La société de gestion évalue les actifs mentionnés aux a à c du I de l'article L. 214-92 du code monétaire et financier chaque jour d'établissement de la valeur liquidative. 
Cette évaluation est réalisée à la valeur de marché. 
La société de gestion met en place des procédures contrôlables et formalisées permettant de justifier la détermination de la valeur retenue.