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Quel est l'avantage d'une pension par rapport au simple stockage de l'argent sur un compte bancaire Quelle est la différence ? S'il vous plaît, expliquez-moi comme si j'avais cinq ans.
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Je suis quelqu'un qui travaille dans le domaine des régimes de retraite aux États-Unis. Vous trouverez ci-dessous un bref résumé des régimes de retraite américains. « Retraite » est un terme large, mais il existe généralement deux types de régimes de retraite : les régimes à prestations déterminées et les régimes à cotisations déterminées. À l'origine, les régimes de retraite étaient établis comme des « régimes à prestations déterminées », où, en échange des cotisations obligatoires des employés, l'employeur est tenu de verser des prestations de retraite à vie selon une formule généralement liée aux années de service et au salaire, quoi qu'il arrive. Le principal avantage d'un régime PD pour l'employé est que le risque de financement et d'investissement des actifs du régime incombe entièrement à l'employeur, ce qui assure la sécurité de la retraite. Cependant, c'est aussi le principal inconvénient pour les employeurs. Si les revenus de l'employeur et le rendement des placements sur les actifs du régime ne suivent pas le passif du régime, l'employeur peut se retrouver avec le temps aux prises avec d'énormes passifs de retraite qu'il ne peut pas payer. La Pension Benefit Guaranty Corporation est une agence fédérale « d'assurance pension » qui protège dans une certaine mesure les prestations de retraite des employés du secteur privé en cas de faillite de l'entreprise. Dans les années 1980, les régimes à cotisations déterminées (par exemple, les régimes 401(k), 403(b) et 457(b)) ont commencé à gagner en popularité auprès des employeurs. Au lieu de confier à l'employeur le fardeau de financer et d'investir le régime, l'employeur laisse l'employé prendre ses cotisations (parfois avec une contrepartie de l'employeur) et les investir dans un portefeuille de placement. Tout ce que le compte gagne au fil du temps, c'est ce qu'il reste à l'employé quand vient le temps de prendre sa retraite. Les employeurs l'apprécient car les obligations de financement sont moins onéreuses (voire inexistantes) et le risque de mauvaise performance du marché est supporté par l'employé. L'inconvénient pour les employés est que la sécurité de la retraite est amoindrie parce que les avantages sont directement touchés par la performance du marché et que les frais d'investissement et de rente freinent constamment le rendement. Il existe des hybrides entre les plans DB et DC, comme les plans d'achat d'argent et les plans de solde de trésorerie, qui, bien que techniquement des plans DB, se comportent comme des plans DC en ce sens qu'ils sont soit liés aux performances du marché, soit croissent à un taux d'intérêt défini. Quelle que soit leur forme, les régimes de retraite sont généralement constitués de régimes qualifiés, de rentes à imposition différée ou de régimes de rémunération différée qui visent à prélever les cotisations des employés avant impôt et à laisser le « compte » de retraite fructifier à l'abri de l'impôt. Les distributions sont ensuite imposées à la retraite au fur et à mesure qu'elles sont versées. C'est généralement bon pour l'employé parce qu'il gagne généralement moins de revenus imposables après la retraite que pendant sa carrière, et est donc imposé à des taux inférieurs. Il existe des exceptions à cela, telles que les comptes de type "Roth", où les cotisations sont après impôt, mais les revenus et les distributions sont totalement exonérés d'impôt sur la distribution. Stocker de l'argent dans un compte bancaire pour la retraite est généralement un mauvais choix parce que 1) l'inflation dépasse généralement les taux d'intérêt bancaires, 2) vous n'obtenez aucune contrepartie ou subvention de l'employeur, 3) vous n'obtenez aucun abri fiscal sur l'argent que vous investissez ou qui vous intéresse gagner , 4 ) la FDIC n'assure que jusqu'à 100 000 $ , 5 ) les créanciers peuvent y accéder , 6 ) les actifs doivent passer par la succession à votre décès et 7 ) la tentation d'utiliser l'argent pour d'autres choses est toujours palpitante sur nos cerveaux velléitaires, entre autres.