While forward interest rate swaps should be accounted for in the same manner as « plain vanilla » interest rate swaps , foreign exchange futures and equity futures should be accounted for in the same manner as interest rate futures .
Kui intressi ­ määra vahetuse tähtpäevatehinguid tuleb arvestada nagu lihtsaid ( plain vanilla ) intressimäära vahetustehinguid , siis välisvaluutafutuuride ja aktsiafutuuride arvestus peab järgima intressimäära futuuride arvestuse põhimõtteid .