(أ) تشمل إدارة الموارد النقدية جميع الإجراءات اللازمة لتسلم الموارد النقدية وإيداعها وتسليفها واستثمارها وصرفها، بما في ذلك تعيين المصارف وفتح الحسابات المصرفية وإغلاقها.
(a) 现金管理包括收取、存入、预支、投资和支付现金的所有必要行动，其中又包括指定银行及开立和关闭银行账户。