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Les pénalités de remboursement anticipé pour les prêts hypothécaires sont-elles normales ?
gpt
Les prêts hypothécaires assortis d'une pénalité pour remboursement anticipé ne facturent généralement pas de points comme condition d'émission. Les points, généralement compris entre 1 % et 3 % du montant emprunté, sont payés sur les fonds de l'acheteur lors du règlement et constituent en fait la pénalité pour remboursement anticipé. Il était une fois (par exemple il y a 30 ans), dans certaines régions, les acheteurs avaient le choix de Cette dernière option avait généralement un taux d'intérêt plus élevé que les deux premières. Il était avantageux pour un acheteur d'accepter cette option s'il était sûr que l'hypothèque serait effectivement remboursée en peu de temps, par ex. parce qu'une aubaine quelconque (énorme bonus, gros héritage, un meurtre en bourse, une introduction en bourse réussie) était anticipée, où les intérêts plus élevés facturés pendant quelques années seulement n'ont pas fait beaucoup de différence. Prendre cette troisième option et conserver l'hypothèque pendant toute la durée de 15, 20, 25 ou 30 ans aurait été un très mauvais choix. Je ne sais pas si les trois options sont toujours disponibles sur le marché hypothécaire actuel. L'IRS traite différemment les points pour les hypothèques initiales et les points pour les hypothèques refinancées aux fins des déductions de l'annexe A. Les points payés sur une hypothèque initiale sont déductibles en tant qu'intérêts hypothécaires dans l'année payée, tandis que les points payés sur un refinancement doivent être amortis sur la durée du prêt afin que la déduction des intérêts hypothécaires corresponde à la somme des intérêts payés dans les versements mensuels plus un fraction des points payés pour le refinancement. La partie non déduite des points est déduite l'année où l'hypothèque est remboursée par anticipation (ou refinancée à nouveau). Les pénalités pour remboursement anticipé sont, bien sûr, déductibles en tant qu'intérêts hypothécaires dans l'année du remboursement anticipé.