وتمسك حسابات كل صندوق ككيان مالي ومحاسبي متميز له مجموعة حسابات مستقلة ذات أرصدة متوازية بطريقة القيد المزدوج.
Chaque fonds est géré comme une entité financière et comptable séparée, objet d’une comptabilité autonome à double entrée.