh và tuân thủ pháp luật liên quan của công ty mình (VD: Thỏa ước Liêm chính).
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Bạn cần đánh giá hiện trạng Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty (Sử dụng công cụ đánh giá nhanh trong thanh Menu phía trên)
TẦM QUAN TRỌNG:
Chỉ cam kết công khai phòng chống tham nhũng thôi vẫn chưa đủ. Một chính sách được công bố công khai sẽ thể hiện một cách mạnh mẽ và hiệu quả hơn về cam kết không khoan nhượng của tổ chức và giúp tránh tình trạng hiểu lầm hay diễn giải không chính xác. Thông thường, một chính sách chống tham nhũng cần được Hội đồng Quản trị và/hoặc Ban Tổng giám đốc thông qua; chính sách như vậy giúp nhân viên và đối tác kinh doanh hiểu rõ hơn về quan điểm của tổ chức và cung cấp cơ sở để xây dựng các quy tắc và quy trình cụ thể cũng như đường lối để duy trì tiến bộ liên tục.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cần có những chính sách cụ thể để hướng dẫn nhân viên về cách thức hành động nhằm đảm bảo tuân thủ chính sách chống tham nhũng của tổ chức và cách thức đối phó với những hành vi tham nhũng cụ thể. Các chính sách cụ thể sẽ là cơ sở cho việc triển khai các quy trình cũng, công tác tuyên truyền và đào tạo. Các chính sách này sẽ hỗ trợ nhân viên và đối tác kinh doanh trong những tình huống có rủi ro cao, chẳng hạn như các tình huống liên quan đến quà tặng, chiêu đãi và xung đột lợi ích. Hơn nữa, các chính sách cụ thể chính là lời tuyên bố với thế giới bên ngoài, kể cả các đối tác kinh doanh, cho thấy tổ chức coi trọng mục tiêu chống tham nhũng và có những chính sách, hệ thống đầy đủ và hiệu quả để thực hiện mục tiêu này. Khi chính sách chống tham nhũng của tổ chức bị vi phạm, các chính sách hỗ trợ chống tham nhũng và quy trình chống tham nhũng có sẵn chính là bằng chứng có thể giúp bảo vệ uy tín của tổ chức và cũng có thể trở thành yếu tố giảm nhẹ trong trường hợp có truy tố hoặc kết án.
Các chính sách này cần được xây dựng để giải quyết những rủi ro cụ thể, do đó việc Đánh giá rủi ro chính là nền tảng của chương trình chống tham nhũng. Để giải quyết các rủi ro tham nhũng trong hoạt động của mình, tổ chức cần hiểu rõ mọi tình huống và khả năng mà mô hình kinh doanh và hoạt động của tổ chức có thể đặt tổ chức vào những rủi ro này. Đánh giá rủi ro tham nhũng có thể ở cấp đơn giản và cấp cao hoặc phức tạp và chi tiết. Thông thường sẽ là hợp lý nếu bắt đầu đánh giá ở một cấp cao và tăng dần sự tập trung và mức độ phân tích theo thời gian. Hoạt động đánh giá rủi ro bao gồm việc xem xét các khía cạnh như hoạt động kinh doanh, địa điểm diễn ra các hoạt động kinh doanh, ngành, điều kiện và tập quán thương mại của địa phương; xác định các rủi ro tham nhũng tiềm ẩn trong những hoạt động này và ước lượng khả năng xảy ra các rủi ro và tác động của chúng đối với tổ chức. Cuối cùng và quan trọng nhất, hoạt động đánh giá cần tìm kiếm cách thức và phương tiện để giảm thiểu rủi ro và đưa ra các biện pháp đối phó thích hợp. Một khi đã xác định được các lĩnh vực có rủi ro, tổ chức sẽ xác định được nhu cầu và xây dựng được các chính sách cụ thể để giải quyết các lĩnh vực có rủi ro này.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo về hoạt động đánh giá rủi ro và đăng tải các chính sách và quy trình ứng phó với rủi ro
|STT||Tiêu chí||Có||Tài liệu|
|1||Đánh giá rủi ro các khu vực tiềm ẩn rủi ro nham nhũng cao||
|
TẦM QUAN TRỌNG:
Việc một tổ chức đưa ra cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng là một bước quan trọng. Tuy nhiên, nếu không có những hành động cụ thể để hỗ trợ trực tiếp cam kết này thì tổ chức vẫn có rủi ro vi phạm luật chống tham nhũng..
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Các hành động cụ thể để ngăn chặn và phát hiện các hành vi tham nhũng và áp dụng các biện pháp trừng phạt bắt đầu với việc xác định các rủi ro tham nhũng trong phạm vi hoạt động của tổ chức (vd: loại giao dịch, phòng ban nghiệp vụ, quốc gia, ngành công nghiệp, khách hàng/đối tác kinh doanh). Dựa trên đánh giá này, tổ chức có thể tiến hành các bước tiếp theo để triển khai chương trình chống tham nhũng: (1) Quy trình chi tiết: xây dựng các quy trình chi tiết để hỗ trợ cam kết chống tham nhũng của tổ chức và đối phó với các hình thức tham nhũng như hối lộ, quà tặng, giải trí và chi phí, đóng góp và tài trợ, đóng góp chính trị, các khoản thanh toán "bôi trơn" và xung đột lợi ích; (2) Trách nhiệm: chỉ định một cán bộ quản lý chịu trách nhiệm xây dựng, thực hiện, theo dõi và cải tiến chương trình dưới sự giám sát của lãnh đạo cấp cao; (3) Đối tác kinh doanh: truyền đạt với các đối tác kinh doanh về cam kết chống tham nhũng của tổ chức và yêu cầu áp dụng các tiêu chuẩn chống tham nhũng; (4) Nâng cao nhận thức và giáo dục nhân viên: tuyên truyền và đào tạo để đảm bảo nhân viên hiểu rõ các chính sách và thủ tục chống tham nhũng của tổ chức cũng như cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng; (5) Hệ quả: đảm bảo thực hiện các biện pháp phù hợp trong trường hợp chương trình chống tham nhũng bị vi phạm.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Thực hiện Chương trình liêm chính trong kinh doanh của doanh nghiệp cùng với các chính sách quy trình đã thiết kế
|STT||Tiêu chí||Có||Tài liệu|
|1||Lãnh đạo doanh nghiệp có giao nhiệm vụ và quyền hạn rõ ràng cho người có trách nhiệm thực hiện Chương trình liêm chính trong kinh doanh||
|
TẦM QUAN TRỌNG:
Hoạt động giám sát và cải tiến liên tục giúp xác định được các điểm mạnh và điểm yếu của chương trình chống tham nhũng đồng thời không ngừng nâng cao hiệu quả và tính thực tiễn của chương trình nhằm đối phó với các rủi ro luôn thay đổi.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Hoạt động giám sát tuân thủ và thực hiện cải tiến chủ yếu sẽ do các kiểm toán viên, tư vấn nội bộ hoặc bên ngoài hoặc nhà cung cấp dịch vụ thực hiện. Bên cạnh đó, các đề xuất của nhân viên, báo cáo về việc sử dụng các kênh tố giác và đường dây nóng có thể cung cấp các thông tin hữu ích giúp giám sát và cải thiện chương trình. Sẽ hiệu quả nhất nếu xây dựng được một quy trình cải tiến liên tục trong đó các kết quả đánh giá và các bước cải thiện được chia sẻ rộng rãi trên toàn bộ tổ chức. Ngoài ra, các hành động khắc phục cụ thể cần được cấp lãnh đạo xác định và đánh giá cũng như các thay đổi cần thiết phải được truyền đạt và thực hiện.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Mô tả quy trình giám sát và cải tiến hiệu quả Chương trình Liêm chính Doanh nghiệp của quý công ty (ai là người chịu trách nhiệm đối với quy trình, quy trình có thường xuyên được áp dụng và các kết quả được sử dụng như thế nào, kể cả trong công tác đánh giá và giám sát của ban lãnh đạo cấp cao và/hoặc của Hội đồng Quản trị hoặc ủy ban có liên quan trực thuộc Hội đồng quản trị).
|STT||Tiêu chí||Có||Tài liệu|
|1||Doanh nghiệp có quy trình giám sát và xử lý các tình huống tham nhũng bao gồm cả việc khắc phục, điều chỉnh cần thiết||
|
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo công khai về Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty bạn trên website hoặc bản báo cáo hàng năm.
Cam kết công khai về phòng, chống tham nhũng dưới mọi hình thức và tuân thủ với tất cả các quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng.
TẦM QUAN TRỌNG:
Văn hóa liêm chính và tuân thủ của một tổ chức bắt đầu từ những người lãnh đạo cao nhất. Một tổ chức thể hiện cam kết chống tham nhũng của mình thông qua các công bố và hành động khẳng định sẽ không dung thứ cho mọi hành vi tham nhũng của nhân viên cũng như đối tác kinh doanh và đảm bảo tuân thủ với mọi quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng. Tuyên bố công khai về chống tham nhũng sẽ giúp nâng cao uy tín của tổ chức, tăng cường các hệ thống quản lý và chính sách nội bộ trong nhân viên và đối tác kinh doanh và có thể giúp ngăn chặn các hành vi tham nhũng.
Tuân thủ với quy định của pháp luật không phải là một lựa chọn mà là một nghĩa vụ pháp lý đối với mọi tổ chức. Việc không tuân thủ pháp luật sẽ đặt tổ chức vào rủi ro bị ảnh hưởng về uy tín, chịu hậu quả về hành chính, dân sự và hình sự, bao gồm tổn thất chi phí nội bộ, bị điều tra, truy tố, phạt tiền, mất hợp đồng và có thể bị đưa vào danh sách đen.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cam kết công khai có thể được thể hiện theo nhiều cách khác nhau: công bố công khai của tổ chức (VD: cam kết của Tổng Giám đốc, Hội đồng Quản trị hoặc cơ quan tương đương, Chủ sở hữu hoặc cấp quản lý) thông qua các kênh như lời thề liêm chính, cuộc họp Đại hội đồng cổ đông và báo cáo thường niên, phỏng vấn, thư của cấp quản lý gửi nhân viên, họp công khai, họp nội bộ phòng ban, truyền đạt thông tin với nhà cung cấp và đối tác kinh doanh, tuyên bố trên internet và intranet, bài phát biểu của các trưởng đơn vị kinh doanh và dành cho trưởng đơn vị.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO: Quý vị cần đăng ký thành viên và đăng tải cam kết liêm chính trong kinh doanh và tuân thủ pháp luật liên quan của công ty mình (VD: Thỏa ước Liêm chính).
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Bạn cần đánh giá hiện trạng Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty (Sử dụng công cụ đánh giá nhanh trong thanh Menu phía trên)
TẦM QUAN TRỌNG:
Chỉ cam kết công khai phòng chống tham nhũng thôi vẫn chưa đủ. Một chính sách được công bố công khai sẽ thể hiện một cách mạnh mẽ và hiệu quả hơn về cam kết không khoan nhượng của tổ chức và giúp tránh tình trạng hiểu lầm hay diễn giải không chính xác. Thông thường, một chính sách chống tham nhũng cần được Hội đồng Quản trị và/hoặc Ban Tổng giám đốc thông qua; chính sách như vậy giúp nhân viên và đối tác kinh doanh hiểu rõ hơn về quan điểm của tổ chức và cung cấp cơ sở để xây dựng các quy tắc và quy trình cụ thể cũng như đường lối để duy trì tiến bộ liên tục.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cần có những chính sách cụ thể để hướng dẫn nhân viên về cách thức hành động nhằm đảm bảo tuân thủ chính sách chống tham nhũng của tổ chức và cách thức đối phó với những hành vi tham nhũng cụ thể. Các chính sách cụ thể sẽ là cơ sở cho việc triển khai các quy trình cũng, công tác tuyên truyền và đào tạo. Các chính sách này sẽ hỗ trợ nhân viên và đối tác kinh doanh trong những tình huống có rủi ro cao, chẳng hạn như các tình huống liên quan đến quà tặng, chiêu đãi và xung đột lợi ích. Hơn nữa, các chính sách cụ thể chính là lời tuyên bố với thế giới bên ngoài, kể cả các đối tác kinh doanh, cho thấy tổ chức coi trọng mục tiêu chống tham nhũng và có những chính sách, hệ thống đầy đủ và hiệu quả để thực hiện mục tiêu này. Khi chính sách chống tham nhũng của tổ chức bị vi phạm, các chính sách hỗ trợ chống tham nhũng và quy trình chống tham nhũng có sẵn chính là bằng chứng có thể giúp bảo vệ uy tín của tổ chức và cũng có thể trở thành yếu tố giảm nhẹ trong trường hợp có truy tố hoặc kết án.
Các chính sách này cần được xây dựng để giải quyết những rủi ro cụ thể, do đó việc Đánh giá rủi ro chính là nền tảng của chương trình chống tham nhũng. Để giải quyết các rủi ro tham nhũng trong hoạt động của mình, tổ chức cần hiểu rõ mọi tình huống và khả năng mà mô hình kinh doanh và hoạt động của tổ chức có thể đặt tổ chức vào những rủi ro này. Đánh giá rủi ro tham nhũng có thể ở cấp đơn giản và cấp cao hoặc phức tạp và chi tiết. Thông thường sẽ là hợp lý nếu bắt đầu đánh giá ở một cấp cao và tăng dần sự tập trung và mức độ phân tích theo thời gian. Hoạt động đánh giá rủi ro bao gồm việc xem xét các khía cạnh như hoạt động kinh doanh, địa điểm diễn ra các hoạt động kinh doanh, ngành, điều kiện và tập quán thương mại của địa phương; xác định các rủi ro tham nhũng tiềm ẩn trong những hoạt động này và ước lượng khả năng xảy ra các rủi ro và tác động của chúng đối với tổ chức. Cuối cùng và quan trọng nhất, hoạt động đánh giá cần tìm kiếm cách thức và phương tiện để giảm thiểu rủi ro và đưa ra các biện pháp đối phó thích hợp. Một khi đã xác định được các lĩnh vực có rủi ro, tổ chức sẽ xác định được nhu cầu và xây dựng được các chính sách cụ thể để giải quyết các lĩnh vực có rủi ro này.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo về hoạt động đánh giá rủi ro và đăng tải các chính sách và quy trình ứng phó với rủi ro
|STT||Tiêu chí||Có||Tài liệu|
|1||Đánh giá rủi ro các khu vực tiềm ẩn rủi ro nham nhũng cao||
|
TẦM QUAN TRỌNG:
Việc một tổ chức đưa ra cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng là một bước quan trọng. Tuy nhiên, nếu không có những hành động cụ thể để hỗ trợ trực tiếp cam kết này thì tổ chức vẫn có rủi ro vi phạm luật chống tham nhũng..
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Các hành động cụ thể để ngăn chặn và phát hiện các hành vi tham nhũng và áp dụng các biện pháp trừng phạt bắt đầu với việc xác định các rủi ro tham nhũng trong phạm vi hoạt động của tổ chức (vd: loại giao dịch, phòng ban nghiệp vụ, quốc gia, ngành công nghiệp, khách hàng/đối tác kinh doanh). Dựa trên đánh giá này, tổ chức có thể tiến hành các bước tiếp theo để triển khai chương trình chống tham nhũng: (1) Quy trình chi tiết: xây dựng các quy trình chi tiết để hỗ trợ cam kết chống tham nhũng của tổ chức và đối phó với các hình thức tham nhũng như hối lộ, quà tặng, giải trí và chi phí, đóng góp và tài trợ, đóng góp chính trị, các khoản thanh toán "bôi trơn" và xung đột lợi ích; (2) Trách nhiệm: chỉ định một cán bộ quản lý chịu trách nhiệm xây dựng, thực hiện, theo dõi và cải tiến chương trình dưới sự giám sát của lãnh đạo cấp cao; (3) Đối tác kinh doanh: truyền đạt với các đối tác kinh doanh về cam kết chống tham nhũng của tổ chức và yêu cầu áp dụng các tiêu chuẩn chống tham nhũng; (4) Nâng cao nhận thức và giáo dục nhân viên: tuyên truyền và đào tạo để đảm bảo nhân viên hiểu rõ các chính sách và thủ tục chống tham nhũng của tổ chức cũng như cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng; (5) Hệ quả: đảm bảo thực hiện các biện pháp phù hợp trong trường hợp chương trình chống tham nhũng bị vi phạm.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Thực hiện Chương trình liêm chính trong kinh doanh của doanh nghiệp cùng với các chính sách quy trình đã thiết kế
|STT||Tiêu chí||Có||Tài liệu|
|1||Lãnh đạo doanh nghiệp có giao nhiệm vụ và quyền hạn rõ ràng cho người có trách nhiệm thực hiện Chương trình liêm chính trong kinh doanh||
|
TẦM QUAN TRỌNG:
Hoạt động giám sát và cải tiến liên tục giúp xác định được các điểm mạnh và điểm yếu của chương trình chống tham nhũng đồng thời không ngừng nâng cao hiệu quả và tính thực tiễn của chương trình nhằm đối phó với các rủi ro luôn thay đổi.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Hoạt động giám sát tuân thủ và thực hiện cải tiến chủ yếu sẽ do các kiểm toán viên, tư vấn nội bộ hoặc bên ngoài hoặc nhà cung cấp dịch vụ thực hiện. Bên cạnh đó, các đề xuất của nhân viên, báo cáo về việc sử dụng các kênh tố giác và đường dây nóng có thể cung cấp các thông tin hữu ích giúp giám sát và cải thiện chương trình. Sẽ hiệu quả nhất nếu xây dựng được một quy trình cải tiến liên tục trong đó các kết quả đánh giá và các bước cải thiện được chia sẻ rộng rãi trên toàn bộ tổ chức. Ngoài ra, các hành động khắc phục cụ thể cần được cấp lãnh đạo xác định và đánh giá cũng như các thay đổi cần thiết phải được truyền đạt và thực hiện.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Mô tả quy trình giám sát và cải tiến hiệu quả Chương trình Liêm chính Doanh nghiệp của quý công ty (ai là người chịu trách nhiệm đối với quy trình, quy trình có thường xuyên được áp dụng và các kết quả được sử dụng như thế nào, kể cả trong công tác đánh giá và giám sát của ban lãnh đạo cấp cao và/hoặc của Hội đồng Quản trị hoặc ủy ban có liên quan trực thuộc Hội đồng quản trị).
|STT||Tiêu chí||Có||Tài liệu|
|1||Doanh nghiệp có quy trình giám sát và xử lý các tình huống tham nhũng bao gồm cả việc khắc phục, điều chỉnh cần thiết|
|2||Việc giám sát hiệu quả thực hiện và hiệu chỉnh Chương trình liêm chính trong kinh doanh được Lãnh đạo doanh nghiệp xem xét phê duyệt|
|3||Doanh nghiệp có đánh giá độc lập Chương trình liêm chính trong kinh doanh của mình|
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo công khai về Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty bạn trên website hoặc bản báo cáo hàng năm.
|STT||Tiêu chí||Có||Tài liệu|
|1||Báo cáo công khai thông tin về Chương trình liêm chính trong kinh doanh của doanh nghiệp|
Cam kết công khai về phòng, chống tham nhũng dưới mọi hình thức và tuân thủ với tất cả các quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng.
TẦM QUAN TRỌNG:
Văn hóa liêm chính và tuân thủ của một tổ chức bắt đầu từ những người lãnh đạo cao nhất. Một tổ chức thể hiện cam kết chống tham nhũng của mình thông qua các công bố và hành động khẳng định sẽ không dung thứ cho mọi hành vi tham nhũng của nhân viên cũng như đối tác kinh doanh và đảm bảo tuân thủ với mọi quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng. Tuyên bố công khai về chống tham nhũng sẽ giúp nâng cao uy tín của tổ chức, tăng cường các hệ thống quản lý và chính sách nội bộ trong nhân viên và đối tác kinh doanh và có thể giúp ngăn chặn các hành vi tham nhũng.
Tuân thủ với quy định của pháp luật không phải là một lựa chọn mà là một nghĩa vụ pháp lý đối với mọi tổ chức. Việc không tuân thủ pháp luật sẽ đặt tổ chức vào rủi ro bị ảnh hưởng về uy tín, chịu hậu quả về hành chính, dân sự và hình sự, bao gồm tổn thất chi phí nội bộ, bị điều tra, truy tố, phạt tiền, mất hợp đồng và có thể bị đưa vào danh sách đen.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cam kết công khai có thể được thể hiện theo nhiều cách khác nhau: công bố công khai của tổ chức (VD: cam kết của Tổng Giám đốc, Hội đồng Quản trị hoặc cơ quan tương đương, Chủ sở hữu hoặc cấp quản lý) thông qua các kênh như lời thề liêm chính, cuộc họp Đại hội đồng cổ đông và báo cáo thường niên, phỏng vấn, thư của cấp quản lý gửi nhân viên, họp công khai, họp nội bộ phòng ban, truyền đạt thông tin với nhà cung cấp và đối tác kinh doanh, tuyên bố trên internet và intranet, bài phát biểu của các trưởng đơn vị kinh doanh và dành cho trưởng đơn vị.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO: Quý vị cần đăng ký thành viên và đăng tải cam kết liêm chính trong kinh doanh và tuân thủ pháp luật liên quan của công ty mình (VD: Thỏa ước Liêm chính).
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Bạn cần đánh giá hiện trạng Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty (Sử dụng công cụ đánh giá nhanh trong thanh Menu phía trên)
TẦM QUAN TRỌNG:
Chỉ cam kết công khai phòng chống tham nhũng thôi vẫn chưa đủ. Một chính sách được công bố công khai sẽ thể hiện một cách mạnh mẽ và hiệu quả hơn về cam kết không khoan nhượng của tổ chức và giúp tránh tình trạng hiểu lầm hay diễn giải không chính xác. Thông thường, một chính sách chống tham nhũng cần được Hội đồng Quản trị và/hoặc Ban Tổng giám đốc thông qua; chính sách như vậy giúp nhân viên và đối tác kinh doanh hiểu rõ hơn về quan điểm của tổ chức và cung cấp cơ sở để xây dựng các quy tắc và quy trình cụ thể cũng như đường lối để duy trì tiến bộ liên tục.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cần có những chính sách cụ thể để hướng dẫn nhân viên về cách thức hành động nhằm đảm bảo tuân thủ chính sách chống tham nhũng của tổ chức và cách thức đối phó với những hành vi tham nhũng cụ thể. Các chính sách cụ thể sẽ là cơ sở cho việc triển khai các quy trình cũng, công tác tuyên truyền và đào tạo. Các chính sách này sẽ hỗ trợ nhân viên và đối tác kinh doanh trong những tình huống có rủi ro cao, chẳng hạn như các tình huống liên quan đến quà tặng, chiêu đãi và xung đột lợi ích. Hơn nữa, các chính sách cụ thể chính là lời tuyên bố với thế giới bên ngoài, kể cả các đối tác kinh doanh, cho thấy tổ chức coi trọng mục tiêu chống tham nhũng và có những chính sách, hệ thống đầy đủ và hiệu quả để thực hiện mục tiêu này. Khi chính sách chống tham nhũng của tổ chức bị vi phạm, các chính sách hỗ trợ chống tham nhũng và quy trình chống tham nhũng có sẵn chính là bằng chứng có thể giúp bảo vệ uy tín của tổ chức và cũng có thể trở thành yếu tố giảm nhẹ trong trường hợp có truy tố hoặc kết án.
Các chính sách này cần được xây dựng để giải quyết những rủi ro cụ thể, do đó việc Đánh giá rủi ro chính là nền tảng của chương trình chống tham nhũng. Để giải quyết các rủi ro tham nhũng trong hoạt động của mình, tổ chức cần hiểu rõ mọi tình huống và khả năng mà mô hình kinh doanh và hoạt động của tổ chức có thể đặt tổ chức vào những rủi ro này. Đánh giá rủi ro tham nhũng có thể ở cấp đơn giản và cấp cao hoặc phức tạp và chi tiết. Thông thường sẽ là hợp lý nếu bắt đầu đánh giá ở một cấp cao và tăng dần sự tập trung và mức độ phân tích theo thời gian. Hoạt động đánh giá rủi ro bao gồm việc xem xét các khía cạnh như hoạt động kinh doanh, địa điểm diễn ra các hoạt động kinh doanh, ngành, điều kiện và tập quán thương mại của địa phương; xác định các rủi ro tham nhũng tiềm ẩn trong những hoạt động này và ước lượng khả năng xảy ra các rủi ro và tác động của chúng đối với tổ chức. Cuối cùng và quan trọng nhất, hoạt động đánh giá cần tìm kiếm cách thức và phương tiện để giảm thiểu rủi ro và đưa ra các biện pháp đối phó thích hợp. Một khi đã xác định được các lĩnh vực có rủi ro, tổ chức sẽ xác định được nhu cầu và xây dựng được các chính sách cụ thể để giải quyết các lĩnh vực có rủi ro này.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo về hoạt động đánh giá rủi ro và đăng tải các chính sách và quy trình ứng phó với rủi ro
|STT||Tiêu chí||Có||Tài liệu|
|1||Đánh giá rủi ro các khu vực tiềm ẩn rủi ro nham nhũng cao||
|
TẦM QUAN TRỌNG:
Việc một tổ chức đưa ra cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng là một bước quan trọng. Tuy nhiên, nếu không có những hành động cụ thể để hỗ trợ trực tiếp cam kết này thì tổ chức vẫn có rủi ro vi phạm luật chống tham nhũng..
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Các hành động cụ thể để ngăn chặn và phát hiện các hành vi tham nhũng và áp dụng các biện pháp trừng phạt bắt đầu với việc xác định các rủi ro tham nhũng trong phạm vi hoạt động của tổ chức (vd: loại giao dịch, phòng ban nghiệp vụ, quốc gia, ngành công nghiệp, khách hàng/đối tác kinh doanh). Dựa trên đánh giá này, tổ chức có thể tiến hành các bước tiếp theo để triển khai chương trình chống tham nhũng: (1) Quy trình chi tiết: xây dựng các quy trình chi tiết để hỗ trợ cam kết chống tham nhũng của tổ chức và đối phó với các hình thức tham nhũng như hối lộ, quà tặng, giải trí và chi phí, đóng góp và tài trợ, đóng góp chính trị, các khoản thanh toán "bôi trơn" và xung đột lợi ích; (2) Trách nhiệm: chỉ định một cán bộ quản lý chịu trách nhiệm xây dựng, thực hiện, theo dõi và cải tiến chương trình dưới sự giám sát của lãnh đạo cấp cao; (3) Đối tác kinh doanh: truyền đạt với các đối tác kinh doanh về cam kết chống tham nhũng của tổ chức và yêu cầu áp dụng các tiêu chuẩn chống tham nhũng; (4) Nâng cao nhận thức và giáo dục nhân viên: tuyên truyền và đào tạo để đảm bảo nhân viên hiểu rõ các chính sách và thủ tục chống tham nhũng của tổ chức cũng như cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng; (5) Hệ quả: đảm bảo thực hiện các biện pháp phù hợp trong trường hợp chương trình chống tham nhũng bị vi phạm.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Thực hiện Chương trình liêm chính trong kinh doanh của doanh nghiệp cùng với các chính sách quy trình đã thiết kế
|STT||Tiêu chí||Có||Tài liệu|
|1||Lãnh đạo doanh nghiệp có giao nhiệm vụ và quyền hạn rõ ràng cho người có trách nhiệm thực hiện Chương trình liêm chính trong kinh doanh|
|2||Doanh nghiệp khuyến khích Chương trình liêm chính trong kinh doanh với các chính sách quy trình tương tự tại các doanh nghiệp đối tác|
|3||Chính sách và quy trình được phổ biến và đào tạo cho tất cả giám đốc, các cấp quản lý, nhân viên của doanh nghiệp và cả các đối tác kinh doanh có rủi ro tham nhũng cao|
|4||Hệ thống quản trị nhân sự bao gồm cả tuyển dụng, đào tạo, đánh giá kết quả, đãi ngộ và đề bạt đều phản ánh cam kết của doanh nghiệp đối với vấn đề liêm chính trong kinh doanh|
|5||Doanh nghiệp có các kênh an toàn, thuận tiện để nhân viên đề nghị tư vấn và thực hiện tố giác các sai phạm mà không lo bị trả đũa|
|6||Doanh nghiệp có các quy trình kế toán và kiểm toán nội bộ liên quan đến phòng chống hối lộ|
TẦM QUAN TRỌNG:
Hoạt động giám sát và cải tiến liên tục giúp xác định được các điểm mạnh và điểm yếu của chương trình chống tham nhũng đồng thời không ngừng nâng cao hiệu quả và tính thực tiễn của chương trình nhằm đối phó với các rủi ro luôn thay đổi.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Hoạt động giám sát tuân thủ và thực hiện cải tiến chủ yếu sẽ do các kiểm toán viên, tư vấn nội bộ hoặc bên ngoài hoặc nhà cung cấp dịch vụ thực hiện. Bên cạnh đó, các đề xuất của nhân viên, báo cáo về việc sử dụng các kênh tố giác và đường dây nóng có thể cung cấp các thông tin hữu ích giúp giám sát và cải thiện chương trình. Sẽ hiệu quả nhất nếu xây dựng được một quy trình cải tiến liên tục trong đó các kết quả đánh giá và các bước cải thiện được chia sẻ rộng rãi trên toàn bộ tổ chức. Ngoài ra, các hành động khắc phục cụ thể cần được cấp lãnh đạo xác định và đánh giá cũng như các thay đổi cần thiết phải được truyền đạt và thực hiện.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Mô tả quy trình giám sát và cải tiến hiệu quả Chương trình Liêm chính Doanh nghiệp của quý công ty (ai là người chịu trách nhiệm đối với quy trình, quy trình có thường xuyên được áp dụng và các kết quả được sử dụng như thế nào, kể cả trong công tác đánh giá và giám sát của ban lãnh đạo cấp cao và/hoặc của Hội đồng Quản trị hoặc ủy ban có liên quan trực thuộc Hội đồng quản trị).
|STT||Tiêu chí||Có||Tài liệu|
|1||Doanh nghiệp có quy trình giám sát và xử lý các tình huống tham nhũng bao gồm cả việc khắc phục, điều chỉnh cần thiết|
|2||Việc giám sát hiệu quả thực hiện và hiệu chỉnh Chương trình liêm chính trong kinh doanh được Lãnh đạo doanh nghiệp xem xét phê duyệt|
|3||Doanh nghiệp có đánh giá độc lập Chương trình liêm chính trong kinh doanh của mình|
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo công khai về Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty bạn trên website hoặc bản báo cáo hàng năm.
|STT||Tiêu chí||Có||Tài liệu|
|1||Báo cáo công khai thông tin về Chương trình liêm chính trong kinh doanh của doanh nghiệp|
Cam kết công khai về phòng, chống tham nhũng dưới mọi hình thức và tuân thủ với tất cả các quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng.
TẦM QUAN TRỌNG:
Văn hóa liêm chính và tuân thủ của một tổ chức bắt đầu từ những người lãnh đạo cao nhất. Một tổ chức thể hiện cam kết chống tham nhũng của mình thông qua các công bố và hành động khẳng định sẽ không dung thứ cho mọi hành vi tham nhũng của nhân viên cũng như đối tác kinh doanh và đảm bảo tuân thủ với mọi quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng. Tuyên bố công khai về chống tham nhũng sẽ giúp nâng cao uy tín của tổ chức, tăng cường các hệ thống quản lý và chính sách nội bộ trong nhân viên và đối tác kinh doanh và có thể giúp ngăn chặn các hành vi tham nhũng.
Tuân thủ với quy định của pháp luật không phải là một lựa chọn mà là một nghĩa vụ pháp lý đối với mọi tổ chức. Việc không tuân thủ pháp luật sẽ đặt tổ chức vào rủi ro bị ảnh hưởng về uy tín, chịu hậu quả về hành chính, dân sự và hình sự, bao gồm tổn thất chi phí nội bộ, bị điều tra, truy tố, phạt tiền, mất hợp đồng và có thể bị đưa vào danh sách đen.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cam kết công khai có thể được thể hiện theo nhiều cách khác nhau: công bố công khai của tổ chức (VD: cam kết của Tổng Giám đốc, Hội đồng Quản trị hoặc cơ quan tương đương, Chủ sở hữu hoặc cấp quản lý) thông qua các kênh như lời thề liêm chính, cuộc họp Đại hội đồng cổ đông và báo cáo thường niên, phỏng vấn, thư của cấp quản lý gửi nhân viên, họp công khai, họp nội bộ phòng ban, truyền đạt thông tin với nhà cung cấp và đối tác kinh doanh, tuyên bố trên internet và intranet, bài phát biểu của các trưởng đơn vị kinh doanh và dành cho trưởng đơn vị.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO: Quý vị cần đăng ký thành viên và đăng tải cam kết liêm chính trong kinh doanh và tuân thủ pháp luật liên quan của công ty mình (VD: Thỏa ước Liêm chính).
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Bạn cần đánh giá hiện trạng Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty (Sử dụng công cụ đánh giá nhanh trong thanh Menu phía trên)
TẦM QUAN TRỌNG:
Chỉ cam kết công khai phòng chống tham nhũng thôi vẫn chưa đủ. Một chính sách được công bố công khai sẽ thể hiện một cách mạnh mẽ và hiệu quả hơn về cam kết không khoan nhượng của tổ chức và giúp tránh tình trạng hiểu lầm hay diễn giải không chính xác. Thông thường, một chính sách chống tham nhũng cần được Hội đồng Quản trị và/hoặc Ban Tổng giám đốc thông qua; chính sách như vậy giúp nhân viên và đối tác kinh doanh hiểu rõ hơn về quan điểm của tổ chức và cung cấp cơ sở để xây dựng các quy tắc và quy trình cụ thể cũng như đường lối để duy trì tiến bộ liên tục.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cần có những chính sách cụ thể để hướng dẫn nhân viên về cách thức hành động nhằm đảm bảo tuân thủ chính sách chống tham nhũng của tổ chức và cách thức đối phó với những hành vi tham nhũng cụ thể. Các chính sách cụ thể sẽ là cơ sở cho việc triển khai các quy trình cũng, công tác tuyên truyền và đào tạo. Các chính sách này sẽ hỗ trợ nhân viên và đối tác kinh doanh trong những tình huống có rủi ro cao, chẳng hạn như các tình huống liên quan đến quà tặng, chiêu đãi và xung đột lợi ích. Hơn nữa, các chính sách cụ thể chính là lời tuyên bố với thế giới bên ngoài, kể cả các đối tác kinh doanh, cho thấy tổ chức coi trọng mục tiêu chống tham nhũng và có những chính sách, hệ thống đầy đủ và hiệu quả để thực hiện mục tiêu này. Khi chính sách chống tham nhũng của tổ chức bị vi phạm, các chính sách hỗ trợ chống tham nhũng và quy trình chống tham nhũng có sẵn chính là bằng chứng có thể giúp bảo vệ uy tín của tổ chức và cũng có thể trở thành yếu tố giảm nhẹ trong trường hợp có truy tố hoặc kết án.
Các chính sách này cần được xây dựng để giải quyết những rủi ro cụ thể, do đó việc Đánh giá rủi ro chính là nền tảng của chương trình chống tham nhũng. Để giải quyết các rủi ro tham nhũng trong hoạt động của mình, tổ chức cần hiểu rõ mọi tình huống và khả năng mà mô hình kinh doanh và hoạt động của tổ chức có thể đặt tổ chức vào những rủi ro này. Đánh giá rủi ro tham nhũng có thể ở cấp đơn giản và cấp cao hoặc phức tạp và chi tiết. Thông thường sẽ là hợp lý nếu bắt đầu đánh giá ở một cấp cao và tăng dần sự tập trung và mức độ phân tích theo thời gian. Hoạt động đánh giá rủi ro bao gồm việc xem xét các khía cạnh như hoạt động kinh doanh, địa điểm diễn ra các hoạt động kinh doanh, ngành, điều kiện và tập quán thương mại của địa phương; xác định các rủi ro tham nhũng tiềm ẩn trong những hoạt động này và ước lượng khả năng xảy ra các rủi ro và tác động của chúng đối với tổ chức. Cuối cùng và quan trọng nhất, hoạt động đánh giá cần tìm kiếm cách thức và phương tiện để giảm thiểu rủi ro và đưa ra các biện pháp đối phó thích hợp. Một khi đã xác định được các lĩnh vực có rủi ro, tổ chức sẽ xác định được nhu cầu và xây dựng được các chính sách cụ thể để giải quyết các lĩnh vực có rủi ro này.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo về hoạt động đánh giá rủi ro và đăng tải các chính sách và quy trình ứng phó với rủi ro
|STT||Tiêu chí||Có||Tài liệu|
|1||Đánh giá rủi ro các khu vực tiềm ẩn rủi ro nham nhũng cao||
|
TẦM QUAN TRỌNG:
Việc một tổ chức đưa ra cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng là một bước quan trọng. Tuy nhiên, nếu không có những hành động cụ thể để hỗ trợ trực tiếp cam kết này thì tổ chức vẫn có rủi ro vi phạm luật chống tham nhũng..
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Các hành động cụ thể để ngăn chặn và phát hiện các hành vi tham nhũng và áp dụng các biện pháp trừng phạt bắt đầu với việc xác định các rủi ro tham nhũng trong phạm vi hoạt động của tổ chức (vd: loại giao dịch, phòng ban nghiệp vụ, quốc gia, ngành công nghiệp, khách hàng/đối tác kinh doanh). Dựa trên đánh giá này, tổ chức có thể tiến hành các bước tiếp theo để triển khai chương trình chống tham nhũng: (1) Quy trình chi tiết: xây dựng các quy trình chi tiết để hỗ trợ cam kết chống tham nhũng của tổ chức và đối phó với các hình thức tham nhũng như hối lộ, quà tặng, giải trí và chi phí, đóng góp và tài trợ, đóng góp chính trị, các khoản thanh toán "bôi trơn" và xung đột lợi ích; (2) Trách nhiệm: chỉ định một cán bộ quản lý chịu trách nhiệm xây dựng, thực hiện, theo dõi và cải tiến chương trình dưới sự giám sát của lãnh đạo cấp cao; (3) Đối tác kinh doanh: truyền đạt với các đối tác kinh doanh về cam kết chống tham nhũng của tổ chức và yêu cầu áp dụng các tiêu chuẩn chống tham nhũng; (4) Nâng cao nhận thức và giáo dục nhân viên: tuyên truyền và đào tạo để đảm bảo nhân viên hiểu rõ các chính sách và thủ tục chống tham nhũng của tổ chức cũng như cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng; (5) Hệ quả: đảm bảo thực hiện các biện pháp phù hợp trong trường hợp chương trình chống tham nhũng bị vi phạm.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Thực hiện Chương trình liêm chính trong kinh doanh của doanh nghiệp cùng với các chính sách quy trình đã thiết kế
|STT||Tiêu chí||Có||Tài liệu|
|1||Lãnh đạo doanh nghiệp có giao nhiệm vụ và quyền hạn rõ ràng cho người có trách nhiệm thực hiện Chương trình liêm chính trong kinh doanh|
|2||Doanh nghiệp khuyến khích Chương trình liêm chính trong kinh doanh với các chính sách quy trình tương tự tại các doanh nghiệp đối tác|
|3||Chính sách và quy trình được phổ biến và đào tạo cho tất cả giám đốc, các cấp quản lý, nhân viên của doanh nghiệp và cả các đối tác kinh doanh có rủi ro tham nhũng cao|
|4||Hệ thống quản trị nhân sự bao gồm cả tuyển dụng, đào tạo, đánh giá kết quả, đãi ngộ và đề bạt đều phản ánh cam kết của doanh nghiệp đối với vấn đề liêm chính trong kinh doanh|
|5||Doanh nghiệp có các kênh an toàn, thuận tiện để nhân viên đề nghị tư vấn và thực hiện tố giác các sai phạm mà không lo bị trả đũa|
|6||Doanh nghiệp có các quy trình kế toán và kiểm toán nội bộ liên quan đến phòng chống hối lộ|
TẦM QUAN TRỌNG:
Hoạt động giám sát và cải tiến liên tục giúp xác định được các điểm mạnh và điểm yếu của chương trình chống tham nhũng đồng thời không ngừng nâng cao hiệu quả và tính thực tiễn của chương trình nhằm đối phó với các rủi ro luôn thay đổi.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Hoạt động giám sát tuân thủ và thực hiện cải tiến chủ yếu sẽ do các kiểm toán viên, tư vấn nội bộ hoặc bên ngoài hoặc nhà cung cấp dịch vụ thực hiện. Bên cạnh đó, các đề xuất của nhân viên, báo cáo về việc sử dụng các kênh tố giác và đường dây nóng có thể cung cấp các thông tin hữu ích giúp giám sát và cải thiện chương trình. Sẽ hiệu quả nhất nếu xây dựng được một quy trình cải tiến liên tục trong đó các kết quả đánh giá và các bước cải thiện được chia sẻ rộng rãi trên toàn bộ tổ chức. Ngoài ra, các hành động khắc phục cụ thể cần được cấp lãnh đạo xác định và đánh giá cũng như các thay đổi cần thiết phải được truyền đạt và thực hiện.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Mô tả quy trình giám sát và cải tiến hiệu quả Chương trình Liêm chính Doanh nghiệp của quý công ty (ai là người chịu trách nhiệm đối với quy trình, quy trình có thường xuyên được áp dụng và các kết quả được sử dụng như thế nào, kể cả trong công tác đánh giá và giám sát của ban lãnh đạo cấp cao và/hoặc của Hội đồng Quản trị hoặc ủy ban có liên quan trực thuộc Hội đồng quản trị).
|STT||Tiêu chí||Có||Tài liệu|
|1||Doanh nghiệp có quy trình giám sát và xử lý các tình huống tham nhũng bao gồm cả việc khắc phục, điều chỉnh cần thiết|
|2||Việc giám sát hiệu quả thực hiện và hiệu chỉnh Chương trình liêm chính trong kinh doanh được Lãnh đạo doanh nghiệp xem xét phê duyệt|
|3||Doanh nghiệp có đánh giá độc lập Chương trình liêm chính trong kinh doanh của mình|
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo công khai về Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty bạn trên website hoặc bản báo cáo hàng năm.
|STT||Tiêu chí||Có||Tài liệu|
|1||Báo cáo công khai thông tin về Chương trình liêm chính trong kinh doanh của doanh nghiệp|
Cam kết công khai về phòng, chống tham nhũng dưới mọi hình thức và tuân thủ với tất cả các quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng.
TẦM QUAN TRỌNG:
Văn hóa liêm chính và tuân thủ của một tổ chức bắt đầu từ những người lãnh đạo cao nhất. Một tổ chức thể hiện cam kết chống tham nhũng của mình thông qua các công bố và hành động khẳng định sẽ không dung thứ cho mọi hành vi tham nhũng của nhân viên cũng như đối tác kinh doanh và đảm bảo tuân thủ với mọi quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng. Tuyên bố công khai về chống tham nhũng sẽ giúp nâng cao uy tín của tổ chức, tăng cường các hệ thống quản lý và chính sách nội bộ trong nhân viên và đối tác kinh doanh và có thể giúp ngăn chặn các hành vi tham nhũng.
Tuân thủ với quy định của pháp luật không phải là một lựa chọn mà là một nghĩa vụ pháp lý đối với mọi tổ chức. Việc không tuân thủ pháp luật sẽ đặt tổ chức vào rủi ro bị ảnh hưởng về uy tín, chịu hậu quả về hành chính, dân sự và hình sự, bao gồm tổn thất chi phí nội bộ, bị điều tra, truy tố, phạt tiền, mất hợp đồng và có thể bị đưa vào danh sách đen.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cam kết công khai có thể được thể hiện theo nhiều cách khác nhau: công bố công khai của tổ chức (VD: cam kết của Tổng Giám đốc, Hội đồng Quản trị hoặc cơ quan tương đương, Chủ sở hữu hoặc cấp quản lý) thông qua các kênh như lời thề liêm chính, cuộc họp Đại hội đồng cổ đông và báo cáo thường niên, phỏng vấn, thư của cấp quản lý gửi nhân viên, họp công khai, họp nội bộ phòng ban, truyền đạt thông tin với nhà cung cấp và đối tác kinh doanh, tuyên bố trên internet và intranet, bài phát biểu của các trưởng đơn vị kinh doanh và dành cho trưởng đơn vị.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO: Quý vị cần đăng ký thành viên và đăng tải cam kết liêm chính trong kinh doanh và tuân thủ pháp luật liên quan của công ty mình (VD: Thỏa ước Liêm chính).
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Bạn cần đánh giá hiện trạng Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty (Sử dụng công cụ đánh giá nhanh trong thanh Menu phía trên)
TẦM QUAN TRỌNG:
Chỉ cam kết công khai phòng chống tham nhũng thôi vẫn chưa đủ. Một chính sách được công bố công khai sẽ thể hiện một cách mạnh mẽ và hiệu quả hơn về cam kết không khoan nhượng của tổ chức và giúp tránh tình trạng hiểu lầm hay diễn giải không chính xác. Thông thường, một chính sách chống tham nhũng cần được Hội đồng Quản trị và/hoặc Ban Tổng giám đốc thông qua; chính sách như vậy giúp nhân viên và đối tác kinh doanh hiểu rõ hơn về quan điểm của tổ chức và cung cấp cơ sở để xây dựng các quy tắc và quy trình cụ thể cũng như đường lối để duy trì tiến bộ liên tục.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cần có những chính sách cụ thể để hướng dẫn nhân viên về cách thức hành động nhằm đảm bảo tuân thủ chính sách chống tham nhũng của tổ chức và cách thức đối phó với những hành vi tham nhũng cụ thể. Các chính sách cụ thể sẽ là cơ sở cho việc triển khai các quy trình cũng, công tác tuyên truyền và đào tạo. Các chính sách này sẽ hỗ trợ nhân viên và đối tác kinh doanh trong những tình huống có rủi ro cao, chẳng hạn như các tình huống liên quan đến quà tặng, chiêu đãi và xung đột lợi ích. Hơn nữa, các chính sách cụ thể chính là lời tuyên bố với thế giới bên ngoài, kể cả các đối tác kinh doanh, cho thấy tổ chức coi trọng mục tiêu chống tham nhũng và có những chính sách, hệ thống đầy đủ và hiệu quả để thực hiện mục tiêu này. Khi chính sách chống tham nhũng của tổ chức bị vi phạm, các chính sách hỗ trợ chống tham nhũng và quy trình chống tham nhũng có sẵn chính là bằng chứng có thể giúp bảo vệ uy tín của tổ chức và cũng có thể trở thành yếu tố giảm nhẹ trong trường hợp có truy tố hoặc kết án.
Các chính sách này cần được xây dựng để giải quyết những rủi ro cụ thể, do đó việc Đánh giá rủi ro chính là nền tảng của chương trình chống tham nhũng. Để giải quyết các rủi ro tham nhũng trong hoạt động của mình, tổ chức cần hiểu rõ mọi tình huống và khả năng mà mô hình kinh doanh và hoạt động của tổ chức có thể đặt tổ chức vào những rủi ro này. Đánh giá rủi ro tham nhũng có thể ở cấp đơn giản và cấp cao hoặc phức tạp và chi tiết. Thông thường sẽ là hợp lý nếu bắt đầu đánh giá ở một cấp cao và tăng dần sự tập trung và mức độ phân tích theo thời gian. Hoạt động đánh giá rủi ro bao gồm việc xem xét các khía cạnh như hoạt động kinh doanh, địa điểm diễn ra các hoạt động kinh doanh, ngành, điều kiện và tập quán thương mại của địa phương; xác định các rủi ro tham nhũng tiềm ẩn trong những hoạt động này và ước lượng khả năng xảy ra các rủi ro và tác động của chúng đối với tổ chức. Cuối cùng và quan trọng nhất, hoạt động đánh giá cần tìm kiếm cách thức và phương tiện để giảm thiểu rủi ro và đưa ra các biện pháp đối phó thích hợp. Một khi đã xác định được các lĩnh vực có rủi ro, tổ chức sẽ xác định được nhu cầu và xây dựng được các chính sách cụ thể để giải quyết các lĩnh vực có rủi ro này.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo về hoạt động đánh giá rủi ro và đăng tải các chính sách và quy trình ứng phó với rủi ro
|STT||Tiêu chí||Có||Tài liệu|
|1||Đánh giá rủi ro các khu vực tiềm ẩn rủi ro nham nhũng cao|
|2||Cập nhật Bộ quy tắc ứng xử hoặc các chính sách bằng văn bản về phòng ngừa hối lộ|
|3||Cập nhật chính sách, quy trình và kiểm soát để phòng chống các khoản Lại quả trong kinh doanh|
|4||Cập nhật chính sách, quy trình và kiểm soát đối với các khoản Tài trợ và Cho tặng Từ thiện|
|5||Cập nhật chính sách, quy trình và kiểm soát để phòng chống Chi Bôi trơn trong kinh doanh|
|6||Cập nhật chính sách, quy trình và kiểm soát đối với Quà tặng, Chiêu đãi và Công tác phí|
|7||Cập nhật chính sách, quy trình và kiểm soát đối với vấn đề Xung đột Lợi ích|
TẦM QUAN TRỌNG:
Việc một tổ chức đưa ra cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng là một bước quan trọng. Tuy nhiên, nếu không có những hành động cụ thể để hỗ trợ trực tiếp cam kết này thì tổ chức vẫn có rủi ro vi phạm luật chống tham nhũng..
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Các hành động cụ thể để ngăn chặn và phát hiện các hành vi tham nhũng và áp dụng các biện pháp trừng phạt bắt đầu với việc xác định các rủi ro tham nhũng trong phạm vi hoạt động của tổ chức (vd: loại giao dịch, phòng ban nghiệp vụ, quốc gia, ngành công nghiệp, khách hàng/đối tác kinh doanh). Dựa trên đánh giá này, tổ chức có thể tiến hành các bước tiếp theo để triển khai chương trình chống tham nhũng: (1) Quy trình chi tiết: xây dựng các quy trình chi tiết để hỗ trợ cam kết chống tham nhũng của tổ chức và đối phó với các hình thức tham nhũng như hối lộ, quà tặng, giải trí và chi phí, đóng góp và tài trợ, đóng góp chính trị, các khoản thanh toán "bôi trơn" và xung đột lợi ích; (2) Trách nhiệm: chỉ định một cán bộ quản lý chịu trách nhiệm xây dựng, thực hiện, theo dõi và cải tiến chương trình dưới sự giám sát của lãnh đạo cấp cao; (3) Đối tác kinh doanh: truyền đạt với các đối tác kinh doanh về cam kết chống tham nhũng của tổ chức và yêu cầu áp dụng các tiêu chuẩn chống tham nhũng; (4) Nâng cao nhận thức và giáo dục nhân viên: tuyên truyền và đào tạo để đảm bảo nhân viên hiểu rõ các chính sách và thủ tục chống tham nhũng của tổ chức cũng như cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng; (5) Hệ quả: đảm bảo thực hiện các biện pháp phù hợp trong trường hợp chương trình chống tham nhũng bị vi phạm.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Thực hiện Chương trình liêm chính trong kinh doanh của doanh nghiệp cùng với các chính sách quy trình đã thiết kế
|STT||Tiêu chí||Có||Tài liệu|
|1||Lãnh đạo doanh nghiệp có giao nhiệm vụ và quyền hạn rõ ràng cho người có trách nhiệm thực hiện Chương trình liêm chính trong kinh doanh|
|2||Doanh nghiệp khuyến khích Chương trình liêm chính trong kinh doanh với các chính sách quy trình tương tự tại các doanh nghiệp đối tác|
|3||Chính sách và quy trình được phổ biến và đào tạo cho tất cả giám đốc, các cấp quản lý, nhân viên của doanh nghiệp và cả các đối tác kinh doanh có rủi ro tham nhũng cao|
|4||Hệ thống quản trị nhân sự bao gồm cả tuyển dụng, đào tạo, đánh giá kết quả, đãi ngộ và đề bạt đều phản ánh cam kết của doanh nghiệp đối với vấn đề liêm chính trong kinh doanh|
|5||Doanh nghiệp có các kênh an toàn, thuận tiện để nhân viên đề nghị tư vấn và thực hiện tố giác các sai phạm mà không lo bị trả đũa|
|6||Doanh nghiệp có các quy trình kế toán và kiểm toán nội bộ liên quan đến phòng chống hối lộ|
TẦM QUAN TRỌNG:
Hoạt động giám sát và cải tiến liên tục giúp xác định được các điểm mạnh và điểm yếu của chương trình chống tham nhũng đồng thời không ngừng nâng cao hiệu quả và tính thực tiễn của chương trình nhằm đối phó với các rủi ro luôn thay đổi.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Hoạt động giám sát tuân thủ và thực hiện cải tiến chủ yếu sẽ do các kiểm toán viên, tư vấn nội bộ hoặc bên ngoài hoặc nhà cung cấp dịch vụ thực hiện. Bên cạnh đó, các đề xuất của nhân viên, báo cáo về việc sử dụng các kênh tố giác và đường dây nóng có thể cung cấp các thông tin hữu ích giúp giám sát và cải thiện chương trình. Sẽ hiệu quả nhất nếu xây dựng được một quy trình cải tiến liên tục trong đó các kết quả đánh giá và các bước cải thiện được chia sẻ rộng rãi trên toàn bộ tổ chức. Ngoài ra, các hành động khắc phục cụ thể cần được cấp lãnh đạo xác định và đánh giá cũng như các thay đổi cần thiết phải được truyền đạt và thực hiện.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Mô tả quy trình giám sát và cải tiến hiệu quả Chương trình Liêm chính Doanh nghiệp của quý công ty (ai là người chịu trách nhiệm đối với quy trình, quy trình có thường xuyên được áp dụng và các kết quả được sử dụng như thế nào, kể cả trong công tác đánh giá và giám sát của ban lãnh đạo cấp cao và/hoặc của Hội đồng Quản trị hoặc ủy ban có liên quan trực thuộc Hội đồng quản trị).
|STT||Tiêu chí||Có||Tài liệu|
|1||Doanh nghiệp có quy trình giám sát và xử lý các tình huống tham nhũng bao gồm cả việc khắc phục, điều chỉnh cần thiết|
|2||Việc giám sát hiệu quả thực hiện và hiệu chỉnh Chương trình liêm chính trong kinh doanh được Lãnh đạo doanh nghiệp xem xét phê duyệt|
|3||Doanh nghiệp có đánh giá độc lập Chương trình liêm chính trong kinh doanh của mình|
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo công khai về Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty bạn trên website hoặc bản báo cáo hàng năm.
|STT||Tiêu chí||Có||Tài liệu|
|1||Báo cáo công khai thông tin về Chương trình liêm chính trong kinh doanh của doanh nghiệp|
Cam kết công khai về phòng, chống tham nhũng dưới mọi hình thức và tuân thủ với tất cả các quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng.
TẦM QUAN TRỌNG:
Văn hóa liêm chính và tuân thủ của một tổ chức bắt đầu từ những người lãnh đạo cao nhất. Một tổ chức thể hiện cam kết chống tham nhũng của mình thông qua các công bố và hành động khẳng định sẽ không dung thứ cho mọi hành vi tham nhũng của nhân viên cũng như đối tác kinh doanh và đảm bảo tuân thủ với mọi quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng. Tuyên bố công khai về chống tham nhũng sẽ giúp nâng cao uy tín của tổ chức, tăng cường các hệ thống quản lý và chính sách nội bộ trong nhân viên và đối tác kinh doanh và có thể giúp ngăn chặn các hành vi tham nhũng.
Tuân thủ với quy định của pháp luật không phải là một lựa chọn mà là một nghĩa vụ pháp lý đối với mọi tổ chức. Việc không tuân thủ pháp luật sẽ đặt tổ chức vào rủi ro bị ảnh hưởng về uy tín, chịu hậu quả về hành chính, dân sự và hình sự, bao gồm tổn thất chi phí nội bộ, bị điều tra, truy tố, phạt tiền, mất hợp đồng và có thể bị đưa vào danh sách đen.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cam kết công khai có thể được thể hiện theo nhiều cách khác nhau: công bố công khai của tổ chức (VD: cam kết của Tổng Giám đốc, Hội đồng Quản trị hoặc cơ quan tương đương, Chủ sở hữu hoặc cấp quản lý) thông qua các kênh như lời thề liêm chính, cuộc họp Đại hội đồng cổ đông và báo cáo thường niên, phỏng vấn, thư của cấp quản lý gửi nhân viên, họp công khai, họp nội bộ phòng ban, truyền đạt thông tin với nhà cung cấp và đối tác kinh doanh, tuyên bố trên internet và intranet, bài phát biểu của các trưởng đơn vị kinh doanh và dành cho trưởng đơn vị.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO: Quý vị cần đăng ký thành viên và đăng tải cam kết liêm chính trong kinh doanh và tuân thủ pháp luật liên quan của công ty mình (VD: Thỏa ước Liêm chính).
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Bạn cần đánh giá hiện trạng Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty (Sử dụng công cụ đánh giá nhanh trong thanh Menu phía trên)
TẦM QUAN TRỌNG:
Chỉ cam kết công khai phòng chống tham nhũng thôi vẫn chưa đủ. Một chính sách được công bố công khai sẽ thể hiện một cách mạnh mẽ và hiệu quả hơn về cam kết không khoan nhượng của tổ chức và giúp tránh tình trạng hiểu lầm hay diễn giải không chính xác. Thông thường, một chính sách chống tham nhũng cần được Hội đồng Quản trị và/hoặc Ban Tổng giám đốc thông qua; chính sách như vậy giúp nhân viên và đối tác kinh doanh hiểu rõ hơn về quan điểm của tổ chức và cung cấp cơ sở để xây dựng các quy tắc và quy trình cụ thể cũng như đường lối để duy trì tiến bộ liên tục.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cần có những chính sách cụ thể để hướng dẫn nhân viên về cách thức hành động nhằm đảm bảo tuân thủ chính sách chống tham nhũng của tổ chức và cách thức đối phó với những hành vi tham nhũng cụ thể. Các chính sách cụ thể sẽ là cơ sở cho việc triển khai các quy trình cũng, công tác tuyên truyền và đào tạo. Các chính sách này sẽ hỗ trợ nhân viên và đối tác kinh doanh trong những tình huống có rủi ro cao, chẳng hạn như các tình huống liên quan đến quà tặng, chiêu đãi và xung đột lợi ích. Hơn nữa, các chính sách cụ thể chính là lời tuyên bố với thế giới bên ngoài, kể cả các đối tác kinh doanh, cho thấy tổ chức coi trọng mục tiêu chống tham nhũng và có những chính sách, hệ thống đầy đủ và hiệu quả để thực hiện mục tiêu này. Khi chính sách chống tham nhũng của tổ chức bị vi phạm, các chính sách hỗ trợ chống tham nhũng và quy trình chống tham nhũng có sẵn chính là bằng chứng có thể giúp bảo vệ uy tín của tổ chức và cũng có thể trở thành yếu tố giảm nhẹ trong trường hợp có truy tố hoặc kết án.
Các chính sách này cần được xây dựng để giải quyết những rủi ro cụ thể, do đó việc Đánh giá rủi ro chính là nền tảng của chương trình chống tham nhũng. Để giải quyết các rủi ro tham nhũng trong hoạt động của mình, tổ chức cần hiểu rõ mọi tình huống và khả năng mà mô hình kinh doanh và hoạt động của tổ chức có thể đặt tổ chức vào những rủi ro này. Đánh giá rủi ro tham nhũng có thể ở cấp đơn giản và cấp cao hoặc phức tạp và chi tiết. Thông thường sẽ là hợp lý nếu bắt đầu đánh giá ở một cấp cao và tăng dần sự tập trung và mức độ phân tích theo thời gian. Hoạt động đánh giá rủi ro bao gồm việc xem xét các khía cạnh như hoạt động kinh doanh, địa điểm diễn ra các hoạt động kinh doanh, ngành, điều kiện và tập quán thương mại của địa phương; xác định các rủi ro tham nhũng tiềm ẩn trong những hoạt động này và ước lượng khả năng xảy ra các rủi ro và tác động của chúng đối với tổ chức. Cuối cùng và quan trọng nhất, hoạt động đánh giá cần tìm kiếm cách thức và phương tiện để giảm thiểu rủi ro và đưa ra các biện pháp đối phó thích hợp. Một khi đã xác định được các lĩnh vực có rủi ro, tổ chức sẽ xác định được nhu cầu và xây dựng được các chính sách cụ thể để giải quyết các lĩnh vực có rủi ro này.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo về hoạt động đánh giá rủi ro và đăng tải các chính sách và quy trình ứng phó với rủi ro
|STT||Tiêu chí||Có||Tài liệu|
|1||Đánh giá rủi ro các khu vực tiềm ẩn rủi ro nham nhũng cao|
|2||Cập nhật Bộ quy tắc ứng xử hoặc các chính sách bằng văn bản về phòng ngừa hối lộ|
|3||Cập nhật chính sách, quy trình và kiểm soát để phòng chống các khoản Lại quả trong kinh doanh|
|4||Cập nhật chính sách, quy trình và kiểm soát đối với các khoản Tài trợ và Cho tặng Từ thiện|
|5||Cập nhật chính sách, quy trình và kiểm soát để phòng chống Chi Bôi trơn trong kinh doanh|
|6||Cập nhật chính sách, quy trình và kiểm soát đối với Quà tặng, Chiêu đãi và Công tác phí|
|7||Cập nhật chính sách, quy trình và kiểm soát đối với vấn đề Xung đột Lợi ích|
TẦM QUAN TRỌNG:
Việc một tổ chức đưa ra cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng là một bước quan trọng. Tuy nhiên, nếu không có những hành động cụ thể để hỗ trợ trực tiếp cam kết này thì tổ chức vẫn có rủi ro vi phạm luật chống tham nhũng..
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Các hành động cụ thể để ngăn chặn và phát hiện các hành vi tham nhũng và áp dụng các biện pháp trừng phạt bắt đầu với việc xác định các rủi ro tham nhũng trong phạm vi hoạt động của tổ chức (vd: loại giao dịch, phòng ban nghiệp vụ, quốc gia, ngành công nghiệp, khách hàng/đối tác kinh doanh). Dựa trên đánh giá này, tổ chức có thể tiến hành các bước tiếp theo để triển khai chương trình chống tham nhũng: (1) Quy trình chi tiết: xây dựng các quy trình chi tiết để hỗ trợ cam kết chống tham nhũng của tổ chức và đối phó với các hình thức tham nhũng như hối lộ, quà tặng, giải trí và chi phí, đóng góp và tài trợ, đóng góp chính trị, các khoản thanh toán "bôi trơn" và xung đột lợi ích; (2) Trách nhiệm: chỉ định một cán bộ quản lý chịu trách nhiệm xây dựng, thực hiện, theo dõi và cải tiến chương trình dưới sự giám sát của lãnh đạo cấp cao; (3) Đối tác kinh doanh: truyền đạt với các đối tác kinh doanh về cam kết chống tham nhũng của tổ chức và yêu cầu áp dụng các tiêu chuẩn chống tham nhũng; (4) Nâng cao nhận thức và giáo dục nhân viên: tuyên truyền và đào tạo để đảm bảo nhân viên hiểu rõ các chính sách và thủ tục chống tham nhũng của tổ chức cũng như cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng; (5) Hệ quả: đảm bảo thực hiện các biện pháp phù hợp trong trường hợp chương trình chống tham nhũng bị vi phạm.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Thực hiện Chương trình liêm chính trong kinh doanh của doanh nghiệp cùng với các chính sách quy trình đã thiết kế
|STT||Tiêu chí||Có||Tài liệu|
|1||Lãnh đạo doanh nghiệp có giao nhiệm vụ và quyền hạn rõ ràng cho người có trách nhiệm thực hiện Chương trình liêm chính trong kinh doanh|
|2||Doanh nghiệp khuyến khích Chương trình liêm chính trong kinh doanh với các chính sách quy trình tương tự tại các doanh nghiệp đối tác|
|3||Chính sách và quy trình được phổ biến và đào tạo cho tất cả giám đốc, các cấp quản lý, nhân viên của doanh nghiệp và cả các đối tác kinh doanh có rủi ro tham nhũng cao|
|4||Hệ thống quản trị nhân sự bao gồm cả tuyển dụng, đào tạo, đánh giá kết quả, đãi ngộ và đề bạt đều phản ánh cam kết của doanh nghiệp đối với vấn đề liêm chính trong kinh doanh|
|5||Doanh nghiệp có các kênh an toàn, thuận tiện để nhân viên đề nghị tư vấn và thực hiện tố giác các sai phạm mà không lo bị trả đũa|
|6||Doanh nghiệp có các quy trình kế toán và kiểm toán nội bộ liên quan đến phòng chống hối lộ|
TẦM QUAN TRỌNG:
Hoạt động giám sát và cải tiến liên tục giúp xác định được các điểm mạnh và điểm yếu của chương trình chống tham nhũng đồng thời không ngừng nâng cao hiệu quả và tính thực tiễn của chương trình nhằm đối phó với các rủi ro luôn thay đổi.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Hoạt động giám sát tuân thủ và thực hiện cải tiến chủ yếu sẽ do các kiểm toán viên, tư vấn nội bộ hoặc bên ngoài hoặc nhà cung cấp dịch vụ thực hiện. Bên cạnh đó, các đề xuất của nhân viên, báo cáo về việc sử dụng các kênh tố giác và đường dây nóng có thể cung cấp các thông tin hữu ích giúp giám sát và cải thiện chương trình. Sẽ hiệu quả nhất nếu xây dựng được một quy trình cải tiến liên tục trong đó các kết quả đánh giá và các bước cải thiện được chia sẻ rộng rãi trên toàn bộ tổ chức. Ngoài ra, các hành động khắc phục cụ thể cần được cấp lãnh đạo xác định và đánh giá cũng như các thay đổi cần thiết phải được truyền đạt và thực hiện.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Mô tả quy trình giám sát và cải tiến hiệu quả Chương trình Liêm chính Doanh nghiệp của quý công ty (ai là người chịu trách nhiệm đối với quy trình, quy trình có thường xuyên được áp dụng và các kết quả được sử dụng như thế nào, kể cả trong công tác đánh giá và giám sát của ban lãnh đạo cấp cao và/hoặc của Hội đồng Quản trị hoặc ủy ban có liên quan trực thuộc Hội đồng quản trị).
|STT||Tiêu chí||Có||Tài liệu|
|1||Doanh nghiệp có quy trình giám sát và xử lý các tình huống tham nhũng bao gồm cả việc khắc phục, điều chỉnh cần thiết|
|2||Việc giám sát hiệu quả thực hiện và hiệu chỉnh Chương trình liêm chính trong kinh doanh được Lãnh đạo doanh nghiệp xem xét phê duyệt|
|3||Doanh nghiệp có đánh giá độc lập Chương trình liêm chính trong kinh doanh của mình|
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo công khai về Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty bạn trên website hoặc bản báo cáo hàng năm.
|STT||Tiêu chí||Có||Tài liệu|
|1||Báo cáo công khai thông tin về Chương trình liêm chính trong kinh doanh của doanh nghiệp|
Cam kết công khai về phòng, chống tham nhũng dưới mọi hình thức và tuân thủ với tất cả các quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng.
TẦM QUAN TRỌNG:
Văn hóa liêm chính và tuân thủ của một tổ chức bắt đầu từ những người lãnh đạo cao nhất. Một tổ chức thể hiện cam kết chống tham nhũng của mình thông qua các công bố và hành động khẳng định sẽ không dung thứ cho mọi hành vi tham nhũng của nhân viên cũng như đối tác kinh doanh và đảm bảo tuân thủ với mọi quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng. Tuyên bố công khai về chống tham nhũng sẽ giúp nâng cao uy tín của tổ chức, tăng cường các hệ thống quản lý và chính sách nội bộ trong nhân viên và đối tác kinh doanh và có thể giúp ngăn chặn các hành vi tham nhũng.
Tuân thủ với quy định của pháp luật không phải là một lựa chọn mà là một nghĩa vụ pháp lý đối với mọi tổ chức. Việc không tuân thủ pháp luật sẽ đặt tổ chức vào rủi ro bị ảnh hưởng về uy tín, chịu hậu quả về hành chính, dân sự và hình sự, bao gồm tổn thất chi phí nội bộ, bị điều tra, truy tố, phạt tiền, mất hợp đồng và có thể bị đưa vào danh sách đen.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cam kết công khai có thể được thể hiện theo nhiều cách khác nhau: công bố công khai của tổ chức (VD: cam kết của Tổng Giám đốc, Hội đồng Quản trị hoặc cơ quan tương đương, Chủ sở hữu hoặc cấp quản lý) thông qua các kênh như lời thề liêm chính, cuộc họp Đại hội đồng cổ đông và báo cáo thường niên, phỏng vấn, thư của cấp quản lý gửi nhân viên, họp công khai, họp nội bộ phòng ban, truyền đạt thông tin với nhà cung cấp và đối tác kinh doanh, tuyên bố trên internet và intranet, bài phát biểu của các trưởng đơn vị kinh doanh và dành cho trưởng đơn vị.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO: Quý vị cần đăng ký thành viên và đăng tải cam kết liêm chính trong kinh doanh và tuân thủ pháp luật liên quan của công ty mình (VD: Thỏa ước Liêm chính).
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Bạn cần đánh giá hiện trạng Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty (Sử dụng công cụ đánh giá nhanh trong thanh Menu phía trên)
TẦM QUAN TRỌNG:
Chỉ cam kết công khai phòng chống tham nhũng thôi vẫn chưa đủ. Một chính sách được công bố công khai sẽ thể hiện một cách mạnh mẽ và hiệu quả hơn về cam kết không khoan nhượng của tổ chức và giúp tránh tình trạng hiểu lầm hay diễn giải không chính xác. Thông thường, một chính sách chống tham nhũng cần được Hội đồng Quản trị và/hoặc Ban Tổng giám đốc thông qua; chính sách như vậy giúp nhân viên và đối tác kinh doanh hiểu rõ hơn về quan điểm của tổ chức và cung cấp cơ sở để xây dựng các quy tắc và quy trình cụ thể cũng như đường lối để duy trì tiến bộ liên tục.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cần có những chính sách cụ thể để hướng dẫn nhân viên về cách thức hành động nhằm đảm bảo tuân thủ chính sách chống tham nhũng của tổ chức và cách thức đối phó với những hành vi tham nhũng cụ thể. Các chính sách cụ thể sẽ là cơ sở cho việc triển khai các quy trình cũng, công tác tuyên truyền và đào tạo. Các chính sách này sẽ hỗ trợ nhân viên và đối tác kinh doanh trong những tình huống có rủi ro cao, chẳng hạn như các tình huống liên quan đến quà tặng, chiêu đãi và xung đột lợi ích. Hơn nữa, các chính sách cụ thể chính là lời tuyên bố với thế giới bên ngoài, kể cả các đối tác kinh doanh, cho thấy tổ chức coi trọng mục tiêu chống tham nhũng và có những chính sách, hệ thống đầy đủ và hiệu quả để thực hiện mục tiêu này. Khi chính sách chống tham nhũng của tổ chức bị vi phạm, các chính sách hỗ trợ chống tham nhũng và quy trình chống tham nhũng có sẵn chính là bằng chứng có thể giúp bảo vệ uy tín của tổ chức và cũng có thể trở thành yếu tố giảm nhẹ trong trường hợp có truy tố hoặc kết án.
Các chính sách này cần được xây dựng để giải quyết những rủi ro cụ thể, do đó việc Đánh giá rủi ro chính là nền tảng của chương trình chống tham nhũng. Để giải quyết các rủi ro tham nhũng trong hoạt động của mình, tổ chức cần hiểu rõ mọi tình huống và khả năng mà mô hình kinh doanh và hoạt động của tổ chức có thể đặt tổ chức vào những rủi ro này. Đánh giá rủi ro tham nhũng có thể ở cấp đơn giản và cấp cao hoặc phức tạp và chi tiết. Thông thường sẽ là hợp lý nếu bắt đầu đánh giá ở một cấp cao và tăng dần sự tập trung và mức độ phân tích theo thời gian. Hoạt động đánh giá rủi ro bao gồm việc xem xét các khía cạnh như hoạt động kinh doanh, địa điểm diễn ra các hoạt động kinh doanh, ngành, điều kiện và tập quán thương mại của địa phương; xác định các rủi ro tham nhũng tiềm ẩn trong những hoạt động này và ước lượng khả năng xảy ra các rủi ro và tác động của chúng đối với tổ chức. Cuối cùng và quan trọng nhất, hoạt động đánh giá cần tìm kiếm cách thức và phương tiện để giảm thiểu rủi ro và đưa ra các biện pháp đối phó thích hợp. Một khi đã xác định được các lĩnh vực có rủi ro, tổ chức sẽ xác định được nhu cầu và xây dựng được các chính sách cụ thể để giải quyết các lĩnh vực có rủi ro này.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo về hoạt động đánh giá rủi ro và đăng tải các chính sách và quy trình ứng phó với rủi ro
|STT||Tiêu chí||Có||Tài liệu|
|1||Đánh giá rủi ro các khu vực tiềm ẩn rủi ro nham nhũng cao|
|2||Cập nhật Bộ quy tắc ứng xử hoặc các chính sách bằng văn bản về phòng ngừa hối lộ|
|3||Cập nhật chính sách, quy trình và kiểm soát để phòng chống các khoản Lại quả trong kinh doanh|
|4||Cập nhật chính sách, quy trình và kiểm soát đối với các khoản Tài trợ và Cho tặng Từ thiện|
|5||Cập nhật chính sách, quy trình và kiểm soát để phòng chống Chi Bôi trơn trong kinh doanh|
|6||Cập nhật chính sách, quy trình và kiểm soát đối với Quà tặng, Chiêu đãi và Công tác phí|
|7||Cập nhật chính sách, quy trình và kiểm soát đối với vấn đề Xung đột Lợi ích|
TẦM QUAN TRỌNG:
Việc một tổ chức đưa ra cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng là một bước quan trọng. Tuy nhiên, nếu không có những hành động cụ thể để hỗ trợ trực tiếp cam kết này thì tổ chức vẫn có rủi ro vi phạm luật chống tham nhũng..
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Các hành động cụ thể để ngăn chặn và phát hiện các hành vi tham nhũng và áp dụng các biện pháp trừng phạt bắt đầu với việc xác định các rủi ro tham nhũng trong phạm vi hoạt động của tổ chức (vd: loại giao dịch, phòng ban nghiệp vụ, quốc gia, ngành công nghiệp, khách hàng/đối tác kinh doanh). Dựa trên đánh giá này, tổ chức có thể tiến hành các bước tiếp theo để triển khai chương trình chống tham nhũng: (1) Quy trình chi tiết: xây dựng các quy trình chi tiết để hỗ trợ cam kết chống tham nhũng của tổ chức và đối phó với các hình thức tham nhũng như hối lộ, quà tặng, giải trí và chi phí, đóng góp và tài trợ, đóng góp chính trị, các khoản thanh toán "bôi trơn" và xung đột lợi ích; (2) Trách nhiệm: chỉ định một cán bộ quản lý chịu trách nhiệm xây dựng, thực hiện, theo dõi và cải tiến chương trình dưới sự giám sát của lãnh đạo cấp cao; (3) Đối tác kinh doanh: truyền đạt với các đối tác kinh doanh về cam kết chống tham nhũng của tổ chức và yêu cầu áp dụng các tiêu chuẩn chống tham nhũng; (4) Nâng cao nhận thức và giáo dục nhân viên: tuyên truyền và đào tạo để đảm bảo nhân viên hiểu rõ các chính sách và thủ tục chống tham nhũng của tổ chức cũng như cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng; (5) Hệ quả: đảm bảo thực hiện các biện pháp phù hợp trong trường hợp chương trình chống tham nhũng bị vi phạm.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Thực hiện Chương trình liêm chính trong kinh doanh của doanh nghiệp cùng với các chính sách quy trình đã thiết kế
|STT||Tiêu chí||Có||Tài liệu|
|1||Lãnh đạo doanh nghiệp có giao nhiệm vụ và quyền hạn rõ ràng cho người có trách nhiệm thực hiện Chương trình liêm chính trong kinh doanh|
|2||Doanh nghiệp khuyến khích Chương trình liêm chính trong kinh doanh với các chính sách quy trình tương tự tại các doanh nghiệp đối tác|
|3||Chính sách và quy trình được phổ biến và đào tạo cho tất cả giám đốc, các cấp quản lý, nhân viên của doanh nghiệp và cả các đối tác kinh doanh có rủi ro tham nhũng cao|
|4||Hệ thống quản trị nhân sự bao gồm cả tuyển dụng, đào tạo, đánh giá kết quả, đãi ngộ và đề bạt đều phản ánh cam kết của doanh nghiệp đối với vấn đề liêm chính trong kinh doanh|
|5||Doanh nghiệp có các kênh an toàn, thuận tiện để nhân viên đề nghị tư vấn và thực hiện tố giác các sai phạm mà không lo bị trả đũa|
|6||Doanh nghiệp có các quy trình kế toán và kiểm toán nội bộ liên quan đến phòng chống hối lộ|
TẦM QUAN TRỌNG:
Hoạt động giám sát và cải tiến liên tục giúp xác định được các điểm mạnh và điểm yếu của chương trình chống tham nhũng đồng thời không ngừng nâng cao hiệu quả và tính thực tiễn của chương trình nhằm đối phó với các rủi ro luôn thay đổi.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Hoạt động giám sát tuân thủ và thực hiện cải tiến chủ yếu sẽ do các kiểm toán viên, tư vấn nội bộ hoặc bên ngoài hoặc nhà cung cấp dịch vụ thực hiện. Bên cạnh đó, các đề xuất của nhân viên, báo cáo về việc sử dụng các kênh tố giác và đường dây nóng có thể cung cấp các thông tin hữu ích giúp giám sát và cải thiện chương trình. Sẽ hiệu quả nhất nếu xây dựng được một quy trình cải tiến liên tục trong đó các kết quả đánh giá và các bước cải thiện được chia sẻ rộng rãi trên toàn bộ tổ chức. Ngoài ra, các hành động khắc phục cụ thể cần được cấp lãnh đạo xác định và đánh giá cũng như các thay đổi cần thiết phải được truyền đạt và thực hiện.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Mô tả quy trình giám sát và cải tiến hiệu quả Chương trình Liêm chính Doanh nghiệp của quý công ty (ai là người chịu trách nhiệm đối với quy trình, quy trình có thường xuyên được áp dụng và các kết quả được sử dụng như thế nào, kể cả trong công tác đánh giá và giám sát của ban lãnh đạo cấp cao và/hoặc của Hội đồng Quản trị hoặc ủy ban có liên quan trực thuộc Hội đồng quản trị).
|STT||Tiêu chí||Có||Tài liệu|
|1||Doanh nghiệp có quy trình giám sát và xử lý các tình huống tham nhũng bao gồm cả việc khắc phục, điều chỉnh cần thiết|
|2||Việc giám sát hiệu quả thực hiện và hiệu chỉnh Chương trình liêm chính trong kinh doanh được Lãnh đạo doanh nghiệp xem xét phê duyệt|
|3||Doanh nghiệp có đánh giá độc lập Chương trình liêm chính trong kinh doanh của mình|
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo công khai về Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty bạn trên website hoặc bản báo cáo hàng năm.
|STT||Tiêu chí||Có||Tài liệu|
|1||Báo cáo công khai thông tin về Chương trình liêm chính trong kinh doanh của doanh nghiệp|
Cam kết công khai về phòng, chống tham nhũng dưới mọi hình thức và tuân thủ với tất cả các quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng.
TẦM QUAN TRỌNG:
Văn hóa liêm chính và tuân thủ của một tổ chức bắt đầu từ những người lãnh đạo cao nhất. Một tổ chức thể hiện cam kết chống tham nhũng của mình thông qua các công bố và hành động khẳng định sẽ không dung thứ cho mọi hành vi tham nhũng của nhân viên cũng như đối tác kinh doanh và đảm bảo tuân thủ với mọi quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng. Tuyên bố công khai về chống tham nhũng sẽ giúp nâng cao uy tín của tổ chức, tăng cường các hệ thống quản lý và chính sách nội bộ trong nhân viên và đối tác kinh doanh và có thể giúp ngăn chặn các hành vi tham nhũng.
Tuân thủ với quy định của pháp luật không phải là một lựa chọn mà là một nghĩa vụ pháp lý đối với mọi tổ chức. Việc không tuân thủ pháp luật sẽ đặt tổ chức vào rủi ro bị ảnh hưởng về uy tín, chịu hậu quả về hành chính, dân sự và hình sự, bao gồm tổn thất chi phí nội bộ, bị điều tra, truy tố, phạt tiền, mất hợp đồng và có thể bị đưa vào danh sách đen.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cam kết công khai có thể được thể hiện theo nhiều cách khác nhau: công bố công khai của tổ chức (VD: cam kết của Tổng Giám đốc, Hội đồng Quản trị hoặc cơ quan tương đương, Chủ sở hữu hoặc cấp quản lý) thông qua các kênh như lời thề liêm chính, cuộc họp Đại hội đồng cổ đông và báo cáo thường niên, phỏng vấn, thư của cấp quản lý gửi nhân viên, họp công khai, họp nội bộ phòng ban, truyền đạt thông tin với nhà cung cấp và đối tác kinh doanh, tuyên bố trên internet và intranet, bài phát biểu của các trưởng đơn vị kinh doanh và dành cho trưởng đơn vị.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO: Quý vị cần đăng ký thành viên và đăng tải cam kết liêm chính trong kinh doanh và tuân thủ pháp luật liên quan của công ty mình (VD: Thỏa ước Liêm chính).
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Bạn cần đánh giá hiện trạng Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty (Sử dụng công cụ đánh giá nhanh trong thanh Menu phía trên)
TẦM QUAN TRỌNG:
Chỉ cam kết công khai phòng chống tham nhũng thôi vẫn chưa đủ. Một chính sách được công bố công khai sẽ thể hiện một cách mạnh mẽ và hiệu quả hơn về cam kết không khoan nhượng của tổ chức và giúp tránh tình trạng hiểu lầm hay diễn giải không chính xác. Thông thường, một chính sách chống tham nhũng cần được Hội đồng Quản trị và/hoặc Ban Tổng giám đốc thông qua; chính sách như vậy giúp nhân viên và đối tác kinh doanh hiểu rõ hơn về quan điểm của tổ chức và cung cấp cơ sở để xây dựng các quy tắc và quy trình cụ thể cũng như đường lối để duy trì tiến bộ liên tục.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cần có những chính sách cụ thể để hướng dẫn nhân viên về cách thức hành động nhằm đảm bảo tuân thủ chính sách chống tham nhũng của tổ chức và cách thức đối phó với những hành vi tham nhũng cụ thể. Các chính sách cụ thể sẽ là cơ sở cho việc triển khai các quy trình cũng, công tác tuyên truyền và đào tạo. Các chính sách này sẽ hỗ trợ nhân viên và đối tác kinh doanh trong những tình huống có rủi ro cao, chẳng hạn như các tình huống liên quan đến quà tặng, chiêu đãi và xung đột lợi ích. Hơn nữa, các chính sách cụ thể chính là lời tuyên bố với thế giới bên ngoài, kể cả các đối tác kinh doanh, cho thấy tổ chức coi trọng mục tiêu chống tham nhũng và có những chính sách, hệ thống đầy đủ và hiệu quả để thực hiện mục tiêu này. Khi chính sách chống tham nhũng của tổ chức bị vi phạm, các chính sách hỗ trợ chống tham nhũng và quy trình chống tham nhũng có sẵn chính là bằng chứng có thể giúp bảo vệ uy tín của tổ chức và cũng có thể trở thành yếu tố giảm nhẹ trong trường hợp có truy tố hoặc kết án.
Các chính sách này cần được xây dựng để giải quyết những rủi ro cụ thể, do đó việc Đánh giá rủi ro chính là nền tảng của chương trình chống tham nhũng. Để giải quyết các rủi ro tham nhũng trong hoạt động của mình, tổ chức cần hiểu rõ mọi tình huống và khả năng mà mô hình kinh doanh và hoạt động của tổ chức có thể đặt tổ chức vào những rủi ro này. Đánh giá rủi ro tham nhũng có thể ở cấp đơn giản và cấp cao hoặc phức tạp và chi tiết. Thông thường sẽ là hợp lý nếu bắt đầu đánh giá ở một cấp cao và tăng dần sự tập trung và mức độ phân tích theo thời gian. Hoạt động đánh giá rủi ro bao gồm việc xem xét các khía cạnh như hoạt động kinh doanh, địa điểm diễn ra các hoạt động kinh doanh, ngành, điều kiện và tập quán thương mại của địa phương; xác định các rủi ro tham nhũng tiềm ẩn trong những hoạt động này và ước lượng khả năng xảy ra các rủi ro và tác động của chúng đối với tổ chức. Cuối cùng và quan trọng nhất, hoạt động đánh giá cần tìm kiếm cách thức và phương tiện để giảm thiểu rủi ro và đưa ra các biện pháp đối phó thích hợp. Một khi đã xác định được các lĩnh vực có rủi ro, tổ chức sẽ xác định được nhu cầu và xây dựng được các chính sách cụ thể để giải quyết các lĩnh vực có rủi ro này.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo về hoạt động đánh giá rủi ro và đăng tải các chính sách và quy trình ứng phó với rủi ro
|STT||Tiêu chí||Có||Tài liệu|
|1||Đánh giá rủi ro các khu vực tiềm ẩn rủi ro nham nhũng cao|
|2||Cập nhật Bộ quy tắc ứng xử hoặc các chính sách bằng văn bản về phòng ngừa hối lộ|
|3||Cập nhật chính sách, quy trình và kiểm soát để phòng chống các khoản Lại quả trong kinh doanh|
|4||Cập nhật chính sách, quy trình và kiểm soát đối với các khoản Tài trợ và Cho tặng Từ thiện|
|5||Cập nhật chính sách, quy trình và kiểm soát để phòng chống Chi Bôi trơn trong kinh doanh|
|6||Cập nhật chính sách, quy trình và kiểm soát đối với Quà tặng, Chiêu đãi và Công tác phí|
|7||Cập nhật chính sách, quy trình và kiểm soát đối với vấn đề Xung đột Lợi ích|
TẦM QUAN TRỌNG:
Việc một tổ chức đưa ra cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng là một bước quan trọng. Tuy nhiên, nếu không có những hành động cụ thể để hỗ trợ trực tiếp cam kết này thì tổ chức vẫn có rủi ro vi phạm luật chống tham nhũng..
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Các hành động cụ thể để ngăn chặn và phát hiện các hành vi tham nhũng và áp dụng các biện pháp trừng phạt bắt đầu với việc xác định các rủi ro tham nhũng trong phạm vi hoạt động của tổ chức (vd: loại giao dịch, phòng ban nghiệp vụ, quốc gia, ngành công nghiệp, khách hàng/đối tác kinh doanh). Dựa trên đánh giá này, tổ chức có thể tiến hành các bước tiếp theo để triển khai chương trình chống tham nhũng: (1) Quy trình chi tiết: xây dựng các quy trình chi tiết để hỗ trợ cam kết chống tham nhũng của tổ chức và đối phó với các hình thức tham nhũng như hối lộ, quà tặng, giải trí và chi phí, đóng góp và tài trợ, đóng góp chính trị, các khoản thanh toán "bôi trơn" và xung đột lợi ích; (2) Trách nhiệm: chỉ định một cán bộ quản lý chịu trách nhiệm xây dựng, thực hiện, theo dõi và cải tiến chương trình dưới sự giám sát của lãnh đạo cấp cao; (3) Đối tác kinh doanh: truyền đạt với các đối tác kinh doanh về cam kết chống tham nhũng của tổ chức và yêu cầu áp dụng các tiêu chuẩn chống tham nhũng; (4) Nâng cao nhận thức và giáo dục nhân viên: tuyên truyền và đào tạo để đảm bảo nhân viên hiểu rõ các chính sách và thủ tục chống tham nhũng của tổ chức cũng như cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng; (5) Hệ quả: đảm bảo thực hiện các biện pháp phù hợp trong trường hợp chương trình chống tham nhũng bị vi phạm.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Thực hiện Chương trình liêm chính trong kinh doanh của doanh nghiệp cùng với các chính sách quy trình đã thiết kế
|STT||Tiêu chí||Có||Tài liệu|
|1||Lãnh đạo doanh nghiệp có giao nhiệm vụ và quyền hạn rõ ràng cho người có trách nhiệm thực hiện Chương trình liêm chính trong kinh doanh|
|2||Doanh nghiệp khuyến khích Chương trình liêm chính trong kinh doanh với các chính sách quy trình tương tự tại các doanh nghiệp đối tác|
|3||Chính sách và quy trình được phổ biến và đào tạo cho tất cả giám đốc, các cấp quản lý, nhân viên của doanh nghiệp và cả các đối tác kinh doanh có rủi ro tham nhũng cao|
|4||Hệ thống quản trị nhân sự bao gồm cả tuyển dụng, đào tạo, đánh giá kết quả, đãi ngộ và đề bạt đều phản ánh cam kết của doanh nghiệp đối với vấn đề liêm chính trong kinh doanh|
|5||Doanh nghiệp có các kênh an toàn, thuận tiện để nhân viên đề nghị tư vấn và thực hiện tố giác các sai phạm mà không lo bị trả đũa|
|6||Doanh nghiệp có các quy trình kế toán và kiểm toán nội bộ liên quan đến phòng chống hối lộ|
TẦM QUAN TRỌNG:
Hoạt động giám sát và cải tiến liên tục giúp xác định được các điểm mạnh và điểm yếu của chương trình chống tham nhũng đồng thời không ngừng nâng cao hiệu quả và tính thực tiễn của chương trình nhằm đối phó với các rủi ro luôn thay đổi.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Hoạt động giám sát tuân thủ và thực hiện cải tiến chủ yếu sẽ do các kiểm toán viên, tư vấn nội bộ hoặc bên ngoài hoặc nhà cung cấp dịch vụ thực hiện. Bên cạnh đó, các đề xuất của nhân viên, báo cáo về việc sử dụng các kênh tố giác và đường dây nóng có thể cung cấp các thông tin hữu ích giúp giám sát và cải thiện chương trình. Sẽ hiệu quả nhất nếu xây dựng được một quy trình cải tiến liên tục trong đó các kết quả đánh giá và các bước cải thiện được chia sẻ rộng rãi trên toàn bộ tổ chức. Ngoài ra, các hành động khắc phục cụ thể cần được cấp lãnh đạo xác định và đánh giá cũng như các thay đổi cần thiết phải được truyền đạt và thực hiện.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Mô tả quy trình giám sát và cải tiến hiệu quả Chương trình Liêm chính Doanh nghiệp của quý công ty (ai là người chịu trách nhiệm đối với quy trình, quy trình có thường xuyên được áp dụng và các kết quả được sử dụng như thế nào, kể cả trong công tác đánh giá và giám sát của ban lãnh đạo cấp cao và/hoặc của Hội đồng Quản trị hoặc ủy ban có liên quan trực thuộc Hội đồng quản trị).
|STT||Tiêu chí||Có||Tài liệu|
|1||Doanh nghiệp có quy trình giám sát và xử lý các tình huống tham nhũng bao gồm cả việc khắc phục, điều chỉnh cần thiết|
|2||Việc giám sát hiệu quả thực hiện và hiệu chỉnh Chương trình liêm chính trong kinh doanh được Lãnh đạo doanh nghiệp xem xét phê duyệt|
|3||Doanh nghiệp có đánh giá độc lập Chương trình liêm chính trong kinh doanh của mình|
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo công khai về Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty bạn trên website hoặc bản báo cáo hàng năm.
|STT||Tiêu chí||Có||Tài liệu|
|1||Báo cáo công khai thông tin về Chương trình liêm chính trong kinh doanh của doanh nghiệp|
Cam kết công khai về phòng, chống tham nhũng dưới mọi hình thức và tuân thủ với tất cả các quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng.
TẦM QUAN TRỌNG:
Văn hóa liêm chính và tuân thủ của một tổ chức bắt đầu từ những người lãnh đạo cao nhất. Một tổ chức thể hiện cam kết chống tham nhũng của mình thông qua các công bố và hành động khẳng định sẽ không dung thứ cho mọi hành vi tham nhũng của nhân viên cũng như đối tác kinh doanh và đảm bảo tuân thủ với mọi quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng. Tuyên bố công khai về chống tham nhũng sẽ giúp nâng cao uy tín của tổ chức, tăng cường các hệ thống quản lý và chính sách nội bộ trong nhân viên và đối tác kinh doanh và có thể giúp ngăn chặn các hành vi tham nhũng.
Tuân thủ với quy định của pháp luật không phải là một lựa chọn mà là một nghĩa vụ pháp lý đối với mọi tổ chức. Việc không tuân thủ pháp luật sẽ đặt tổ chức vào rủi ro bị ảnh hưởng về uy tín, chịu hậu quả về hành chính, dân sự và hình sự, bao gồm tổn thất chi phí nội bộ, bị điều tra, truy tố, phạt tiền, mất hợp đồng và có thể bị đưa vào danh sách đen.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cam kết công khai có thể được thể hiện theo nhiều cách khác nhau: công bố công khai của tổ chức (VD: cam kết của Tổng Giám đốc, Hội đồng Quản trị hoặc cơ quan tương đương, Chủ sở hữu hoặc cấp quản lý) thông qua các kênh như lời thề liêm chính, cuộc họp Đại hội đồng cổ đông và báo cáo thường niên, phỏng vấn, thư của cấp quản lý gửi nhân viên, họp công khai, họp nội bộ phòng ban, truyền đạt thông tin với nhà cung cấp và đối tác kinh doanh, tuyên bố trên internet và intranet, bài phát biểu của các trưởng đơn vị kinh doanh và dành cho trưởng đơn vị.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO: Quý vị cần đăng ký thành viên và đăng tải cam kết liêm chính trong kinh doanh và tuân thủ pháp luật liên quan của công ty mình (VD: Thỏa ước Liêm chính).
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Bạn cần đánh giá hiện trạng Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty (Sử dụng công cụ đánh giá nhanh trong thanh Menu phía trên)
TẦM QUAN TRỌNG:
Chỉ cam kết công khai phòng chống tham nhũng thôi vẫn chưa đủ. Một chính sách được công bố công khai sẽ thể hiện một cách mạnh mẽ và hiệu quả hơn về cam kết không khoan nhượng của tổ chức và giúp tránh tình trạng hiểu lầm hay diễn giải không chính xác. Thông thường, một chính sách chống tham nhũng cần được Hội đồng Quản trị và/hoặc Ban Tổng giám đốc thông qua; chính sách như vậy giúp nhân viên và đối tác kinh doanh hiểu rõ hơn về quan điểm của tổ chức và cung cấp cơ sở để xây dựng các quy tắc và quy trình cụ thể cũng như đường lối để duy trì tiến bộ liên tục.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cần có những chính sách cụ thể để hướng dẫn nhân viên về cách thức hành động nhằm đảm bảo tuân thủ chính sách chống tham nhũng của tổ chức và cách thức đối phó với những hành vi tham nhũng cụ thể. Các chính sách cụ thể sẽ là cơ sở cho việc triển khai các quy trình cũng, công tác tuyên truyền và đào tạo. Các chính sách này sẽ hỗ trợ nhân viên và đối tác kinh doanh trong những tình huống có rủi ro cao, chẳng hạn như các tình huống liên quan đến quà tặng, chiêu đãi và xung đột lợi ích. Hơn nữa, các chính sách cụ thể chính là lời tuyên bố với thế giới bên ngoài, kể cả các đối tác kinh doanh, cho thấy tổ chức coi trọng mục tiêu chống tham nhũng và có những chính sách, hệ thống đầy đủ và hiệu quả để thực hiện mục tiêu này. Khi chính sách chống tham nhũng của tổ chức bị vi phạm, các chính sách hỗ trợ chống tham nhũng và quy trình chống tham nhũng có sẵn chính là bằng chứng có thể giúp bảo vệ uy tín của tổ chức và cũng có thể trở thành yếu tố giảm nhẹ trong trường hợp có truy tố hoặc kết án.
Các chính sách này cần được xây dựng để giải quyết những rủi ro cụ thể, do đó việc Đánh giá rủi ro chính là nền tảng của chương trình chống tham nhũng. Để giải quyết các rủi ro tham nhũng trong hoạt động của mình, tổ chức cần hiểu rõ mọi tình huống và khả năng mà mô hình kinh doanh và hoạt động của tổ chức có thể đặt tổ chức vào những rủi ro này. Đánh giá rủi ro tham nhũng có thể ở cấp đơn giản và cấp cao hoặc phức tạp và chi tiết. Thông thường sẽ là hợp lý nếu bắt đầu đánh giá ở một cấp cao và tăng dần sự tập trung và mức độ phân tích theo thời gian. Hoạt động đánh giá rủi ro bao gồm việc xem xét các khía cạnh như hoạt động kinh doanh, địa điểm diễn ra các hoạt động kinh doanh, ngành, điều kiện và tập quán thương mại của địa phương; xác định các rủi ro tham nhũng tiềm ẩn trong những hoạt động này và ước lượng khả năng xảy ra các rủi ro và tác động của chúng đối với tổ chức. Cuối cùng và quan trọng nhất, hoạt động đánh giá cần tìm kiếm cách thức và phương tiện để giảm thiểu rủi ro và đưa ra các biện pháp đối phó thích hợp. Một khi đã xác định được các lĩnh vực có rủi ro, tổ chức sẽ xác định được nhu cầu và xây dựng được các chính sách cụ thể để giải quyết các lĩnh vực có rủi ro này.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo về hoạt động đánh giá rủi ro và đăng tải các chính sách và quy trình ứng phó với rủi ro
|STT||Tiêu chí||Có||Tài liệu|
|1||Đánh giá rủi ro các khu vực tiềm ẩn rủi ro nham nhũng cao|
|2||Cập nhật Bộ quy tắc ứng xử hoặc các chính sách bằng văn bản về phòng ngừa hối lộ|
|3||Cập nhật chính sách, quy trình và kiểm soát để phòng chống các khoản Lại quả trong kinh doanh|
|4||Cập nhật chính sách, quy trình và kiểm soát đối với các khoản Tài trợ và Cho tặng Từ thiện|
|5||Cập nhật chính sách, quy trình và kiểm soát để phòng chống Chi Bôi trơn trong kinh doanh|
|6||Cập nhật chính sách, quy trình và kiểm soát đối với Quà tặng, Chiêu đãi và Công tác phí|
|7||Cập nhật chính sách, quy trình và kiểm soát đối với vấn đề Xung đột Lợi ích|
TẦM QUAN TRỌNG:
Việc một tổ chức đưa ra cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng là một bước quan trọng. Tuy nhiên, nếu không có những hành động cụ thể để hỗ trợ trực tiếp cam kết này thì tổ chức vẫn có rủi ro vi phạm luật chống tham nhũng..
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Các hành động cụ thể để ngăn chặn và phát hiện các hành vi tham nhũng và áp dụng các biện pháp trừng phạt bắt đầu với việc xác định các rủi ro tham nhũng trong phạm vi hoạt động của tổ chức (vd: loại giao dịch, phòng ban nghiệp vụ, quốc gia, ngành công nghiệp, khách hàng/đối tác kinh doanh). Dựa trên đánh giá này, tổ chức có thể tiến hành các bước tiếp theo để triển khai chương trình chống tham nhũng: (1) Quy trình chi tiết: xây dựng các quy trình chi tiết để hỗ trợ cam kết chống tham nhũng của tổ chức và đối phó với các hình thức tham nhũng như hối lộ, quà tặng, giải trí và chi phí, đóng góp và tài trợ, đóng góp chính trị, các khoản thanh toán "bôi trơn" và xung đột lợi ích; (2) Trách nhiệm: chỉ định một cán bộ quản lý chịu trách nhiệm xây dựng, thực hiện, theo dõi và cải tiến chương trình dưới sự giám sát của lãnh đạo cấp cao; (3) Đối tác kinh doanh: truyền đạt với các đối tác kinh doanh về cam kết chống tham nhũng của tổ chức và yêu cầu áp dụng các tiêu chuẩn chống tham nhũng; (4) Nâng cao nhận thức và giáo dục nhân viên: tuyên truyền và đào tạo để đảm bảo nhân viên hiểu rõ các chính sách và thủ tục chống tham nhũng của tổ chức cũng như cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng; (5) Hệ quả: đảm bảo thực hiện các biện pháp phù hợp trong trường hợp chương trình chống tham nhũng bị vi phạm.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Thực hiện Chương trình liêm chính trong kinh doanh của doanh nghiệp cùng với các chính sách quy trình đã thiết kế
|STT||Tiêu chí||Có||Tài liệu|
|1||Lãnh đạo doanh nghiệp có giao nhiệm vụ và quyền hạn rõ ràng cho người có trách nhiệm thực hiện Chương trình liêm chính trong kinh doanh|
|2||Doanh nghiệp khuyến khích Chương trình liêm chính trong kinh doanh với các chính sách quy trình tương tự tại các doanh nghiệp đối tác|
|3||Chính sách và quy trình được phổ biến và đào tạo cho tất cả giám đốc, các cấp quản lý, nhân viên của doanh nghiệp và cả các đối tác kinh doanh có rủi ro tham nhũng cao|
|4||Hệ thống quản trị nhân sự bao gồm cả tuyển dụng, đào tạo, đánh giá kết quả, đãi ngộ và đề bạt đều phản ánh cam kết của doanh nghiệp đối với vấn đề liêm chính trong kinh doanh|
|5||Doanh nghiệp có các kênh an toàn, thuận tiện để nhân viên đề nghị tư vấn và thực hiện tố giác các sai phạm mà không lo bị trả đũa|
|6||Doanh nghiệp có các quy trình kế toán và kiểm toán nội bộ liên quan đến phòng chống hối lộ|
TẦM QUAN TRỌNG:
Hoạt động giám sát và cải tiến liên tục giúp xác định được các điểm mạnh và điểm yếu của chương trình chống tham nhũng đồng thời không ngừng nâng cao hiệu quả và tính thực tiễn của chương trình nhằm đối phó với các rủi ro luôn thay đổi.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Hoạt động giám sát tuân thủ và thực hiện cải tiến chủ yếu sẽ do các kiểm toán viên, tư vấn nội bộ hoặc bên ngoài hoặc nhà cung cấp dịch vụ thực hiện. Bên cạnh đó, các đề xuất của nhân viên, báo cáo về việc sử dụng các kênh tố giác và đường dây nóng có thể cung cấp các thông tin hữu ích giúp giám sát và cải thiện chương trình. Sẽ hiệu quả nhất nếu xây dựng được một quy trình cải tiến liên tục trong đó các kết quả đánh giá và các bước cải thiện được chia sẻ rộng rãi trên toàn bộ tổ chức. Ngoài ra, các hành động khắc phục cụ thể cần được cấp lãnh đạo xác định và đánh giá cũng như các thay đổi cần thiết phải được truyền đạt và thực hiện.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Mô tả quy trình giám sát và cải tiến hiệu quả Chương trình Liêm chính Doanh nghiệp của quý công ty (ai là người chịu trách nhiệm đối với quy trình, quy trình có thường xuyên được áp dụng và các kết quả được sử dụng như thế nào, kể cả trong công tác đánh giá và giám sát của ban lãnh đạo cấp cao và/hoặc của Hội đồng Quản trị hoặc ủy ban có liên quan trực thuộc Hội đồng quản trị).
|STT||Tiêu chí||Có||Tài liệu|
|1||Doanh nghiệp có quy trình giám sát và xử lý các tình huống tham nhũng bao gồm cả việc khắc phục, điều chỉnh cần thiết|
|2||Việc giám sát hiệu quả thực hiện và hiệu chỉnh Chương trình liêm chính trong kinh doanh được Lãnh đạo doanh nghiệp xem xét phê duyệt|
|3||Doanh nghiệp có đánh giá độc lập Chương trình liêm chính trong kinh doanh của mình|
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo công khai về Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty bạn trên website hoặc bản báo cáo hàng năm.
|STT||Tiêu chí||Có||Tài liệu|
|1||Báo cáo công khai thông tin về Chương trình liêm chính trong kinh doanh của doanh nghiệp|
Cam kết công khai về phòng, chống tham nhũng dưới mọi hình thức và tuân thủ với tất cả các quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng.
TẦM QUAN TRỌNG:
Văn hóa liêm chính và tuân thủ của một tổ chức bắt đầu từ những người lãnh đạo cao nhất. Một tổ chức thể hiện cam kết chống tham nhũng của mình thông qua các công bố và hành động khẳng định sẽ không dung thứ cho mọi hành vi tham nhũng của nhân viên cũng như đối tác kinh doanh và đảm bảo tuân thủ với mọi quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng. Tuyên bố công khai về chống tham nhũng sẽ giúp nâng cao uy tín của tổ chức, tăng cường các hệ thống quản lý và chính sách nội bộ trong nhân viên và đối tác kinh doanh và có thể giúp ngăn chặn các hành vi tham nhũng.
Tuân thủ với quy định của pháp luật không phải là một lựa chọn mà là một nghĩa vụ pháp lý đối với mọi tổ chức. Việc không tuân thủ pháp luật sẽ đặt tổ chức vào rủi ro bị ảnh hưởng về uy tín, chịu hậu quả về hành chính, dân sự và hình sự, bao gồm tổn thất chi phí nội bộ, bị điều tra, truy tố, phạt tiền, mất hợp đồng và có thể bị đưa vào danh sách đen.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cam kết công khai có thể được thể hiện theo nhiều cách khác nhau: công bố công khai của tổ chức (VD: cam kết của Tổng Giám đốc, Hội đồng Quản trị hoặc cơ quan tương đương, Chủ sở hữu hoặc cấp quản lý) thông qua các kênh như lời thề liêm chính, cuộc họp Đại hội đồng cổ đông và báo cáo thường niên, phỏng vấn, thư của cấp quản lý gửi nhân viên, họp công khai, họp nội bộ phòng ban, truyền đạt thông tin với nhà cung cấp và đối tác kinh doanh, tuyên bố trên internet và intranet, bài phát biểu của các trưởng đơn vị kinh doanh và dành cho trưởng đơn vị.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO: Quý vị cần đăng ký thành viên và đăng tải cam kết liêm chính trong kinh doanh và tuân thủ pháp luật liên quan của công ty mình (VD: Thỏa ước Liêm chính).
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Bạn cần đánh giá hiện trạng Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty (Sử dụng công cụ đánh giá nhanh trong thanh Menu phía trên)
TẦM QUAN TRỌNG:
Chỉ cam kết công khai phòng chống tham nhũng thôi vẫn chưa đủ. Một chính sách được công bố công khai sẽ thể hiện một cách mạnh mẽ và hiệu quả hơn về cam kết không khoan nhượng của tổ chức và giúp tránh tình trạng hiểu lầm hay diễn giải không chính xác. Thông thường, một chính sách chống tham nhũng cần được Hội đồng Quản trị và/hoặc Ban Tổng giám đốc thông qua; chính sách như vậy giúp nhân viên và đối tác kinh doanh hiểu rõ hơn về quan điểm của tổ chức và cung cấp cơ sở để xây dựng các quy tắc và quy trình cụ thể cũng như đường lối để duy trì tiến bộ liên tục.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cần có những chính sách cụ thể để hướng dẫn nhân viên về cách thức hành động nhằm đảm bảo tuân thủ chính sách chống tham nhũng của tổ chức và cách thức đối phó với những hành vi tham nhũng cụ thể. Các chính sách cụ thể sẽ là cơ sở cho việc triển khai các quy trình cũng, công tác tuyên truyền và đào tạo. Các chính sách này sẽ hỗ trợ nhân viên và đối tác kinh doanh trong những tình huống có rủi ro cao, chẳng hạn như các tình huống liên quan đến quà tặng, chiêu đãi và xung đột lợi ích. Hơn nữa, các chính sách cụ thể chính là lời tuyên bố với thế giới bên ngoài, kể cả các đối tác kinh doanh, cho thấy tổ chức coi trọng mục tiêu chống tham nhũng và có những chính sách, hệ thống đầy đủ và hiệu quả để thực hiện mục tiêu này. Khi chính sách chống tham nhũng của tổ chức bị vi phạm, các chính sách hỗ trợ chống tham nhũng và quy trình chống tham nhũng có sẵn chính là bằng chứng có thể giúp bảo vệ uy tín của tổ chức và cũng có thể trở thành yếu tố giảm nhẹ trong trường hợp có truy tố hoặc kết án.
Các chính sách này cần được xây dựng để giải quyết những rủi ro cụ thể, do đó việc Đánh giá rủi ro chính là nền tảng của chương trình chống tham nhũng. Để giải quyết các rủi ro tham nhũng trong hoạt động của mình, tổ chức cần hiểu rõ mọi tình huống và khả năng mà mô hình kinh doanh và hoạt động của tổ chức có thể đặt tổ chức vào những rủi ro này. Đánh giá rủi ro tham nhũng có thể ở cấp đơn giản và cấp cao hoặc phức tạp và chi tiết. Thông thường sẽ là hợp lý nếu bắt đầu đánh giá ở một cấp cao và tăng dần sự tập trung và mức độ phân tích theo thời gian. Hoạt động đánh giá rủi ro bao gồm việc xem xét các khía cạnh như hoạt động kinh doanh, địa điểm diễn ra các hoạt động kinh doanh, ngành, điều kiện và tập quán thương mại của địa phương; xác định các rủi ro tham nhũng tiềm ẩn trong những hoạt động này và ước lượng khả năng xảy ra các rủi ro và tác động của chúng đối với tổ chức. Cuối cùng và quan trọng nhất, hoạt động đánh giá cần tìm kiếm cách thức và phương tiện để giảm thiểu rủi ro và đưa ra các biện pháp đối phó thích hợp. Một khi đã xác định được các lĩnh vực có rủi ro, tổ chức sẽ xác định được nhu cầu và xây dựng được các chính sách cụ thể để giải quyết các lĩnh vực có rủi ro này.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo về hoạt động đánh giá rủi ro và đăng tải các chính sách và quy trình ứng phó với rủi ro
|STT||Tiêu chí||Có||Tài liệu|
|1||Đánh giá rủi ro các khu vực tiềm ẩn rủi ro nham nhũng cao|
|2||Cập nhật Bộ quy tắc ứng xử hoặc các chính sách bằng văn bản về phòng ngừa hối lộ|
|3||Cập nhật chính sách, quy trình và kiểm soát để phòng chống các khoản Lại quả trong kinh doanh|
|4||Cập nhật chính sách, quy trình và kiểm soát đối với các khoản Tài trợ và Cho tặng Từ thiện|
|5||Cập nhật chính sách, quy trình và kiểm soát để phòng chống Chi Bôi trơn trong kinh doanh|
|6||Cập nhật chính sách, quy trình và kiểm soát đối với Quà tặng, Chiêu đãi và Công tác phí|
|7||Cập nhật chính sách, quy trình và kiểm soát đối với vấn đề Xung đột Lợi ích|
TẦM QUAN TRỌNG:
Việc một tổ chức đưa ra cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng là một bước quan trọng. Tuy nhiên, nếu không có những hành động cụ thể để hỗ trợ trực tiếp cam kết này thì tổ chức vẫn có rủi ro vi phạm luật chống tham nhũng..
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Các hành động cụ thể để ngăn chặn và phát hiện các hành vi tham nhũng và áp dụng các biện pháp trừng phạt bắt đầu với việc xác định các rủi ro tham nhũng trong phạm vi hoạt động của tổ chức (vd: loại giao dịch, phòng ban nghiệp vụ, quốc gia, ngành công nghiệp, khách hàng/đối tác kinh doanh). Dựa trên đánh giá này, tổ chức có thể tiến hành các bước tiếp theo để triển khai chương trình chống tham nhũng: (1) Quy trình chi tiết: xây dựng các quy trình chi tiết để hỗ trợ cam kết chống tham nhũng của tổ chức và đối phó với các hình thức tham nhũng như hối lộ, quà tặng, giải trí và chi phí, đóng góp và tài trợ, đóng góp chính trị, các khoản thanh toán "bôi trơn" và xung đột lợi ích; (2) Trách nhiệm: chỉ định một cán bộ quản lý chịu trách nhiệm xây dựng, thực hiện, theo dõi và cải tiến chương trình dưới sự giám sát của lãnh đạo cấp cao; (3) Đối tác kinh doanh: truyền đạt với các đối tác kinh doanh về cam kết chống tham nhũng của tổ chức và yêu cầu áp dụng các tiêu chuẩn chống tham nhũng; (4) Nâng cao nhận thức và giáo dục nhân viên: tuyên truyền và đào tạo để đảm bảo nhân viên hiểu rõ các chính sách và thủ tục chống tham nhũng của tổ chức cũng như cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng; (5) Hệ quả: đảm bảo thực hiện các biện pháp phù hợp trong trường hợp chương trình chống tham nhũng bị vi phạm.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Thực hiện Chương trình liêm chính trong kinh doanh của doanh nghiệp cùng với các chính sách quy trình đã thiết kế
|STT||Tiêu chí||Có||Tài liệu|
|1||Lãnh đạo doanh nghiệp có giao nhiệm vụ và quyền hạn rõ ràng cho người có trách nhiệm thực hiện Chương trình liêm chính trong kinh doanh|
|2||Doanh nghiệp khuyến khích Chương trình liêm chính trong kinh doanh với các chính sách quy trình tương tự tại các doanh nghiệp đối tác|
|3||Chính sách và quy trình được phổ biến và đào tạo cho tất cả giám đốc, các cấp quản lý, nhân viên của doanh nghiệp và cả các đối tác kinh doanh có rủi ro tham nhũng cao|
|4||Hệ thống quản trị nhân sự bao gồm cả tuyển dụng, đào tạo, đánh giá kết quả, đãi ngộ và đề bạt đều phản ánh cam kết của doanh nghiệp đối với vấn đề liêm chính trong kinh doanh|
|5||Doanh nghiệp có các kênh an toàn, thuận tiện để nhân viên đề nghị tư vấn và thực hiện tố giác các sai phạm mà không lo bị trả đũa|
|6||Doanh nghiệp có các quy trình kế toán và kiểm toán nội bộ liên quan đến phòng chống hối lộ|
TẦM QUAN TRỌNG:
Hoạt động giám sát và cải tiến liên tục giúp xác định được các điểm mạnh và điểm yếu của chương trình chống tham nhũng đồng thời không ngừng nâng cao hiệu quả và tính thực tiễn của chương trình nhằm đối phó với các rủi ro luôn thay đổi.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Hoạt động giám sát tuân thủ và thực hiện cải tiến chủ yếu sẽ do các kiểm toán viên, tư vấn nội bộ hoặc bên ngoài hoặc nhà cung cấp dịch vụ thực hiện. Bên cạnh đó, các đề xuất của nhân viên, báo cáo về việc sử dụng các kênh tố giác và đường dây nóng có thể cung cấp các thông tin hữu ích giúp giám sát và cải thiện chương trình. Sẽ hiệu quả nhất nếu xây dựng được một quy trình cải tiến liên tục trong đó các kết quả đánh giá và các bước cải thiện được chia sẻ rộng rãi trên toàn bộ tổ chức. Ngoài ra, các hành động khắc phục cụ thể cần được cấp lãnh đạo xác định và đánh giá cũng như các thay đổi cần thiết phải được truyền đạt và thực hiện.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Mô tả quy trình giám sát và cải tiến hiệu quả Chương trình Liêm chính Doanh nghiệp của quý công ty (ai là người chịu trách nhiệm đối với quy trình, quy trình có thường xuyên được áp dụng và các kết quả được sử dụng như thế nào, kể cả trong công tác đánh giá và giám sát của ban lãnh đạo cấp cao và/hoặc của Hội đồng Quản trị hoặc ủy ban có liên quan trực thuộc Hội đồng quản trị).
|STT||Tiêu chí||Có||Tài liệu|
|1||Doanh nghiệp có quy trình giám sát và xử lý các tình huống tham nhũng bao gồm cả việc khắc phục, điều chỉnh cần thiết|
|2||Việc giám sát hiệu quả thực hiện và hiệu chỉnh Chương trình liêm chính trong kinh doanh được Lãnh đạo doanh nghiệp xem xét phê duyệt|
|3||Doanh nghiệp có đánh giá độc lập Chương trình liêm chính trong kinh doanh của mình|
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo công khai về Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty bạn trên website hoặc bản báo cáo hàng năm.
|STT||Tiêu chí||Có||Tài liệu|
|1||Báo cáo công khai thông tin về Chương trình liêm chính trong kinh doanh của doanh nghiệp|
Cam kết công khai về phòng, chống tham nhũng dưới mọi hình thức và tuân thủ với tất cả các quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng.
TẦM QUAN TRỌNG:
Văn hóa liêm chính và tuân thủ của một tổ chức bắt đầu từ những người lãnh đạo cao nhất. Một tổ chức thể hiện cam kết chống tham nhũng của mình thông qua các công bố và hành động khẳng định sẽ không dung thứ cho mọi hành vi tham nhũng của nhân viên cũng như đối tác kinh doanh và đảm bảo tuân thủ với mọi quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng. Tuyên bố công khai về chống tham nhũng sẽ giúp nâng cao uy tín của tổ chức, tăng cường các hệ thống quản lý và chính sách nội bộ trong nhân viên và đối tác kinh doanh và có thể giúp ngăn chặn các hành vi tham nhũng.
Tuân thủ với quy định của pháp luật không phải là một lựa chọn mà là một nghĩa vụ pháp lý đối với mọi tổ chức. Việc không tuân thủ pháp luật sẽ đặt tổ chức vào rủi ro bị ảnh hưởng về uy tín, chịu hậu quả về hành chính, dân sự và hình sự, bao gồm tổn thất chi phí nội bộ, bị điều tra, truy tố, phạt tiền, mất hợp đồng và có thể bị đưa vào danh sách đen.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cam kết công khai có thể được thể hiện theo nhiều cách khác nhau: công bố công khai của tổ chức (VD: cam kết của Tổng Giám đốc, Hội đồng Quản trị hoặc cơ quan tương đương, Chủ sở hữu hoặc cấp quản lý) thông qua các kênh như lời thề liêm chính, cuộc họp Đại hội đồng cổ đông và báo cáo thường niên, phỏng vấn, thư của cấp quản lý gửi nhân viên, họp công khai, họp nội bộ phòng ban, truyền đạt thông tin với nhà cung cấp và đối tác kinh doanh, tuyên bố trên internet và intranet, bài phát biểu của các trưởng đơn vị kinh doanh và dành cho trưởng đơn vị.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO: Quý vị cần đăng ký thành viên và đăng tải cam kết liêm chính trong kinh doanh và tuân thủ pháp luật liên quan của công ty mình (VD: Thỏa ước Liêm chính).
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Bạn cần đánh giá hiện trạng Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty (Sử dụng công cụ đánh giá nhanh trong thanh Menu phía trên)
TẦM QUAN TRỌNG:
Chỉ cam kết công khai phòng chống tham nhũng thôi vẫn chưa đủ. Một chính sách được công bố công khai sẽ thể hiện một cách mạnh mẽ và hiệu quả hơn về cam kết không khoan nhượng của tổ chức và giúp tránh tình trạng hiểu lầm hay diễn giải không chính xác. Thông thường, một chính sách chống tham nhũng cần được Hội đồng Quản trị và/hoặc Ban Tổng giám đốc thông qua; chính sách như vậy giúp nhân viên và đối tác kinh doanh hiểu rõ hơn về quan điểm của tổ chức và cung cấp cơ sở để xây dựng các quy tắc và quy trình cụ thể cũng như đường lối để duy trì tiến bộ liên tục.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cần có những chính sách cụ thể để hướng dẫn nhân viên về cách thức hành động nhằm đảm bảo tuân thủ chính sách chống tham nhũng của tổ chức và cách thức đối phó với những hành vi tham nhũng cụ thể. Các chính sách cụ thể sẽ là cơ sở cho việc triển khai các quy trình cũng, công tác tuyên truyền và đào tạo. Các chính sách này sẽ hỗ trợ nhân viên và đối tác kinh doanh trong những tình huống có rủi ro cao, chẳng hạn như các tình huống liên quan đến quà tặng, chiêu đãi và xung đột lợi ích. Hơn nữa, các chính sách cụ thể chính là lời tuyên bố với thế giới bên ngoài, kể cả các đối tác kinh doanh, cho thấy tổ chức coi trọng mục tiêu chống tham nhũng và có những chính sách, hệ thống đầy đủ và hiệu quả để thực hiện mục tiêu này. Khi chính sách chống tham nhũng của tổ chức bị vi phạm, các chính sách hỗ trợ chống tham nhũng và quy trình chống tham nhũng có sẵn chính là bằng chứng có thể giúp bảo vệ uy tín của tổ chức và cũng có thể trở thành yếu tố giảm nhẹ trong trường hợp có truy tố hoặc kết án.
Các chính sách này cần được xây dựng để giải quyết những rủi ro cụ thể, do đó việc Đánh giá rủi ro chính là nền tảng của chương trình chống tham nhũng. Để giải quyết các rủi ro tham nhũng trong hoạt động của mình, tổ chức cần hiểu rõ mọi tình huống và khả năng mà mô hình kinh doanh và hoạt động của tổ chức có thể đặt tổ chức vào những rủi ro này. Đánh giá rủi ro tham nhũng có thể ở cấp đơn giản và cấp cao hoặc phức tạp và chi tiết. Thông thường sẽ là hợp lý nếu bắt đầu đánh giá ở một cấp cao và tăng dần sự tập trung và mức độ phân tích theo thời gian. Hoạt động đánh giá rủi ro bao gồm việc xem xét các khía cạnh như hoạt động kinh doanh, địa điểm diễn ra các hoạt động kinh doanh, ngành, điều kiện và tập quán thương mại của địa phương; xác định các rủi ro tham nhũng tiềm ẩn trong những hoạt động này và ước lượng khả năng xảy ra các rủi ro và tác động của chúng đối với tổ chức. Cuối cùng và quan trọng nhất, hoạt động đánh giá cần tìm kiếm cách thức và phương tiện để giảm thiểu rủi ro và đưa ra các biện pháp đối phó thích hợp. Một khi đã xác định được các lĩnh vực có rủi ro, tổ chức sẽ xác định được nhu cầu và xây dựng được các chính sách cụ thể để giải quyết các lĩnh vực có rủi ro này.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo về hoạt động đánh giá rủi ro và đăng tải các chính sách và quy trình ứng phó với rủi ro
|STT||Tiêu chí||Có||Tài liệu|
|1||Đánh giá rủi ro các khu vực tiềm ẩn rủi ro nham nhũng cao||
|
TẦM QUAN TRỌNG:
Việc một tổ chức đưa ra cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng là một bước quan trọng. Tuy nhiên, nếu không có những hành động cụ thể để hỗ trợ trực tiếp cam kết này thì tổ chức vẫn có rủi ro vi phạm luật chống tham nhũng..
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Các hành động cụ thể để ngăn chặn và phát hiện các hành vi tham nhũng và áp dụng các biện pháp trừng phạt bắt đầu với việc xác định các rủi ro tham nhũng trong phạm vi hoạt động của tổ chức (vd: loại giao dịch, phòng ban nghiệp vụ, quốc gia, ngành công nghiệp, khách hàng/đối tác kinh doanh). Dựa trên đánh giá này, tổ chức có thể tiến hành các bước tiếp theo để triển khai chương trình chống tham nhũng: (1) Quy trình chi tiết: xây dựng các quy trình chi tiết để hỗ trợ cam kết chống tham nhũng của tổ chức và đối phó với các hình thức tham nhũng như hối lộ, quà tặng, giải trí và chi phí, đóng góp và tài trợ, đóng góp chính trị, các khoản thanh toán "bôi trơn" và xung đột lợi ích; (2) Trách nhiệm: chỉ định một cán bộ quản lý chịu trách nhiệm xây dựng, thực hiện, theo dõi và cải tiến chương trình dưới sự giám sát của lãnh đạo cấp cao; (3) Đối tác kinh doanh: truyền đạt với các đối tác kinh doanh về cam kết chống tham nhũng của tổ chức và yêu cầu áp dụng các tiêu chuẩn chống tham nhũng; (4) Nâng cao nhận thức và giáo dục nhân viên: tuyên truyền và đào tạo để đảm bảo nhân viên hiểu rõ các chính sách và thủ tục chống tham nhũng của tổ chức cũng như cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng; (5) Hệ quả: đảm bảo thực hiện các biện pháp phù hợp trong trường hợp chương trình chống tham nhũng bị vi phạm.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Thực hiện Chương trình liêm chính trong kinh doanh của doanh nghiệp cùng với các chính sách quy trình đã thiết kế
|STT||Tiêu chí||Có||Tài liệu|
|1||Lãnh đạo doanh nghiệp có giao nhiệm vụ và quyền hạn rõ ràng cho người có trách nhiệm thực hiện Chương trình liêm chính trong kinh doanh|
|2||Doanh nghiệp khuyến khích Chương trình liêm chính trong kinh doanh với các chính sách quy trình tương tự tại các doanh nghiệp đối tác|
|3||Chính sách và quy trình được phổ biến và đào tạo cho tất cả giám đốc, các cấp quản lý, nhân viên của doanh nghiệp và cả các đối tác kinh doanh có rủi ro tham nhũng cao|
|4||Hệ thống quản trị nhân sự bao gồm cả tuyển dụng, đào tạo, đánh giá kết quả, đãi ngộ và đề bạt đều phản ánh cam kết của doanh nghiệp đối với vấn đề liêm chính trong kinh doanh|
|5||Doanh nghiệp có các kênh an toàn, thuận tiện để nhân viên đề nghị tư vấn và thực hiện tố giác các sai phạm mà không lo bị trả đũa|
|6||Doanh nghiệp có các quy trình kế toán và kiểm toán nội bộ liên quan đến phòng chống hối lộ|
TẦM QUAN TRỌNG:
Hoạt động giám sát và cải tiến liên tục giúp xác định được các điểm mạnh và điểm yếu của chương trình chống tham nhũng đồng thời không ngừng nâng cao hiệu quả và tính thực tiễn của chương trình nhằm đối phó với các rủi ro luôn thay đổi.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Hoạt động giám sát tuân thủ và thực hiện cải tiến chủ yếu sẽ do các kiểm toán viên, tư vấn nội bộ hoặc bên ngoài hoặc nhà cung cấp dịch vụ thực hiện. Bên cạnh đó, các đề xuất của nhân viên, báo cáo về việc sử dụng các kênh tố giác và đường dây nóng có thể cung cấp các thông tin hữu ích giúp giám sát và cải thiện chương trình. Sẽ hiệu quả nhất nếu xây dựng được một quy trình cải tiến liên tục trong đó các kết quả đánh giá và các bước cải thiện được chia sẻ rộng rãi trên toàn bộ tổ chức. Ngoài ra, các hành động khắc phục cụ thể cần được cấp lãnh đạo xác định và đánh giá cũng như các thay đổi cần thiết phải được truyền đạt và thực hiện.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Mô tả quy trình giám sát và cải tiến hiệu quả Chương trình Liêm chính Doanh nghiệp của quý công ty (ai là người chịu trách nhiệm đối với quy trình, quy trình có thường xuyên được áp dụng và các kết quả được sử dụng như thế nào, kể cả trong công tác đánh giá và giám sát của ban lãnh đạo cấp cao và/hoặc của Hội đồng Quản trị hoặc ủy ban có liên quan trực thuộc Hội đồng quản trị).
|STT||Tiêu chí||Có||Tài liệu|
|1||Doanh nghiệp có quy trình giám sát và xử lý các tình huống tham nhũng bao gồm cả việc khắc phục, điều chỉnh cần thiết|
|2||Việc giám sát hiệu quả thực hiện và hiệu chỉnh Chương trình liêm chính trong kinh doanh được Lãnh đạo doanh nghiệp xem xét phê duyệt|
|3||Doanh nghiệp có đánh giá độc lập Chương trình liêm chính trong kinh doanh của mình|
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo công khai về Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty bạn trên website hoặc bản báo cáo hàng năm.
|STT||Tiêu chí||Có||Tài liệu|
|1||Báo cáo công khai thông tin về Chương trình liêm chính trong kinh doanh của doanh nghiệp|
Cam kết công khai về phòng, chống tham nhũng dưới mọi hình thức và tuân thủ với tất cả các quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng.
TẦM QUAN TRỌNG:
Văn hóa liêm chính và tuân thủ của một tổ chức bắt đầu từ những người lãnh đạo cao nhất. Một tổ chức thể hiện cam kết chống tham nhũng của mình thông qua các công bố và hành động khẳng định sẽ không dung thứ cho mọi hành vi tham nhũng của nhân viên cũng như đối tác kinh doanh và đảm bảo tuân thủ với mọi quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng. Tuyên bố công khai về chống tham nhũng sẽ giúp nâng cao uy tín của tổ chức, tăng cường các hệ thống quản lý và chính sách nội bộ trong nhân viên và đối tác kinh doanh và có thể giúp ngăn chặn các hành vi tham nhũng.
Tuân thủ với quy định của pháp luật không phải là một lựa chọn mà là một nghĩa vụ pháp lý đối với mọi tổ chức. Việc không tuân thủ pháp luật sẽ đặt tổ chức vào rủi ro bị ảnh hưởng về uy tín, chịu hậu quả về hành chính, dân sự và hình sự, bao gồm tổn thất chi phí nội bộ, bị điều tra, truy tố, phạt tiền, mất hợp đồng và có thể bị đưa vào danh sách đen.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cam kết công khai có thể được thể hiện theo nhiều cách khác nhau: công bố công khai của tổ chức (VD: cam kết của Tổng Giám đốc, Hội đồng Quản trị hoặc cơ quan tương đương, Chủ sở hữu hoặc cấp quản lý) thông qua các kênh như lời thề liêm chính, cuộc họp Đại hội đồng cổ đông và báo cáo thường niên, phỏng vấn, thư của cấp quản lý gửi nhân viên, họp công khai, họp nội bộ phòng ban, truyền đạt thông tin với nhà cung cấp và đối tác kinh doanh, tuyên bố trên internet và intranet, bài phát biểu của các trưởng đơn vị kinh doanh và dành cho trưởng đơn vị.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO: Quý vị cần đăng ký thành viên và đăng tải cam kết liêm chính trong kinh doanh và tuân thủ pháp luật liên quan của công ty mình (VD: Thỏa ước Liêm chính).
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Bạn cần đánh giá hiện trạng Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty (Sử dụng công cụ đánh giá nhanh trong thanh Menu phía trên)
TẦM QUAN TRỌNG:
Chỉ cam kết công khai phòng chống tham nhũng thôi vẫn chưa đủ. Một chính sách được công bố công khai sẽ thể hiện một cách mạnh mẽ và hiệu quả hơn về cam kết không khoan nhượng của tổ chức và giúp tránh tình trạng hiểu lầm hay diễn giải không chính xác. Thông thường, một chính sách chống tham nhũng cần được Hội đồng Quản trị và/hoặc Ban Tổng giám đốc thông qua; chính sách như vậy giúp nhân viên và đối tác kinh doanh hiểu rõ hơn về quan điểm của tổ chức và cung cấp cơ sở để xây dựng các quy tắc và quy trình cụ thể cũng như đường lối để duy trì tiến bộ liên tục.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cần có những chính sách cụ thể để hướng dẫn nhân viên về cách thức hành động nhằm đảm bảo tuân thủ chính sách chống tham nhũng của tổ chức và cách thức đối phó với những hành vi tham nhũng cụ thể. Các chính sách cụ thể sẽ là cơ sở cho việc triển khai các quy trình cũng, công tác tuyên truyền và đào tạo. Các chính sách này sẽ hỗ trợ nhân viên và đối tác kinh doanh trong những tình huống có rủi ro cao, chẳng hạn như các tình huống liên quan đến quà tặng, chiêu đãi và xung đột lợi ích. Hơn nữa, các chính sách cụ thể chính là lời tuyên bố với thế giới bên ngoài, kể cả các đối tác kinh doanh, cho thấy tổ chức coi trọng mục tiêu chống tham nhũng và có những chính sách, hệ thống đầy đủ và hiệu quả để thực hiện mục tiêu này. Khi chính sách chống tham nhũng của tổ chức bị vi phạm, các chính sách hỗ trợ chống tham nhũng và quy trình chống tham nhũng có sẵn chính là bằng chứng có thể giúp bảo vệ uy tín của tổ chức và cũng có thể trở thành yếu tố giảm nhẹ trong trường hợp có truy tố hoặc kết án.
Các chính sách này cần được xây dựng để giải quyết những rủi ro cụ thể, do đó việc Đánh giá rủi ro chính là nền tảng của chương trình chống tham nhũng. Để giải quyết các rủi ro tham nhũng trong hoạt động của mình, tổ chức cần hiểu rõ mọi tình huống và khả năng mà mô hình kinh doanh và hoạt động của tổ chức có thể đặt tổ chức vào những rủi ro này. Đánh giá rủi ro tham nhũng có thể ở cấp đơn giản và cấp cao hoặc phức tạp và chi tiết. Thông thường sẽ là hợp lý nếu bắt đầu đánh giá ở một cấp cao và tăng dần sự tập trung và mức độ phân tích theo thời gian. Hoạt động đánh giá rủi ro bao gồm việc xem xét các khía cạnh như hoạt động kinh doanh, địa điểm diễn ra các hoạt động kinh doanh, ngành, điều kiện và tập quán thương mại của địa phương; xác định các rủi ro tham nhũng tiềm ẩn trong những hoạt động này và ước lượng khả năng xảy ra các rủi ro và tác động của chúng đối với tổ chức. Cuối cùng và quan trọng nhất, hoạt động đánh giá cần tìm kiếm cách thức và phương tiện để giảm thiểu rủi ro và đưa ra các biện pháp đối phó thích hợp. Một khi đã xác định được các lĩnh vực có rủi ro, tổ chức sẽ xác định được nhu cầu và xây dựng được các chính sách cụ thể để giải quyết các lĩnh vực có rủi ro này.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo về hoạt động đánh giá rủi ro và đăng tải các chính sách và quy trình ứng phó với rủi ro
|STT||Tiêu chí||Có||Tài liệu|
|1||Đánh giá rủi ro các khu vực tiềm ẩn rủi ro nham nhũng cao|
|2||Cập nhật Bộ quy tắc ứng xử hoặc các chính sách bằng văn bản về phòng ngừa hối lộ|
|3||Cập nhật chính sách, quy trình và kiểm soát để phòng chống các khoản Lại quả trong kinh doanh|
|4||Cập nhật chính sách, quy trình và kiểm soát đối với các khoản Tài trợ và Cho tặng Từ thiện|
|5||Cập nhật chính sách, quy trình và kiểm soát để phòng chống Chi Bôi trơn trong kinh doanh|
|6||Cập nhật chính sách, quy trình và kiểm soát đối với Quà tặng, Chiêu đãi và Công tác phí|
|7||Cập nhật chính sách, quy trình và kiểm soát đối với vấn đề Xung đột Lợi ích|
TẦM QUAN TRỌNG:
Việc một tổ chức đưa ra cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng là một bước quan trọng. Tuy nhiên, nếu không có những hành động cụ thể để hỗ trợ trực tiếp cam kết này thì tổ chức vẫn có rủi ro vi phạm luật chống tham nhũng..
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Các hành động cụ thể để ngăn chặn và phát hiện các hành vi tham nhũng và áp dụng các biện pháp trừng phạt bắt đầu với việc xác định các rủi ro tham nhũng trong phạm vi hoạt động của tổ chức (vd: loại giao dịch, phòng ban nghiệp vụ, quốc gia, ngành công nghiệp, khách hàng/đối tác kinh doanh). Dựa trên đánh giá này, tổ chức có thể tiến hành các bước tiếp theo để triển khai chương trình chống tham nhũng: (1) Quy trình chi tiết: xây dựng các quy trình chi tiết để hỗ trợ cam kết chống tham nhũng của tổ chức và đối phó với các hình thức tham nhũng như hối lộ, quà tặng, giải trí và chi phí, đóng góp và tài trợ, đóng góp chính trị, các khoản thanh toán "bôi trơn" và xung đột lợi ích; (2) Trách nhiệm: chỉ định một cán bộ quản lý chịu trách nhiệm xây dựng, thực hiện, theo dõi và cải tiến chương trình dưới sự giám sát của lãnh đạo cấp cao; (3) Đối tác kinh doanh: truyền đạt với các đối tác kinh doanh về cam kết chống tham nhũng của tổ chức và yêu cầu áp dụng các tiêu chuẩn chống tham nhũng; (4) Nâng cao nhận thức và giáo dục nhân viên: tuyên truyền và đào tạo để đảm bảo nhân viên hiểu rõ các chính sách và thủ tục chống tham nhũng của tổ chức cũng như cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng; (5) Hệ quả: đảm bảo thực hiện các biện pháp phù hợp trong trường hợp chương trình chống tham nhũng bị vi phạm.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Thực hiện Chương trình liêm chính trong kinh doanh của doanh nghiệp cùng với các chính sách quy trình đã thiết kế
|STT||Tiêu chí||Có||Tài liệu|
|1||Lãnh đạo doanh nghiệp có giao nhiệm vụ và quyền hạn rõ ràng cho người có trách nhiệm thực hiện Chương trình liêm chính trong kinh doanh|
|2||Doanh nghiệp khuyến khích Chương trình liêm chính trong kinh doanh với các chính sách quy trình tương tự tại các doanh nghiệp đối tác|
|3||Chính sách và quy trình được phổ biến và đào tạo cho tất cả giám đốc, các cấp quản lý, nhân viên của doanh nghiệp và cả các đối tác kinh doanh có rủi ro tham nhũng cao|
|4||Hệ thống quản trị nhân sự bao gồm cả tuyển dụng, đào tạo, đánh giá kết quả, đãi ngộ và đề bạt đều phản ánh cam kết của doanh nghiệp đối với vấn đề liêm chính trong kinh doanh|
|5||Doanh nghiệp có các kênh an toàn, thuận tiện để nhân viên đề nghị tư vấn và thực hiện tố giác các sai phạm mà không lo bị trả đũa|
|6||Doanh nghiệp có các quy trình kế toán và kiểm toán nội bộ liên quan đến phòng chống hối lộ|
TẦM QUAN TRỌNG:
Hoạt động giám sát và cải tiến liên tục giúp xác định được các điểm mạnh và điểm yếu của chương trình chống tham nhũng đồng thời không ngừng nâng cao hiệu quả và tính thực tiễn của chương trình nhằm đối phó với các rủi ro luôn thay đổi.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Hoạt động giám sát tuân thủ và thực hiện cải tiến chủ yếu sẽ do các kiểm toán viên, tư vấn nội bộ hoặc bên ngoài hoặc nhà cung cấp dịch vụ thực hiện. Bên cạnh đó, các đề xuất của nhân viên, báo cáo về việc sử dụng các kênh tố giác và đường dây nóng có thể cung cấp các thông tin hữu ích giúp giám sát và cải thiện chương trình. Sẽ hiệu quả nhất nếu xây dựng được một quy trình cải tiến liên tục trong đó các kết quả đánh giá và các bước cải thiện được chia sẻ rộng rãi trên toàn bộ tổ chức. Ngoài ra, các hành động khắc phục cụ thể cần được cấp lãnh đạo xác định và đánh giá cũng như các thay đổi cần thiết phải được truyền đạt và thực hiện.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Mô tả quy trình giám sát và cải tiến hiệu quả Chương trình Liêm chính Doanh nghiệp của quý công ty (ai là người chịu trách nhiệm đối với quy trình, quy trình có thường xuyên được áp dụng và các kết quả được sử dụng như thế nào, kể cả trong công tác đánh giá và giám sát của ban lãnh đạo cấp cao và/hoặc của Hội đồng Quản trị hoặc ủy ban có liên quan trực thuộc Hội đồng quản trị).
|STT||Tiêu chí||Có||Tài liệu|
|1||Doanh nghiệp có quy trình giám sát và xử lý các tình huống tham nhũng bao gồm cả việc khắc phục, điều chỉnh cần thiết|
|2||Việc giám sát hiệu quả thực hiện và hiệu chỉnh Chương trình liêm chính trong kinh doanh được Lãnh đạo doanh nghiệp xem xét phê duyệt|
|3||Doanh nghiệp có đánh giá độc lập Chương trình liêm chính trong kinh doanh của mình|
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo công khai về Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty bạn trên website hoặc bản báo cáo hàng năm.
|STT||Tiêu chí||Có||Tài liệu|
|1||Báo cáo công khai thông tin về Chương trình liêm chính trong kinh doanh của doanh nghiệp|
Cam kết công khai về phòng, chống tham nhũng dưới mọi hình thức và tuân thủ với tất cả các quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng.
TẦM QUAN TRỌNG:
Văn hóa liêm chính và tuân thủ của một tổ chức bắt đầu từ những người lãnh đạo cao nhất. Một tổ chức thể hiện cam kết chống tham nhũng của mình thông qua các công bố và hành động khẳng định sẽ không dung thứ cho mọi hành vi tham nhũng của nhân viên cũng như đối tác kinh doanh và đảm bảo tuân thủ với mọi quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng. Tuyên bố công khai về chống tham nhũng sẽ giúp nâng cao uy tín của tổ chức, tăng cường các hệ thống quản lý và chính sách nội bộ trong nhân viên và đối tác kinh doanh và có thể giúp ngăn chặn các hành vi tham nhũng.
Tuân thủ với quy định của pháp luật không phải là một lựa chọn mà là một nghĩa vụ pháp lý đối với mọi tổ chức. Việc không tuân thủ pháp luật sẽ đặt tổ chức vào rủi ro bị ảnh hưởng về uy tín, chịu hậu quả về hành chính, dân sự và hình sự, bao gồm tổn thất chi phí nội bộ, bị điều tra, truy tố, phạt tiền, mất hợp đồng và có thể bị đưa vào danh sách đen.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cam kết công khai có thể được thể hiện theo nhiều cách khác nhau: công bố công khai của tổ chức (VD: cam kết của Tổng Giám đốc, Hội đồng Quản trị hoặc cơ quan tương đương, Chủ sở hữu hoặc cấp quản lý) thông qua các kênh như lời thề liêm chính, cuộc họp Đại hội đồng cổ đông và báo cáo thường niên, phỏng vấn, thư của cấp quản lý gửi nhân viên, họp công khai, họp nội bộ phòng ban, truyền đạt thông tin với nhà cung cấp và đối tác kinh doanh, tuyên bố trên internet và intranet, bài phát biểu của các trưởng đơn vị kinh doanh và dành cho trưởng đơn vị.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO: Quý vị cần đăng ký thành viên và đăng tải cam kết liêm chính trong kinh doanh và tuân thủ pháp luật liên quan của công ty mình (VD: Thỏa ước Liêm chính).
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Bạn cần đánh giá hiện trạng Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty (Sử dụng công cụ đánh giá nhanh trong thanh Menu phía trên)
TẦM QUAN TRỌNG:
Chỉ cam kết công khai phòng chống tham nhũng thôi vẫn chưa đủ. Một chính sách được công bố công khai sẽ thể hiện một cách mạnh mẽ và hiệu quả hơn về cam kết không khoan nhượng của tổ chức và giúp tránh tình trạng hiểu lầm hay diễn giải không chính xác. Thông thường, một chính sách chống tham nhũng cần được Hội đồng Quản trị và/hoặc Ban Tổng giám đốc thông qua; chính sách như vậy giúp nhân viên và đối tác kinh doanh hiểu rõ hơn về quan điểm của tổ chức và cung cấp cơ sở để xây dựng các quy tắc và quy trình cụ thể cũng như đường lối để duy trì tiến bộ liên tục.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cần có những chính sách cụ thể để hướng dẫn nhân viên về cách thức hành động nhằm đảm bảo tuân thủ chính sách chống tham nhũng của tổ chức và cách thức đối phó với những hành vi tham nhũng cụ thể. Các chính sách cụ thể sẽ là cơ sở cho việc triển khai các quy trình cũng, công tác tuyên truyền và đào tạo. Các chính sách này sẽ hỗ trợ nhân viên và đối tác kinh doanh trong những tình huống có rủi ro cao, chẳng hạn như các tình huống liên quan đến quà tặng, chiêu đãi và xung đột lợi ích. Hơn nữa, các chính sách cụ thể chính là lời tuyên bố với thế giới bên ngoài, kể cả các đối tác kinh doanh, cho thấy tổ chức coi trọng mục tiêu chống tham nhũng và có những chính sách, hệ thống đầy đủ và hiệu quả để thực hiện mục tiêu này. Khi chính sách chống tham nhũng của tổ chức bị vi phạm, các chính sách hỗ trợ chống tham nhũng và quy trình chống tham nhũng có sẵn chính là bằng chứng có thể giúp bảo vệ uy tín của tổ chức và cũng có thể trở thành yếu tố giảm nhẹ trong trường hợp có truy tố hoặc kết án.
Các chính sách này cần được xây dựng để giải quyết những rủi ro cụ thể, do đó việc Đánh giá rủi ro chính là nền tảng của chương trình chống tham nhũng. Để giải quyết các rủi ro tham nhũng trong hoạt động của mình, tổ chức cần hiểu rõ mọi tình huống và khả năng mà mô hình kinh doanh và hoạt động của tổ chức có thể đặt tổ chức vào những rủi ro này. Đánh giá rủi ro tham nhũng có thể ở cấp đơn giản và cấp cao hoặc phức tạp và chi tiết. Thông thường sẽ là hợp lý nếu bắt đầu đánh giá ở một cấp cao và tăng dần sự tập trung và mức độ phân tích theo thời gian. Hoạt động đánh giá rủi ro bao gồm việc xem xét các khía cạnh như hoạt động kinh doanh, địa điểm diễn ra các hoạt động kinh doanh, ngành, điều kiện và tập quán thương mại của địa phương; xác định các rủi ro tham nhũng tiềm ẩn trong những hoạt động này và ước lượng khả năng xảy ra các rủi ro và tác động của chúng đối với tổ chức. Cuối cùng và quan trọng nhất, hoạt động đánh giá cần tìm kiếm cách thức và phương tiện để giảm thiểu rủi ro và đưa ra các biện pháp đối phó thích hợp. Một khi đã xác định được các lĩnh vực có rủi ro, tổ chức sẽ xác định được nhu cầu và xây dựng được các chính sách cụ thể để giải quyết các lĩnh vực có rủi ro này.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo về hoạt động đánh giá rủi ro và đăng tải các chính sách và quy trình ứng phó với rủi ro
|STT||Tiêu chí||Có||Tài liệu|
|1||Đánh giá rủi ro các khu vực tiềm ẩn rủi ro nham nhũng cao|
|2||Cập nhật Bộ quy tắc ứng xử hoặc các chính sách bằng văn bản về phòng ngừa hối lộ|
|3||Cập nhật chính sách, quy trình và kiểm soát để phòng chống các khoản Lại quả trong kinh doanh|
|4||Cập nhật chính sách, quy trình và kiểm soát đối với các khoản Tài trợ và Cho tặng Từ thiện|
|5||Cập nhật chính sách, quy trình và kiểm soát để phòng chống Chi Bôi trơn trong kinh doanh|
|6||Cập nhật chính sách, quy trình và kiểm soát đối với Quà tặng, Chiêu đãi và Công tác phí|
|7||Cập nhật chính sách, quy trình và kiểm soát đối với vấn đề Xung đột Lợi ích|
TẦM QUAN TRỌNG:
Việc một tổ chức đưa ra cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng là một bước quan trọng. Tuy nhiên, nếu không có những hành động cụ thể để hỗ trợ trực tiếp cam kết này thì tổ chức vẫn có rủi ro vi phạm luật chống tham nhũng..
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Các hành động cụ thể để ngăn chặn và phát hiện các hành vi tham nhũng và áp dụng các biện pháp trừng phạt bắt đầu với việc xác định các rủi ro tham nhũng trong phạm vi hoạt động của tổ chức (vd: loại giao dịch, phòng ban nghiệp vụ, quốc gia, ngành công nghiệp, khách hàng/đối tác kinh doanh). Dựa trên đánh giá này, tổ chức có thể tiến hành các bước tiếp theo để triển khai chương trình chống tham nhũng: (1) Quy trình chi tiết: xây dựng các quy trình chi tiết để hỗ trợ cam kết chống tham nhũng của tổ chức và đối phó với các hình thức tham nhũng như hối lộ, quà tặng, giải trí và chi phí, đóng góp và tài trợ, đóng góp chính trị, các khoản thanh toán "bôi trơn" và xung đột lợi ích; (2) Trách nhiệm: chỉ định một cán bộ quản lý chịu trách nhiệm xây dựng, thực hiện, theo dõi và cải tiến chương trình dưới sự giám sát của lãnh đạo cấp cao; (3) Đối tác kinh doanh: truyền đạt với các đối tác kinh doanh về cam kết chống tham nhũng của tổ chức và yêu cầu áp dụng các tiêu chuẩn chống tham nhũng; (4) Nâng cao nhận thức và giáo dục nhân viên: tuyên truyền và đào tạo để đảm bảo nhân viên hiểu rõ các chính sách và thủ tục chống tham nhũng của tổ chức cũng như cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng; (5) Hệ quả: đảm bảo thực hiện các biện pháp phù hợp trong trường hợp chương trình chống tham nhũng bị vi phạm.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Thực hiện Chương trình liêm chính trong kinh doanh của doanh nghiệp cùng với các chính sách quy trình đã thiết kế
|STT||Tiêu chí||Có||Tài liệu|
|1||Lãnh đạo doanh nghiệp có giao nhiệm vụ và quyền hạn rõ ràng cho người có trách nhiệm thực hiện Chương trình liêm chính trong kinh doanh|
|2||Doanh nghiệp khuyến khích Chương trình liêm chính trong kinh doanh với các chính sách quy trình tương tự tại các doanh nghiệp đối tác|
|3||Chính sách và quy trình được phổ biến và đào tạo cho tất cả giám đốc, các cấp quản lý, nhân viên của doanh nghiệp và cả các đối tác kinh doanh có rủi ro tham nhũng cao|
|4||Hệ thống quản trị nhân sự bao gồm cả tuyển dụng, đào tạo, đánh giá kết quả, đãi ngộ và đề bạt đều phản ánh cam kết của doanh nghiệp đối với vấn đề liêm chính trong kinh doanh|
|5||Doanh nghiệp có các kênh an toàn, thuận tiện để nhân viên đề nghị tư vấn và thực hiện tố giác các sai phạm mà không lo bị trả đũa|
|6||Doanh nghiệp có các quy trình kế toán và kiểm toán nội bộ liên quan đến phòng chống hối lộ|
TẦM QUAN TRỌNG:
Hoạt động giám sát và cải tiến liên tục giúp xác định được các điểm mạnh và điểm yếu của chương trình chống tham nhũng đồng thời không ngừng nâng cao hiệu quả và tính thực tiễn của chương trình nhằm đối phó với các rủi ro luôn thay đổi.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Hoạt động giám sát tuân thủ và thực hiện cải tiến chủ yếu sẽ do các kiểm toán viên, tư vấn nội bộ hoặc bên ngoài hoặc nhà cung cấp dịch vụ thực hiện. Bên cạnh đó, các đề xuất của nhân viên, báo cáo về việc sử dụng các kênh tố giác và đường dây nóng có thể cung cấp các thông tin hữu ích giúp giám sát và cải thiện chương trình. Sẽ hiệu quả nhất nếu xây dựng được một quy trình cải tiến liên tục trong đó các kết quả đánh giá và các bước cải thiện được chia sẻ rộng rãi trên toàn bộ tổ chức. Ngoài ra, các hành động khắc phục cụ thể cần được cấp lãnh đạo xác định và đánh giá cũng như các thay đổi cần thiết phải được truyền đạt và thực hiện.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Mô tả quy trình giám sát và cải tiến hiệu quả Chương trình Liêm chính Doanh nghiệp của quý công ty (ai là người chịu trách nhiệm đối với quy trình, quy trình có thường xuyên được áp dụng và các kết quả được sử dụng như thế nào, kể cả trong công tác đánh giá và giám sát của ban lãnh đạo cấp cao và/hoặc của Hội đồng Quản trị hoặc ủy ban có liên quan trực thuộc Hội đồng quản trị).
|STT||Tiêu chí||Có||Tài liệu|
|1||Doanh nghiệp có quy trình giám sát và xử lý các tình huống tham nhũng bao gồm cả việc khắc phục, điều chỉnh cần thiết|
|2||Việc giám sát hiệu quả thực hiện và hiệu chỉnh Chương trình liêm chính trong kinh doanh được Lãnh đạo doanh nghiệp xem xét phê duyệt|
|3||Doanh nghiệp có đánh giá độc lập Chương trình liêm chính trong kinh doanh của mình|
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo công khai về Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty bạn trên website hoặc bản báo cáo hàng năm.
|STT||Tiêu chí||Có||Tài liệu|
|1||Báo cáo công khai thông tin về Chương trình liêm chính trong kinh doanh của doanh nghiệp|
Cam kết công khai về phòng, chống tham nhũng dưới mọi hình thức và tuân thủ với tất cả các quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng.
TẦM QUAN TRỌNG:
Văn hóa liêm chính và tuân thủ của một tổ chức bắt đầu từ những người lãnh đạo cao nhất. Một tổ chức thể hiện cam kết chống tham nhũng của mình thông qua các công bố và hành động khẳng định sẽ không dung thứ cho mọi hành vi tham nhũng của nhân viên cũng như đối tác kinh doanh và đảm bảo tuân thủ với mọi quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng. Tuyên bố công khai về chống tham nhũng sẽ giúp nâng cao uy tín của tổ chức, tăng cường các hệ thống quản lý và chính sách nội bộ trong nhân viên và đối tác kinh doanh và có thể giúp ngăn chặn các hành vi tham nhũng.
Tuân thủ với quy định của pháp luật không phải là một lựa chọn mà là một nghĩa vụ pháp lý đối với mọi tổ chức. Việc không tuân thủ pháp luật sẽ đặt tổ chức vào rủi ro bị ảnh hưởng về uy tín, chịu hậu quả về hành chính, dân sự và hình sự, bao gồm tổn thất chi phí nội bộ, bị điều tra, truy tố, phạt tiền, mất hợp đồng và có thể bị đưa vào danh sách đen.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cam kết công khai có thể được thể hiện theo nhiều cách khác nhau: công bố công khai của tổ chức (VD: cam kết của Tổng Giám đốc, Hội đồng Quản trị hoặc cơ quan tương đương, Chủ sở hữu hoặc cấp quản lý) thông qua các kênh như lời thề liêm chính, cuộc họp Đại hội đồng cổ đông và báo cáo thường niên, phỏng vấn, thư của cấp quản lý gửi nhân viên, họp công khai, họp nội bộ phòng ban, truyền đạt thông tin với nhà cung cấp và đối tác kinh doanh, tuyên bố trên internet và intranet, bài phát biểu của các trưởng đơn vị kinh doanh và dành cho trưởng đơn vị.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO: Quý vị cần đăng ký thành viên và đăng tải cam kết liêm chính trong kinh doanh và tuân thủ pháp luật liên quan của công ty mình (VD: Thỏa ước Liêm chính).
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Bạn cần đánh giá hiện trạng Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty (Sử dụng công cụ đánh giá nhanh trong thanh Menu phía trên)
TẦM QUAN TRỌNG:
Chỉ cam kết công khai phòng chống tham nhũng thôi vẫn chưa đủ. Một chính sách được công bố công khai sẽ thể hiện một cách mạnh mẽ và hiệu quả hơn về cam kết không khoan nhượng của tổ chức và giúp tránh tình trạng hiểu lầm hay diễn giải không chính xác. Thông thường, một chính sách chống tham nhũng cần được Hội đồng Quản trị và/hoặc Ban Tổng giám đốc thông qua; chính sách như vậy giúp nhân viên và đối tác kinh doanh hiểu rõ hơn về quan điểm của tổ chức và cung cấp cơ sở để xây dựng các quy tắc và quy trình cụ thể cũng như đường lối để duy trì tiến bộ liên tục.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cần có những chính sách cụ thể để hướng dẫn nhân viên về cách thức hành động nhằm đảm bảo tuân thủ chính sách chống tham nhũng của tổ chức và cách thức đối phó với những hành vi tham nhũng cụ thể. Các chính sách cụ thể sẽ là cơ sở cho việc triển khai các quy trình cũng, công tác tuyên truyền và đào tạo. Các chính sách này sẽ hỗ trợ nhân viên và đối tác kinh doanh trong những tình huống có rủi ro cao, chẳng hạn như các tình huống liên quan đến quà tặng, chiêu đãi và xung đột lợi ích. Hơn nữa, các chính sách cụ thể chính là lời tuyên bố với thế giới bên ngoài, kể cả các đối tác kinh doanh, cho thấy tổ chức coi trọng mục tiêu chống tham nhũng và có những chính sách, hệ thống đầy đủ và hiệu quả để thực hiện mục tiêu này. Khi chính sách chống tham nhũng của tổ chức bị vi phạm, các chính sách hỗ trợ chống tham nhũng và quy trình chống tham nhũng có sẵn chính là bằng chứng có thể giúp bảo vệ uy tín của tổ chức và cũng có thể trở thành yếu tố giảm nhẹ trong trường hợp có truy tố hoặc kết án.
Các chính sách này cần được xây dựng để giải quyết những rủi ro cụ thể, do đó việc Đánh giá rủi ro chính là nền tảng của chương trình chống tham nhũng. Để giải quyết các rủi ro tham nhũng trong hoạt động của mình, tổ chức cần hiểu rõ mọi tình huống và khả năng mà mô hình kinh doanh và hoạt động của tổ chức có thể đặt tổ chức vào những rủi ro này. Đánh giá rủi ro tham nhũng có thể ở cấp đơn giản và cấp cao hoặc phức tạp và chi tiết. Thông thường sẽ là hợp lý nếu bắt đầu đánh giá ở một cấp cao và tăng dần sự tập trung và mức độ phân tích theo thời gian. Hoạt động đánh giá rủi ro bao gồm việc xem xét các khía cạnh như hoạt động kinh doanh, địa điểm diễn ra các hoạt động kinh doanh, ngành, điều kiện và tập quán thương mại của địa phương; xác định các rủi ro tham nhũng tiềm ẩn trong những hoạt động này và ước lượng khả năng xảy ra các rủi ro và tác động của chúng đối với tổ chức. Cuối cùng và quan trọng nhất, hoạt động đánh giá cần tìm kiếm cách thức và phương tiện để giảm thiểu rủi ro và đưa ra các biện pháp đối phó thích hợp. Một khi đã xác định được các lĩnh vực có rủi ro, tổ chức sẽ xác định được nhu cầu và xây dựng được các chính sách cụ thể để giải quyết các lĩnh vực có rủi ro này.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo về hoạt động đánh giá rủi ro và đăng tải các chính sách và quy trình ứng phó với rủi ro
|STT||Tiêu chí||Có||Tài liệu|
|1||Đánh giá rủi ro các khu vực tiềm ẩn rủi ro nham nhũng cao|
|2||Cập nhật Bộ quy tắc ứng xử hoặc các chính sách bằng văn bản về phòng ngừa hối lộ|
|3||Cập nhật chính sách, quy trình và kiểm soát để phòng chống các khoản Lại quả trong kinh doanh|
|4||Cập nhật chính sách, quy trình và kiểm soát đối với các khoản Tài trợ và Cho tặng Từ thiện|
|5||Cập nhật chính sách, quy trình và kiểm soát để phòng chống Chi Bôi trơn trong kinh doanh|
|6||Cập nhật chính sách, quy trình và kiểm soát đối với Quà tặng, Chiêu đãi và Công tác phí|
|7||Cập nhật chính sách, quy trình và kiểm soát đối với vấn đề Xung đột Lợi ích|
TẦM QUAN TRỌNG:
Việc một tổ chức đưa ra cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng là một bước quan trọng. Tuy nhiên, nếu không có những hành động cụ thể để hỗ trợ trực tiếp cam kết này thì tổ chức vẫn có rủi ro vi phạm luật chống tham nhũng..
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Các hành động cụ thể để ngăn chặn và phát hiện các hành vi tham nhũng và áp dụng các biện pháp trừng phạt bắt đầu với việc xác định các rủi ro tham nhũng trong phạm vi hoạt động của tổ chức (vd: loại giao dịch, phòng ban nghiệp vụ, quốc gia, ngành công nghiệp, khách hàng/đối tác kinh doanh). Dựa trên đánh giá này, tổ chức có thể tiến hành các bước tiếp theo để triển khai chương trình chống tham nhũng: (1) Quy trình chi tiết: xây dựng các quy trình chi tiết để hỗ trợ cam kết chống tham nhũng của tổ chức và đối phó với các hình thức tham nhũng như hối lộ, quà tặng, giải trí và chi phí, đóng góp và tài trợ, đóng góp chính trị, các khoản thanh toán "bôi trơn" và xung đột lợi ích; (2) Trách nhiệm: chỉ định một cán bộ quản lý chịu trách nhiệm xây dựng, thực hiện, theo dõi và cải tiến chương trình dưới sự giám sát của lãnh đạo cấp cao; (3) Đối tác kinh doanh: truyền đạt với các đối tác kinh doanh về cam kết chống tham nhũng của tổ chức và yêu cầu áp dụng các tiêu chuẩn chống tham nhũng; (4) Nâng cao nhận thức và giáo dục nhân viên: tuyên truyền và đào tạo để đảm bảo nhân viên hiểu rõ các chính sách và thủ tục chống tham nhũng của tổ chức cũng như cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng; (5) Hệ quả: đảm bảo thực hiện các biện pháp phù hợp trong trường hợp chương trình chống tham nhũng bị vi phạm.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Thực hiện Chương trình liêm chính trong kinh doanh của doanh nghiệp cùng với các chính sách quy trình đã thiết kế
|STT||Tiêu chí||Có||Tài liệu|
|1||Lãnh đạo doanh nghiệp có giao nhiệm vụ và quyền hạn rõ ràng cho người có trách nhiệm thực hiện Chương trình liêm chính trong kinh doanh|
|2||Doanh nghiệp khuyến khích Chương trình liêm chính trong kinh doanh với các chính sách quy trình tương tự tại các doanh nghiệp đối tác|
|3||Chính sách và quy trình được phổ biến và đào tạo cho tất cả giám đốc, các cấp quản lý, nhân viên của doanh nghiệp và cả các đối tác kinh doanh có rủi ro tham nhũng cao|
|4||Hệ thống quản trị nhân sự bao gồm cả tuyển dụng, đào tạo, đánh giá kết quả, đãi ngộ và đề bạt đều phản ánh cam kết của doanh nghiệp đối với vấn đề liêm chính trong kinh doanh|
|5||Doanh nghiệp có các kênh an toàn, thuận tiện để nhân viên đề nghị tư vấn và thực hiện tố giác các sai phạm mà không lo bị trả đũa|
|6||Doanh nghiệp có các quy trình kế toán và kiểm toán nội bộ liên quan đến phòng chống hối lộ|
TẦM QUAN TRỌNG:
Hoạt động giám sát và cải tiến liên tục giúp xác định được các điểm mạnh và điểm yếu của chương trình chống tham nhũng đồng thời không ngừng nâng cao hiệu quả và tính thực tiễn của chương trình nhằm đối phó với các rủi ro luôn thay đổi.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Hoạt động giám sát tuân thủ và thực hiện cải tiến chủ yếu sẽ do các kiểm toán viên, tư vấn nội bộ hoặc bên ngoài hoặc nhà cung cấp dịch vụ thực hiện. Bên cạnh đó, các đề xuất của nhân viên, báo cáo về việc sử dụng các kênh tố giác và đường dây nóng có thể cung cấp các thông tin hữu ích giúp giám sát và cải thiện chương trình. Sẽ hiệu quả nhất nếu xây dựng được một quy trình cải tiến liên tục trong đó các kết quả đánh giá và các bước cải thiện được chia sẻ rộng rãi trên toàn bộ tổ chức. Ngoài ra, các hành động khắc phục cụ thể cần được cấp lãnh đạo xác định và đánh giá cũng như các thay đổi cần thiết phải được truyền đạt và thực hiện.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Mô tả quy trình giám sát và cải tiến hiệu quả Chương trình Liêm chính Doanh nghiệp của quý công ty (ai là người chịu trách nhiệm đối với quy trình, quy trình có thường xuyên được áp dụng và các kết quả được sử dụng như thế nào, kể cả trong công tác đánh giá và giám sát của ban lãnh đạo cấp cao và/hoặc của Hội đồng Quản trị hoặc ủy ban có liên quan trực thuộc Hội đồng quản trị).
|STT||Tiêu chí||Có||Tài liệu|
|1||Doanh nghiệp có quy trình giám sát và xử lý các tình huống tham nhũng bao gồm cả việc khắc phục, điều chỉnh cần thiết|
|2||Việc giám sát hiệu quả thực hiện và hiệu chỉnh Chương trình liêm chính trong kinh doanh được Lãnh đạo doanh nghiệp xem xét phê duyệt|
|3||Doanh nghiệp có đánh giá độc lập Chương trình liêm chính trong kinh doanh của mình|
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo công khai về Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty bạn trên website hoặc bản báo cáo hàng năm.
|STT||Tiêu chí||Có||Tài liệu|
|1||Báo cáo công khai thông tin về Chương trình liêm chính trong kinh doanh của doanh nghiệp|
Cam kết công khai về phòng, chống tham nhũng dưới mọi hình thức và tuân thủ với tất cả các quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng.
TẦM QUAN TRỌNG:
Văn hóa liêm chính và tuân thủ của một tổ chức bắt đầu từ những người lãnh đạo cao nhất. Một tổ chức thể hiện cam kết chống tham nhũng của mình thông qua các công bố và hành động khẳng định sẽ không dung thứ cho mọi hành vi tham nhũng của nhân viên cũng như đối tác kinh doanh và đảm bảo tuân thủ với mọi quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng. Tuyên bố công khai về chống tham nhũng sẽ giúp nâng cao uy tín của tổ chức, tăng cường các hệ thống quản lý và chính sách nội bộ trong nhân viên và đối tác kinh doanh và có thể giúp ngăn chặn các hành vi tham nhũng.
Tuân thủ với quy định của pháp luật không phải là một lựa chọn mà là một nghĩa vụ pháp lý đối với mọi tổ chức. Việc không tuân thủ pháp luật sẽ đặt tổ chức vào rủi ro bị ảnh hưởng về uy tín, chịu hậu quả về hành chính, dân sự và hình sự, bao gồm tổn thất chi phí nội bộ, bị điều tra, truy tố, phạt tiền, mất hợp đồng và có thể bị đưa vào danh sách đen.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cam kết công khai có thể được thể hiện theo nhiều cách khác nhau: công bố công khai của tổ chức (VD: cam kết của Tổng Giám đốc, Hội đồng Quản trị hoặc cơ quan tương đương, Chủ sở hữu hoặc cấp quản lý) thông qua các kênh như lời thề liêm chính, cuộc họp Đại hội đồng cổ đông và báo cáo thường niên, phỏng vấn, thư của cấp quản lý gửi nhân viên, họp công khai, họp nội bộ phòng ban, truyền đạt thông tin với nhà cung cấp và đối tác kinh doanh, tuyên bố trên internet và intranet, bài phát biểu của các trưởng đơn vị kinh doanh và dành cho trưởng đơn vị.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO: Quý vị cần đăng ký thành viên và đăng tải cam kết liêm chính trong kinh doanh và tuân thủ pháp luật liên quan của công ty mình (VD: Thỏa ước Liêm chính).
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Bạn cần đánh giá hiện trạng Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty (Sử dụng công cụ đánh giá nhanh trong thanh Menu phía trên)
TẦM QUAN TRỌNG:
Chỉ cam kết công khai phòng chống tham nhũng thôi vẫn chưa đủ. Một chính sách được công bố công khai sẽ thể hiện một cách mạnh mẽ và hiệu quả hơn về cam kết không khoan nhượng của tổ chức và giúp tránh tình trạng hiểu lầm hay diễn giải không chính xác. Thông thường, một chính sách chống tham nhũng cần được Hội đồng Quản trị và/hoặc Ban Tổng giám đốc thông qua; chính sách như vậy giúp nhân viên và đối tác kinh doanh hiểu rõ hơn về quan điểm của tổ chức và cung cấp cơ sở để xây dựng các quy tắc và quy trình cụ thể cũng như đường lối để duy trì tiến bộ liên tục.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cần có những chính sách cụ thể để hướng dẫn nhân viên về cách thức hành động nhằm đảm bảo tuân thủ chính sách chống tham nhũng của tổ chức và cách thức đối phó với những hành vi tham nhũng cụ thể. Các chính sách cụ thể sẽ là cơ sở cho việc triển khai các quy trình cũng, công tác tuyên truyền và đào tạo. Các chính sách này sẽ hỗ trợ nhân viên và đối tác kinh doanh trong những tình huống có rủi ro cao, chẳng hạn như các tình huống liên quan đến quà tặng, chiêu đãi và xung đột lợi ích. Hơn nữa, các chính sách cụ thể chính là lời tuyên bố với thế giới bên ngoài, kể cả các đối tác kinh doanh, cho thấy tổ chức coi trọng mục tiêu chống tham nhũng và có những chính sách, hệ thống đầy đủ và hiệu quả để thực hiện mục tiêu này. Khi chính sách chống tham nhũng của tổ chức bị vi phạm, các chính sách hỗ trợ chống tham nhũng và quy trình chống tham nhũng có sẵn chính là bằng chứng có thể giúp bảo vệ uy tín của tổ chức và cũng có thể trở thành yếu tố giảm nhẹ trong trường hợp có truy tố hoặc kết án.
Các chính sách này cần được xây dựng để giải quyết những rủi ro cụ thể, do đó việc Đánh giá rủi ro chính là nền tảng của chương trình chống tham nhũng. Để giải quyết các rủi ro tham nhũng trong hoạt động của mình, tổ chức cần hiểu rõ mọi tình huống và khả năng mà mô hình kinh doanh và hoạt động của tổ chức có thể đặt tổ chức vào những rủi ro này. Đánh giá rủi ro tham nhũng có thể ở cấp đơn giản và cấp cao hoặc phức tạp và chi tiết. Thông thường sẽ là hợp lý nếu bắt đầu đánh giá ở một cấp cao và tăng dần sự tập trung và mức độ phân tích theo thời gian. Hoạt động đánh giá rủi ro bao gồm việc xem xét các khía cạnh như hoạt động kinh doanh, địa điểm diễn ra các hoạt động kinh doanh, ngành, điều kiện và tập quán thương mại của địa phương; xác định các rủi ro tham nhũng tiềm ẩn trong những hoạt động này và ước lượng khả năng xảy ra các rủi ro và tác động của chúng đối với tổ chức. Cuối cùng và quan trọng nhất, hoạt động đánh giá cần tìm kiếm cách thức và phương tiện để giảm thiểu rủi ro và đưa ra các biện pháp đối phó thích hợp. Một khi đã xác định được các lĩnh vực có rủi ro, tổ chức sẽ xác định được nhu cầu và xây dựng được các chính sách cụ thể để giải quyết các lĩnh vực có rủi ro này.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo về hoạt động đánh giá rủi ro và đăng tải các chính sách và quy trình ứng phó với rủi ro
|STT||Tiêu chí||Có||Tài liệu|
|1||Đánh giá rủi ro các khu vực tiềm ẩn rủi ro nham nhũng cao|
|2||Cập nhật Bộ quy tắc ứng xử hoặc các chính sách bằng văn bản về phòng ngừa hối lộ|
|3||Cập nhật chính sách, quy trình và kiểm soát để phòng chống các khoản Lại quả trong kinh doanh|
|4||Cập nhật chính sách, quy trình và kiểm soát đối với các khoản Tài trợ và Cho tặng Từ thiện|
|5||Cập nhật chính sách, quy trình và kiểm soát để phòng chống Chi Bôi trơn trong kinh doanh|
|6||Cập nhật chính sách, quy trình và kiểm soát đối với Quà tặng, Chiêu đãi và Công tác phí|
|7||Cập nhật chính sách, quy trình và kiểm soát đối với vấn đề Xung đột Lợi ích|
TẦM QUAN TRỌNG:
Việc một tổ chức đưa ra cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng là một bước quan trọng. Tuy nhiên, nếu không có những hành động cụ thể để hỗ trợ trực tiếp cam kết này thì tổ chức vẫn có rủi ro vi phạm luật chống tham nhũng..
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Các hành động cụ thể để ngăn chặn và phát hiện các hành vi tham nhũng và áp dụng các biện pháp trừng phạt bắt đầu với việc xác định các rủi ro tham nhũng trong phạm vi hoạt động của tổ chức (vd: loại giao dịch, phòng ban nghiệp vụ, quốc gia, ngành công nghiệp, khách hàng/đối tác kinh doanh). Dựa trên đánh giá này, tổ chức có thể tiến hành các bước tiếp theo để triển khai chương trình chống tham nhũng: (1) Quy trình chi tiết: xây dựng các quy trình chi tiết để hỗ trợ cam kết chống tham nhũng của tổ chức và đối phó với các hình thức tham nhũng như hối lộ, quà tặng, giải trí và chi phí, đóng góp và tài trợ, đóng góp chính trị, các khoản thanh toán "bôi trơn" và xung đột lợi ích; (2) Trách nhiệm: chỉ định một cán bộ quản lý chịu trách nhiệm xây dựng, thực hiện, theo dõi và cải tiến chương trình dưới sự giám sát của lãnh đạo cấp cao; (3) Đối tác kinh doanh: truyền đạt với các đối tác kinh doanh về cam kết chống tham nhũng của tổ chức và yêu cầu áp dụng các tiêu chuẩn chống tham nhũng; (4) Nâng cao nhận thức và giáo dục nhân viên: tuyên truyền và đào tạo để đảm bảo nhân viên hiểu rõ các chính sách và thủ tục chống tham nhũng của tổ chức cũng như cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng; (5) Hệ quả: đảm bảo thực hiện các biện pháp phù hợp trong trường hợp chương trình chống tham nhũng bị vi phạm.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Thực hiện Chương trình liêm chính trong kinh doanh của doanh nghiệp cùng với các chính sách quy trình đã thiết kế
|STT||Tiêu chí||Có||Tài liệu|
|1||Lãnh đạo doanh nghiệp có giao nhiệm vụ và quyền hạn rõ ràng cho người có trách nhiệm thực hiện Chương trình liêm chính trong kinh doanh|
|2||Doanh nghiệp khuyến khích Chương trình liêm chính trong kinh doanh với các chính sách quy trình tương tự tại các doanh nghiệp đối tác|
|3||Chính sách và quy trình được phổ biến và đào tạo cho tất cả giám đốc, các cấp quản lý, nhân viên của doanh nghiệp và cả các đối tác kinh doanh có rủi ro tham nhũng cao|
|4||Hệ thống quản trị nhân sự bao gồm cả tuyển dụng, đào tạo, đánh giá kết quả, đãi ngộ và đề bạt đều phản ánh cam kết của doanh nghiệp đối với vấn đề liêm chính trong kinh doanh|
|5||Doanh nghiệp có các kênh an toàn, thuận tiện để nhân viên đề nghị tư vấn và thực hiện tố giác các sai phạm mà không lo bị trả đũa|
|6||Doanh nghiệp có các quy trình kế toán và kiểm toán nội bộ liên quan đến phòng chống hối lộ|
TẦM QUAN TRỌNG:
Hoạt động giám sát và cải tiến liên tục giúp xác định được các điểm mạnh và điểm yếu của chương trình chống tham nhũng đồng thời không ngừng nâng cao hiệu quả và tính thực tiễn của chương trình nhằm đối phó với các rủi ro luôn thay đổi.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Hoạt động giám sát tuân thủ và thực hiện cải tiến chủ yếu sẽ do các kiểm toán viên, tư vấn nội bộ hoặc bên ngoài hoặc nhà cung cấp dịch vụ thực hiện. Bên cạnh đó, các đề xuất của nhân viên, báo cáo về việc sử dụng các kênh tố giác và đường dây nóng có thể cung cấp các thông tin hữu ích giúp giám sát và cải thiện chương trình. Sẽ hiệu quả nhất nếu xây dựng được một quy trình cải tiến liên tục trong đó các kết quả đánh giá và các bước cải thiện được chia sẻ rộng rãi trên toàn bộ tổ chức. Ngoài ra, các hành động khắc phục cụ thể cần được cấp lãnh đạo xác định và đánh giá cũng như các thay đổi cần thiết phải được truyền đạt và thực hiện.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Mô tả quy trình giám sát và cải tiến hiệu quả Chương trình Liêm chính Doanh nghiệp của quý công ty (ai là người chịu trách nhiệm đối với quy trình, quy trình có thường xuyên được áp dụng và các kết quả được sử dụng như thế nào, kể cả trong công tác đánh giá và giám sát của ban lãnh đạo cấp cao và/hoặc của Hội đồng Quản trị hoặc ủy ban có liên quan trực thuộc Hội đồng quản trị).
|STT||Tiêu chí||Có||Tài liệu|
|1||Doanh nghiệp có quy trình giám sát và xử lý các tình huống tham nhũng bao gồm cả việc khắc phục, điều chỉnh cần thiết|
|2||Việc giám sát hiệu quả thực hiện và hiệu chỉnh Chương trình liêm chính trong kinh doanh được Lãnh đạo doanh nghiệp xem xét phê duyệt|
|3||Doanh nghiệp có đánh giá độc lập Chương trình liêm chính trong kinh doanh của mình|
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo công khai về Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty bạn trên website hoặc bản báo cáo hàng năm.
|STT||Tiêu chí||Có||Tài liệu|
|1||Báo cáo công khai thông tin về Chương trình liêm chính trong kinh doanh của doanh nghiệp|
Cam kết công khai về phòng, chống tham nhũng dưới mọi hình thức và tuân thủ với tất cả các quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng.
TẦM QUAN TRỌNG:
Văn hóa liêm chính và tuân thủ của một tổ chức bắt đầu từ những người lãnh đạo cao nhất. Một tổ chức thể hiện cam kết chống tham nhũng của mình thông qua các công bố và hành động khẳng định sẽ không dung thứ cho mọi hành vi tham nhũng của nhân viên cũng như đối tác kinh doanh và đảm bảo tuân thủ với mọi quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng. Tuyên bố công khai về chống tham nhũng sẽ giúp nâng cao uy tín của tổ chức, tăng cường các hệ thống quản lý và chính sách nội bộ trong nhân viên và đối tác kinh doanh và có thể giúp ngăn chặn các hành vi tham nhũng.
Tuân thủ với quy định của pháp luật không phải là một lựa chọn mà là một nghĩa vụ pháp lý đối với mọi tổ chức. Việc không tuân thủ pháp luật sẽ đặt tổ chức vào rủi ro bị ảnh hưởng về uy tín, chịu hậu quả về hành chính, dân sự và hình sự, bao gồm tổn thất chi phí nội bộ, bị điều tra, truy tố, phạt tiền, mất hợp đồng và có thể bị đưa vào danh sách đen.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cam kết công khai có thể được thể hiện theo nhiều cách khác nhau: công bố công khai của tổ chức (VD: cam kết của Tổng Giám đốc, Hội đồng Quản trị hoặc cơ quan tương đương, Chủ sở hữu hoặc cấp quản lý) thông qua các kênh như lời thề liêm chính, cuộc họp Đại hội đồng cổ đông và báo cáo thường niên, phỏng vấn, thư của cấp quản lý gửi nhân viên, họp công khai, họp nội bộ phòng ban, truyền đạt thông tin với nhà cung cấp và đối tác kinh doanh, tuyên bố trên internet và intranet, bài phát biểu của các trưởng đơn vị kinh doanh và dành cho trưởng đơn vị.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO: Quý vị cần đăng ký thành viên và đăng tải cam kết liêm chính trong kinh doanh và tuân thủ pháp luật liên quan của công ty mình (VD: Thỏa ước Liêm chính).
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Bạn cần đánh giá hiện trạng Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty (Sử dụng công cụ đánh giá nhanh trong thanh Menu phía trên)
TẦM QUAN TRỌNG:
Chỉ cam kết công khai phòng chống tham nhũng thôi vẫn chưa đủ. Một chính sách được công bố công khai sẽ thể hiện một cách mạnh mẽ và hiệu quả hơn về cam kết không khoan nhượng của tổ chức và giúp tránh tình trạng hiểu lầm hay diễn giải không chính xác. Thông thường, một chính sách chống tham nhũng cần được Hội đồng Quản trị và/hoặc Ban Tổng giám đốc thông qua; chính sách như vậy giúp nhân viên và đối tác kinh doanh hiểu rõ hơn về quan điểm của tổ chức và cung cấp cơ sở để xây dựng các quy tắc và quy trình cụ thể cũng như đường lối để duy trì tiến bộ liên tục.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cần có những chính sách cụ thể để hướng dẫn nhân viên về cách thức hành động nhằm đảm bảo tuân thủ chính sách chống tham nhũng của tổ chức và cách thức đối phó với những hành vi tham nhũng cụ thể. Các chính sách cụ thể sẽ là cơ sở cho việc triển khai các quy trình cũng, công tác tuyên truyền và đào tạo. Các chính sách này sẽ hỗ trợ nhân viên và đối tác kinh doanh trong những tình huống có rủi ro cao, chẳng hạn như các tình huống liên quan đến quà tặng, chiêu đãi và xung đột lợi ích. Hơn nữa, các chính sách cụ thể chính là lời tuyên bố với thế giới bên ngoài, kể cả các đối tác kinh doanh, cho thấy tổ chức coi trọng mục tiêu chống tham nhũng và có những chính sách, hệ thống đầy đủ và hiệu quả để thực hiện mục tiêu này. Khi chính sách chống tham nhũng của tổ chức bị vi phạm, các chính sách hỗ trợ chống tham nhũng và quy trình chống tham nhũng có sẵn chính là bằng chứng có thể giúp bảo vệ uy tín của tổ chức và cũng có thể trở thành yếu tố giảm nhẹ trong trường hợp có truy tố hoặc kết án.
Các chính sách này cần được xây dựng để giải quyết những rủi ro cụ thể, do đó việc Đánh giá rủi ro chính là nền tảng của chương trình chống tham nhũng. Để giải quyết các rủi ro tham nhũng trong hoạt động của mình, tổ chức cần hiểu rõ mọi tình huống và khả năng mà mô hình kinh doanh và hoạt động của tổ chức có thể đặt tổ chức vào những rủi ro này. Đánh giá rủi ro tham nhũng có thể ở cấp đơn giản và cấp cao hoặc phức tạp và chi tiết. Thông thường sẽ là hợp lý nếu bắt đầu đánh giá ở một cấp cao và tăng dần sự tập trung và mức độ phân tích theo thời gian. Hoạt động đánh giá rủi ro bao gồm việc xem xét các khía cạnh như hoạt động kinh doanh, địa điểm diễn ra các hoạt động kinh doanh, ngành, điều kiện và tập quán thương mại của địa phương; xác định các rủi ro tham nhũng tiềm ẩn trong những hoạt động này và ước lượng khả năng xảy ra các rủi ro và tác động của chúng đối với tổ chức. Cuối cùng và quan trọng nhất, hoạt động đánh giá cần tìm kiếm cách thức và phương tiện để giảm thiểu rủi ro và đưa ra các biện pháp đối phó thích hợp. Một khi đã xác định được các lĩnh vực có rủi ro, tổ chức sẽ xác định được nhu cầu và xây dựng được các chính sách cụ thể để giải quyết các lĩnh vực có rủi ro này.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo về hoạt động đánh giá rủi ro và đăng tải các chính sách và quy trình ứng phó với rủi ro
|STT||Tiêu chí||Có||Tài liệu|
|1||Đánh giá rủi ro các khu vực tiềm ẩn rủi ro nham nhũng cao|
|2||Cập nhật Bộ quy tắc ứng xử hoặc các chính sách bằng văn bản về phòng ngừa hối lộ|
|3||Cập nhật chính sách, quy trình và kiểm soát để phòng chống các khoản Lại quả trong kinh doanh|
|4||Cập nhật chính sách, quy trình và kiểm soát đối với các khoản Tài trợ và Cho tặng Từ thiện|
|5||Cập nhật chính sách, quy trình và kiểm soát để phòng chống Chi Bôi trơn trong kinh doanh|
|6||Cập nhật chính sách, quy trình và kiểm soát đối với Quà tặng, Chiêu đãi và Công tác phí|
|7||Cập nhật chính sách, quy trình và kiểm soát đối với vấn đề Xung đột Lợi ích|
TẦM QUAN TRỌNG:
Việc một tổ chức đưa ra cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng là một bước quan trọng. Tuy nhiên, nếu không có những hành động cụ thể để hỗ trợ trực tiếp cam kết này thì tổ chức vẫn có rủi ro vi phạm luật chống tham nhũng..
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Các hành động cụ thể để ngăn chặn và phát hiện các hành vi tham nhũng và áp dụng các biện pháp trừng phạt bắt đầu với việc xác định các rủi ro tham nhũng trong phạm vi hoạt động của tổ chức (vd: loại giao dịch, phòng ban nghiệp vụ, quốc gia, ngành công nghiệp, khách hàng/đối tác kinh doanh). Dựa trên đánh giá này, tổ chức có thể tiến hành các bước tiếp theo để triển khai chương trình chống tham nhũng: (1) Quy trình chi tiết: xây dựng các quy trình chi tiết để hỗ trợ cam kết chống tham nhũng của tổ chức và đối phó với các hình thức tham nhũng như hối lộ, quà tặng, giải trí và chi phí, đóng góp và tài trợ, đóng góp chính trị, các khoản thanh toán "bôi trơn" và xung đột lợi ích; (2) Trách nhiệm: chỉ định một cán bộ quản lý chịu trách nhiệm xây dựng, thực hiện, theo dõi và cải tiến chương trình dưới sự giám sát của lãnh đạo cấp cao; (3) Đối tác kinh doanh: truyền đạt với các đối tác kinh doanh về cam kết chống tham nhũng của tổ chức và yêu cầu áp dụng các tiêu chuẩn chống tham nhũng; (4) Nâng cao nhận thức và giáo dục nhân viên: tuyên truyền và đào tạo để đảm bảo nhân viên hiểu rõ các chính sách và thủ tục chống tham nhũng của tổ chức cũng như cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng; (5) Hệ quả: đảm bảo thực hiện các biện pháp phù hợp trong trường hợp chương trình chống tham nhũng bị vi phạm.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Thực hiện Chương trình liêm chính trong kinh doanh của doanh nghiệp cùng với các chính sách quy trình đã thiết kế
|STT||Tiêu chí||Có||Tài liệu|
|1||Lãnh đạo doanh nghiệp có giao nhiệm vụ và quyền hạn rõ ràng cho người có trách nhiệm thực hiện Chương trình liêm chính trong kinh doanh|
|2||Doanh nghiệp khuyến khích Chương trình liêm chính trong kinh doanh với các chính sách quy trình tương tự tại các doanh nghiệp đối tác|
|3||Chính sách và quy trình được phổ biến và đào tạo cho tất cả giám đốc, các cấp quản lý, nhân viên của doanh nghiệp và cả các đối tác kinh doanh có rủi ro tham nhũng cao|
|4||Hệ thống quản trị nhân sự bao gồm cả tuyển dụng, đào tạo, đánh giá kết quả, đãi ngộ và đề bạt đều phản ánh cam kết của doanh nghiệp đối với vấn đề liêm chính trong kinh doanh|
|5||Doanh nghiệp có các kênh an toàn, thuận tiện để nhân viên đề nghị tư vấn và thực hiện tố giác các sai phạm mà không lo bị trả đũa|
|6||Doanh nghiệp có các quy trình kế toán và kiểm toán nội bộ liên quan đến phòng chống hối lộ|
TẦM QUAN TRỌNG:
Hoạt động giám sát và cải tiến liên tục giúp xác định được các điểm mạnh và điểm yếu của chương trình chống tham nhũng đồng thời không ngừng nâng cao hiệu quả và tính thực tiễn của chương trình nhằm đối phó với các rủi ro luôn thay đổi.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Hoạt động giám sát tuân thủ và thực hiện cải tiến chủ yếu sẽ do các kiểm toán viên, tư vấn nội bộ hoặc bên ngoài hoặc nhà cung cấp dịch vụ thực hiện. Bên cạnh đó, các đề xuất của nhân viên, báo cáo về việc sử dụng các kênh tố giác và đường dây nóng có thể cung cấp các thông tin hữu ích giúp giám sát và cải thiện chương trình. Sẽ hiệu quả nhất nếu xây dựng được một quy trình cải tiến liên tục trong đó các kết quả đánh giá và các bước cải thiện được chia sẻ rộng rãi trên toàn bộ tổ chức. Ngoài ra, các hành động khắc phục cụ thể cần được cấp lãnh đạo xác định và đánh giá cũng như các thay đổi cần thiết phải được truyền đạt và thực hiện.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Mô tả quy trình giám sát và cải tiến hiệu quả Chương trình Liêm chính Doanh nghiệp của quý công ty (ai là người chịu trách nhiệm đối với quy trình, quy trình có thường xuyên được áp dụng và các kết quả được sử dụng như thế nào, kể cả trong công tác đánh giá và giám sát của ban lãnh đạo cấp cao và/hoặc của Hội đồng Quản trị hoặc ủy ban có liên quan trực thuộc Hội đồng quản trị).
|STT||Tiêu chí||Có||Tài liệu|
|1||Doanh nghiệp có quy trình giám sát và xử lý các tình huống tham nhũng bao gồm cả việc khắc phục, điều chỉnh cần thiết|
|2||Việc giám sát hiệu quả thực hiện và hiệu chỉnh Chương trình liêm chính trong kinh doanh được Lãnh đạo doanh nghiệp xem xét phê duyệt|
|3||Doanh nghiệp có đánh giá độc lập Chương trình liêm chính trong kinh doanh của mình|
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo công khai về Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty bạn trên website hoặc bản báo cáo hàng năm.
|STT||Tiêu chí||Có||Tài liệu|
|1||Báo cáo công khai thông tin về Chương trình liêm chính trong kinh doanh của doanh nghiệp|
Cam kết công khai về phòng, chống tham nhũng dưới mọi hình thức và tuân thủ với tất cả các quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng.
TẦM QUAN TRỌNG:
Văn hóa liêm chính và tuân thủ của một tổ chức bắt đầu từ những người lãnh đạo cao nhất. Một tổ chức thể hiện cam kết chống tham nhũng của mình thông qua các công bố và hành động khẳng định sẽ không dung thứ cho mọi hành vi tham nhũng của nhân viên cũng như đối tác kinh doanh và đảm bảo tuân thủ với mọi quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng. Tuyên bố công khai về chống tham nhũng sẽ giúp nâng cao uy tín của tổ chức, tăng cường các hệ thống quản lý và chính sách nội bộ trong nhân viên và đối tác kinh doanh và có thể giúp ngăn chặn các hành vi tham nhũng.
Tuân thủ với quy định của pháp luật không phải là một lựa chọn mà là một nghĩa vụ pháp lý đối với mọi tổ chức. Việc không tuân thủ pháp luật sẽ đặt tổ chức vào rủi ro bị ảnh hưởng về uy tín, chịu hậu quả về hành chính, dân sự và hình sự, bao gồm tổn thất chi phí nội bộ, bị điều tra, truy tố, phạt tiền, mất hợp đồng và có thể bị đưa vào danh sách đen.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cam kết công khai có thể được thể hiện theo nhiều cách khác nhau: công bố công khai của tổ chức (VD: cam kết của Tổng Giám đốc, Hội đồng Quản trị hoặc cơ quan tương đương, Chủ sở hữu hoặc cấp quản lý) thông qua các kênh như lời thề liêm chính, cuộc họp Đại hội đồng cổ đông và báo cáo thường niên, phỏng vấn, thư của cấp quản lý gửi nhân viên, họp công khai, họp nội bộ phòng ban, truyền đạt thông tin với nhà cung cấp và đối tác kinh doanh, tuyên bố trên internet và intranet, bài phát biểu của các trưởng đơn vị kinh doanh và dành cho trưởng đơn vị.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO: Quý vị cần đăng ký thành viên và đăng tải cam kết liêm chính trong kinh doanh và tuân thủ pháp luật liên quan của công ty mình (VD: Thỏa ước Liêm chính).
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Bạn cần đánh giá hiện trạng Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty (Sử dụng công cụ đánh giá nhanh trong thanh Menu phía trên)
TẦM QUAN TRỌNG:
Chỉ cam kết công khai phòng chống tham nhũng thôi vẫn chưa đủ. Một chính sách được công bố công khai sẽ thể hiện một cách mạnh mẽ và hiệu quả hơn về cam kết không khoan nhượng của tổ chức và giúp tránh tình trạng hiểu lầm hay diễn giải không chính xác. Thông thường, một chính sách chống tham nhũng cần được Hội đồng Quản trị và/hoặc Ban Tổng giám đốc thông qua; chính sách như vậy giúp nhân viên và đối tác kinh doanh hiểu rõ hơn về quan điểm của tổ chức và cung cấp cơ sở để xây dựng các quy tắc và quy trình cụ thể cũng như đường lối để duy trì tiến bộ liên tục.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cần có những chính sách cụ thể để hướng dẫn nhân viên về cách thức hành động nhằm đảm bảo tuân thủ chính sách chống tham nhũng của tổ chức và cách thức đối phó với những hành vi tham nhũng cụ thể. Các chính sách cụ thể sẽ là cơ sở cho việc triển khai các quy trình cũng, công tác tuyên truyền và đào tạo. Các chính sách này sẽ hỗ trợ nhân viên và đối tác kinh doanh trong những tình huống có rủi ro cao, chẳng hạn như các tình huống liên quan đến quà tặng, chiêu đãi và xung đột lợi ích. Hơn nữa, các chính sách cụ thể chính là lời tuyên bố với thế giới bên ngoài, kể cả các đối tác kinh doanh, cho thấy tổ chức coi trọng mục tiêu chống tham nhũng và có những chính sách, hệ thống đầy đủ và hiệu quả để thực hiện mục tiêu này. Khi chính sách chống tham nhũng của tổ chức bị vi phạm, các chính sách hỗ trợ chống tham nhũng và quy trình chống tham nhũng có sẵn chính là bằng chứng có thể giúp bảo vệ uy tín của tổ chức và cũng có thể trở thành yếu tố giảm nhẹ trong trường hợp có truy tố hoặc kết án.
Các chính sách này cần được xây dựng để giải quyết những rủi ro cụ thể, do đó việc Đánh giá rủi ro chính là nền tảng của chương trình chống tham nhũng. Để giải quyết các rủi ro tham nhũng trong hoạt động của mình, tổ chức cần hiểu rõ mọi tình huống và khả năng mà mô hình kinh doanh và hoạt động của tổ chức có thể đặt tổ chức vào những rủi ro này. Đánh giá rủi ro tham nhũng có thể ở cấp đơn giản và cấp cao hoặc phức tạp và chi tiết. Thông thường sẽ là hợp lý nếu bắt đầu đánh giá ở một cấp cao và tăng dần sự tập trung và mức độ phân tích theo thời gian. Hoạt động đánh giá rủi ro bao gồm việc xem xét các khía cạnh như hoạt động kinh doanh, địa điểm diễn ra các hoạt động kinh doanh, ngành, điều kiện và tập quán thương mại của địa phương; xác định các rủi ro tham nhũng tiềm ẩn trong những hoạt động này và ước lượng khả năng xảy ra các rủi ro và tác động của chúng đối với tổ chức. Cuối cùng và quan trọng nhất, hoạt động đánh giá cần tìm kiếm cách thức và phương tiện để giảm thiểu rủi ro và đưa ra các biện pháp đối phó thích hợp. Một khi đã xác định được các lĩnh vực có rủi ro, tổ chức sẽ xác định được nhu cầu và xây dựng được các chính sách cụ thể để giải quyết các lĩnh vực có rủi ro này.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo về hoạt động đánh giá rủi ro và đăng tải các chính sách và quy trình ứng phó với rủi ro
|STT||Tiêu chí||Có||Tài liệu|
|1||Đánh giá rủi ro các khu vực tiềm ẩn rủi ro nham nhũng cao|
|2||Cập nhật Bộ quy tắc ứng xử hoặc các chính sách bằng văn bản về phòng ngừa hối lộ|
|3||Cập nhật chính sách, quy trình và kiểm soát để phòng chống các khoản Lại quả trong kinh doanh|
|4||Cập nhật chính sách, quy trình và kiểm soát đối với các khoản Tài trợ và Cho tặng Từ thiện|
|5||Cập nhật chính sách, quy trình và kiểm soát để phòng chống Chi Bôi trơn trong kinh doanh|
|6||Cập nhật chính sách, quy trình và kiểm soát đối với Quà tặng, Chiêu đãi và Công tác phí|
|7||Cập nhật chính sách, quy trình và kiểm soát đối với vấn đề Xung đột Lợi ích|
TẦM QUAN TRỌNG:
Việc một tổ chức đưa ra cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng là một bước quan trọng. Tuy nhiên, nếu không có những hành động cụ thể để hỗ trợ trực tiếp cam kết này thì tổ chức vẫn có rủi ro vi phạm luật chống tham nhũng..
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Các hành động cụ thể để ngăn chặn và phát hiện các hành vi tham nhũng và áp dụng các biện pháp trừng phạt bắt đầu với việc xác định các rủi ro tham nhũng trong phạm vi hoạt động của tổ chức (vd: loại giao dịch, phòng ban nghiệp vụ, quốc gia, ngành công nghiệp, khách hàng/đối tác kinh doanh). Dựa trên đánh giá này, tổ chức có thể tiến hành các bước tiếp theo để triển khai chương trình chống tham nhũng: (1) Quy trình chi tiết: xây dựng các quy trình chi tiết để hỗ trợ cam kết chống tham nhũng của tổ chức và đối phó với các hình thức tham nhũng như hối lộ, quà tặng, giải trí và chi phí, đóng góp và tài trợ, đóng góp chính trị, các khoản thanh toán "bôi trơn" và xung đột lợi ích; (2) Trách nhiệm: chỉ định một cán bộ quản lý chịu trách nhiệm xây dựng, thực hiện, theo dõi và cải tiến chương trình dưới sự giám sát của lãnh đạo cấp cao; (3) Đối tác kinh doanh: truyền đạt với các đối tác kinh doanh về cam kết chống tham nhũng của tổ chức và yêu cầu áp dụng các tiêu chuẩn chống tham nhũng; (4) Nâng cao nhận thức và giáo dục nhân viên: tuyên truyền và đào tạo để đảm bảo nhân viên hiểu rõ các chính sách và thủ tục chống tham nhũng của tổ chức cũng như cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng; (5) Hệ quả: đảm bảo thực hiện các biện pháp phù hợp trong trường hợp chương trình chống tham nhũng bị vi phạm.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Thực hiện Chương trình liêm chính trong kinh doanh của doanh nghiệp cùng với các chính sách quy trình đã thiết kế
|STT||Tiêu chí||Có||Tài liệu|
|1||Lãnh đạo doanh nghiệp có giao nhiệm vụ và quyền hạn rõ ràng cho người có trách nhiệm thực hiện Chương trình liêm chính trong kinh doanh|
|2||Doanh nghiệp khuyến khích Chương trình liêm chính trong kinh doanh với các chính sách quy trình tương tự tại các doanh nghiệp đối tác|
|3||Chính sách và quy trình được phổ biến và đào tạo cho tất cả giám đốc, các cấp quản lý, nhân viên của doanh nghiệp và cả các đối tác kinh doanh có rủi ro tham nhũng cao|
|4||Hệ thống quản trị nhân sự bao gồm cả tuyển dụng, đào tạo, đánh giá kết quả, đãi ngộ và đề bạt đều phản ánh cam kết của doanh nghiệp đối với vấn đề liêm chính trong kinh doanh|
|5||Doanh nghiệp có các kênh an toàn, thuận tiện để nhân viên đề nghị tư vấn và thực hiện tố giác các sai phạm mà không lo bị trả đũa|
|6||Doanh nghiệp có các quy trình kế toán và kiểm toán nội bộ liên quan đến phòng chống hối lộ|
TẦM QUAN TRỌNG:
Hoạt động giám sát và cải tiến liên tục giúp xác định được các điểm mạnh và điểm yếu của chương trình chống tham nhũng đồng thời không ngừng nâng cao hiệu quả và tính thực tiễn của chương trình nhằm đối phó với các rủi ro luôn thay đổi.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Hoạt động giám sát tuân thủ và thực hiện cải tiến chủ yếu sẽ do các kiểm toán viên, tư vấn nội bộ hoặc bên ngoài hoặc nhà cung cấp dịch vụ thực hiện. Bên cạnh đó, các đề xuất của nhân viên, báo cáo về việc sử dụng các kênh tố giác và đường dây nóng có thể cung cấp các thông tin hữu ích giúp giám sát và cải thiện chương trình. Sẽ hiệu quả nhất nếu xây dựng được một quy trình cải tiến liên tục trong đó các kết quả đánh giá và các bước cải thiện được chia sẻ rộng rãi trên toàn bộ tổ chức. Ngoài ra, các hành động khắc phục cụ thể cần được cấp lãnh đạo xác định và đánh giá cũng như các thay đổi cần thiết phải được truyền đạt và thực hiện.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Mô tả quy trình giám sát và cải tiến hiệu quả Chương trình Liêm chính Doanh nghiệp của quý công ty (ai là người chịu trách nhiệm đối với quy trình, quy trình có thường xuyên được áp dụng và các kết quả được sử dụng như thế nào, kể cả trong công tác đánh giá và giám sát của ban lãnh đạo cấp cao và/hoặc của Hội đồng Quản trị hoặc ủy ban có liên quan trực thuộc Hội đồng quản trị).
|STT||Tiêu chí||Có||Tài liệu|
|1||Doanh nghiệp có quy trình giám sát và xử lý các tình huống tham nhũng bao gồm cả việc khắc phục, điều chỉnh cần thiết|
|2||Việc giám sát hiệu quả thực hiện và hiệu chỉnh Chương trình liêm chính trong kinh doanh được Lãnh đạo doanh nghiệp xem xét phê duyệt|
|3||Doanh nghiệp có đánh giá độc lập Chương trình liêm chính trong kinh doanh của mình|
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo công khai về Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty bạn trên website hoặc bản báo cáo hàng năm.
|STT||Tiêu chí||Có||Tài liệu|
|1||Báo cáo công khai thông tin về Chương trình liêm chính trong kinh doanh của doanh nghiệp|
Cam kết công khai về phòng, chống tham nhũng dưới mọi hình thức và tuân thủ với tất cả các quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng.
TẦM QUAN TRỌNG:
Văn hóa liêm chính và tuân thủ của một tổ chức bắt đầu từ những người lãnh đạo cao nhất. Một tổ chức thể hiện cam kết chống tham nhũng của mình thông qua các công bố và hành động khẳng định sẽ không dung thứ cho mọi hành vi tham nhũng của nhân viên cũng như đối tác kinh doanh và đảm bảo tuân thủ với mọi quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng. Tuyên bố công khai về chống tham nhũng sẽ giúp nâng cao uy tín của tổ chức, tăng cường các hệ thống quản lý và chính sách nội bộ trong nhân viên và đối tác kinh doanh và có thể giúp ngăn chặn các hành vi tham nhũng.
Tuân thủ với quy định của pháp luật không phải là một lựa chọn mà là một nghĩa vụ pháp lý đối với mọi tổ chức. Việc không tuân thủ pháp luật sẽ đặt tổ chức vào rủi ro bị ảnh hưởng về uy tín, chịu hậu quả về hành chính, dân sự và hình sự, bao gồm tổn thất chi phí nội bộ, bị điều tra, truy tố, phạt tiền, mất hợp đồng và có thể bị đưa vào danh sách đen.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cam kết công khai có thể được thể hiện theo nhiều cách khác nhau: công bố công khai của tổ chức (VD: cam kết của Tổng Giám đốc, Hội đồng Quản trị hoặc cơ quan tương đương, Chủ sở hữu hoặc cấp quản lý) thông qua các kênh như lời thề liêm chính, cuộc họp Đại hội đồng cổ đông và báo cáo thường niên, phỏng vấn, thư của cấp quản lý gửi nhân viên, họp công khai, họp nội bộ phòng ban, truyền đạt thông tin với nhà cung cấp và đối tác kinh doanh, tuyên bố trên internet và intranet, bài phát biểu của các trưởng đơn vị kinh doanh và dành cho trưởng đơn vị.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO: Quý vị cần đăng ký thành viên và đăng tải cam kết liêm chính trong kinh doanh và tuân thủ pháp luật liên quan của công ty mình (VD: Thỏa ước Liêm chính).
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Bạn cần đánh giá hiện trạng Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty (Sử dụng công cụ đánh giá nhanh trong thanh Menu phía trên)
TẦM QUAN TRỌNG:
Chỉ cam kết công khai phòng chống tham nhũng thôi vẫn chưa đủ. Một chính sách được công bố công khai sẽ thể hiện một cách mạnh mẽ và hiệu quả hơn về cam kết không khoan nhượng của tổ chức và giúp tránh tình trạng hiểu lầm hay diễn giải không chính xác. Thông thường, một chính sách chống tham nhũng cần được Hội đồng Quản trị và/hoặc Ban Tổng giám đốc thông qua; chính sách như vậy giúp nhân viên và đối tác kinh doanh hiểu rõ hơn về quan điểm của tổ chức và cung cấp cơ sở để xây dựng các quy tắc và quy trình cụ thể cũng như đường lối để duy trì tiến bộ liên tục.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cần có những chính sách cụ thể để hướng dẫn nhân viên về cách thức hành động nhằm đảm bảo tuân thủ chính sách chống tham nhũng của tổ chức và cách thức đối phó với những hành vi tham nhũng cụ thể. Các chính sách cụ thể sẽ là cơ sở cho việc triển khai các quy trình cũng, công tác tuyên truyền và đào tạo. Các chính sách này sẽ hỗ trợ nhân viên và đối tác kinh doanh trong những tình huống có rủi ro cao, chẳng hạn như các tình huống liên quan đến quà tặng, chiêu đãi và xung đột lợi ích. Hơn nữa, các chính sách cụ thể chính là lời tuyên bố với thế giới bên ngoài, kể cả các đối tác kinh doanh, cho thấy tổ chức coi trọng mục tiêu chống tham nhũng và có những chính sách, hệ thống đầy đủ và hiệu quả để thực hiện mục tiêu này. Khi chính sách chống tham nhũng của tổ chức bị vi phạm, các chính sách hỗ trợ chống tham nhũng và quy trình chống tham nhũng có sẵn chính là bằng chứng có thể giúp bảo vệ uy tín của tổ chức và cũng có thể trở thành yếu tố giảm nhẹ trong trường hợp có truy tố hoặc kết án.
Các chính sách này cần được xây dựng để giải quyết những rủi ro cụ thể, do đó việc Đánh giá rủi ro chính là nền tảng của chương trình chống tham nhũng. Để giải quyết các rủi ro tham nhũng trong hoạt động của mình, tổ chức cần hiểu rõ mọi tình huống và khả năng mà mô hình kinh doanh và hoạt động của tổ chức có thể đặt tổ chức vào những rủi ro này. Đánh giá rủi ro tham nhũng có thể ở cấp đơn giản và cấp cao hoặc phức tạp và chi tiết. Thông thường sẽ là hợp lý nếu bắt đầu đánh giá ở một cấp cao và tăng dần sự tập trung và mức độ phân tích theo thời gian. Hoạt động đánh giá rủi ro bao gồm việc xem xét các khía cạnh như hoạt động kinh doanh, địa điểm diễn ra các hoạt động kinh doanh, ngành, điều kiện và tập quán thương mại của địa phương; xác định các rủi ro tham nhũng tiềm ẩn trong những hoạt động này và ước lượng khả năng xảy ra các rủi ro và tác động của chúng đối với tổ chức. Cuối cùng và quan trọng nhất, hoạt động đánh giá cần tìm kiếm cách thức và phương tiện để giảm thiểu rủi ro và đưa ra các biện pháp đối phó thích hợp. Một khi đã xác định được các lĩnh vực có rủi ro, tổ chức sẽ xác định được nhu cầu và xây dựng được các chính sách cụ thể để giải quyết các lĩnh vực có rủi ro này.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo về hoạt động đánh giá rủi ro và đăng tải các chính sách và quy trình ứng phó với rủi ro
|STT||Tiêu chí||Có||Tài liệu|
|1||Đánh giá rủi ro các khu vực tiềm ẩn rủi ro nham nhũng cao|
|2||Cập nhật Bộ quy tắc ứng xử hoặc các chính sách bằng văn bản về phòng ngừa hối lộ||
|
TẦM QUAN TRỌNG:
Việc một tổ chức đưa ra cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng là một bước quan trọng. Tuy nhiên, nếu không có những hành động cụ thể để hỗ trợ trực tiếp cam kết này thì tổ chức vẫn có rủi ro vi phạm luật chống tham nhũng..
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Các hành động cụ thể để ngăn chặn và phát hiện các hành vi tham nhũng và áp dụng các biện pháp trừng phạt bắt đầu với việc xác định các rủi ro tham nhũng trong phạm vi hoạt động của tổ chức (vd: loại giao dịch, phòng ban nghiệp vụ, quốc gia, ngành công nghiệp, khách hàng/đối tác kinh doanh). Dựa trên đánh giá này, tổ chức có thể tiến hành các bước tiếp theo để triển khai chương trình chống tham nhũng: (1) Quy trình chi tiết: xây dựng các quy trình chi tiết để hỗ trợ cam kết chống tham nhũng của tổ chức và đối phó với các hình thức tham nhũng như hối lộ, quà tặng, giải trí và chi phí, đóng góp và tài trợ, đóng góp chính trị, các khoản thanh toán "bôi trơn" và xung đột lợi ích; (2) Trách nhiệm: chỉ định một cán bộ quản lý chịu trách nhiệm xây dựng, thực hiện, theo dõi và cải tiến chương trình dưới sự giám sát của lãnh đạo cấp cao; (3) Đối tác kinh doanh: truyền đạt với các đối tác kinh doanh về cam kết chống tham nhũng của tổ chức và yêu cầu áp dụng các tiêu chuẩn chống tham nhũng; (4) Nâng cao nhận thức và giáo dục nhân viên: tuyên truyền và đào tạo để đảm bảo nhân viên hiểu rõ các chính sách và thủ tục chống tham nhũng của tổ chức cũng như cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng; (5) Hệ quả: đảm bảo thực hiện các biện pháp phù hợp trong trường hợp chương trình chống tham nhũng bị vi phạm.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Thực hiện Chương trình liêm chính trong kinh doanh của doanh nghiệp cùng với các chính sách quy trình đã thiết kế
|STT||Tiêu chí||Có||Tài liệu|
|1||Lãnh đạo doanh nghiệp có giao nhiệm vụ và quyền hạn rõ ràng cho người có trách nhiệm thực hiện Chương trình liêm chính trong kinh doanh|
|2||Doanh nghiệp khuyến khích Chương trình liêm chính trong kinh doanh với các chính sách quy trình tương tự tại các doanh nghiệp đối tác|
|3||Chính sách và quy trình được phổ biến và đào tạo cho tất cả giám đốc, các cấp quản lý, nhân viên của doanh nghiệp và cả các đối tác kinh doanh có rủi ro tham nhũng cao|
|4||Hệ thống quản trị nhân sự bao gồm cả tuyển dụng, đào tạo, đánh giá kết quả, đãi ngộ và đề bạt đều phản ánh cam kết của doanh nghiệp đối với vấn đề liêm chính trong kinh doanh|
|5||Doanh nghiệp có các kênh an toàn, thuận tiện để nhân viên đề nghị tư vấn và thực hiện tố giác các sai phạm mà không lo bị trả đũa|
|6||Doanh nghiệp có các quy trình kế toán và kiểm toán nội bộ liên quan đến phòng chống hối lộ|
TẦM QUAN TRỌNG:
Hoạt động giám sát và cải tiến liên tục giúp xác định được các điểm mạnh và điểm yếu của chương trình chống tham nhũng đồng thời không ngừng nâng cao hiệu quả và tính thực tiễn của chương trình nhằm đối phó với các rủi ro luôn thay đổi.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Hoạt động giám sát tuân thủ và thực hiện cải tiến chủ yếu sẽ do các kiểm toán viên, tư vấn nội bộ hoặc bên ngoài hoặc nhà cung cấp dịch vụ thực hiện. Bên cạnh đó, các đề xuất của nhân viên, báo cáo về việc sử dụng các kênh tố giác và đường dây nóng có thể cung cấp các thông tin hữu ích giúp giám sát và cải thiện chương trình. Sẽ hiệu quả nhất nếu xây dựng được một quy trình cải tiến liên tục trong đó các kết quả đánh giá và các bước cải thiện được chia sẻ rộng rãi trên toàn bộ tổ chức. Ngoài ra, các hành động khắc phục cụ thể cần được cấp lãnh đạo xác định và đánh giá cũng như các thay đổi cần thiết phải được truyền đạt và thực hiện.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Mô tả quy trình giám sát và cải tiến hiệu quả Chương trình Liêm chính Doanh nghiệp của quý công ty (ai là người chịu trách nhiệm đối với quy trình, quy trình có thường xuyên được áp dụng và các kết quả được sử dụng như thế nào, kể cả trong công tác đánh giá và giám sát của ban lãnh đạo cấp cao và/hoặc của Hội đồng Quản trị hoặc ủy ban có liên quan trực thuộc Hội đồng quản trị).
|STT||Tiêu chí||Có||Tài liệu|
|1||Doanh nghiệp có quy trình giám sát và xử lý các tình huống tham nhũng bao gồm cả việc khắc phục, điều chỉnh cần thiết|
|2||Việc giám sát hiệu quả thực hiện và hiệu chỉnh Chương trình liêm chính trong kinh doanh được Lãnh đạo doanh nghiệp xem xét phê duyệt|
|3||Doanh nghiệp có đánh giá độc lập Chương trình liêm chính trong kinh doanh của mình|
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo công khai về Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty bạn trên website hoặc bản báo cáo hàng năm.
|STT||Tiêu chí||Có||Tài liệu|
|1||Báo cáo công khai thông tin về Chương trình liêm chính trong kinh doanh của doanh nghiệp|
Cam kết công khai về phòng, chống tham nhũng dưới mọi hình thức và tuân thủ với tất cả các quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng.
TẦM QUAN TRỌNG:
Văn hóa liêm chính và tuân thủ của một tổ chức bắt đầu từ những người lãnh đạo cao nhất. Một tổ chức thể hiện cam kết chống tham nhũng của mình thông qua các công bố và hành động khẳng định sẽ không dung thứ cho mọi hành vi tham nhũng của nhân viên cũng như đối tác kinh doanh và đảm bảo tuân thủ với mọi quy định pháp luật có liên quan, bao gồm các đạo luật chống tham nhũng. Tuyên bố công khai về chống tham nhũng sẽ giúp nâng cao uy tín của tổ chức, tăng cường các hệ thống quản lý và chính sách nội bộ trong nhân viên và đối tác kinh doanh và có thể giúp ngăn chặn các hành vi tham nhũng.
Tuân thủ với quy định của pháp luật không phải là một lựa chọn mà là một nghĩa vụ pháp lý đối với mọi tổ chức. Việc không tuân thủ pháp luật sẽ đặt tổ chức vào rủi ro bị ảnh hưởng về uy tín, chịu hậu quả về hành chính, dân sự và hình sự, bao gồm tổn thất chi phí nội bộ, bị điều tra, truy tố, phạt tiền, mất hợp đồng và có thể bị đưa vào danh sách đen.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cam kết công khai có thể được thể hiện theo nhiều cách khác nhau: công bố công khai của tổ chức (VD: cam kết của Tổng Giám đốc, Hội đồng Quản trị hoặc cơ quan tương đương, Chủ sở hữu hoặc cấp quản lý) thông qua các kênh như lời thề liêm chính, cuộc họp Đại hội đồng cổ đông và báo cáo thường niên, phỏng vấn, thư của cấp quản lý gửi nhân viên, họp công khai, họp nội bộ phòng ban, truyền đạt thông tin với nhà cung cấp và đối tác kinh doanh, tuyên bố trên internet và intranet, bài phát biểu của các trưởng đơn vị kinh doanh và dành cho trưởng đơn vị.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO: Quý vị cần đăng ký thành viên và đăng tải cam kết liêm chính trong kinh doanh và tuân thủ pháp luật liên quan của công ty mình (VD: Thỏa ước Liêm chính).
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Bạn cần đánh giá hiện trạng Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty (Sử dụng công cụ đánh giá nhanh trong thanh Menu phía trên)
TẦM QUAN TRỌNG:
Chỉ cam kết công khai phòng chống tham nhũng thôi vẫn chưa đủ. Một chính sách được công bố công khai sẽ thể hiện một cách mạnh mẽ và hiệu quả hơn về cam kết không khoan nhượng của tổ chức và giúp tránh tình trạng hiểu lầm hay diễn giải không chính xác. Thông thường, một chính sách chống tham nhũng cần được Hội đồng Quản trị và/hoặc Ban Tổng giám đốc thông qua; chính sách như vậy giúp nhân viên và đối tác kinh doanh hiểu rõ hơn về quan điểm của tổ chức và cung cấp cơ sở để xây dựng các quy tắc và quy trình cụ thể cũng như đường lối để duy trì tiến bộ liên tục.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Cần có những chính sách cụ thể để hướng dẫn nhân viên về cách thức hành động nhằm đảm bảo tuân thủ chính sách chống tham nhũng của tổ chức và cách thức đối phó với những hành vi tham nhũng cụ thể. Các chính sách cụ thể sẽ là cơ sở cho việc triển khai các quy trình cũng, công tác tuyên truyền và đào tạo. Các chính sách này sẽ hỗ trợ nhân viên và đối tác kinh doanh trong những tình huống có rủi ro cao, chẳng hạn như các tình huống liên quan đến quà tặng, chiêu đãi và xung đột lợi ích. Hơn nữa, các chính sách cụ thể chính là lời tuyên bố với thế giới bên ngoài, kể cả các đối tác kinh doanh, cho thấy tổ chức coi trọng mục tiêu chống tham nhũng và có những chính sách, hệ thống đầy đủ và hiệu quả để thực hiện mục tiêu này. Khi chính sách chống tham nhũng của tổ chức bị vi phạm, các chính sách hỗ trợ chống tham nhũng và quy trình chống tham nhũng có sẵn chính là bằng chứng có thể giúp bảo vệ uy tín của tổ chức và cũng có thể trở thành yếu tố giảm nhẹ trong trường hợp có truy tố hoặc kết án.
Các chính sách này cần được xây dựng để giải quyết những rủi ro cụ thể, do đó việc Đánh giá rủi ro chính là nền tảng của chương trình chống tham nhũng. Để giải quyết các rủi ro tham nhũng trong hoạt động của mình, tổ chức cần hiểu rõ mọi tình huống và khả năng mà mô hình kinh doanh và hoạt động của tổ chức có thể đặt tổ chức vào những rủi ro này. Đánh giá rủi ro tham nhũng có thể ở cấp đơn giản và cấp cao hoặc phức tạp và chi tiết. Thông thường sẽ là hợp lý nếu bắt đầu đánh giá ở một cấp cao và tăng dần sự tập trung và mức độ phân tích theo thời gian. Hoạt động đánh giá rủi ro bao gồm việc xem xét các khía cạnh như hoạt động kinh doanh, địa điểm diễn ra các hoạt động kinh doanh, ngành, điều kiện và tập quán thương mại của địa phương; xác định các rủi ro tham nhũng tiềm ẩn trong những hoạt động này và ước lượng khả năng xảy ra các rủi ro và tác động của chúng đối với tổ chức. Cuối cùng và quan trọng nhất, hoạt động đánh giá cần tìm kiếm cách thức và phương tiện để giảm thiểu rủi ro và đưa ra các biện pháp đối phó thích hợp. Một khi đã xác định được các lĩnh vực có rủi ro, tổ chức sẽ xác định được nhu cầu và xây dựng được các chính sách cụ thể để giải quyết các lĩnh vực có rủi ro này.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo về hoạt động đánh giá rủi ro và đăng tải các chính sách và quy trình ứng phó với rủi ro
|STT||Tiêu chí||Có||Tài liệu|
|1||Đánh giá rủi ro các khu vực tiềm ẩn rủi ro nham nhũng cao|
|2||Cập nhật Bộ quy tắc ứng xử hoặc các chính sách bằng văn bản về phòng ngừa hối lộ|
|3||Cập nhật chính sách, quy trình và kiểm soát để phòng chống các khoản Lại quả trong kinh doanh|
|4||Cập nhật chính sách, quy trình và kiểm soát đối với các khoản Tài trợ và Cho tặng Từ thiện|
|5||Cập nhật chính sách, quy trình và kiểm soát để phòng chống Chi Bôi trơn trong kinh doanh|
|6||Cập nhật chính sách, quy trình và kiểm soát đối với Quà tặng, Chiêu đãi và Công tác phí|
|7||Cập nhật chính sách, quy trình và kiểm soát đối với vấn đề Xung đột Lợi ích|
TẦM QUAN TRỌNG:
Việc một tổ chức đưa ra cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng là một bước quan trọng. Tuy nhiên, nếu không có những hành động cụ thể để hỗ trợ trực tiếp cam kết này thì tổ chức vẫn có rủi ro vi phạm luật chống tham nhũng..
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Các hành động cụ thể để ngăn chặn và phát hiện các hành vi tham nhũng và áp dụng các biện pháp trừng phạt bắt đầu với việc xác định các rủi ro tham nhũng trong phạm vi hoạt động của tổ chức (vd: loại giao dịch, phòng ban nghiệp vụ, quốc gia, ngành công nghiệp, khách hàng/đối tác kinh doanh). Dựa trên đánh giá này, tổ chức có thể tiến hành các bước tiếp theo để triển khai chương trình chống tham nhũng: (1) Quy trình chi tiết: xây dựng các quy trình chi tiết để hỗ trợ cam kết chống tham nhũng của tổ chức và đối phó với các hình thức tham nhũng như hối lộ, quà tặng, giải trí và chi phí, đóng góp và tài trợ, đóng góp chính trị, các khoản thanh toán "bôi trơn" và xung đột lợi ích; (2) Trách nhiệm: chỉ định một cán bộ quản lý chịu trách nhiệm xây dựng, thực hiện, theo dõi và cải tiến chương trình dưới sự giám sát của lãnh đạo cấp cao; (3) Đối tác kinh doanh: truyền đạt với các đối tác kinh doanh về cam kết chống tham nhũng của tổ chức và yêu cầu áp dụng các tiêu chuẩn chống tham nhũng; (4) Nâng cao nhận thức và giáo dục nhân viên: tuyên truyền và đào tạo để đảm bảo nhân viên hiểu rõ các chính sách và thủ tục chống tham nhũng của tổ chức cũng như cam kết không khoan nhượng đối với tham nhũng; (5) Hệ quả: đảm bảo thực hiện các biện pháp phù hợp trong trường hợp chương trình chống tham nhũng bị vi phạm.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Thực hiện Chương trình liêm chính trong kinh doanh của doanh nghiệp cùng với các chính sách quy trình đã thiết kế
|STT||Tiêu chí||Có||Tài liệu|
|1||Lãnh đạo doanh nghiệp có giao nhiệm vụ và quyền hạn rõ ràng cho người có trách nhiệm thực hiện Chương trình liêm chính trong kinh doanh|
|2||Doanh nghiệp khuyến khích Chương trình liêm chính trong kinh doanh với các chính sách quy trình tương tự tại các doanh nghiệp đối tác|
|3||Chính sách và quy trình được phổ biến và đào tạo cho tất cả giám đốc, các cấp quản lý, nhân viên của doanh nghiệp và cả các đối tác kinh doanh có rủi ro tham nhũng cao|
|4||Hệ thống quản trị nhân sự bao gồm cả tuyển dụng, đào tạo, đánh giá kết quả, đãi ngộ và đề bạt đều phản ánh cam kết của doanh nghiệp đối với vấn đề liêm chính trong kinh doanh|
|5||Doanh nghiệp có các kênh an toàn, thuận tiện để nhân viên đề nghị tư vấn và thực hiện tố giác các sai phạm mà không lo bị trả đũa|
|6||Doanh nghiệp có các quy trình kế toán và kiểm toán nội bộ liên quan đến phòng chống hối lộ|
TẦM QUAN TRỌNG:
Hoạt động giám sát và cải tiến liên tục giúp xác định được các điểm mạnh và điểm yếu của chương trình chống tham nhũng đồng thời không ngừng nâng cao hiệu quả và tính thực tiễn của chương trình nhằm đối phó với các rủi ro luôn thay đổi.
CÁCH THỨC THỰC HIỆN:
Hoạt động giám sát tuân thủ và thực hiện cải tiến chủ yếu sẽ do các kiểm toán viên, tư vấn nội bộ hoặc bên ngoài hoặc nhà cung cấp dịch vụ thực hiện. Bên cạnh đó, các đề xuất của nhân viên, báo cáo về việc sử dụng các kênh tố giác và đường dây nóng có thể cung cấp các thông tin hữu ích giúp giám sát và cải thiện chương trình. Sẽ hiệu quả nhất nếu xây dựng được một quy trình cải tiến liên tục trong đó các kết quả đánh giá và các bước cải thiện được chia sẻ rộng rãi trên toàn bộ tổ chức. Ngoài ra, các hành động khắc phục cụ thể cần được cấp lãnh đạo xác định và đánh giá cũng như các thay đổi cần thiết phải được truyền đạt và thực hiện.
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Mô tả quy trình giám sát và cải tiến hiệu quả Chương trình Liêm chính Doanh nghiệp của quý công ty (ai là người chịu trách nhiệm đối với quy trình, quy trình có thường xuyên được áp dụng và các kết quả được sử dụng như thế nào, kể cả trong công tác đánh giá và giám sát của ban lãnh đạo cấp cao và/hoặc của Hội đồng Quản trị hoặc ủy ban có liên quan trực thuộc Hội đồng quản trị).
|STT||Tiêu chí||Có||Tài liệu|
|1||Doanh nghiệp có quy trình giám sát và xử lý các tình huống tham nhũng bao gồm cả việc khắc phục, điều chỉnh cần thiết|
|2||Việc giám sát hiệu quả thực hiện và hiệu chỉnh Chương trình liêm chính trong kinh doanh được Lãnh đạo doanh nghiệp xem xét phê duyệt|
|3||Doanh nghiệp có đánh giá độc lập Chương trình liêm chính trong kinh doanh của mình|
ĐỂ BẬT SÁNG NGÔI SAO:
Báo cáo công khai về Chương trình liêm chính trong kinh doanh của công ty bạn trên website hoặc bản báo cáo hàng năm.
|STT||Tiêu chí||Có||Tài liệu|
|1||Báo cáo công khai thông tin về Chương trình liêm chính trong kinh doanh của doanh nghiệp|

X-Powered-By-Plesk: PleskWin