ويتقرر الفائض النقدي المؤقت للفترة المالية بتحديد الفرق بين الرصيد الدائن (الأنصبة المقررة المقبوضة بالفعل عن الفترة المالية والإيرادات المتنوعة المقبوضة خلال الفترة المالية) والرصيد المدين (جميع الدفعات المصروفة من اعتمادات تلك الفترة المالية ومبالغ الالتزامات غير المصفاة لتلك الفترة المالية).
Предварительный остаток денежной наличности за финансовый период определяется путем установления разницы между поступлениями (начисленные взносы, фактически полученные за финансовый период, и прочие поступления, полученные в течение финансового периода) и расходами (все расходы в счет ассигнований за этот финансовый период и ассигнования, выделяемые на покрытие непогашенных обязательств за этот финансовый период).