text:
Mọi người giúp em phân biệt "cầm cố" "ký quỹ" "ký cược" với!!!!
Tks mọi người!
Mọi người giúp em phân biệt "cầm cố" "ký quỹ" "ký cược" với!!!!
Tks mọi người!
Tính trả lời vào vấn đề luôn nhưng thấy có bài này hay nên gửi luôn, đọc xong tự hiểu vì đây là kiến thức cơ bản
THS. NGUYỄN THÙY TRANG – Công ty Công nghiệp Hóa chất mỏ – TKV
Về bản chất, bảo đảm tiền vay chỉ là một trong những biện pháp để đảm bảo việc thực hiện nghĩa vụ đối với hợp đồng chính, nó không phải là điều kiện bắt buộc, dù có các biện pháp này hay không đều không ảnh hưởng đến việc thực hiện các quyền và nghĩa vụ của các bên, bên có nghĩa vụ vẫn phải nghiêm túc thực hiện nghĩa vụ và chịu các biện pháp xử lý về tài sản nếu vi phạm (phong tỏa tài khoản, niêm phong tài sản, bị các cơ quan có thẩm quyền áp dụng các biện pháp khẩn cấp tạm thời khác để đảm bảo trả nợ, …). Tuy nhiên, để đồng thời đạt được hai mục đích: Phát triển thị trường, khách hàng và bảo đảm an toàn đối với các khoản cho vay, thì việc áp dụng các biện pháp này được xem như công cụ hiệu quả và an toàn đối với các ngân hàng.
Hiện nay, mỗi ngân hàng thương mại hầu như đã xây dựng quy định về các biện pháp bảo đảm tiền vay để áp dụng thống nhất trong toàn hệ thống. Tuy nhiên, trên thực tế, ngay cả các “ông lớn” trong lĩnh vực ngân hàng cũng đã gặp không ít khó khăn, vướng mắc liên quan đến việc xử lý, định giá tài sản bảo đảm dẫn đến việc đưa khoản tín dụng của mình lâm vào tình trạng nợ xấu, nợ khó đòi khi những giao dịch bảo đảm không phát huy giá trị theo đúng nghĩa.
Hệ thống pháp luật nước ta quy định khá cụ thể về các giao dịch bảo đảm, từ Bộ luật Dân sự 2005 đến các văn bản hướng dẫn của Chính phủ, Bộ, ngành liên quan. Điều này xuất phát từ nhu cầu thực tế nhằm tạo ra một hành lang pháp lý bình ổn cho các bên. Song, điều đó không đồng nghĩa với việc, tất cả các hoạt động cấp tín dụng không có điều kiện bảo đảm là trái luật, vì pháp luật dân sự tôn trọng tối đa sự thỏa thuận và quyền tự định đoạt của các bên, luật quy định về các hình thức bảo đảm nhưng không cấm việc giao kết tín dụng không có bảo đảm. Do vậy, khi xem xét có lựa chọn các biện pháp bảo đảm hay không, các bên cần nghiên cứu đồng thời các quy định của pháp luật và Điều lệ cũng như quy định quản lý nội bộ của ngân hàng, vì nếu các quy định của Điều lệ không vi phạm vào điều cấm của pháp luật[1], các bên buộc phải có nghĩa vụ tuân thủ, mà trong trường hợp này, pháp luật không cấm các ngân hàng đề ra các biện pháp bảo đảm tiền vay, vì vậy, nếu quy định nội bộ của ngân hàng yêu cầu bắt buộc phải áp dụng các biện pháp bảo đảm tiền vay, thì cán bộ ngân hàng sẽ vi phạm pháp luật nếu cho vay không có bảo đảm.
Tuy nhiên, pháp luật cũng quy định một số trường hợp cụ thể cho vay không cần có bảo đảm, tôi xin đơn cử một số quy định sau:
1. Một số trường hợp cho vay không cần có bảo đảm theo quy định của pháp luật
a) Nghị định 41/2010/NĐ-CP ngày 12/4/2010 của Chính phủ. Quy định về chính sách tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn trong đó quy định cụ thể về mức cho vay tối đa trong trường hợp cho vay không có bảo đảm đối với cá nhân, tổ chức:
- Tối đa đến 50 triệu đồng đối với đối tượng là các cá nhân, hộ sản xuất nông, lâm, ngư, diêm nghiệp;
- Tối đa đến 200 triệu đồng đối với các hộ kinh doanh, sản xuất ngành nghề hoặc làm dịch vụ phục vụ nông nghiệp, nông thôn;
- Tối đa đến 500 triệu đồng đối với đối tượng là các hợp tác xã, chủ trang trại.
- Tổ chức tín dụng xem xét cho vay tín chấp đối với các đối tượng khách hàng là cá nhân, hộ gia đình trên cơ sở có bảo đảm của các tổ chức chính trị – xã hội ở nông thôn theo quy định hiện hành. Tổ chức chính trị – xã hội phối hợp và được thực hiện toàn bộ hoặc một số khâu của nghiệp vụ tín dụng sau khi đã thỏa thuận với tổ chức tín dụng cho vay[2].
b) Quyết định số 92/2009/QĐ-TTg ngày 8/7/2009 của Thủ tướng Chính phủ: Quy định về tín dụng đối với thương nhân hoạt động thương mại tại vùng khó khăn, theo đó mức cho vay tối đa không có bảo đảm tiền vay được Thủ tướng Chính phủ như sau:
- Thương nhân vay vốn đến 30 triệu đồng không phải thực hiện bảo đảm tiền vay.
- Thương nhân vay vốn trên 30 triệu đồng phải thực hiện bảo đảm tiền vay theo quy định của pháp luật về giao dịch bảo đảm và hướng dẫn của Ngân hàng Chính sách xã hội[3].
Các văn bản quy định về mức trần cho vay không cần có bảo đảm nêu trên là một chính sách ưu đãi và hỗ trợ tín dụng của Nhà nước đối với một số đối tượng kinh doanh trong những ngành nghề, lĩnh vực nhà nước khuyến khích phát triển như nông, lâm, ngư nghiệp, vùng sâu, vùng xa hoặc vùng kinh tế khó khăn, quy định này nhằm đảm bảo tối đa quyền lợi của các cá nhân, tổ chức để phát triển sản xuất kinh doanh nếu họ chứng minh được mình thuộc diện ưu đãi vay vốn theo quy định của pháp luật.
2. Các biện pháp bảo đảm tiền vay trong tín dụng ngân hàng
Với bản chất là một tổ chức đặc thù có chức năng kinh doanh tiền tệ, ngân hàng thương mại thực hiện hoạt động kinh doanh của mình thông qua các quan hệ tín dụng, từ các quan hệ này, mối quan hệ giữa ngân hàng với các tổ chức, cá nhân được thiết lập và phát triển, gắn ngân hàng gần với các hoạt động sản xuất kinh doanh trong xã hội. Tuy nhiên, nếu không có những thiết chế cơ bản để bảo đảm các khoản tiền đi vay và cho vay hiệu quả, ngân hàng sẽ tự đặt mình trước những rủi ro khó lường đối với một loại hàng hóa vốn dĩ đã chứa đựng rất nhiều rủi ro, đó là “tiền tệ”. Lúc này, những thiết chế cơ bản về các biện pháp bảo đảm trong Bộ luật Dân sự 2005 sẽ được ngân hàng lựa chọn. Nhưng trong số 7 biện pháp bảo đảm thực hiện nghĩa vụ dân sự: cầm cố tài sản, thế chấp tài sản, đặt cọc, ký cược, ký quỹ, bảo lãnh, tín chấp thì các biện pháp: cầm cố, thế chấp và bão lãnh được ngân hàng sử dụng nhiều hơn cả. Nghị định 178/1999NĐ-CP ngày 29/12/1999 của Chính phủ về bảo đảm tiền tiền vay của các tổ chức tín dụng cũng tập trung hướng dẫn về 3 biện pháp trên. Trong bài viết này, tác giả tập trung phân tích vào 2 biện pháp bảo đảm: cầm cố và thế chấp.
2.1. Tại sao ngân hàng hoặc khách hàng không sử dụng biện pháp đặt cọc, ký cược và ký quỹ để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ dân sự?
Theo quan điểm của tác giả là do một số nguyên nhân sau:
Đặt cọc: Xét trên phương diện lý luận, đặt cọc chủ yếu được hiểu như một biện pháp đảm bảo cho việc ký kết hợp đồng, sau khi hợp đồng được ký kết, khoản đặt cọc này sẽ được trả lại hoặc được trừ vào nghĩa vụ thanh toán của bên đặt cọc. Ngược lại, nếu hợp đồng không được giao kết, bên có lỗi sẽ phải chịu một khoản phạt cọc theo quy định của pháp luật và/ hoặc theo thỏa thuận của các bên. Xét trên phương diện thực tiễn, bản chất của quan hệ tín dụng là bảo đảm tiền vay và tài sản bảo đảm ít nhất phải tương đương với giá trị của khoản tiền cho vay (trừ trường hợp ngoại lệ), mà biện pháp đặt cọc thông thường sẽ nhỏ hơn nhiều so với giá trị hợp đồng (nhằm để đảm bảo việc giao kết hoặc trừ vào nghĩa vụ thanh toán) nên nếu lựa chọn biện pháp này, ngân hàng sẽ đưa mình vào thế rủi ro đối với khoản tín dụng của mình. Đặt cọc thường được sử dụng đối với hợp đồng mua bán hàng hóa, còn đối với hợp đồng tín dụng – ngân hàng cho vay với người đi vay, thì ai sẽ là bên đặt cọc? Ngân hàng chắc chắn sẽ không bao giờ đưa cho khách hàng một khoản đặt cọc để bảo đảm hợp đồng vay. Còn khách hàng có lẽ sẽ rất ưa thích biện pháp này vì như vậy, họ sẽ nắm đằng chuôi, vừa “ép” được ngân hàng về việc giao kết hợp đồng và vừa phải bảo đảm khoản vay bằng một tài sản có giá trị thấp hơn rất nhiều so với giá trị hợp đồng. Do vậy, đặt cọc là một biện pháp có quá nhiều bất lợi cho ngân hàng nên xét trên phương diện thực tế, ngân hàng sẽ không lựa chọn hình thức này để đảm bảo cho việc giao kết hoặc thực hiện hợp đồng tín dụng, dù trên phương diện lý luận, pháp luật không cấm.
Ký cược: Là biện pháp bảo đảm cho hợp đồng thuê tài sản, theo đó bên thuê sẽ giao cho bên cho thuê một tài sản là động sản để đảm bảo cho việc trả lại tài sản thuê. Tín dụng bản chất là một hợp đồng vay, không phải hợp đồng thuê tài sản nên việc áp dụng ký cược trong hợp đồng sẽ không phù hợp.
Ký quỹ: Tài sản ký quỹ theo quy định tại Điều 361 Bộ luật Dân sự 2005 “Ký quỹ là việc bên có nghĩa vụ gửi một khoản tiền hoặc kim khí quí, đá quí hoặc giấy tờ có giá khác vào tài khoản phong tỏa tại một ngân hàng để bảo đảm việc thực hiện nghĩa vụ dân sự”, như vậy, các tài sản để ký quỹ, về bản chất, đều là tiền hoặc các giấy tờ có giá trị như tiền, nếu gửi “tiền” vào một tài khoản phong tỏa của ngân hàng để đảm bảo cho một hợp đồng “vay tiền” khác thì có lẽ không hợp với logic, vì nếu khách hàng đã có tiền thì không có lý gì mang tiền đó đi ký cược để đảm bảo cho một hợp đồng vay tiền khác và phải chịu thêm một khoản lãi. Do vậy, trên thực tế, khách hàng sẽ không lựa chọn biện pháp bảo đảm trên trong hợp đồng tín dụng.
Về các biện pháp cầm cố, thế chấp, bảo lãnh, tùy từng trường hợp, ngân hàng sẽ ký với khách hàng các biện pháp bảo đảm thực hiện nghĩa vụ phù hợp, trong phạm vi bài viết, tôi chỉ xin được phân tích bản chất pháp lý và một số vướng mắc xung quanh việc áp dụng biện pháp trên.
2.2. Việc áp dụng các biện pháp bảo đảm cầm cố và thế chấp, những quy định pháp luật và một số vướng mắc hiện nay.
a) Cầm cố:
Cầm cố tài sản là việc bên cầm cố giao tài sản thuộc quyền sở hữu của mình cho bên nhận cầm cố để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ dân sự[4], sau khi nhận chuyển giao tài sản cầm cố, bên nhận cầm cố có thể ủy quyền cho người thứ 3 giữ tài sản nhưng vẫn phải chịu trách nhiệm trước bên cầm cố về việc thực hiện nghĩa vụ theo quy định tại Điều 332 – Bộ luật Dân sự 2005[5].
Tài sản bao gồm vật, tiền, giấy tờ có giá và các quyền tài sản[6]. Sự phát triển kinh tế – xã hội và đa dạng hóa các loại hình tài sản hiện nay đã khiến cho phương pháp liệt kê thông thường về tài sản tại Thông tư 06/2000/TT-NHNN1 ngày 4/4/2000 không còn phù hợp. Tài sản gồm nhiều loại: Động sản, bất động sản, giấy tờ có giá và các quyền tài sản là các quyền trị giá được bằng tiền và có thể chuyển giao trong giao dịch dân sự, kể cả quyền sở hữu trí tuệ, quyền đối với giống cây trồng, vật nuôi, quyền đòi nợ[7],…
Việc cầm cố tài sản phải được lập thành văn bản, có thể lập thành văn bản riêng hoặc ghi trong hợp đồng chính. Cầm cố tài sản có hiệu lực kể từ thời điểm chuyển giao tài sản cho bên nhận cầm cố. Thời hạn cầm cố tài sản do các bên thoả thuận. Trong trường hợp không có thoả thuận thì thời hạn cầm cố được tính cho đến khi chấm dứt nghĩa vụ được bảo đảm bằng cầm cố.
Khi áp dụng biện pháp bảo đảm này, có một vấn đề nảy sinh đó là vấn đề định giá và xác định giá trị hao mòn của tài sản. Về giá tài sản, căn cứ theo các quy định của pháp luật về giá và Bộ luật Dân sự 2005, giá là do các bên thỏa thuận (trừ những trường hợp thuộc diện Nhà nước quản lý về giá), do vậy, thông thường việc định giá tài sản bảo đảm xác định theo những yếu tố cơ bản sau: Thỏa thuận của các bên (có tính đến yếu tố thị trường) và giá trị hao mòn (hữu hình và vô hình) của tài sản. Tuy nhiên, đối với việc cầm cố một số loại tài sản có những biến động lớn về giá như hiện nay (ngoại tệ, vàng, kim khí quý, đá quý) thì sẽ có vấn đề nảy sinh. Ví dụ, khi cầm cố 100 cây vàng vào thời điểm đầu năm 2010, anh A chỉ có thể thỏa thuận được với ngân hàng vay tối đa 2 tỷ, nhưng đến cuối năm 2010, thì con số đó có thể lên tới 3 tỷ. Vấn đề là ngân hàng có xem xét cho anh A vay thêm 1 tỷ nữa hay không khi con số 2 tỷ chưa đến hạn trả nợ. Điều này tùy thuộc vào quy định của ngân hàng và thỏa thuận của các bên. Đơn cử quy định của Ngân hàng Nam Á “đối với tài sản đảm bảo là vàng bạc, đá quý, các giấy tờ có giá: Mức cho vay tối đa do các đơn vị tự thỏa thuận với khách hàng với điều kiện đảm bảo an toàn tín dụng”. Như vậy, nếu anh A có quan hệ tín dụng với ngân hàng Nam Á thì có lẽ với tài sản bảo đảm là 100 cây vàng, rất có thể ngân hàng sẽ xem xét cho anh A vay tiếp 1 tỷ nữa, vì trong trường hợp này, pháp luật không cấm. Tuy nhiên, nếu trong trường hợp tài sản là động sản, cũng theo quy định của ngân hàng Nam Á, anh A chỉ có thể vay tối đa 60% giá trị tài sản bảo đảm.
Tuy nhiên, cầm cố chỉ áp dụng với một số khoản tín dụng có giá trị nhỏ, còn với khoản vay lớn các bên thường lựa chọn biện pháp bảo đảm thế chấp tài sản.
b) Thế chấp
Trong quan hệ tín dụng ngân hàng, đây là biện pháp được sử dụng phổ biến hơn cả.
Thế chấp tài sản là việc bên thế chấp dùng tài sản thuộc sở hữu của mình để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ dân sự đối với bên nhận thế chấp và không chuyển giao tài sản đó cho bên nhận thế chấp[8].
Nếu như các quy định trước khi Bộ luật Dân sự 2005 ra đời phân biệt cầm cố và thế chấp dựa trên loại tài sản (thường phân loại thành động sản hay bất động sản) thì theo quy định của Bộ luật Dân sự 2005, việc phân biệt hai biện pháp này phụ thuộc vào việc tài sản được bảo đảm do bên nào giữ. Nếu tài sản được chuyển giao cho bên nhận bảo đảm, đó là cầm cố. Nếu tài sản do bên bảo đảm giữ và bên nhận bảo đảm giữ các giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu tài sản hoặc quyền sử dụng (đối với đất đai), đó là thế chấp. Như vậy, nếu hiểu theo đúng các quy định của Bộ luật Dân sự 2005, thì ngay cả đối với bất động sản, ngân hàng hoàn toàn có thể yêu cầu áp dụng biện pháp cầm cố nếu ngân hàng thỏa thuận được với khách hàng và có khả năng cầm giữ tài sản đó.
Nhà và quyền sử dụng đất, cầm cố hay thế chấp? Theo quy định tại Điều 12, Điều 22 – Nghị định 163/2006/NĐ-CP của Chính phủ và Điều 3 – Nghị định 83/2010/NĐ-CP của Chính phủ, đối với một số quyền tài sản hoặc bất động sản như quyền sử dụng đất, sử dụng rừng, tàu biển, quyền đòi nợ sẽ được áp dụng biện pháp bảo đảm là thế chấp. Vậy câu hỏi đặt ra là, các tài sản này có thể áp dụng biện pháp bảo đảm cầm cố có được không?
Ví dụ, doanh nghiệp A muốn vay vốn dài hạn (5 năm) của ngân hàng X bằng việc thế chấp nhà và quyền sử dụng đất có vị trí rất đẹp ngay giữa trung tâm thành phố, ngân hàng X lại đang có nhu cầu mở thêm chi nhánh và muốn doanh nghiệp A cầm cố tài sản đó cho ngân hàng, theo đó tiền hoa lợi, lợi tức của nhà và đất sẽ được xác định đúng bằng giá thuê theo giá thị trường. Trường hợp này sẽ có hai quan điểm:
(i) Doanh nghiệp A thế chấp nhà đất cho ngân hàng X và hai bên sẽ tiến hành ký hợp đồng thuê nhà – chính là tài sản được thế chấp. Theo quan điểm này, vì nhà đất là tài sản không thể chuyển dịch nên không thể cầm cố được và hiện nay khung pháp lý quy định về thế chấp nhà, đất quy định rất cụ thể, rõ ràng.
(ii) Doanh nghiệp A và ngân hàng thỏa thuận cầm cố nhà đất (nhà đất giao cho ngân hàng giữ) với thỏa thuận hoa lợi, lợi tức phát sinh thuộc tài sản của bên thế chấp (hoặc thuộc tài sản thế chấp). Theo quan điểm (ii) thì mặc dù tài sản không thể chuyển dịch được nhưng ngân hàng hoàn toàn có thể cử bộ phận của ngân hàng đến tiếp quản và quản lý, nên vẫn có thể áp dụng biện pháp bảo đảm cầm cố (tuy nhiên, hiện nay khung pháp lý cho việc cầm cố nhà đất pháp luật chưa quy định nên dù có theo quan điểm (ii) thì cũng khó có cơ sở thực hiện).
Trên thực tế, ngay tại các quy định của luật cũng đã có sự điều chỉnh, ví dụ tại điểm c, khoản 1, Điều 12 – Nghị định 163/2006/NĐ-CP ngày 29/12/2006 của Chính phủ quy định “thế chấp tàu bay, tàu biển”, không có quy định cầm cố tàu bay, nhưng sang đến Nghị định 83/2010/NĐ-CP ngày 23/7/2010 của Chính phủ về đăng ký giao dịch bảo đảm quy định “cầm cố tàu bay, thế chấp tàu bay”. Điều này có nghĩa, nếu tài sản có khả năng chuyển giao được sang bên nhận bảo đảm giữ, thì vẫn có thể áp dụng biện pháp cầm cố, như vậy việc cầm cố nhà và quyền sử dụng đất theo quan điểm (ii) không phải không có cơ sở.
b.1. Xác minh giá trị tài sản khi áp dụng biện pháp bảo đảm thế chấp. Những vấn đề nghịch lý.
Định giá tài sản dựa trên yếu tố thỏa thuận là một chế định dân chủ và văn minh của các quy định pháp luật dân sự, vì nó tôn trọng tối đa quyền của đương sự trong quan hệ dân sự, vấn đề là các bên dựa vào quy định đó như thế nào để vận dụng có lợi nhất cho mình. Hiện nay, hầu hết các ngân hàng đều có bộ phận định giá hoặc thuê tổ chức định giá trung lập đối với tài sản có giá trị lớn. Nhưng việc định giá tài sản thế chấp là bất động sản của ngân hàng còn một số bất cập, điển hình là hai trường hợp cụ thể sau:
(i) Định giá quá thấp so với giá thị trường, đặc biệt là trong lĩnh vực bất động sản. Hiện nay, không ít các doanh nghiệp “kêu trời” vì cách định giá tài sản là “quyền sử dụng đất” của ngân hàng, khi định giá để xác định mức cho vay, một số ngân hàng áp dụng nguyên khung giá đất do Nhà nước quy định (thực chất đây là khung giá để Nhà nước tính thuế) thấp hơn rất nhiều so với giá chuyển nhượng trên thị trường. Điều này dẫn đến việc doanh nghiệp được vay vốn quá ít so với mức thực tế họ lẽ ra được hưởng.
(ii) Định giá quá cao hoặc không đúng thực chất đối với tài sản gắn liền với quyền sử dụng đất. Theo quy định của pháp luật, đất thuê trả tiền hàng năm, hoặc đất mà Nhà nước không thu tiền sử dụng đất sẽ không được chuyển nhượng hoặc thế chấp, nhưng tài sản trên đất vẫn có thể được đem ra thế chấp. Tất nhiên, việc thế chấp tài sản gắn liền với đất trong những trường hợp này sẽ đưa ngân hàng vào thế rủi ro cao nếu không nghiên cứu và dự liệu đầy đủ về các tình huống phát sinh. Vụ việc về thế chấp tài sản là rừng cây lâu năm trên khu đất do Nhà nước giao không thu tiền sử dụng đất giữa Ngân hàng N và doanh nghiệp A hiện vẫn gây nhiều tranh cãi. Vì trong quá trình thế chấp tài sản, Nhà nước có quyết định thu hồi đất theo quy hoạch, ngân hàng lâm vào thế tiến thoái lưỡng nan vì không thể phát mại rừng cây để trừ vào nghĩa vụ thanh toán, vụ việc trên hiện vẫn trong quá trình điều tra xem xét của các cơ quan chức năng.
b.2. Xác minh tư cách chủ sở hữu, tính hợp pháp của giấy tờ đối với tài sản thế chấp. Những vướng mắc chưa có đường gỡ.
Vấn đề đặt ra ở đây, ai là người xác minh, xác minh như thế nào, nếu xác minh sai, ai là người chịu trách nhiệm? Một loạt các sai phạm của cá nhân, cán bộ ngân hàng đến các cơ quan tổ chức khác khiến cho các nhà làm luật và áp dụng luật nao núng đi tìm nút gỡ, vì sai phạm và tổn thất trong ngành Ngân hàng đặc biệt nhạy cảm, nó ảnh hưởng trực tiếp đến nền kinh tế và gây hoang mang cho doanh nghiệp khi gửi đồng tiền mồ hôi, nước mắt và cả xương máu của mình vào tổ chức này. Về lý, cá nhân nào có lỗi, người đó phải chịu trách nhiệm trước pháp luật, nhưng thực tế không đơn giản như vậy, vì thực chất rủi ro về kinh tế thường vẫn do ngân hàng gánh chịu.
Để làm sáng tỏ vấn đề trên, tác giả xin lược qua một số vụ án điển hình liên quan đến thế chấp, lừa đảo trong hoạt động ngân hàng gần đây.
Giám đốc công ty TNHH Trần Vũ dùng sổ đỏ giả thế chấp và chiếm đoạt 20 tỷ đồng của 5 ngân hàng, với hành vi trên, Trần Vũ đã bị Công an Đà Nẵng khởi tố về tội lừa đảo[9].
Vụ án Trần Lệ Thủy (sinh năm 1969, nguyên là cán bộ Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam BIDV, Chi nhánh Đông Đô) cùng 10 đồng phạm cấu kết làm giả sổ tiết kiệm, gây thất thoát hơn 170 tỷ đồng của BIDV Đông Đô. Trong khoảng thời gian từ năm 2003 đến tháng 4/2008, Trần Lệ Thủy đã lợi dụng nhiệm vụ được giao, cấu kết với người thân trong gia đình, bạn bè và một số cán bộ Ngân hàng Vietcombank chi nhánh Thành Công (Hà Nội) sửa chữa, xác nhận khống số dư trên giấy chứng nhận tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn của Vietcombank Thái Bình và Vietcombank chi nhánh Thành Công, sau đó đem thế chấp tại Quỹ tiết kiệm số 1 Ngân hàng BIDV Thái Bình và BIDV Đông Đô để chiếm đoạt tiền của các Ngân hàng trên. Bằng các thủ đoạn tương tự, từ năm 2003 đến tháng 4/2008, Thủy cùng đồng phạm đã sửa chữa, làm giả, tráo đổi 14 giấy chứng nhận tiền gửi có kỳ hạn, chiếm đoạt của BIDV Thái Bình hơn 29 tỷ đồng. Ngoài ra, Thủy chỉ đạo người thân quen sửa chữa, làm giả 23 giấy chứng nhận tiền gửi, xác nhận khống nhiều giấy tờ có giá trị để làm thủ tục vay hơn 260 tỷ đồng tại BIDV Đông Đô… Sau khi chiếm đoạt được tiền, các bị cáo đã dùng vào việc đầu tư kinh doanh bất động sản, chứng khoán, vàng, tiêu xài cá nhân[10].
Vụ án Mạc Thanh Việt (sinh năm 1970) vào thời điểm 1998 – 2001 được bầu làm Tổ trưởng tổ vay vốn của ấp Láng Cùng để quan hệ với Ngân hàng Công thương và Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn vay tiền phục vụ sản xuất, xóa đói giảm nghèo. Việt đã dùng giấy chứng nhận quyền sử dụng đất (GCNQSDĐ) của người dân để vay tiền bỏ túi riêng rồi trả lời với chủ hộ là vay không được. Chưa hết, Việt đã đánh cắp, mua và cả xin GCNQSDĐ của người khác, đem đi sửa hoặc đến cơ sở in lụa để in nâng diện tích đất trên giấy lên cao gấp nhiều lần và đem đến “người quen” là các cán bộ của xã Lương Thế Trân (cũ) để được ký chứng nhận, xác nhận các thủ tục giấy tờ cần thiết để vay tiền. Việt còn móc ngoặc với các “tay trong” là cán bộ ngân hàng để hồ sơ vay tiền khống, hồ sơ giả được “qua ải” trôi chảy mà không cần phải có bước kiểm tra, thẩm định. Khi các thủ tục đã xong, cuối cùng Việt thuê người đến ngân hàng ký vào các chứng từ để nhận tiền vay. Vụ việc diễn ra êm đến mức rất nhiều hộ dân tại xã Lương Thế Trân không hay rằng GCNQSDĐ của mình đã nằm trong ngân hàng, mãi cho đến khi cán bộ địa chính mang giấy nợ đến nhà thì mới “tá hỏa”.[11]
Như vậy, các quy định của pháp luật hay tổ chức tín dụng dù có chặt chẽ đến đâu, nhưng những người có trình độ thẩm định tính hợp pháp của giấy tờ và cán bộ ngân hàng nếu không làm đúng chức năng, nhiệm vụ và tư lợi cá nhân thì sai phạm và thất thoát tất yếu sẽ xảy ra, do vậy, kiện toàn quy định pháp luật phải đồng nghĩa với việc kiện toàn nhân lực, xây dựng quy chế quy định về trình độ và đạo đức nghề nghiệp của cán bộ ngân hàng để giảm thiểu tối đa những vụ án nghiêm trọng như đã xảy ra trong thời gian gần đây. Các biện pháp bảo đảm thực chất là để ràng buộc nghĩa vụ giữa các bên, nhưng nếu được áp dụng và hiểu không đúng bản chất thì đôi khi nó lại trở thành công cụ để một số đối tượng lạm dụng để trục lợi.
Chú thích:
[1] Khoản 16 – Điều 22 Luật Doanh nghiệp 2005; Khoản 1 – Điều 31 Luật các Tổ chức tín dụng 2010
[2] Điều 8 – Nghị định 41/ 2010/ NĐ – CP ngaây 12/ 4/ 2010
[3] Điều 12 – Quyết định số 92/ 2009/ QĐ – TTg ngày 8/ 7/ 2009
[4] Điều 326 – Bộ luật Dân sự 2005
[5] Điều 16 – Nghị định 163/ 2006/ NĐ – CP ngày 29/ 12/ 2006
[6] Điều 163 – Bộ Luật Dân sự 2005
[7] Điều 22 – Nghị định 163/ 2006/ NĐ – CP ngày 19/ 12/ 2006
[8] Điều 342 – Bộ luật Dân sự 2005
[9] Nguồn; Báo Tuổi trẻ
[10] Nguồn: Vnexpress.net
[11] Nguồn: Vietbao.vn
Tài liệu tham khảo:
Nghị định số 178/ 1999/ NĐ – CP ngày 29/ 12/ 1999, Thông tư 06/ 2000/ TT – NHNN1 ngày 4/ 4/ 2000 hướng dẫn Nghị định 178, Nghị định 85 sửa đổi bổ sung một số điều Nghị định 178/ NĐ – CP. Tuy nhiên, khi Bộ luật dân sự 2005 ra đời, Chính phủ đã ban hành Nghị định số 163/2006/NĐ-CP ngày 29/12/2006 về giao dịch bảo đảm, áp dụng chung cho tất cả các giao dịch bảo đảm, kể cả trong tín dụng ngân hàng, bãi bỏ Nghị định 178/1999/NĐ-CP và Nghị định 85/2000/NĐ-CP.
Nghị định 83/2010 ngày 23/7/2010 về đăng ký giao dịch bảo đảm, Nghị định số 151/2006/ NĐ-CP ngày 20/12/2006 và Nghị định số 106/2008/NĐ-CP ngày 19/ 9/2008 sửa đổi, bổ sung một số điều Nghị định 151/2006/NĐ-CP quy định về tín dụng đầu tư và tín dụng xuất khẩu của Nhà nước, điểm đáng lưu ý là quy định về việc bảo đảm tiền vay bằng tài sản hình thành từ vốn vay (thực chất là tài sản hình thành trong tương lai theo khoản 2 Điều 321 Bộ luật Dân sự 2005, Thông tư số 12/2009/TT-NHNN ngày 28/5/2009 hướng dẫn một số nội sung trong cho vay có bảo lãnh của Ngân hàng Phát triển Việt Nam theo quy chế bảo lãnh cho doanh nghiệp vay vốn của ngân hàng thương mại ban hành theo Quyết định số 14/2009/QĐ-TTg và Quyết định số 60/2009/QĐ-TTg của Thủ tướng Chính phủ, …
Các hoạt động trong trường muốn SVNH hỗ trợ truyền thông xin vui lòng gửi qua mail dothanhtrung@gmail.com
Lưu ý: SVNH chỉ hỗ trợ đưa thông tin các cuộc thi trong trường với điều kiện:
- Các cuộc thi này phải thể hiện thông tin SVNH là nơi đăng tin chính thống
- Diễn biến cuộc thi phải được cập nhật lên 4rum.
baro198 (25-10-2012), hoangcuong_0525 (08-11-2014), lananh10 (09-06-2012)
Chung chung quá không rõ hết được ý.
Ký cược: Là biện pháp bảo đảm cho hợp đồng thuê tài sản, theo đó bên thuê sẽ giao cho bên cho thuê một tài sản là động sản để đảm bảo cho việc trả lại tài sản thuê. Tín dụng bản chất là một hợp đồng vay, không phải hợp đồng thuê tài sản nên việc áp dụng ký cược trong hợp đồng sẽ không phù hợp.
Ký quỹ: Tài sản ký quỹ theo quy định tại Điều 361 Bộ luật Dân sự 2005 “Ký quỹ là việc bên có nghĩa vụ gửi một khoản tiền hoặc kim khí quí, đá quí hoặc giấy tờ có giá khác vào tài khoản phong tỏa tại một ngân hàng để bảo đảm việc thực hiện nghĩa vụ dân sự”, như vậy, các tài sản để ký quỹ, về bản chất, đều là tiền hoặc các giấy tờ có giá trị như tiền, nếu gửi “tiền” vào một tài khoản phong tỏa của ngân hàng để đảm bảo cho một hợp đồng “vay tiền” khác thì có lẽ không hợp với logic, vì nếu khách hàng đã có tiền thì không có lý gì mang tiền đó đi ký cược để đảm bảo cho một hợp đồng vay tiền khác và phải chịu thêm một khoản lãi. Do vậy, trên thực tế, khách hàng sẽ không lựa chọn biện pháp bảo đảm trên trong hợp đồng tín dụng.
Cầm cố tài sản là việc bên cầm cố giao tài sản thuộc quyền sở hữu của mình cho bên nhận cầm cố để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ dân sự[4], sau khi nhận chuyển giao tài sản cầm cố, bên nhận cầm cố có thể ủy quyền cho người thứ 3 giữ tài sản nhưng vẫn phải chịu trách nhiệm trước bên cầm cố về việc thực hiện nghĩa vụ theo quy định tại Điều 332 – Bộ luật Dân sự 2005[5].
Thế chấp tài sản là việc bên thế chấp dùng tài sản thuộc sở hữu của mình để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ dân sự đối với bên nhận thế chấp và không chuyển giao tài sản đó cho bên nhận thế chấp[8].
Các hoạt động trong trường muốn SVNH hỗ trợ truyền thông xin vui lòng gửi qua mail dothanhtrung@gmail.com
Lưu ý: SVNH chỉ hỗ trợ đưa thông tin các cuộc thi trong trường với điều kiện:
- Các cuộc thi này phải thể hiện thông tin SVNH là nơi đăng tin chính thống
- Diễn biến cuộc thi phải được cập nhật lên 4rum.
baro198 (25-10-2012), hoangcuong_0525 (08-11-2014), tran_trang (10-10-2014)
Có 1 người đang xem chủ đề. (0 thành viên và 1 khách)
Bookmarks

markdown:
Mọi người giúp em phân biệt "cầm cố" "ký quỹ" "ký cược" với!!!!
Tks mọi người!
Mọi người giúp em phân biệt "cầm cố" "ký quỹ" "ký cược" với!!!!
Tks mọi người!
Tính trả lời vào vấn đề luôn nhưng thấy có bài này hay nên gửi luôn, đọc xong tự hiểu vì đây là kiến thức cơ bản
THS. NGUYỄN THÙY TRANG – Công ty Công nghiệp Hóa chất mỏ – TKV
Về bản chất, bảo đảm tiền vay chỉ là một trong những biện pháp để đảm bảo việc thực hiện nghĩa vụ đối với hợp đồng chính, nó không phải là điều kiện bắt buộc, dù có các biện pháp này hay không đều không ảnh hưởng đến việc thực hiện các quyền và nghĩa vụ của các bên, bên có nghĩa vụ vẫn phải nghiêm túc thực hiện nghĩa vụ và chịu các biện pháp xử lý về tài sản nếu vi phạm (phong tỏa tài khoản, niêm phong tài sản, bị các cơ quan có thẩm quyền áp dụng các biện pháp khẩn cấp tạm thời khác để đảm bảo trả nợ, …). Tuy nhiên, để đồng thời đạt được hai mục đích: Phát triển thị trường, khách hàng và bảo đảm an toàn đối với các khoản cho vay, thì việc áp dụng các biện pháp này được xem như công cụ hiệu quả và an toàn đối với các ngân hàng.
Hiện nay, mỗi ngân hàng thương mại hầu như đã xây dựng quy định về các biện pháp bảo đảm tiền vay để áp dụng thống nhất trong toàn hệ thống. Tuy nhiên, trên thực tế, ngay cả các “ông lớn” trong lĩnh vực ngân hàng cũng đã gặp không ít khó khăn, vướng mắc liên quan đến việc xử lý, định giá tài sản bảo đảm dẫn đến việc đưa khoản tín dụng của mình lâm vào tình trạng nợ xấu, nợ khó đòi khi những giao dịch bảo đảm không phát huy giá trị theo đúng nghĩa.
Hệ thống pháp luật nước ta quy định khá cụ thể về các giao dịch bảo đảm, từ Bộ luật Dân sự 2005 đến các văn bản hướng dẫn của Chính phủ, Bộ, ngành liên quan. Điều này xuất phát từ nhu cầu thực tế nhằm tạo ra một hành lang pháp lý bình ổn cho các bên. Song, điều đó không đồng nghĩa với việc, tất cả các hoạt động cấp tín dụng không có điều kiện bảo đảm là trái luật, vì pháp luật dân sự tôn trọng tối đa sự thỏa thuận và quyền tự định đoạt của các bên, luật quy định về các hình thức bảo đảm nhưng không cấm việc giao kết tín dụng không có bảo đảm. Do vậy, khi xem xét có lựa chọn các biện pháp bảo đảm hay không, các bên cần nghiên cứu đồng thời các quy định của pháp luật và Điều lệ cũng như quy định quản lý nội bộ của ngân hàng, vì nếu các quy định của Điều lệ không vi phạm vào điều cấm của pháp luật[1], các bên buộc phải có nghĩa vụ tuân thủ, mà trong trường hợp này, pháp luật không cấm các ngân hàng đề ra các biện pháp bảo đảm tiền vay, vì vậy, nếu quy định nội bộ của ngân hàng yêu cầu bắt buộc phải áp dụng các biện pháp bảo đảm tiền vay, thì cán bộ ngân hàng sẽ vi phạm pháp luật nếu cho vay không có bảo đảm.
Tuy nhiên, pháp luật cũng quy định một số trường hợp cụ thể cho vay không cần có bảo đảm, tôi xin đơn cử một số quy định sau:
1. Một số trường hợp cho vay không cần có bảo đảm theo quy định của pháp luật
a) Nghị định 41/2010/NĐ-CP ngày 12/4/2010 của Chính phủ. Quy định về chính sách tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn trong đó quy định cụ thể về mức cho vay tối đa trong trường hợp cho vay không có bảo đảm đối với cá nhân, tổ chức:
- Tối đa đến 50 triệu đồng đối với đối tượng là các cá nhân, hộ sản xuất nông, lâm, ngư, diêm nghiệp;
- Tối đa đến 200 triệu đồng đối với các hộ kinh doanh, sản xuất ngành nghề hoặc làm dịch vụ phục vụ nông nghiệp, nông thôn;
- Tối đa đến 500 triệu đồng đối với đối tượng là các hợp tác xã, chủ trang trại.
- Tổ chức tín dụng xem xét cho vay tín chấp đối với các đối tượng khách hàng là cá nhân, hộ gia đình trên cơ sở có bảo đảm của các tổ chức chính trị – xã hội ở nông thôn theo quy định hiện hành. Tổ chức chính trị – xã hội phối hợp và được thực hiện toàn bộ hoặc một số khâu của nghiệp vụ tín dụng sau khi đã thỏa thuận với tổ chức tín dụng cho vay[2].
b) Quyết định số 92/2009/QĐ-TTg ngày 8/7/2009 của Thủ tướng Chính phủ: Quy định về tín dụng đối với thương nhân hoạt động thương mại tại vùng khó khăn, theo đó mức cho vay tối đa không có bảo đảm tiền vay được Thủ tướng Chính phủ như sau:
- Thương nhân vay vốn đến 30 triệu đồng không phải thực hiện bảo đảm tiền vay.
- Thương nhân vay vốn trên 30 triệu đồng phải thực hiện bảo đảm tiền vay theo quy định của pháp luật về giao dịch bảo đảm và hướng dẫn của Ngân hàng Chính sách xã hội[3].
Các văn bản quy định về mức trần cho vay không cần có bảo đảm nêu trên là một chính sách ưu đãi và hỗ trợ tín dụng của Nhà nước đối với một số đối tượng kinh doanh trong những ngành nghề, lĩnh vực nhà nước khuyến khích phát triển như nông, lâm, ngư nghiệp, vùng sâu, vùng xa hoặc vùng kinh tế khó khăn, quy định này nhằm đảm bảo tối đa quyền lợi của các cá nhân, tổ chức để phát triển sản xuất kinh doanh nếu họ chứng minh được mình thuộc diện ưu đãi vay vốn theo quy định của pháp luật.
2. Các biện pháp bảo đảm tiền vay trong tín dụng ngân hàng
Với bản chất là một tổ chức đặc thù có chức năng kinh doanh tiền tệ, ngân hàng thương mại thực hiện hoạt động kinh doanh của mình thông qua các quan hệ tín dụng, từ các quan hệ này, mối quan hệ giữa ngân hàng với các tổ chức, cá nhân được thiết lập và phát triển, gắn ngân hàng gần với các hoạt động sản xuất kinh doanh trong xã hội. Tuy nhiên, nếu không có những thiết chế cơ bản để bảo đảm các khoản tiền đi vay và cho vay hiệu quả, ngân hàng sẽ tự đặt mình trước những rủi ro khó lường đối với một loại hàng hóa vốn dĩ đã chứa đựng rất nhiều rủi ro, đó là “tiền tệ”. Lúc này, những thiết chế cơ bản về các biện pháp bảo đảm trong Bộ luật Dân sự 2005 sẽ được ngân hàng lựa chọn. Nhưng trong số 7 biện pháp bảo đảm thực hiện nghĩa vụ dân sự: cầm cố tài sản, thế chấp tài sản, đặt cọc, ký cược, ký quỹ, bảo lãnh, tín chấp thì các biện pháp: cầm cố, thế chấp và bão lãnh được ngân hàng sử dụng nhiều hơn cả. Nghị định 178/1999NĐ-CP ngày 29/12/1999 của Chính phủ về bảo đảm tiền tiền vay của các tổ chức tín dụng cũng tập trung hướng dẫn về 3 biện pháp trên. Trong bài viết này, tác giả tập trung phân tích vào 2 biện pháp bảo đảm: cầm cố và thế chấp.
2.1. Tại sao ngân hàng hoặc khách hàng không sử dụng biện pháp đặt cọc, ký cược và ký quỹ để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ dân sự?
Theo quan điểm của tác giả là do một số nguyên nhân sau:
Đặt cọc: Xét trên phương diện lý luận, đặt cọc chủ yếu được hiểu như một biện pháp đảm bảo cho việc ký kết hợp đồng, sau khi hợp đồng được ký kết, khoản đặt cọc này sẽ được trả lại hoặc được trừ vào nghĩa vụ thanh toán của bên đặt cọc. Ngược lại, nếu hợp đồng không được giao kết, bên có lỗi sẽ phải chịu một khoản phạt cọc theo quy định của pháp luật và/ hoặc theo thỏa thuận của các bên. Xét trên phương diện thực tiễn, bản chất của quan hệ tín dụng là bảo đảm tiền vay và tài sản bảo đảm ít nhất phải tương đương với giá trị của khoản tiền cho vay (trừ trường hợp ngoại lệ), mà biện pháp đặt cọc thông thường sẽ nhỏ hơn nhiều so với giá trị hợp đồng (nhằm để đảm bảo việc giao kết hoặc trừ vào nghĩa vụ thanh toán) nên nếu lựa chọn biện pháp này, ngân hàng sẽ đưa mình vào thế rủi ro đối với khoản tín dụng của mình. Đặt cọc thường được sử dụng đối với hợp đồng mua bán hàng hóa, còn đối với hợp đồng tín dụng – ngân hàng cho vay với người đi vay, thì ai sẽ là bên đặt cọc? Ngân hàng chắc chắn sẽ không bao giờ đưa cho khách hàng một khoản đặt cọc để bảo đảm hợp đồng vay. Còn khách hàng có lẽ sẽ rất ưa thích biện pháp này vì như vậy, họ sẽ nắm đằng chuôi, vừa “ép” được ngân hàng về việc giao kết hợp đồng và vừa phải bảo đảm khoản vay bằng một tài sản có giá trị thấp hơn rất nhiều so với giá trị hợp đồng. Do vậy, đặt cọc là một biện pháp có quá nhiều bất lợi cho ngân hàng nên xét trên phương diện thực tế, ngân hàng sẽ không lựa chọn hình thức này để đảm bảo cho việc giao kết hoặc thực hiện hợp đồng tín dụng, dù trên phương diện lý luận, pháp luật không cấm.
Ký cược: Là biện pháp bảo đảm cho hợp đồng thuê tài sản, theo đó bên thuê sẽ giao cho bên cho thuê một tài sản là động sản để đảm bảo cho việc trả lại tài sản thuê. Tín dụng bản chất là một hợp đồng vay, không phải hợp đồng thuê tài sản nên việc áp dụng ký cược trong hợp đồng sẽ không phù hợp.
Ký quỹ: Tài sản ký quỹ theo quy định tại Điều 361 Bộ luật Dân sự 2005 “Ký quỹ là việc bên có nghĩa vụ gửi một khoản tiền hoặc kim khí quí, đá quí hoặc giấy tờ có giá khác vào tài khoản phong tỏa tại một ngân hàng để bảo đảm việc thực hiện nghĩa vụ dân sự”, như vậy, các tài sản để ký quỹ, về bản chất, đều là tiền hoặc các giấy tờ có giá trị như tiền, nếu gửi “tiền” vào một tài khoản phong tỏa của ngân hàng để đảm bảo cho một hợp đồng “vay tiền” khác thì có lẽ không hợp với logic, vì nếu khách hàng đã có tiền thì không có lý gì mang tiền đó đi ký cược để đảm bảo cho một hợp đồng vay tiền khác và phải chịu thêm một khoản lãi. Do vậy, trên thực tế, khách hàng sẽ không lựa chọn biện pháp bảo đảm trên trong hợp đồng tín dụng.
Về các biện pháp cầm cố, thế chấp, bảo lãnh, tùy từng trường hợp, ngân hàng sẽ ký với khách hàng các biện pháp bảo đảm thực hiện nghĩa vụ phù hợp, trong phạm vi bài viết, tôi chỉ xin được phân tích bản chất pháp lý và một số vướng mắc xung quanh việc áp dụng biện pháp trên.
2.2. Việc áp dụng các biện pháp bảo đảm cầm cố và thế chấp, những quy định pháp luật và một số vướng mắc hiện nay.
a) Cầm cố:
Cầm cố tài sản là việc bên cầm cố giao tài sản thuộc quyền sở hữu của mình cho bên nhận cầm cố để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ dân sự[4], sau khi nhận chuyển giao tài sản cầm cố, bên nhận cầm cố có thể ủy quyền cho người thứ 3 giữ tài sản nhưng vẫn phải chịu trách nhiệm trước bên cầm cố về việc thực hiện nghĩa vụ theo quy định tại Điều 332 – Bộ luật Dân sự 2005[5].
Tài sản bao gồm vật, tiền, giấy tờ có giá và các quyền tài sản[6]. Sự phát triển kinh tế – xã hội và đa dạng hóa các loại hình tài sản hiện nay đã khiến cho phương pháp liệt kê thông thường về tài sản tại Thông tư 06/2000/TT-NHNN1 ngày 4/4/2000 không còn phù hợp. Tài sản gồm nhiều loại: Động sản, bất động sản, giấy tờ có giá và các quyền tài sản là các quyền trị giá được bằng tiền và có thể chuyển giao trong giao dịch dân sự, kể cả quyền sở hữu trí tuệ, quyền đối với giống cây trồng, vật nuôi, quyền đòi nợ[7],…
Việc cầm cố tài sản phải được lập thành văn bản, có thể lập thành văn bản riêng hoặc ghi trong hợp đồng chính. Cầm cố tài sản có hiệu lực kể từ thời điểm chuyển giao tài sản cho bên nhận cầm cố. Thời hạn cầm cố tài sản do các bên thoả thuận. Trong trường hợp không có thoả thuận thì thời hạn cầm cố được tính cho đến khi chấm dứt nghĩa vụ được bảo đảm bằng cầm cố.
Khi áp dụng biện pháp bảo đảm này, có một vấn đề nảy sinh đó là vấn đề định giá và xác định giá trị hao mòn của tài sản. Về giá tài sản, căn cứ theo các quy định của pháp luật về giá và Bộ luật Dân sự 2005, giá là do các bên thỏa thuận (trừ những trường hợp thuộc diện Nhà nước quản lý về giá), do vậy, thông thường việc định giá tài sản bảo đảm xác định theo những yếu tố cơ bản sau: Thỏa thuận của các bên (có tính đến yếu tố thị trường) và giá trị hao mòn (hữu hình và vô hình) của tài sản. Tuy nhiên, đối với việc cầm cố một số loại tài sản có những biến động lớn về giá như hiện nay (ngoại tệ, vàng, kim khí quý, đá quý) thì sẽ có vấn đề nảy sinh. Ví dụ, khi cầm cố 100 cây vàng vào thời điểm đầu năm 2010, anh A chỉ có thể thỏa thuận được với ngân hàng vay tối đa 2 tỷ, nhưng đến cuối năm 2010, thì con số đó có thể lên tới 3 tỷ. Vấn đề là ngân hàng có xem xét cho anh A vay thêm 1 tỷ nữa hay không khi con số 2 tỷ chưa đến hạn trả nợ. Điều này tùy thuộc vào quy định của ngân hàng và thỏa thuận của các bên. Đơn cử quy định của Ngân hàng Nam Á “đối với tài sản đảm bảo là vàng bạc, đá quý, các giấy tờ có giá: Mức cho vay tối đa do các đơn vị tự thỏa thuận với khách hàng với điều kiện đảm bảo an toàn tín dụng”. Như vậy, nếu anh A có quan hệ tín dụng với ngân hàng Nam Á thì có lẽ với tài sản bảo đảm là 100 cây vàng, rất có thể ngân hàng sẽ xem xét cho anh A vay tiếp 1 tỷ nữa, vì trong trường hợp này, pháp luật không cấm. Tuy nhiên, nếu trong trường hợp tài sản là động sản, cũng theo quy định của ngân hàng Nam Á, anh A chỉ có thể vay tối đa 60% giá trị tài sản bảo đảm.
Tuy nhiên, cầm cố chỉ áp dụng với một số khoản tín dụng có giá trị nhỏ, còn với khoản vay lớn các bên thường lựa chọn biện pháp bảo đảm thế chấp tài sản.
b) Thế chấp
Trong quan hệ tín dụng ngân hàng, đây là biện pháp được sử dụng phổ biến hơn cả.
Thế chấp tài sản là việc bên thế chấp dùng tài sản thuộc sở hữu của mình để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ dân sự đối với bên nhận thế chấp và không chuyển giao tài sản đó cho bên nhận thế chấp[8].
Nếu như các quy định trước khi Bộ luật Dân sự 2005 ra đời phân biệt cầm cố và thế chấp dựa trên loại tài sản (thường phân loại thành động sản hay bất động sản) thì theo quy định của Bộ luật Dân sự 2005, việc phân biệt hai biện pháp này phụ thuộc vào việc tài sản được bảo đảm do bên nào giữ. Nếu tài sản được chuyển giao cho bên nhận bảo đảm, đó là cầm cố. Nếu tài sản do bên bảo đảm giữ và bên nhận bảo đảm giữ các giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu tài sản hoặc quyền sử dụng (đối với đất đai), đó là thế chấp. Như vậy, nếu hiểu theo đúng các quy định của Bộ luật Dân sự 2005, thì ngay cả đối với bất động sản, ngân hàng hoàn toàn có thể yêu cầu áp dụng biện pháp cầm cố nếu ngân hàng thỏa thuận được với khách hàng và có khả năng cầm giữ tài sản đó.
Nhà và quyền sử dụng đất, cầm cố hay thế chấp? Theo quy định tại Điều 12, Điều 22 – Nghị định 163/2006/NĐ-CP của Chính phủ và Điều 3 – Nghị định 83/2010/NĐ-CP của Chính phủ, đối với một số quyền tài sản hoặc bất động sản như quyền sử dụng đất, sử dụng rừng, tàu biển, quyền đòi nợ sẽ được áp dụng biện pháp bảo đảm là thế chấp. Vậy câu hỏi đặt ra là, các tài sản này có thể áp dụng biện pháp bảo đảm cầm cố có được không?
Ví dụ, doanh nghiệp A muốn vay vốn dài hạn (5 năm) của ngân hàng X bằng việc thế chấp nhà và quyền sử dụng đất có vị trí rất đẹp ngay giữa trung tâm thành phố, ngân hàng X lại đang có nhu cầu mở thêm chi nhánh và muốn doanh nghiệp A cầm cố tài sản đó cho ngân hàng, theo đó tiền hoa lợi, lợi tức của nhà và đất sẽ được xác định đúng bằng giá thuê theo giá thị trường. Trường hợp này sẽ có hai quan điểm:
(i) Doanh nghiệp A thế chấp nhà đất cho ngân hàng X và hai bên sẽ tiến hành ký hợp đồng thuê nhà – chính là tài sản được thế chấp. Theo quan điểm này, vì nhà đất là tài sản không thể chuyển dịch nên không thể cầm cố được và hiện nay khung pháp lý quy định về thế chấp nhà, đất quy định rất cụ thể, rõ ràng.
(ii) Doanh nghiệp A và ngân hàng thỏa thuận cầm cố nhà đất (nhà đất giao cho ngân hàng giữ) với thỏa thuận hoa lợi, lợi tức phát sinh thuộc tài sản của bên thế chấp (hoặc thuộc tài sản thế chấp). Theo quan điểm (ii) thì mặc dù tài sản không thể chuyển dịch được nhưng ngân hàng hoàn toàn có thể cử bộ phận của ngân hàng đến tiếp quản và quản lý, nên vẫn có thể áp dụng biện pháp bảo đảm cầm cố (tuy nhiên, hiện nay khung pháp lý cho việc cầm cố nhà đất pháp luật chưa quy định nên dù có theo quan điểm (ii) thì cũng khó có cơ sở thực hiện).
Trên thực tế, ngay tại các quy định của luật cũng đã có sự điều chỉnh, ví dụ tại điểm c, khoản 1, Điều 12 – Nghị định 163/2006/NĐ-CP ngày 29/12/2006 của Chính phủ quy định “thế chấp tàu bay, tàu biển”, không có quy định cầm cố tàu bay, nhưng sang đến Nghị định 83/2010/NĐ-CP ngày 23/7/2010 của Chính phủ về đăng ký giao dịch bảo đảm quy định “cầm cố tàu bay, thế chấp tàu bay”. Điều này có nghĩa, nếu tài sản có khả năng chuyển giao được sang bên nhận bảo đảm giữ, thì vẫn có thể áp dụng biện pháp cầm cố, như vậy việc cầm cố nhà và quyền sử dụng đất theo quan điểm (ii) không phải không có cơ sở.
b.1. Xác minh giá trị tài sản khi áp dụng biện pháp bảo đảm thế chấp. Những vấn đề nghịch lý.
Định giá tài sản dựa trên yếu tố thỏa thuận là một chế định dân chủ và văn minh của các quy định pháp luật dân sự, vì nó tôn trọng tối đa quyền của đương sự trong quan hệ dân sự, vấn đề là các bên dựa vào quy định đó như thế nào để vận dụng có lợi nhất cho mình. Hiện nay, hầu hết các ngân hàng đều có bộ phận định giá hoặc thuê tổ chức định giá trung lập đối với tài sản có giá trị lớn. Nhưng việc định giá tài sản thế chấp là bất động sản của ngân hàng còn một số bất cập, điển hình là hai trường hợp cụ thể sau:
(i) Định giá quá thấp so với giá thị trường, đặc biệt là trong lĩnh vực bất động sản. Hiện nay, không ít các doanh nghiệp “kêu trời” vì cách định giá tài sản là “quyền sử dụng đất” của ngân hàng, khi định giá để xác định mức cho vay, một số ngân hàng áp dụng nguyên khung giá đất do Nhà nước quy định (thực chất đây là khung giá để Nhà nước tính thuế) thấp hơn rất nhiều so với giá chuyển nhượng trên thị trường. Điều này dẫn đến việc doanh nghiệp được vay vốn quá ít so với mức thực tế họ lẽ ra được hưởng.
(ii) Định giá quá cao hoặc không đúng thực chất đối với tài sản gắn liền với quyền sử dụng đất. Theo quy định của pháp luật, đất thuê trả tiền hàng năm, hoặc đất mà Nhà nước không thu tiền sử dụng đất sẽ không được chuyển nhượng hoặc thế chấp, nhưng tài sản trên đất vẫn có thể được đem ra thế chấp. Tất nhiên, việc thế chấp tài sản gắn liền với đất trong những trường hợp này sẽ đưa ngân hàng vào thế rủi ro cao nếu không nghiên cứu và dự liệu đầy đủ về các tình huống phát sinh. Vụ việc về thế chấp tài sản là rừng cây lâu năm trên khu đất do Nhà nước giao không thu tiền sử dụng đất giữa Ngân hàng N và doanh nghiệp A hiện vẫn gây nhiều tranh cãi. Vì trong quá trình thế chấp tài sản, Nhà nước có quyết định thu hồi đất theo quy hoạch, ngân hàng lâm vào thế tiến thoái lưỡng nan vì không thể phát mại rừng cây để trừ vào nghĩa vụ thanh toán, vụ việc trên hiện vẫn trong quá trình điều tra xem xét của các cơ quan chức năng.
b.2. Xác minh tư cách chủ sở hữu, tính hợp pháp của giấy tờ đối với tài sản thế chấp. Những vướng mắc chưa có đường gỡ.
Vấn đề đặt ra ở đây, ai là người xác minh, xác minh như thế nào, nếu xác minh sai, ai là người chịu trách nhiệm? Một loạt các sai phạm của cá nhân, cán bộ ngân hàng đến các cơ quan tổ chức khác khiến cho các nhà làm luật và áp dụng luật nao núng đi tìm nút gỡ, vì sai phạm và tổn thất trong ngành Ngân hàng đặc biệt nhạy cảm, nó ảnh hưởng trực tiếp đến nền kinh tế và gây hoang mang cho doanh nghiệp khi gửi đồng tiền mồ hôi, nước mắt và cả xương máu của mình vào tổ chức này. Về lý, cá nhân nào có lỗi, người đó phải chịu trách nhiệm trước pháp luật, nhưng thực tế không đơn giản như vậy, vì thực chất rủi ro về kinh tế thường vẫn do ngân hàng gánh chịu.
Để làm sáng tỏ vấn đề trên, tác giả xin lược qua một số vụ án điển hình liên quan đến thế chấp, lừa đảo trong hoạt động ngân hàng gần đây.
Giám đốc công ty TNHH Trần Vũ dùng sổ đỏ giả thế chấp và chiếm đoạt 20 tỷ đồng của 5 ngân hàng, với hành vi trên, Trần Vũ đã bị Công an Đà Nẵng khởi tố về tội lừa đảo[9].
Vụ án Trần Lệ Thủy (sinh năm 1969, nguyên là cán bộ Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam BIDV, Chi nhánh Đông Đô) cùng 10 đồng phạm cấu kết làm giả sổ tiết kiệm, gây thất thoát hơn 170 tỷ đồng của BIDV Đông Đô. Trong khoảng thời gian từ năm 2003 đến tháng 4/2008, Trần Lệ Thủy đã lợi dụng nhiệm vụ được giao, cấu kết với người thân trong gia đình, bạn bè và một số cán bộ Ngân hàng Vietcombank chi nhánh Thành Công (Hà Nội) sửa chữa, xác nhận khống số dư trên giấy chứng nhận tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn của Vietcombank Thái Bình và Vietcombank chi nhánh Thành Công, sau đó đem thế chấp tại Quỹ tiết kiệm số 1 Ngân hàng BIDV Thái Bình và BIDV Đông Đô để chiếm đoạt tiền của các Ngân hàng trên. Bằng các thủ đoạn tương tự, từ năm 2003 đến tháng 4/2008, Thủy cùng đồng phạm đã sửa chữa, làm giả, tráo đổi 14 giấy chứng nhận tiền gửi có kỳ hạn, chiếm đoạt của BIDV Thái Bình hơn 29 tỷ đồng. Ngoài ra, Thủy chỉ đạo người thân quen sửa chữa, làm giả 23 giấy chứng nhận tiền gửi, xác nhận khống nhiều giấy tờ có giá trị để làm thủ tục vay hơn 260 tỷ đồng tại BIDV Đông Đô… Sau khi chiếm đoạt được tiền, các bị cáo đã dùng vào việc đầu tư kinh doanh bất động sản, chứng khoán, vàng, tiêu xài cá nhân[10].
Vụ án Mạc Thanh Việt (sinh năm 1970) vào thời điểm 1998 – 2001 được bầu làm Tổ trưởng tổ vay vốn của ấp Láng Cùng để quan hệ với Ngân hàng Công thương và Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn vay tiền phục vụ sản xuất, xóa đói giảm nghèo. Việt đã dùng giấy chứng nhận quyền sử dụng đất (GCNQSDĐ) của người dân để vay tiền bỏ túi riêng rồi trả lời với chủ hộ là vay không được. Chưa hết, Việt đã đánh cắp, mua và cả xin GCNQSDĐ của người khác, đem đi sửa hoặc đến cơ sở in lụa để in nâng diện tích đất trên giấy lên cao gấp nhiều lần và đem đến “người quen” là các cán bộ của xã Lương Thế Trân (cũ) để được ký chứng nhận, xác nhận các thủ tục giấy tờ cần thiết để vay tiền. Việt còn móc ngoặc với các “tay trong” là cán bộ ngân hàng để hồ sơ vay tiền khống, hồ sơ giả được “qua ải” trôi chảy mà không cần phải có bước kiểm tra, thẩm định. Khi các thủ tục đã xong, cuối cùng Việt thuê người đến ngân hàng ký vào các chứng từ để nhận tiền vay. Vụ việc diễn ra êm đến mức rất nhiều hộ dân tại xã Lương Thế Trân không hay rằng GCNQSDĐ của mình đã nằm trong ngân hàng, mãi cho đến khi cán bộ địa chính mang giấy nợ đến nhà thì mới “tá hỏa”.[11]
Như vậy, các quy định của pháp luật hay tổ chức tín dụng dù có chặt chẽ đến đâu, nhưng những người có trình độ thẩm định tính hợp pháp của giấy tờ và cán bộ ngân hàng nếu không làm đúng chức năng, nhiệm vụ và tư lợi cá nhân thì sai phạm và thất thoát tất yếu sẽ xảy ra, do vậy, kiện toàn quy định pháp luật phải đồng nghĩa với việc kiện toàn nhân lực, xây dựng quy chế quy định về trình độ và đạo đức nghề nghiệp của cán bộ ngân hàng để giảm thiểu tối đa những vụ án nghiêm trọng như đã xảy ra trong thời gian gần đây. Các biện pháp bảo đảm thực chất là để ràng buộc nghĩa vụ giữa các bên, nhưng nếu được áp dụng và hiểu không đúng bản chất thì đôi khi nó lại trở thành công cụ để một số đối tượng lạm dụng để trục lợi.
Chú thích:
[1] Khoản 16 – Điều 22 Luật Doanh nghiệp 2005; Khoản 1 – Điều 31 Luật các Tổ chức tín dụng 2010
[2] Điều 8 – Nghị định 41/ 2010/ NĐ – CP ngaây 12/ 4/ 2010
[3] Điều 12 – Quyết định số 92/ 2009/ QĐ – TTg ngày 8/ 7/ 2009
[4] Điều 326 – Bộ luật Dân sự 2005
[5] Điều 16 – Nghị định 163/ 2006/ NĐ – CP ngày 29/ 12/ 2006
[6] Điều 163 – Bộ Luật Dân sự 2005
[7] Điều 22 – Nghị định 163/ 2006/ NĐ – CP ngày 19/ 12/ 2006
[8] Điều 342 – Bộ luật Dân sự 2005
[9] Nguồn; Báo Tuổi trẻ
[10] Nguồn: Vnexpress.net
[11] Nguồn: Vietbao.vn
Tài liệu tham khảo:
Nghị định số 178/ 1999/ NĐ – CP ngày 29/ 12/ 1999, Thông tư 06/ 2000/ TT – NHNN1 ngày 4/ 4/ 2000 hướng dẫn Nghị định 178, Nghị định 85 sửa đổi bổ sung một số điều Nghị định 178/ NĐ – CP. Tuy nhiên, khi Bộ luật dân sự 2005 ra đời, Chính phủ đã ban hành Nghị định số 163/2006/NĐ-CP ngày 29/12/2006 về giao dịch bảo đảm, áp dụng chung cho tất cả các giao dịch bảo đảm, kể cả trong tín dụng ngân hàng, bãi bỏ Nghị định 178/1999/NĐ-CP và Nghị định 85/2000/NĐ-CP.
Nghị định 83/2010 ngày 23/7/2010 về đăng ký giao dịch bảo đảm, Nghị định số 151/2006/ NĐ-CP ngày 20/12/2006 và Nghị định số 106/2008/NĐ-CP ngày 19/ 9/2008 sửa đổi, bổ sung một số điều Nghị định 151/2006/NĐ-CP quy định về tín dụng đầu tư và tín dụng xuất khẩu của Nhà nước, điểm đáng lưu ý là quy định về việc bảo đảm tiền vay bằng tài sản hình thành từ vốn vay (thực chất là tài sản hình thành trong tương lai theo khoản 2 Điều 321 Bộ luật Dân sự 2005, Thông tư số 12/2009/TT-NHNN ngày 28/5/2009 hướng dẫn một số nội sung trong cho vay có bảo lãnh của Ngân hàng Phát triển Việt Nam theo quy chế bảo lãnh cho doanh nghiệp vay vốn của ngân hàng thương mại ban hành theo Quyết định số 14/2009/QĐ-TTg và Quyết định số 60/2009/QĐ-TTg của Thủ tướng Chính phủ, …
Các hoạt động trong trường muốn SVNH hỗ trợ truyền thông xin vui lòng gửi qua mail
[dothanhtrung@gmail.com]
Lưu ý: SVNH chỉ hỗ trợ đưa thông tin các cuộc thi trong trường với điều kiện:
- Các cuộc thi này phải thể hiện thông tin SVNH là nơi đăng tin chính thống
- Diễn biến cuộc thi phải được cập nhật lên 4rum.
[baro198](25-10-2012), [hoangcuong_0525](08-11-2014), [lananh10](09-06-2012)
Chung chung quá không rõ hết được ý.
Ký cược:Là biện pháp bảo đảm cho hợp đồng thuê tài sản, theo đó bên thuê sẽ giao cho bên cho thuê một tài sản là động sản để đảm bảo cho việc trả lại tài sản thuê. Tín dụng bản chất là một hợp đồng vay, không phải hợp đồng thuê tài sản nên việc áp dụng ký cược trong hợp đồng sẽ không phù hợp.
Ký quỹ:Tài sản ký quỹ theo quy định tại Điều 361 Bộ luật Dân sự 2005 “Ký quỹ là việc bên có nghĩa vụ gửi một khoản tiền hoặc kim khí quí, đá quí hoặc giấy tờ có giá khác vào tài khoản phong tỏa tại một ngân hàng để bảo đảm việc thực hiện nghĩa vụ dân sự”, như vậy, các tài sản để ký quỹ, về bản chất, đều là tiền hoặc các giấy tờ có giá trị như tiền, nếu gửi “tiền” vào một tài khoản phong tỏa của ngân hàng để đảm bảo cho một hợp đồng “vay tiền” khác thì có lẽ không hợp với logic, vì nếu khách hàng đã có tiền thì không có lý gì mang tiền đó đi ký cược để đảm bảo cho một hợp đồng vay tiền khác và phải chịu thêm một khoản lãi. Do vậy, trên thực tế, khách hàng sẽ không lựa chọn biện pháp bảo đảm trên trong hợp đồng tín dụng.
Cầm cố tàisản là việc bên cầm cố giao tài sản thuộc quyền sở hữu của mình cho bên nhận cầm cố để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ dân sự[4], sau khi nhận chuyển giao tài sản cầm cố, bên nhận cầm cố có thể ủy quyền cho người thứ 3 giữ tài sản nhưng vẫn phải chịu trách nhiệm trước bên cầm cố về việc thực hiện nghĩa vụ theo quy định tại Điều 332 – Bộ luật Dân sự 2005[5].
Thế chấptài sản là việc bên thế chấp dùng tài sản thuộc sở hữu của mình để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ dân sự đối với bên nhận thế chấp và không chuyển giao tài sản đó cho bên nhận thế chấp[8].
Các hoạt động trong trường muốn SVNH hỗ trợ truyền thông xin vui lòng gửi qua mail
[dothanhtrung@gmail.com]
Lưu ý: SVNH chỉ hỗ trợ đưa thông tin các cuộc thi trong trường với điều kiện:
- Các cuộc thi này phải thể hiện thông tin SVNH là nơi đăng tin chính thống
- Diễn biến cuộc thi phải được cập nhật lên 4rum.
[baro198](25-10-2012), [hoangcuong_0525](08-11-2014), [tran_trang](10-10-2014)
Có 1 người đang xem chủ đề. (0 thành viên và 1 khách)
## Bookmarks


text:
Giáo án tin học lớp 1 - EM TẬP VẼ BÀI 2: TÔ MÀU BẰNG MÀU NỀN
Chia sẻ: Nguyễn Phương Hà Linh Linh | Ngày: | Loại File: PDF | Số trang:7
97
lượt xem 18
download
lượt xem 18
download
Giáo án tin học lớp 1 - EM TẬP VẼ BÀI 2: TÔ MÀU BẰNG MÀU NỀN
Mô tả tài liệu
Download Vui lòng tải xuống để xem tài liệu đầy đủ
MỤC TIÊU - Học sinh nhận biết mở/đóng phần mềm đồ hoạ Paint trên màn hình. - Nhận biết hộp công cụ hộp màu, biết chọn màu vẽ, màu nền. - Thực hành tô màu theo mẫu -Rèn kỹ năng sử dụng chuột -Giáo dục học sinh quan sát.
Chủ đề:
Bình luận(0) Đăng nhập để gửi bình luận!
Nội dung Text: Giáo án tin học lớp 1 - EM TẬP VẼ BÀI 2: TÔ MÀU BẰNG MÀU NỀN
- Giáo án tin học lớp 1 - EM TẬP VẼ BÀI 2: TÔ MÀU BẰNG MÀU NỀN A. MỤC TIÊU - Học sinh nhận biết mở/đóng phần mềm đồ hoạ Paint trên màn hình. - Nhận biết hộp công cụ hộp màu, biết chọn màu vẽ, màu nền. - Thực hành tô màu theo mẫu -Rèn kỹ năng sử dụng chuột -Giáo dục học sinh quan sát. - Rèn tính cẩn thận, tư duy sáng tạo, yêu thích môn học. B. ĐỒ DÙNG Giáo viên: Giáo án, tài liệu liên quan, phòng máy. Học sinh: Đủ đồ dùng học tập
- C. CÁC HOẠT ĐỘNG DẠY HỌC TRÊN LỚP I. Ổn định lớp: Lớp Sĩ số Vắng 3A 3B 3C II. Kiểm tra bài cũ: HS: Nêu các bước tô màu bằng màu vẽ? GV nhận xét, bổ sung, cho điểm. III. Bài mới Hoạt động của thầy Hoạt động của trò a. Hoạt động 1: Giảng bài. Trong các bài thực hành trước, em đã dùng màu vẽ -ghi bài để tô màu bằng nút trái
- chuột. Em cũng có thể dùng màu nền để tô bằng cách sử dụng nút phải chuột. Các bước thực hiện như sau: B1: Chọn công cụ B2: Nháy nút phải chuột chọn màu tô B3: Nháy nút phải chuột vào vùng muốn tô màu. Chú ý: Nếu tô nhầm, hãy nhấn giữ tổ hợp phím Ctrl + Z để lấy lại hình trước đó và tô lại. Để chọn nhiều màu khác nhau em vào: Colors --> Edit
- Colors b. Hoạt động 2: GV hướng dẫn. Thực hành tô màu : Thực hành: TH1: Làm lại các bài thực hành tô màu trong bài 1, nhưng sử dụng nút phải chuột để tô màu bằng màu nền. TH1: Mở tệp Tomau5.bmp và Tomau6.bmp để tô màu theo mẫu.
- IV. Củng cố Nhận xét ưu, nhược điểm. V. Hướng dẫn về nhà Học lại cách sử dụng các công cụ tô màu D. NHẬN XÉT: ...................................................................................... .............................................................................
- ...................................................................................... ............................................................................. ...................................................................................... ............................................................................. ...................................................................................... ............................................................................. ...................................................................................... .............................................................................
CÓ THỂ BẠN MUỐN DOWNLOAD

markdown:
# Giáo án tin học lớp 1 - EM TẬP VẼ BÀI 2: TÔ MÀU BẰNG MÀU NỀN
Chia sẻ: Nguyễn Phương Hà Linh Linh | Ngày: | Loại File: PDF | Số trang:7
![](images/blank.gif)
![](images/blank.gif)
97
lượt xem 18
download
lượt xem 18
download
![](http://image1.tlvnimg.com/document/thumbnail/2011/20110805/phalinh13/80x100/16_7622.jpg)
##
Giáo án tin học lớp 1 - EM TẬP VẼ BÀI 2: TÔ MÀU BẰNG MÀU NỀN
Mô tả tài liệu
[Vui lòng tải xuống để xem tài liệu đầy đủ](javascript:void(0);)
Download
![](images/down16x21.png)
MỤC TIÊU - Học sinh nhận biết mở/đóng phần mềm đồ hoạ Paint trên màn hình. - Nhận biết hộp công cụ hộp màu, biết chọn màu vẽ, màu nền. - Thực hành tô màu theo mẫu -Rèn kỹ năng sử dụng chuột -Giáo dục học sinh quan sát.
Chủ đề:
![](images/graphics/blank.gif)
Bình luận(0)
[Đăng nhập để gửi bình luận!](javascript:void(0);)
##
Nội dung Text: Giáo án tin học lớp 1 - EM TẬP VẼ BÀI 2: TÔ MÀU BẰNG MÀU NỀN
- Giáo án tin học lớp 1 - EM TẬP VẼ BÀI 2: TÔ MÀU BẰNG MÀU NỀN A. MỤC TIÊU - Học sinh nhận biết mở/đóng phần mềm đồ hoạ Paint trên màn hình. - Nhận biết hộp công cụ hộp màu, biết chọn màu vẽ, màu nền. - Thực hành tô màu theo mẫu -Rèn kỹ năng sử dụng chuột -Giáo dục học sinh quan sát. - Rèn tính cẩn thận, tư duy sáng tạo, yêu thích môn học. B. ĐỒ DÙNG Giáo viên: Giáo án, tài liệu liên quan, phòng máy. Học sinh: Đủ đồ dùng học tập
- C. CÁC HOẠT ĐỘNG DẠY HỌC TRÊN LỚP I. Ổn định lớp: Lớp Sĩ số Vắng 3A 3B 3C II. Kiểm tra bài cũ: HS: Nêu các bước tô màu bằng màu vẽ? GV nhận xét, bổ sung, cho điểm. III. Bài mới Hoạt động của thầy Hoạt động của trò a. Hoạt động 1: Giảng bài. Trong các bài thực hành trước, em đã dùng màu vẽ -ghi bài để tô màu bằng nút trái
- chuột. Em cũng có thể dùng màu nền để tô bằng cách sử dụng nút phải chuột. Các bước thực hiện như sau: B1: Chọn công cụ B2: Nháy nút phải chuột chọn màu tô B3: Nháy nút phải chuột vào vùng muốn tô màu. Chú ý: Nếu tô nhầm, hãy nhấn giữ tổ hợp phím Ctrl + Z để lấy lại hình trước đó và tô lại. Để chọn nhiều màu khác nhau em vào: Colors --> Edit
- Colors b. Hoạt động 2: GV hướng dẫn. Thực hành tô màu : Thực hành: TH1: Làm lại các bài thực hành tô màu trong bài 1, nhưng sử dụng nút phải chuột để tô màu bằng màu nền. TH1: Mở tệp Tomau5.bmp và Tomau6.bmp để tô màu theo mẫu.
- IV. Củng cố Nhận xét ưu, nhược điểm. V. Hướng dẫn về nhà Học lại cách sử dụng các công cụ tô màu D. NHẬN XÉT: ...................................................................................... .............................................................................
- ...................................................................................... ............................................................................. ...................................................................................... ............................................................................. ...................................................................................... ............................................................................. ...................................................................................... .............................................................................
CÓ THỂ BẠN MUỐN DOWNLOAD

WARC-Type: response

Content-Type: application/http; msgtype=response

Server: Apache/2.2.15 (CentOS)

Cache-Control: no-store, no-cache, must-revalidate, post-check=0, pre-check=0

Pragma: no-cache

Vary: Accept-Encoding

Content-Encoding: gzip

Content-Type: text/html; charset=UTF-8

Connection: close


text:
Địa chỉ: Số 33-35 Võ Thị Sáu, Phường 2, TP.Cao Lãnh, Đồng Tháp - Điện thoại: (067) 3 874 876 và 3 877 001 - Fax: (067) 3 872 297
Giỏ hàng của bạn
Sản phẩm: 0
Tổng tiền: 0 VNĐ
Trang chủ
Giới thiệu
Sản phẩm
Tin tức
Tin công nghệ
Khuyến mãi
Download bảng giá
Quy định bảo hành
Hỗ trợ Khách Hàng
Chữ ký số CKCA
Hỗ Trợ Kỹ Thuật
Hỗ Trợ Kinh Doanh
Hỗ trợ Trả Góp
Tuyển dụng
Liên hệ
tin tức nổi bật
Những tiêu chuẩn công nghệ mới của máy tính xách tay cao cấp
Hỗ Trợ Trả Góp HDFINANCE
Hỗ Trợ Trả Góp ACS
CÁC LAPTOP SIÊU DI ĐỘNG TỐT NHẤT HIỆN NAY
DELL GIỚI THIỆU LAPTOP VỚI CẤU HÌNH "SIÊU KHỦNG"
LENOVO CÔNG BỐ MẪU ULTRABOOK FLEX 14 CÓ THỂ XOAY 300 ĐỘ
Seagate ra mắt giải pháp lưu trữ mới
Những tiêu chí chọn laptop cho năm học mới
10 hãng laptop đang “làm mưa làm gió” trên thị trường
8 thói quen để người dùng “giết” laptop
đăng nhập
Tài khoản:
Mật khẩu:
Lưu thông tin đăng nhập
Quên mật khẩu. Nhấn vào đây
Tên đăng nhập hoặc email:
Đăng ký tài khoản
Hỗ trợ online
KD_01 - Mr.Phúc
KD_02 - Mr.Hội
Kỹ Thuật
Bảo Hành - Ms.Tiên
Trả Góp - Ms.Ngọc & Ms.Tú
Tỉ giá ngoại tệ
ISO
Mua vào
Bán ra
Cập nhật:
Nguồn : Vietnam - Vietcombank
1,092,088
Hôm nay: 180
Hôm qua: 755
Đang online: 88
Danh sách sản phẩm mới
ASUS P550LDV - XO517D
12.990.000 VNĐ
LOGITECH Wireless B175
175.000 VNĐ
RAM 4Gb (1600)-Kingston
790.000 VNĐ
RAM 2Gb (1600)-Kingston
440.000 VNĐ
RAM 2Gb (1600)-Kingmax
470.000 VNĐ
ASUS H81-MA
1.320.000 VNĐ
BROTHER 1111
1.500.000 VNĐ
Engenuis ESR1221N
400.000 VNĐ
LINKSYS WRT54GL
1.150.000 VNĐ
COMPAQ 19" - F191
1.900.000 VNĐ
ASUS X452LAV - VX220D
8.400.000 VNĐ
Dell 3443 - N3443 I5
12.950.000 VNĐ
Sản phẩm khuyến mãi
Tìm kiếm sản phẩm
Danh mục sản phẩm
LAPTOP-TABLET
--ACER
--ASUS
--DELL
--HP
--TABLET
MÁY TÍNH ĐỂ BÀN
--MÁY ALL IN ONE
--MÁY BÔ HÃNG
--MÁY BỘ TTC
--MÁY BỘ TTC WIN8.1
--MÁY TÍNH NUC
LINH KIỆN PC
--Card Màn Hình
--Case
--Chuột
--CPU AMD
--CPU INTEL
--HDD - SSD
--KEYBOARD
--MAINBOARD
--Màn Hình (LCD)
--Nguồn
--Ổ Đĩa Quang (ODD)
--RAM
Phần Mềm Máy Tính
--BKAV
--KASPERSKY
Camera
--Hệ thống Báo động, Báo Cháy
--Hệ Thống Camera Quan Sát
Phụ Kiện
--Adapter
--Bộ Vệ Sinh Laptop
--BOX HDD
--Đế tản nhiệt
--Loa
--Tai Nghe
Thiết Bị Giáo Dục
--Máy Học Ngoại Ngữ
Thiết Bị Mạng
--Kiềm-Cáp mạng
--LAN CARD
--MODEM - WIFI
--Switch
--Thiết bị 3G
Thiết Bị Trình Chiếu
--BENQ
--Bút Trình Chiếu
--DELL
--EPSON
--INFOCUS
--Màn Chiếu
--NEC
--OPTOMA
--PANASONIC
--SHARP
--SONY
Thiết Bị Văn Phòng
--MÁY FAX
--MÁY IN
--MÁY SCAN
Sản Phẩm Khác
--Bộ chia
--Bộ Lưu Điện
--CARD
--FAN CPU
--Hub
--Keo Tải Nhiệt
--USB
--Webcam
Cáp Chuyển
--Cable HDMI
--Cable Printer
--Cable VGA
-- Giá từ --
1 triệu
2 triệu
4 triệu
6 triệu
8 triệu
10 triệu
12 triệu
14 triệu
16 triệu
18 triệu
20 triệu
22 triệu
24 triệu
26 triệu
28 triệu
30 triệu
-- Giá đến --
1 triệu
2 triệu
4 triệu
6 triệu
8 triệu
10 triệu
12 triệu
14 triệu
16 triệu
18 triệu
20 triệu
22 triệu
24 triệu
26 triệu
28 triệu
30 triệu
Thăm giò ý kiến
Thăm giò ý kiến
Anh (chị) thích hình thức khuyến mãi nào?
Giảm giá trực tiếp khi mua hàng
39%
Mua hàng có tặng phẩm kèm theo
41%
Bốc thăm trúng thưởng quà có giá trị
16%
Hình thức khác
1%
-- Tất cả danh mục --
LAPTOP-TABLET
MÁY TÍNH ĐỂ BÀN
LINH KIỆN PC
Phần Mềm Máy Tính
Camera
Phụ Kiện
Thiết Bị Giáo Dục
Thiết Bị Mạng
Thiết Bị Trình Chiếu
Thiết Bị Văn Phòng
Sản Phẩm Khác
Cáp Chuyển
In bảng giá
|
Download nhiều mục
Đăng ký nhận tin mới
Đăng ký Email để nhận được các thông tin mới nhất về các sản phẩm & chương trình khuyến mãi của Thiên Trúc
Nhập địa chỉ Email của bạn, nhấn nút "Đăng ký" hoặc "Huỷ email đã đăng ký" trong trường hợp muốn xoá Email đã đăng ký
Đăng ký nhận thư mới qua email
Thiết kế website giá rẻ
Công Ty Cổ Phần Công Nghệ Thiên Trúc
Địa chỉ: Số 33-35 Võ Thị Sáu, Phường 2, TP.Cao Lãnh, Đồng Tháp
Điện thoại: (067) 3 874 876 và 3 877 001
Fax: (067) 3 872 297 - Email: thientruc@thientruc.vn - Website:
www.thientruc.vn
Thiết kế web
- Mat Bao Media

Cache-Control: private, no-store, must-revalidate

Content-Type: text/html; charset=utf-8

X-Powered-By-Plesk: PleskWin


text:
Thiên Mệnh Tân Nương – Chương 56
BÍ MẬT CỦA DIỆP DẠ TÂM! ~o0o~ Không ngờ tới sẽ gặp lại hắn ở đây, Bạch Tiểu Bích kinh hoàng, đề phòng hỏi: “Diệp công tử tới đây là muốn bắt ta trở về?” Diệp Dạ Tâm không trả lời câu hỏi của nàng, cười nói: “Ta sai người tìm kiếm hai tháng cũng […]

markdown:
[Thiên Mệnh Tân Nương – Chương 56](http://tieuyeuxa.com/thien-menh-tan-nuong-chuong-56/)
BÍ MẬT CỦA DIỆP DẠ TÂM! ~o0o~ Không ngờ tới sẽ gặp lại hắn ở đây, Bạch Tiểu Bích kinh hoàng, đề phòng hỏi: “Diệp công tử tới đây là muốn bắt ta trở về?” Diệp Dạ Tâm không trả lời câu hỏi của nàng, cười nói: “Ta sai người tìm kiếm hai tháng cũng […]

WARC-Truncated: length


text:
Website giải trí trực tuyến số 1 Việt Nam
ĐƯỜNG DẪN BẠN VỪA GÕ SAI:
http://24h.com.vn/su-kien/ga-troi
Mời bạn bấm vào link bên cạnh để vào trang:
1.
Trang chủ 24h
2.
Tin tức sự kiện
3.
Bóng đá
4.
Thời trang
5.
Cười
6.
24h.com.vn
7.
Việc làm
8.
Nghe nhạc MP3
9.
Web làm đẹp
10.
Game
11.
Xổ số
12.
Chứng khoán
Hoặc tham khảo các trang tương tự dưới đây:

Content-Type: text/html; charset=Utf-8

X-Cache: QuickCache vv2.1.1rc1 - file

Cache-Control: public

Vary: Accept-Encoding,User-Agent


text:
Những từ đã phát âm của MurasakiShikibu trong Forvo
2.763.486
từ
2.922.094
phát âm
324
ngôn ngữ
Đăng nhập
Đăng ký
Mọi từ trên thế giới. Phát âm
Thêm từ
,
Phát âm
,
Nghe & Học
Trang chủ
Ngôn ngữ
Thể loại
Phát âm
Thành viên
Thành viên:
MurasakiShikibu
Đăng ký phát âm của MurasakiShikibu
Xem thông tin và từ của thành viên.
Từ đã phát âm (496)
Từ đã thêm (6)
Ngày
Từ
Nghe
Bình chọn
15/10/2012
べんり
[
ja
]
0 bình chọn
30/08/2012
watashi wa
[
ja
]
0 bình chọn
30/07/2012
キャラクター
[
ja
]
0 bình chọn
30/07/2012
キャッシュカード
[
ja
]
0 bình chọn
30/07/2012
スケートボード
[
ja
]
0 bình chọn
30/07/2012
ブックフェア
[
ja
]
0 bình chọn
30/07/2012
バイキング
[
ja
]
0 bình chọn
30/07/2012
一晩中
[
ja
]
0 bình chọn
30/07/2012
売り込む
[
ja
]
0 bình chọn
30/07/2012
優れた（すぐれた）
[
ja
]
0 bình chọn
30/07/2012
ダックスフント
[
ja
]
0 bình chọn
30/07/2012
ヨークシャーテリア
[
ja
]
0 bình chọn
30/07/2012
かします
[
ja
]
0 bình chọn
30/07/2012
講談社
[
ja
]
0 bình chọn
30/07/2012
締切
[
ja
]
0 bình chọn
30/07/2012
割り引く
[
ja
]
0 bình chọn
30/07/2012
一見さんお断り
[
ja
]
0 bình chọn
30/07/2012
今日も私は あの私だけの人を探している
[
ja
]
0 bình chọn
30/07/2012
カツオ
[
ja
]
0 bình chọn
30/07/2012
スポンサー
[
ja
]
0 bình chọn
30/07/2012
オルゴール
[
ja
]
0 bình chọn
30/07/2012
複写機
[
ja
]
0 bình chọn
30/07/2012
郵便受け
[
ja
]
0 bình chọn
30/07/2012
力強い
[
ja
]
0 bình chọn
30/07/2012
鳥肉
[
ja
]
0 bình chọn
30/07/2012
間違いない
[
ja
]
0 bình chọn
30/07/2012
肝炎
[
ja
]
0 bình chọn
30/07/2012
角 (かど)
[
ja
]
0 bình chọn
30/07/2012
だんだん
[
ja
]
0 bình chọn
30/07/2012
締める
[
ja
]
0 bình chọn
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
Tiếp
Thông tin thành viên
Giới tính:
Nữ
Giọng/nước:
Nhật Bản
Liên hệ MurasakiShikibu
Thống kê thành viên
Phát âm:
496 (17
)
Từ đã thêm:
6
Bình chọn:
40 bình chọn
Số lần xem trang:
14.805
Xếp hạng hành viên
Vị thứ theo từ đã thêm:
8.787
Vị thứ theo phát âm:
584
Chọn ngôn ngữ của bạn:
Deutsch
|
English
|
Español
|
Français
|
Italiano
|
日本語
|
Nederlands
|
Polski
|
Português
|
Русский
|
Türkçe
|
汉语
|
và còn nhiều ngôn ngữ nữa
العربية
|
Български
|
Bosanski
|
Català
|
Čeština
|
Dansk
|
Ελληνικά
|
Euskara
|
پارسی
|
Suomi
|
客家话-客语
|
עברית
|
हिन्दी
|
Hrvatski
|
Magyar
|
Հայերեն
|
Bahasa Indonesia
|
한국어
|
Latviešu
|
Norsk bokmål
|
ਪੰਜਾਬੀ
|
Română
|
Slovenčina
|
Српски / Srpski
|
Svenska
|
ไทย
|
Tatarça
|
Українська
|
Tiếng Việt
|
粵文
Forvo, từ điển phát âm
|
Blog
|
iPhone
|
Công cụ
|
API
|
Giấy phép
|
Quyền riêng tư
|
Về Forvo
|
Liên hệ
|
Hỏi đáp

markdown:
## Thành viên:
**MurasakiShikibu** ** ** [Đăng ký phát âm của MurasakiShikibu](/rss-user/MurasakiShikibu/) [Đăng ký phát âm của MurasakiShikibu](/rss-user/MurasakiShikibu/)
Xem thông tin và từ của thành viên.
|Ngày||Từ||Nghe||Bình chọn|
|15/10/2012||
|![ phát âm べんり](/_presentation/img/ico_play.gif)
![ phát âm べんり](/_presentation/img/ico_play.gif)
[watashi wa](/word/watashi_wa/)[ja] ![ phát âm watashi wa](/_presentation/img/ico_play.gif)
![ phát âm watashi wa](/_presentation/img/ico_play.gif)
[キャラクター](/word/%E3%82%AD%E3%83%A3%E3%83%A9%E3%82%AF%E3%82%BF%E3%83%BC/)[ja] ![ phát âm キャラクター](/_presentation/img/ico_play.gif)
![ phát âm キャラクター](/_presentation/img/ico_play.gif)
[キャッシュカード](/word/%E3%82%AD%E3%83%A3%E3%83%83%E3%82%B7%E3%83%A5%E3%82%AB%E3%83%BC%E3%83%89/)[ja] ![ phát âm キャッシュカード](/_presentation/img/ico_play.gif)
![ phát âm キャッシュカード](/_presentation/img/ico_play.gif)
[スケートボード](/word/%E3%82%B9%E3%82%B1%E3%83%BC%E3%83%88%E3%83%9C%E3%83%BC%E3%83%89/)[ja] ![ phát âm スケートボード](/_presentation/img/ico_play.gif)
![ phát âm スケートボード](/_presentation/img/ico_play.gif)
[ブックフェア](/word/%E3%83%96%E3%83%83%E3%82%AF%E3%83%95%E3%82%A7%E3%82%A2/)[ja] ![ phát âm ブックフェア](/_presentation/img/ico_play.gif)
![ phát âm ブックフェア](/_presentation/img/ico_play.gif)
[バイキング](/word/%E3%83%90%E3%82%A4%E3%82%AD%E3%83%B3%E3%82%B0/)[ja] ![ phát âm バイキング](/_presentation/img/ico_play.gif)
![ phát âm バイキング](/_presentation/img/ico_play.gif)
[一晩中](/word/%E4%B8%80%E6%99%A9%E4%B8%AD/)[ja] ![ phát âm 一晩中](/_presentation/img/ico_play.gif)
![ phát âm 一晩中](/_presentation/img/ico_play.gif)
[売り込む](/word/%E5%A3%B2%E3%82%8A%E8%BE%BC%E3%82%80/)[ja] ![ phát âm 売り込む](/_presentation/img/ico_play.gif)
![ phát âm 売り込む](/_presentation/img/ico_play.gif)
[優れた（すぐれた）](/word/%E5%84%AA%E3%82%8C%E3%81%9F%EF%BC%88%E3%81%99%E3%81%90%E3%82%8C%E3%81%9F%EF%BC%89/)[ja] ![ phát âm 優れた（すぐれた）](/_presentation/img/ico_play.gif)
![ phát âm 優れた（すぐれた）](/_presentation/img/ico_play.gif)
[ダックスフント](/word/%E3%83%80%E3%83%83%E3%82%AF%E3%82%B9%E3%83%95%E3%83%B3%E3%83%88/)[ja] ![ phát âm ダックスフント](/_presentation/img/ico_play.gif)
![ phát âm ダックスフント](/_presentation/img/ico_play.gif)
[ヨークシャーテリア](/word/%E3%83%A8%E3%83%BC%E3%82%AF%E3%82%B7%E3%83%A3%E3%83%BC%E3%83%86%E3%83%AA%E3%82%A2/)[ja] ![ phát âm ヨークシャーテリア](/_presentation/img/ico_play.gif)
![ phát âm ヨークシャーテリア](/_presentation/img/ico_play.gif)
[かします](/word/%E3%81%8B%E3%81%97%E3%81%BE%E3%81%99/)[ja] ![ phát âm かします](/_presentation/img/ico_play.gif)
![ phát âm かします](/_presentation/img/ico_play.gif)
[講談社](/word/%E8%AC%9B%E8%AB%87%E7%A4%BE/)[ja] ![ phát âm 講談社](/_presentation/img/ico_play.gif)
![ phát âm 講談社](/_presentation/img/ico_play.gif)
[締切](/word/%E7%B7%A0%E5%88%87/)[ja] ![ phát âm 締切](/_presentation/img/ico_play.gif)
![ phát âm 締切](/_presentation/img/ico_play.gif)
[割り引く](/word/%E5%89%B2%E3%82%8A%E5%BC%95%E3%81%8F/)[ja] ![ phát âm 割り引く](/_presentation/img/ico_play.gif)
![ phát âm 割り引く](/_presentation/img/ico_play.gif)
[一見さんお断り](/word/%E4%B8%80%E8%A6%8B%E3%81%95%E3%82%93%E3%81%8A%E6%96%AD%E3%82%8A/)[ja] ![ phát âm 一見さんお断り](/_presentation/img/ico_play.gif)
![ phát âm 一見さんお断り](/_presentation/img/ico_play.gif)
[今日も私は あの私だけの人を探している](/word/%E4%BB%8A%E6%97%A5%E3%82%82%E7%A7%81%E3%81%AF_%E3%81%82%E3%81%AE%E7%A7%81%E3%81%A0%E3%81%91%E3%81%AE%E4%BA%BA%E3%82%92%E6%8E%A2%E3%81%97%E3%81%A6%E3%81%84%E3%82%8B/)[ja] ![ phát âm 今日も私は あの私だけの人を探している](/_presentation/img/ico_play.gif)
![ phát âm 今日も私は あの私だけの人を探している](/_presentation/img/ico_play.gif)
[カツオ](/word/%E3%82%AB%E3%83%84%E3%82%AA/)[ja] ![ phát âm カツオ](/_presentation/img/ico_play.gif)
![ phát âm カツオ](/_presentation/img/ico_play.gif)
[スポンサー](/word/%E3%82%B9%E3%83%9D%E3%83%B3%E3%82%B5%E3%83%BC/)[ja] ![ phát âm スポンサー](/_presentation/img/ico_play.gif)
![ phát âm スポンサー](/_presentation/img/ico_play.gif)
[オルゴール](/word/%E3%82%AA%E3%83%AB%E3%82%B4%E3%83%BC%E3%83%AB/)[ja] ![ phát âm オルゴール](/_presentation/img/ico_play.gif)
![ phát âm オルゴール](/_presentation/img/ico_play.gif)
[複写機](/word/%E8%A4%87%E5%86%99%E6%A9%9F/)[ja] ![ phát âm 複写機](/_presentation/img/ico_play.gif)
![ phát âm 複写機](/_presentation/img/ico_play.gif)
[郵便受け](/word/%E9%83%B5%E4%BE%BF%E5%8F%97%E3%81%91/)[ja] ![ phát âm 郵便受け](/_presentation/img/ico_play.gif)
![ phát âm 郵便受け](/_presentation/img/ico_play.gif)
[力強い](/word/%E5%8A%9B%E5%BC%B7%E3%81%84/)[ja] ![ phát âm 力強い](/_presentation/img/ico_play.gif)
![ phát âm 力強い](/_presentation/img/ico_play.gif)
[鳥肉](/word/%E9%B3%A5%E8%82%89/)[ja] ![ phát âm 鳥肉](/_presentation/img/ico_play.gif)
![ phát âm 鳥肉](/_presentation/img/ico_play.gif)
[間違いない](/word/%E9%96%93%E9%81%95%E3%81%84%E3%81%AA%E3%81%84/)[ja] ![ phát âm 間違いない](/_presentation/img/ico_play.gif)
![ phát âm 間違いない](/_presentation/img/ico_play.gif)
[肝炎](/word/%E8%82%9D%E7%82%8E/)[ja] ![ phát âm 肝炎](/_presentation/img/ico_play.gif)
![ phát âm 肝炎](/_presentation/img/ico_play.gif)
[角 (かど)](/word/%E8%A7%92_%28%E3%81%8B%E3%81%A9%29/)[ja] ![ phát âm 角 (かど)](/_presentation/img/ico_play.gif)
![ phát âm 角 (かど)](/_presentation/img/ico_play.gif)
[だんだん](/word/%E3%81%A0%E3%82%93%E3%81%A0%E3%82%93/)[ja] ![ phát âm だんだん](/_presentation/img/ico_play.gif)
![ phát âm だんだん](/_presentation/img/ico_play.gif)
[締める](/word/%E7%B7%A0%E3%82%81%E3%82%8B/)[ja] ![ phát âm 締める](/_presentation/img/ico_play.gif)
![ phát âm 締める](/_presentation/img/ico_play.gif)
## Thông tin thành viên
###
Giới tính:
**Nữ**
###
Giọng/nước:
**Nhật Bản**
[Liên hệ MurasakiShikibu](/messages/send/MurasakiShikibu/) [Liên hệ MurasakiShikibu](/messages/send/MurasakiShikibu/)
## Thống kê thành viên
### Phát âm:
**496 (17 **
)
![Phát âm tốt nhất Phát âm tốt nhất](/_presentation/img/ico_best.png)

Server: nginx

Content-Type: text/html

Set-Cookie: forvo_cookies=1; expires=Tue, 01-Mar-2016 20:34:57 GMT; path=/; domain=.forvo.com


text:
Đặt phòng tại khách sạn này và tích lũy đêm sau thời gian lưu trú
Vị trí.
Thuộc Patong, Tanawan Phuket Hotel nằm trong khu mua sắm và gần Trung tâm mua sắm Jungceylon, Phố đêm Bangla và Bãi biển Patong. Chợ thực phẩm tươi sống Bazaan và Sân vận động quyền anh Bangla cũng ở khá gần đó.
Đặc điểm của khách sạn.
Khách sạn tại Patong này có nhà hàng, quán cà phê và quầy bar/khu lounge. Khách có thể truy cập Internet không dây miễn phí tại các khu vực chung, ngoài ra còn có các máy vi tính phục vụ khách nằm ngay trong khách sạn. Nhân viên sẵn sàng hỗ trợ tư vấn du lịch/vé và dịch vụ xe limo/xe đưa đón hạng sang. Các tiện ích, dịch vụ khác bao gồm trang thiết bị giặt ủi, cửa hàng quà tặng hoặc quầy thông tin và khu lò nướng BBQ. Bãi đậu xe tự phục vụ miễn phí.
Tiện nghi phòng.
45 phòng được trang bị điều hòa nhiệt độ tại Tanawan Phuket Hotel bao gồm minibar và két bảo mật. Khách có thể truy cập Internet không dây tốc độ cao miễn phí tại phòng. Các phòng được trang bị TV màn hình phẳng. Phòng tắm có buồng tắm vòi sen, máy sấy tóc và đồ dùng nhà tắm miễn phí. Tất cả phòng có tủ lạnh, dụng cụ pha cà phê/trà và nước đóng chai miễn phí. Dịch vụ dọn phòng phục vụ hàng ngày.
Với khoản phụ phí 600THB mỗi đêm, khách có thể yêu cầu thêm giường gấp/giường phụ
Khách có thể dùng bữa sáng với phụ phí 200THB / 1 người (ước tính)
Dịch vụ đưa đón sân bay được cung cấp với khoản phụ phí 800.00THB mỗi xe (một chiều)
Với khoản phụ phí 600THB mỗi đêm, khách có thể yêu cầu thêm giường gấp/giường phụ
Khách có thể dùng bữa sáng với phụ phí 200THB / 1 người (ước tính)
Dịch vụ đưa đón sân bay được cung cấp với khoản phụ phí 800.00THB mỗi xe (một chiều)
Chúng tôi đã liệt kê mọi khoản phí được khách sạn thông báo với mình. Tuy nhiên, phí cụ thể có thể khác biệt, ví dụ như phụ thuộc vào thời gian lưu trú hoặc loại phòng của bạn.
Chúng tôi đang theo dõi giá của khách sạn này vào ngày lưu trú dự kiến của bạn
( - )

markdown:
Đặt phòng tại khách sạn này và tích lũy đêm sau thời gian lưu trú
**Vị trí. **
Thuộc
**Patong**, Tanawan Phuket Hotel nằm trong khu mua sắm và gần **Trung tâm mua sắm Jungceylon**, **Phố đêm Bangla** và **Bãi biển Patong**. **Chợ thực phẩm tươi sống Bazaan** và **Sân vận động quyền anh Bangla** cũng ở khá gần đó. **Đặc điểm của khách sạn. **
Khách sạn tại Patong này có
*nhà hàng*, *quán cà phê* và *quầy bar/khu lounge*. Khách có thể *truy cập Internet không dây miễn phí* tại các khu vực chung, ngoài ra còn có các máy vi tính phục vụ khách nằm ngay trong khách sạn. Nhân viên sẵn sàng hỗ trợ *tư vấn du lịch/vé* và *dịch vụ xe limo/xe đưa đón hạng sang*. Các tiện ích, dịch vụ khác bao gồm *trang thiết bị giặt ủi*, *cửa hàng quà tặng hoặc quầy thông tin* và *khu lò nướng BBQ*. *Bãi đậu xe tự phục vụ* miễn phí. **Tiện nghi phòng. **
45 phòng được trang bị điều hòa nhiệt độ tại Tanawan Phuket Hotel bao gồm
*minibar* và *két bảo mật*. Khách có thể truy cập *Internet không dây tốc độ cao miễn phí* tại phòng. Các phòng được trang bị *TV màn hình phẳng*. Phòng tắm có *buồng tắm vòi sen*, *máy sấy tóc* và *đồ dùng nhà tắm miễn phí*. Tất cả phòng có *tủ lạnh*, *dụng cụ pha cà phê/trà* và *nước đóng chai miễn phí*. *Dịch vụ dọn phòng* phục vụ hàng ngày.
Với khoản phụ phí 600THB mỗi đêm, khách có thể yêu cầu thêm
**giường gấp/giường phụ**
Khách có thể dùng
**bữa sáng** với phụ phí 200THB / 1 người (ước tính)
Dịch vụ
**đưa đón sân bay** được cung cấp với khoản phụ phí 800.00THB mỗi xe (một chiều)
|Ẩm thực||
|
|Vui chơi, giải trí||
|
|Làm việc từ xa||
|
|Dịch vụ||
|
|Tiện nghi||
|
|Tiện nghi như tại nhà||
|
|Nghỉ ngơi||
|
|Giải trí||
|
|Kết nối||
|
|Ẩm thực||
|
|Xem thêm||
|
Với khoản phụ phí 600THB mỗi đêm, khách có thể yêu cầu thêm
**giường gấp/giường phụ**
Khách có thể dùng
**bữa sáng** với phụ phí 200THB / 1 người (ước tính)
Dịch vụ
**đưa đón sân bay** được cung cấp với khoản phụ phí 800.00THB mỗi xe (một chiều)
Chúng tôi đã liệt kê mọi khoản phí được khách sạn thông báo với mình. Tuy nhiên, phí cụ thể có thể khác biệt, ví dụ như phụ thuộc vào thời gian lưu trú hoặc loại phòng của bạn.
Chúng tôi đang theo dõi giá của khách sạn này vào ngày lưu trú dự kiến của bạn
**( - )**

Server: Apache

Content-Language: vi-VN

Cache-Control: max-age=0, no-cache, no-store

Set-Cookie: user=QSp2aV9WTnxIQ09NX1ZOIUUqNDIxNTU2fG51bGx8bnVsbHwyIUYq; Domain=.hotels.com; Expires=Tue, 01-Mar-2016 20:40:05 GMT; Path=/


text:
Vui lòng cho biết email của bạn để nhận Từ vựng của Urban mỗi sáng nhé!
Địa chỉ daily@urbandictionary.com sẽ gửi thư cho bạn. Chúng tôi cam kết sẽ không để xảy ra tình trạng gửi thư rác vào hộp mail của bạn.

Server: Cowboy

X-Frame-Options: SAMEORIGIN

X-Xss-Protection: 1; mode=block

X-Content-Type-Options: nosniff

Cache-Control: max-age=3600, public

Via: 1.1 varnish

Accept-Ranges: bytes

X-Cache: MISS


markdown:
Vui lòng cho biết email của bạn để nhận Từ vựng của Urban mỗi sáng nhé!
Địa chỉ daily@urbandictionary.com sẽ gửi thư cho bạn. Chúng tôi cam kết sẽ không để xảy ra tình trạng gửi thư rác vào hộp mail của bạn.


text:
Top Definition
A timid, conservative, cute but excessively sarcastic female. Often uses the words "awesome" to describe herself.
That girl is such a shebabbifins
viết bởi pseudogawd 01 Tháng sáu, 2011
Vui lòng cho biết email của bạn để nhận Từ vựng của Urban mỗi sáng nhé!
Địa chỉ daily@urbandictionary.com sẽ gửi thư cho bạn. Chúng tôi cam kết sẽ không để xảy ra tình trạng gửi thư rác vào hộp mail của bạn.×

markdown:
Top Definition
A timid, conservative, cute but excessively sarcastic female. Often uses the words "awesome" to describe herself.
That girl is such a shebabbifins
viết bởi
Vui lòng cho biết email của bạn để nhận
**Từ vựng của Urban** mỗi sáng nhé!
Địa chỉ daily@urbandictionary.com sẽ gửi thư cho bạn. Chúng tôi cam kết sẽ không để xảy ra tình trạng gửi thư rác vào hộp mail của bạn.


text:
Definition:
To crush, gush, swoon or otherwise fall all over one's self for Ira Glass of This American Life.
Example:
Uh-oh, turn off the radio. She's Glass crushing again.
Prices shown in USD.
Vui lòng cho biết email của bạn để nhận Từ vựng của Urban mỗi sáng nhé!
Địa chỉ daily@urbandictionary.com sẽ gửi thư cho bạn. Chúng tôi cam kết sẽ không để xảy ra tình trạng gửi thư rác vào hộp mail của bạn.

markdown:
# Books and calendars...
|
|![]()
[mo' urban dictionary](http://www.amazon.com/gp/product/0740768751/ref=as_li_ss_tl?ie=UTF8&tag=urbandictio08-20)Order on Amazon ![ 51gzvyz5rcl. sl500 aa300 ](http://ecx.images-amazon.com/images/I/51gZvYZ5RCL._SL500_AA300_.jpg)
![ 51gzvyz5rcl. sl500 aa300 ](http://ecx.images-amazon.com/images/I/51gZvYZ5RCL._SL500_AA300_.jpg)
|
|![]()
Vui lòng cho biết email của bạn để nhận
**Từ vựng của Urban** mỗi sáng nhé!
Địa chỉ daily@urbandictionary.com sẽ gửi thư cho bạn. Chúng tôi cam kết sẽ không để xảy ra tình trạng gửi thư rác vào hộp mail của bạn.

Cache-Control: max-age=0, private, must-revalidate


text:
Sign in to post new definitions, images, and sounds and create lists of favorites.
Sign in to post new definitions, images, and sounds and create lists of favorites.
Vui lòng cho biết email của bạn để nhận Từ vựng của Urban mỗi sáng nhé!
Địa chỉ daily@urbandictionary.com sẽ gửi thư cho bạn. Chúng tôi cam kết sẽ không để xảy ra tình trạng gửi thư rác vào hộp mail của bạn.×

markdown:
Sign in to
**post new definitions, images, and sounds** and create lists of favorites.
[](/add.php) [](/random.php) [](/users.php)
Sign in to
**post new definitions, images, and sounds** and create lists of favorites.
Vui lòng cho biết email của bạn để nhận
**Từ vựng của Urban** mỗi sáng nhé!
Địa chỉ daily@urbandictionary.com sẽ gửi thư cho bạn. Chúng tôi cam kết sẽ không để xảy ra tình trạng gửi thư rác vào hộp mail của bạn.


text:
Abbigeri, Ron
Bách khoa toàn thư mở Wikipedia
Abbigeri là một làng thuộc tehsil Ron, huyện Gadag, bang Karnataka, Ấn Độ.[1][2]
Tham khảo[sửa | sửa mã nguồn]
- ^ “Danh sách làng thuộc bang Karnataka”. Bộ Nhà ở Ấn Độ. Truy cập ngày 27 tháng 10 năm 2012.
- ^ “Làng Abbigeri”. Onefivenine.com. Truy cập ngày 27 tháng 10 năm 2012.

markdown:
# Abbigeri, Ron
Bách khoa toàn thư mở Wikipedia
|
|![]()
|
|Đây là một bài
Xin hãy tạo liên kết đến bài này trong các bài của các
(tháng 1 2013)
|
|Abbigeri
|—
| —
|
|![ ](http://upload.wikimedia.org/wikipedia/commons/thumb/4/41/Flag_of_India.svg/22px-Flag_of_India.svg.png)
[Ấn Độ](/wiki/%E1%BA%A4n_%C4%90%E1%BB%99) [Bang](/wiki/Ph%C3%A2n_c%E1%BA%A5p_h%C3%A0nh_ch%C3%ADnh_%E1%BB%9F_%E1%BA%A4n_%C4%90%E1%BB%99) [Karnataka](/wiki/Karnataka) [Huyện](/wiki/Ph%C3%A2n_c%E1%BA%A5p_h%C3%A0nh_ch%C3%ADnh_%E1%BB%9F_%E1%BA%A4n_%C4%90%E1%BB%99) [Gadag](/wiki/Gadag_(huy%E1%BB%87n)) [Thành phố/thị trấn](/wiki/Tehsil) [Ron](/wiki/Ron) [Múi giờ](/wiki/M%C3%BAi_gi%E1%BB%9D) [IST](/wiki/Gi%E1%BB%9D_chu%E1%BA%A9n_%E1%BA%A4n_%C4%90%E1%BB%99)( [UTC+5:30](/wiki/UTC%2B5:30)) **Abbigeri** là một [làng](/wiki/L%C3%A0ng) thuộc [tehsil](/wiki/Tehsil) [Ron](/wiki/Ron), huyện [Gadag](/wiki/Gadag_(huy%E1%BB%87n)), bang [Karnataka](/wiki/Karnataka), [Ấn Độ](/wiki/%E1%BA%A4n_%C4%90%E1%BB%99). [[1]](#cite_note-1) [[2]](#cite_note-2)
## Tham khảo[
[sửa](/w/index.php?title=Abbigeri,_Ron&veaction=edit&vesection=1) | [sửa mã nguồn](/w/index.php?title=Abbigeri,_Ron&action=edit§ion=1)] [^](#cite_ref-1) [“Danh sách làng thuộc bang Karnataka”](http://censusindia.gov.in/Census_Data_2001/Village_Directory/List_of_Villages/List_of_Villages_Alphabetical.aspx?cki=&ComboState_Code=29). [Bộ Nhà ở Ấn Độ](/w/index.php?title=B%E1%BB%99_Nh%C3%A0_%E1%BB%9F_%E1%BA%A4n_%C4%90%E1%BB%99&action=edit&redlink=1). Truy cập ngày 27 tháng 10 năm 2012. [^](#cite_ref-2) [“Làng Abbigeri”](http://www.onefivenine.com/india/villages/Gadag/Ron/Abbigeri). Onefivenine.com. Truy cập ngày 27 tháng 10 năm 2012.

Content-language: vi

X-UA-Compatible: IE=Edge

Vary: Accept-Encoding,Cookie

Via: 1.1 varnish, 1.1 varnish

X-Cache: cp1054 miss (0), cp1067 frontend miss (0)

Cache-Control: private, s-maxage=0, max-age=0, must-revalidate


text:
Anisocolpia
Bách khoa toàn thư mở Wikipedia
Bước tới:
menu
,
tìm kiếm
Anisocolpia
Phân loại khoa học
Giới
(
regnum
)
Animalia
Ngành
(
phylum
)
Arthropoda
Lớp
(
class
)
Insecta
Bộ
(
ordo
)
Lepidoptera
Họ
(
familia
)
Geometridae
Phân họ
(
subfamilia
)
Larentiinae
Tông
(
tribus
)
Trichopterygini
Chi
(
genus
)
Anisocolpia
Anisocolpia
là một chi
bướm đêm
thuộc họ
Geometridae
. Nó còn có tên đồng nghĩa là
Sauris
.
Tham khảo
[
sửa
|
sửa mã nguồn
]
Bài viết liên quan đến bướm đêm
Larentiinae
này vẫn còn
sơ khai
. Bạn có thể giúp Wikipedia bằng cách
mở rộng nội dung
để bài được hoàn chỉnh hơn.
x
t
s
Lấy từ “
http://vi.wikipedia.org/w/index.php?title=Anisocolpia&oldid=17801362
”
Thể loại
:
Sauris
Sơ khai Larentiinae
Trình đơn chuyển hướng
Công cụ cá nhân
Mở tài khoản
Đăng nhập
Không gian tên
Bài viết
Thảo luận
Biến thể
Các hiển thị
Đọc
Sửa đổi
Sửa mã nguồn
Xem lịch sử
Khác
Tìm kiếm
Xem nhanh
Trang Chính
Nội dung chọn lọc
Tin tức
Bài viết ngẫu nhiên
Thay đổi gần đây
Quyên góp
Tương tác
Hướng dẫn
Giới thiệu Wikipedia
Cộng đồng
Thảo luận chung
Giúp sử dụng
Công cụ
Các liên kết đến đây
Thay đổi liên quan
Các trang đặc biệt
Liên kết thường trực
Thông tin trang
Khoản mục Wikidata
Trích dẫn trang này
In/xuất ra
Tạo một quyển sách
Tải về dưới dạng PDF
Bản để in ra
Ngôn ngữ khác
English
Sửa liên kết
Trang này được sửa đổi lần cuối lúc 07:49 ngày 3 tháng 7 năm 2014.
Văn bản được phát hành theo
Giấy phép Creative Commons Ghi công/Chia sẻ tương tự
; có thể áp dụng điều khoản bổ sung. Xem
Điều khoản Sử dụng
để biết thêm chi tiết.
Wikipedia® là thương hiệu đã đăng ký của
Wikimedia Foundation, Inc.
, một tổ chức phi lợi nhuận.
Quy định quyền riêng tư
Giới thiệu Wikipedia
Lời phủ nhận
Nhà phát triển
Phiên bản di động

markdown:
*Anisocolpia*
Bách khoa toàn thư mở Wikipedia
|
|Anisocolpia
|
|[Giới](/wiki/Gi%E1%BB%9Bi_(sinh_h%E1%BB%8Dc))( *regnum*) [Animalia](/wiki/%C4%90%E1%BB%99ng_v%E1%BA%ADt) [Ngành](/wiki/Ng%C3%A0nh_(sinh_h%E1%BB%8Dc))( *phylum*) [Arthropoda](/wiki/%C4%90%E1%BB%99ng_v%E1%BA%ADt_Ch%C3%A2n_kh%E1%BB%9Bp) [Lớp](/wiki/L%E1%BB%9Bp_(sinh_h%E1%BB%8Dc))( *class*) [Insecta](/wiki/C%C3%B4n_tr%C3%B9ng) [Bộ](/wiki/B%E1%BB%99_(sinh_h%E1%BB%8Dc))( *ordo*) [Lepidoptera](/wiki/B%E1%BB%99_C%C3%A1nh_v%E1%BA%A9y) [Họ](/wiki/H%E1%BB%8D_(sinh_h%E1%BB%8Dc))( *familia*) [Geometridae](/wiki/Geometridae) [Phân họ](/wiki/Ph%C3%A2n_h%E1%BB%8D)( *subfamilia*) [Larentiinae](/w/index.php?title=Larentiinae&action=edit&redlink=1) [Tông](/wiki/T%C3%B4ng_(sinh_h%E1%BB%8Dc))( *tribus*) [Trichopterygini](/w/index.php?title=Trichopterygini&action=edit&redlink=1) [Chi](/wiki/Chi_(sinh_h%E1%BB%8Dc))( *genus*) **Anisocolpia** * là một chi Anisocolpia* [bướm đêm](/wiki/B%C6%B0%E1%BB%9Bm_%C4%91%C3%AAm)thuộc họ [Geometridae](/wiki/Geometridae). Nó còn có tên đồng nghĩa là *.*

X-Cache: cp1055 miss (0), cp1066 frontend miss (0)


text:
DAR 1
Bách khoa toàn thư mở Wikipedia
DAR 1 Peperuda (con bướm) là một loại máy bay huấn luyện/du lịch hai tầng cánh của Bulgaria trong thập niên 1920. DAR 1 được Hermann Winter thiết kế và chế tạo tại DAR - Drjavna Aeroplane Robotilnitsa – Xưởng Máy bay Nhà nước.
Mục lục
Biến thể[sửa | sửa mã nguồn]
- DAR 1
- DAR 1A
Quốc gia sử dụng[sửa | sửa mã nguồn]
Tính năng kỹ chiến thuật (DAR 1)[sửa | sửa mã nguồn]
Dữ liệu lấy từ Balkan Birds,[1] p. 23.
Đặc tính tổng quan
- Kíp lái: 2
- Chiều dài: 6,25 m (20 ft 6 in)[Chuyển đổi: Số không hợp lệ]
- Sải cánh: 9,30 m (30 ft 6 in)[Chuyển đổi: Số không hợp lệ]
- Trọng lượng rỗngt: 405 kg (893 lb)
- Trọng lượng có tải: 640 kg (1.411 lb)
- Động cơ: 1 × Walter NZ , 45 kW (60 hp)
Hiệu suất bay
- Vận tốc cực đại: 135 km/h (84 mph; 73 kn)
Xem thêm[sửa | sửa mã nguồn]
- Danh sách khác
Tham khảo[sửa | sửa mã nguồn]
- ^ Balkan Birds: Thirty Five Years of Bulgarian Aircraft Production
Tài liệu[sửa | sửa mã nguồn]
- Air Enthusiast No.94 July/August 2001 pp18–30
- Insignia Issue 8 March/April 1998 pp132–135
- Air Power of the Kingdom of Bulgaria Part III
- Bernád, Dénes. “Balkan Birds: Thirty Five Years of Bulgarian Aircraft Production”. Air Enthusiast (Stamford, Lincs, UK: Key Publishing) (94, July/August 2001): 18–30. ISSN 0143-5450.
- The Illustrated Encyclopedia of Aircraft (Part Work 1982-1985). Orbis Publishing.

markdown:
# DAR 1
Bách khoa toàn thư mở Wikipedia
|DAR 1|
|Kiểu||Máy bay huấn luyện dân sự|
|Nguồn gốc||
|![]()
|Nhà chế tạo||
|**DAR 1 Peperuda** (con bướm) là một loại máy bay huấn luyện/du lịch hai tầng cánh của Bulgaria trong thập niên 1920. DAR 1 được Hermann Winter thiết kế và chế tạo tại DAR - * – Xưởng Máy bay Nhà nước. Drjavna Aeroplane Robotilnitsa*
## Mục lục
## Biến thể[
[sửa](/w/index.php?title=DAR_1&veaction=edit&vesection=1) | [sửa mã nguồn](/w/index.php?title=DAR_1&action=edit§ion=1)]
- DAR 1
- DAR 1A
## Quốc gia sử dụng[
[sửa](/w/index.php?title=DAR_1&veaction=edit&vesection=2) | [sửa mã nguồn](/w/index.php?title=DAR_1&action=edit§ion=2)]
## Tính năng kỹ chiến thuật (DAR 1)[
[sửa](/w/index.php?title=DAR_1&veaction=edit&vesection=3) | [sửa mã nguồn](/w/index.php?title=DAR_1&action=edit§ion=3)] *Dữ liệu lấy từ* Balkan Birds, p. 23. [1] **Đặc tính tổng quan** **Kíp lái:**2 **Chiều dài:**6,25 m (20 ft 6 in) **Sải cánh:**9,30 m (30 ft 6 in) **Trọng lượng rỗngt:**405 kg (893 lb) **Trọng lượng có tải:**640 kg (1.411 lb) **Động cơ:**1 × [Walter NZ](/w/index.php?title=Walter_NZ&action=edit&redlink=1), 45 kW (60 hp) **Hiệu suất bay** **Vận tốc cực đại:**135 km/h (84 mph; 73 kn)
## Xem thêm[
[sửa](/w/index.php?title=DAR_1&veaction=edit&vesection=4) | [sửa mã nguồn](/w/index.php?title=DAR_1&action=edit§ion=4)]
- Danh sách khác
## Tham khảo[
[sửa](/w/index.php?title=DAR_1&veaction=edit&vesection=5) | [sửa mã nguồn](/w/index.php?title=DAR_1&action=edit§ion=5)] **Balkan Birds: Thirty Five Years of Bulgarian Aircraft Production** [^](#cite_ref-Bernad_p23_1-0)
### Tài liệu[
[sửa](/w/index.php?title=DAR_1&veaction=edit&vesection=6) | [sửa mã nguồn](/w/index.php?title=DAR_1&action=edit§ion=6)]
- Air Enthusiast No.94 July/August 2001 pp18–30
- Insignia Issue 8 March/April 1998 pp132–135
- Air Power of the Kingdom of Bulgaria Part III
- Bernád, Dénes. “Balkan Birds: Thirty Five Years of Bulgarian Aircraft Production”.
*(Stamford, Lincs, UK: Key Publishing) (94, July/August 2001): 18–30. ISSN 0143-5450.* [Air Enthusiast](/w/index.php?title=Air_Enthusiast&action=edit&redlink=1) *The*. Orbis Publishing. [Illustrated Encyclopedia of Aircraft](/w/index.php?title=Illustrated_Encyclopedia_of_Aircraft&action=edit&redlink=1)(Part Work 1982-1985)
## Liên kết ngoài[
[sửa](/w/index.php?title=DAR_1&veaction=edit&vesection=7) | [sửa mã nguồn](/w/index.php?title=DAR_1&action=edit§ion=7)]
|
|
|
|

X-Cache: cp1052 hit (1), cp1053 frontend miss (0)