Les données à caractère personnel traitées sont les suivantes :
 ― l'identité de la personne :
  ― nom, prénoms, date et lieu de naissance, numéro fiscal (SPI) pour une personne physique ;
  ― raison sociale, catégorie juridique, SIREN/SIRET, activité pour une personne morale ;
 ― adresse ;
 ― établissement de crédit ;
 ― numéro du (des) compte(s) ;
 ― date d'ouverture du (des) compte(s) ;
 ― montant des soldes et virements ;
 ― zone « commentaires » : ne reçoit que les informations directement liées à l'instruction des dossiers, à l'exclusion de toute appréciation subjective.
 Les informations relatives aux comptes détenus (établissement de crédit, numéro du [des] compte[s], date d'ouverture du [des] compte[s] et montant des soldes et virements) ne constituent, avant validation, que des présomptions.
 La validation consiste à vérifier l'exactitude des informations relatives à la détention de comptes bancaires listées ci-dessus notamment par les moyens suivants :
 ― consultation des autres traitements de la direction générale des finances publiques ;
 ― interrogation des établissements bancaires dans le cadre du droit de communication prévu par l'article L. 96 A du livre des procédures fiscales ;
 ― transmission d'informations dans le cadre de l'assistance administrative internationale.