En 1999, cuando Laar volvió a ocupar el cargo de primer ministro, abolió el impuesto a la renta corporativa, que estaba afectando a las empresas. Como consecuencia de la resultante competencia impositiva, las tasas del impuesto corporativo han caído a 15-25% en la mayoría de los países europeos.
前爱沙尼亚总理拉尔是最激进的欧洲改革家。事实上，他关于税收的思想在欧洲掀起了一场革命。1994年，他引入了公平个人所得税，此后大部分东欧国家都采纳了这一税制。1999年，拉尔再度成为总理，他废除了对企业利润征税的做法，这会伤害企业家精神。税收竞争随之而来，其结果是大部分欧洲国家的公司税率降低至15—25%。