وإضافة إلى ذلك، فإن أرصدة نقدية محددة كان قد تم تجنيبها لأسباب تنظيمية - مثل الاحتياطي التشغيلي - يجري تخصيصها لغرض إدارة أية التزامات أخرى في المستقبل (مثل التأمين الصحي بعد انتهاء الخدمة)، أو يحتفظ بها لتلبية احتياجات عمليات روتينية مثل تسوية التزامات حالية.
此外，出于规章方面原因预留的特定现金余额，例如业务准备金，被指定专门用于管理未来的负债(例如离职后医疗保险)，或用于满足日常业务、例如偿还流动负债的需要。