human
Quelles sont les différences entre les régimes de retraite à « cotisations définies » et « à prestations définies » ?
gpt
Comme d'autres l'ont expliqué, les cotisations déterminées se produisent lorsque vous (ou votre employeur) cotisez un montant déterminé et que vous récoltez tous les retours sur investissement. Il y a prestations déterminées lorsque votre employeur s'engage à vous verser un montant déterminé (prestation) et est responsable de faire les investissements nécessaires pour y pourvoir. Est-ce que l'un est meilleur que l'autre ? Nous pouvons discuter cela de toute façon. Les prestations définies semblent plus prévisibles et plus assurées. Le problème étant bien sûr qu'il dépend entièrement de l'employeur d'avoir économisé suffisamment d'argent pour payer ce montant. Si l'employeur manque à cette responsabilité, le seul recours est les garanties gouvernementales. Et bien sûr, le gouvernement a des limites sur ce qu'il peut garantir. Par exemple, de Wikipedia : La prestation de retraite maximale garantie par PBGC est fixée par la loi et ajustée chaque année. Pour les régimes qui se terminent en 2016, les travailleurs qui prennent leur retraite à 65 ans peuvent recevoir jusqu'à 5 011,36 $ par mois (ou 60 136 $ par année) dans le cadre du programme d'assurance de PBGC pour les régimes à employeur unique. Les paiements de prestations commençant à des âges autres que 65 ans sont ajustés de manière actuarielle, ce qui signifie que la prestation maximale garantie est inférieure pour ceux qui prennent une retraite anticipée ou lorsqu'il existe une prestation de survivant, et plus élevée pour ceux qui prennent leur retraite après 65 ans. ne garantissent pas entièrement les améliorations des prestations qui ont été adoptées au cours de la période de cinq ans précédant la cessation d'un régime ou les prestations qui ne sont pas payables au cours de la vie d'un retraité. D'autres limites s'appliquent également aux prestations supplémentaires en sus des prestations de retraite normales, aux augmentations de prestations au cours des cinq dernières années précédant la cessation d'un régime et aux prestations acquises après la faillite d'un promoteur de régime. En revanche, les gens ont tendance à contrôler leurs propres comptes à cotisations définies. Ils contrôlent donc combien est investi et où. Les comptes à cotisations définies sont toujours financés à 100 %. Les régimes de retraite à prestations déterminées sont souvent sous-financés. Ils s'attendent à ce que l'employeur intervienne et les subventionne en cas de pénurie. Cela permet aux prestations définies d'être à la fois moins chères pendant la période d'emploi et plus généreuses à la retraite. Mais cela signifie également que les employeurs doivent subventionner les régimes plus tard, lorsqu'ils ne tirent plus profit de la relation avec l'employé. Si vous voulez que quelqu'un d'autre vous fasse des promesses et que vous ne craignez pas qu'il ne les tienne pas, vous préférez probablement les prestations déterminées. Si vous voulez avoir un contrôle personnel sur l'argent, vous préférez probablement les cotisations déterminées. Mon opinion personnelle est que les régimes à prestations déterminées sont une malédiction. Ils encouragent les comportements à risque et les fausses promesses. Les régimes à cotisations définies sont plus honnêtes sur ce qu'ils offrent et mieux faire correspondre la production d'emplois à sa rémunération. D'autres considèrent les régimes à prestations déterminées comme l'étalon-or des pensions.