La Tesorería indicó que era plenamente consciente de la importancia de la responsabilidad de la División de Contaduría General por la oportuna conciliación de las transacciones en efectivo y que su automatización potenciaría sin duda su oportunidad y exactitud, aunque señaló que el propósito de la conciliación bancaria no era prevenir sobregiros ni optimizar las inversiones por 24 horas, siendo ligeramente diferente del objetivo del ajuste, que era responsabilidad de la Tesorería.
440. Казначейство заявило, что оно вполне понимает важное значение функции Отдела счетов, заключающейся в своевременной выверке операций с денежной наличностью, и что автоматизация этой функции, безусловно, сократит сроки и повысит точность, однако, оно указало, что цель выверки банковских счетов не состоит в том, чтобы предотвращать овердрафты или обеспечивать оптимальное однодневное размещение средств и что это несколько отличается от цели сопоставления операций, которая является функцией Казначейства.